[中报]海印股份：2011年半年度报告
广东海印集团股份有限公司 GUANGDONG HIGHSUN GROUP CO.,LTD. 二○一一年半年度报告 二○一一年八月九日 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 第一节 重要提示、释义及目录 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保 证或存在异议。 1.3 会议应到董事七名，实际出席六名，慕丽娜独立董事因工作原因无法出席本次会议， 全权委托冯晓明独立董事出席会议并行使表决权。 1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 公司负责人邵建明、主管会计工作负责人温敏婷及会计机构负责人(会计主管人员)刘 陆林声明：保证本半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第 1 页共 97页 广东海印集团股份有限公司2011年半年度报告全文 释 义 在本报告中，除非文义载明，下列简称具有如下含义： 海印股份、本公司、公司 指广东海印集团股份有限公司 海印集团、控股股东 指广州海印实业集团有限公司 商展中心 指广东海印商品展销服务中心有限公司 电器总汇 指广州市海印电器总汇有限公司 海印广场 指广州市海印广场商业有限公司 流行前线 指广州市流行前线商业有限公司 番禺休闲 指广州市番禺海印体育休闲有限公司 布料总汇 指广州市海印布料总汇有限公司 布艺总汇 指广州市海印布艺总汇有限公司 东川名店 指广州市海印东川名店运动城有限公司 缤缤广场 指广东海印缤缤广场商业有限公司 二沙体育 指广州海印实业集团二沙体育精品廊有限公司 潮楼 指广州潮楼商业有限公司 自由闲 指广州市海印自由闲名店城有限公司 少年坊 指广州少年坊商业有限公司 又一城 指广州市海印又一城商务有限公司 总统数码港 指广东总统数码港商业有限公司 数码港置业 指广州海印数码港置业有限公司 北海高岭 指北海高岭科技有限公司 茂名高岭 指茂名高岭科技有限公司 茂名炭黑 指茂名环星炭黑有限公司 潮楼百货 指广州潮楼百货有限公司 海印物业 指广州海印物业管理有限公司 摄影城 指广州海印摄影城有限公司 总统大酒店 指广州总统大酒店有限公司 江南粮油城 指广州市海印江南粮油城有限公司 桂闲城 指佛山市海印桂闲城商业有限公司 顺德印丰 指佛山市顺德区印丰商业有限公司 KAL 指 Kalamazon矿业公司 海印汇 指广州海印汇商贸发展有限公司 大旺又一城 指肇庆大旺海印又一城商业有限公司 国际展贸城 指广州海印国际商品展贸城有限公司 海誉商贸 指广州海誉商贸有限公司 《公司法》 指《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指《广东海印集团股份有限公司公司章程》 第2 页共97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 目 录 第一节 重要提示、释义及目录…… …………………………………1 第二节 公司基本情况……………… …………………………………4 第三节 股本变动和主要股东持股情况………………………………6 第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………9 第五节 董事会报告………………… …………………………………10 第六节 重要事项…………………… …………………………………15 第七节 财务报告…………………… …………………………………26 第八节 备查文件…………………… …………………………………96 第 3 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 第二节 公司基本情况 一、公司的法定中、英文名称及缩写： 中文名称：广东海印集团股份有限公司 英文名称：GUANGDONG HIGHSUN GROUP CO.,LTD. 英文名称缩写：HIGHSUN 二、公司法定代表人：邵建明 三、公司董事会秘书：潘尉 证券事务代表：江宝莹 联系地址：广东省广州市越秀区东湖西路56、58号 联系电话：020-83799848 传真：020-83794902 电子邮箱：IR000861@163.com 四、公司注册：广东省广州市越秀区东湖西路56、58号 邮政编码：510100 办公地址：广东省广州市越秀区东湖西路56、58号 邮政编码：510100 公司国际互联网网址：http://www.000861.com 公司电子信箱：000861@000861.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：广东省广州市越秀区东湖西路56、58号 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：海印股份 股票代码：000861 七、其他有关资料： （一）公司最近一次变更注册登记日期：2010年8月30日 公司注册登记地点：广东省工商行政管理局 （二）企业法人营业执照注册号：440000000051055 第 4 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 （三）税务登记号码： 地税：440104194920242 国税：440100194920242 （四）组织机构代码：19492024-2 （五）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西城区裕民路 18号北环中心 22层 2207室 八、主要财务数据和指标 单位：人民币元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 （％） 总资产（元） 3,228,824,913.93 2,478,530,572.48 30.27% 归属于上市公司股东的所有者权益 （元） 1,062,366,241.89 918,282,437.17 15.69% 股本（股） 492,188,966.00 492,188,966.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产 （元/股） 2.16 1.87 15.51% 报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减 （％） 营业总收入（元） 827,746,214.06 589,830,057.09 40.34% 营业利润（元） 216,223,286.59 144,753,635.71 49.37% 利润总额（元） 215,129,427.14 144,771,072.32 48.60% 归属于上市公司股东的净利润（元） 158,849,473.70 103,842,708.66 52.97% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润（元） 159,669,915.64 103,342,429.69 54.51% 基本每股收益（元/股） 0.32 0.211 51.66% 稀释每股收益（元/股） 0.32 0.211 51.66% 加权平均净资产收益率 （%） 16.04% 10.79% 5.25% 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） 16.12% 10.74% 5.38% 经营活动产生的现金流量净额（元） 552,463,345.37 145,185,025.98 280.52% 每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股） 1.12 0.295 279.66% 九、非经常性损益项目 单位：人民币元 非经常性损益项目金额附注（如适用） 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 85,952.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,179,811.45 少数股东权益影响额 -1,759.98 所得税影响额 275,177.49 合计 -820,441.94 - 第 5 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、可转换公司债券转股、 实施股权激励计划、或其他原因引起股份总数及结构的变化。 二、有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时 间 限售期满新增可 上市交易股份数量 有限售条件股份 数量余额 无限售条件股份 数量余额 说 明 2011年 11月 3日 50,737,764 291,930,869 199,876,445 注1、注 22011年 11月 11日 291,930,869 491,807,314 注1：2008年9月28日，中国证监会核发《关于核准广东海印永业（集团）股份有限公司 向广州海印实业集团有限公司发行股份及现金购买资产的批复》（证监许可[2008]1150 号），核准海印股份向海印集团发行243,275,724 股（公司实施2008年度利润分配及资本公 积金转增股本方案后，该部分股份增至291,930,869股）人民币普通股及以现金购买相关资 产，上述股份于2008 年11月12日上市，股份性质为有限售条件流通股。本次发行前，海印 集团持有海印股份42,281,470股（公司实施2008年度利润分配及资本公积金转增股本方案 后，该部分股份增至50,737,764股），根据本次交易作出的相关承诺，海印集团已向中国证 券登记结算公司深圳分公司办理了上述股份的限售安排。 注2：茂名日报社工会所持限售股份379,777股为陈华琼等58名实际出资人所有，该部分 股份在2007年7月4日即可解除限售，因上述实际出资人未办理券商托管手续，所以未能执行 过户及解除限售手续。公司监事李少菊女士持有公司股份2,500股，其中1,875为限售高管 股。茂名日报社工会所持限售股份379,777股和李少菊女士持限售高管股份1,875股未纳入上 表数据。 三、前 10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件 股东名称 持有的有限售条 件股份数量 可上市 交易时间 新增可上市 交易股份数量 限售条件 1 广州海印实业集团有限公司 342,668,633 2011年 11月 3日 50,737,764 注 1、注 22011年 11月 11日 291,930,869 第 6 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 2 茂名报社工会 379,7772007年 7月 4日 379,777注 3 注1：2008年9月28日，中国证监会核发《关于核准广东海印永业（集团）股份有限公司向广州海印 实业集团有限公司发行股份及现金购买资产的批复》（证监许可[2008]1150号），核准海印股份向海印 集团发行243,275,724股（公司实施2008年度利润分配及资本公积金转增股本方案后，该部分股份增至 291,930,869股）人民币普通股及以现金购买相关资产，上述股份于2008年11月12日上市，股份性质为 有限售条件流通股。本次发行前，海印集团持有海印股份42,281,470股（公司实施2008年度利润分配及 资本公积金转增股本方案后，该部分股份增至50,737,764股），根据本次交易作出的相关承诺，海印集 团已向中国证券登记结算公司深圳分公司办理了上述股份的限售安排。 注2：海印集团在股权分置改革中补充承诺限售条件：海印集团所持公司非流通股股份自获得上市流 通权之日起48个月内通过交易所挂牌出售公司股票的价格不低于15元/股（如果股权分置改革实施之日起 至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，应对该价格进行除权除息处理）。公司实 施了2007年度每10股送3股派0.34元（含税）转增2股的利润分配和公积金转增方案以及2008年度每10股 派0.42元（含税）转增2股的利润分配和公积金转增方案后，上述承诺事项将作相应调整为：海印集团所 持公司非流通股股份自获得上市流通权之日起48个月内通过交易所挂牌出售公司股票的价格不低于8.28 元/股。 公司在2010年4月8日实施了2009年度每10股派0.5元（含税）的利润分配方案后，上述承诺事项将作 相应调整为：海印集团所持公司非流通股股份自获得上市流通权之日起48个月内通过交易所挂牌出售公 司股票的价格不低于8.23元/（8.28-0.05）。 注3：茂名日报社工会所持限售股份379,777股为车鹏辉等58名实际出资人所有，但由于上述出资人 未办理券商托管手续，所以未能执行过户手续，上述股份暂时登记在茂名日报社工会名下，由其代为托 管，上述股份需待实际出资人办理券商托管手续后，由海印股份统一办理申请解除限售手续。 四、股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 26,559 前 10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （％） 持股总数 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结的 股份数量 广州海印实业集团有限 公司 境内非国有 法人 69.62 342,668,633 342,668,633 0 华夏银行股份有限公司 －东吴行业轮动股票型 证券投资基金 基金、理财 产品等其他 1.62 7,985,491 0 0 中国石油天然气集团公 司企业年金计划－中国 工商银行 基金、理财 产品等其他 1.04 5,135,546 0 0 第 7 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 交通银行－金鹰中小盘 精选证券投资基金 基金、理财 产品等其他 0.58 2,842,192 0 0 中国工商银行－广发聚 丰股票型证券投资基金 基金、理财 产品等其他 0.56 2,753,313 0 0 中国农业银行－益民创 新优势混合型证券投资 基金 基金、理财 产品等其他 0.52 2,583,753 0 0 中国工商银行－上投摩 根内需动力股票型证券 投资基金 基金、理财 产品等其他 0.45 2,202,261 0 0 中国石油化工集团公司 企业年金计划－中国工 商银行 基金、理财 产品等其他 0.34 1,694,744 0 0 中海信托股份有限公司 －中海聚发－新股约定 申购资金信托 21 基金、理财 产品等其他 0.24 1,186,779 0 0 孙国菁 境内自然人 0.21 1,050,000 0 0 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 华夏银行股份有限公司－东吴行业 轮动股票型证券投资基金 7,985,491人民币普通股 中国石油天然气集团公司企业年金 计划－中国工商银行 5,135,546人民币普通股 交通银行－金鹰中小盘精选证券投 资基金 2,842,192人民币普通股 中国工商银行－广发聚丰股票型证 券投资基金 2,753,313人民币普通股 中国农业银行－益民创新优势混合 型证券投资基金 2,583,753人民币普通股 中国工商银行－上投摩根内需动力 股票型证券投资基金 2,202,261人民币普通股 中国石油化工集团公司企业年金计 划－中国工商银行 1,694,744人民币普通股 中海信托股份有限公司－中海聚发 －新股约定申购资金信托 21 1,186,779人民币普通股 孙国菁 1,050,000人民币普通股 施燕萍 1,020,702人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 明 (1)公司前 10名股东中：未知其他股东相互之间是否存在关联关 系，也未知是否属于一致行动人。 (2)公司前 10名无限售条件股东中：未知其他股东相互之间是否存 在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 说明：1、本报告期内，持有5%以上公司股份的只有广州海印实业集团有限公司，占公司总股本的 69.62%，为公司第一大股东。 2、公司无战略投资者配售股份及一般法人配售股份。 五、报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 第 8 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司现任董事、监事及高级管理人员持有公司股票数量没有变化。 二、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员任职没有变化。 2011年4月18日，郑建彪先生因个人工作原因，辞去公司独立董事职务。2011年5月 10日，经公司 2010年年度股东大会审议通过，增补王建新先生为第六届董事会独立董事。 第 9 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 第五节 董事会报告 一、管理层对公司经营情况的讨论与分析 报告期内，公司实现营业收入 8.28亿元，比去年同期增长40.34%；实现营业利润 2.16 亿元、利润总额 2.15亿元、归属于母公司股东的净利润 1.59亿元，分别比去年同期增长 49.37%、48.60%、52.97%。 （一）商业物业运营业务 2011年上半年，公司商业物业运营业务更上一个台阶，经营业绩稳步提升，商业运营 能力和管理能力也都得到了进一步的提高，反周期扩张也取得了一定的成果，圆满完成了公 司董事会制定的既定目标。 报告期内，商业物业运营业务继续秉承内涵式增长和外延式扩张并举，实现营业收入 5.12亿元，比去年同期增长60.14%；净利润 15,996.93万元，比去年同期增长80.62%。 1、经营业绩稳步提升 报告期内，公司通过提租，改善管理，进一步优化盈利模式，提前锁定了利润额。同 时，不断有新的物业走上成熟或者开始贡献现金流，有利于公司进一步的扩张发展。 2、提前做好扩张发展准备 公司在狠抓内部业绩的同时，积极谋求新的突破与发展。报告期内公司新成立三家商业 项目全资子公司：广州海印汇商贸发展有限公司、肇庆大旺海印又一城商业有限公司、广州 海印国际商品展贸城有限公司，为公司商业物业运营业务的进一步发展做好准备。 3、狠抓组织建设，优化人力资源 报告期内，公司进一步改革现有的组织架构，通过“定责、定岗、定绩效、定薪、定 人”的“五定原则”，进一步明晰部门职责和各岗位职责，同时量化了考核的指标，提高了 工作效率。而在企业文化上也加大工作力度，鼓励员工共同参与，积极培养员工企业的归属 感和荣誉感。积极组织员工参加各类培训和社团活动，加强员工个人职业素养和团队协作能 力。进一步对外引进专业人才，对内培养人才，双管齐下，为企业跨越式发展提供充足的人 才储备。 4、加快实现信息化 第 10 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 构建经营信息数据库，整合资源，为公司发展提供数据和资源支持。建设公司内部的 OA系统，强化各企业、各部门之间的沟通交流，提高工作效率。同时，有利于提高信息传 递的时效性，优化企业内部的团队协作能力，提升企业内部的凝聚力和竞争力。 （二）高岭土业务 报告期内，高岭土业务实现营业收入 11,124.35万元，比去年同期增长18.56%；净利 润-258.47万元，比去年同期下降125.69%。 新产品研发方面：继续保持与高校的沟通与交流，密切关注水泥添加剂、陶瓷标准料、 塑料添加剂、橡胶添加剂等方面的技术突破；积极引进专业人才，提高公司整体的研发能 力。同时，根据研发的进度积极准备试产，力争尽快达到量产。 资源储备方面：积极收购高岭土资源，为公司未来的发展储备资源。2011年 1月 3 日，公司收购了南宁博鑫矿业有限公司100%股权。2011年3月30日，公司全资子公司北海 高岭科技有限公司取得了由广西壮族自治区国土资源厅颁发的合浦县新屋面-那车垌高岭土 矿区的采矿许可证。经与公司原有新屋面矿区采矿权证合并后，公司矿区面积达 12.4642平 方公里，矿区的高岭土矿产资源储备由 6,070.71万吨增加到 9980.25万吨。这对公司资源 整合、科学管理、持续发展起到了十分积极的作用。 生产方面：不断更新生产设备，改进工艺流程和工艺技术，提高产品质量和产能，降低 能耗，为下一步拓宽市场奠定了产品基础。 销售方面：以市场为向导，拓宽销售渠道；同时积极布局宣传新产品，为新产品的上市 造势。 管理方面：进一步优化了现有的管理结构，使公司的运行效率大大提高。加强安全生产 意识和环保意识，为企业安全、绿色生产提供制度保障。 （三）炭黑业务 报告期内，炭黑生产量 3.13万吨，比上年同期增长12.5%，销售炭黑 3.01万吨， 比 上年同期增长12%，炭黑业务实现销售收入 2.05亿元，净利润 146.49万元。 二、报告期内公司经营情况 （一）主营业务范围 公司主营业务是从事商业物业运营；高岭土系列产品的制造和销售；炭黑系列产品的制 造和销售、油品的贸易以及利用炭黑尾气进行余热发电。 （二）主营业务分行业、产品情况表 第 11 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 单位：人民万元 主营业务分行业情况 营业收入比上营业成本比上毛利率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）年同期增减年同期增减同期增减 （%） （%） （%） 租赁行业 31,842.06 13,524.77 57.53% 1.68% 2.80% -0.46% 其他橡胶制品业 19,722.69 18,364.69 6.89% 14.61% 19.37% -3.71% 非金属采矿业 11,118.45 7,465.96 32.85% 18.66% 56.08% -16.10% 房地产开发 16,939.79 5,318.12 68.61% 68.61% 物业管理 2,402.94 1,778.59 25.98% 271.75% 1,201.03% -52.87% 电力(余热发电) 240.77 0.00 100.00% 5.89% 0.00% 主营业务分产品情况 商铺出租 31,842.06 13,524.77 57.53% 1.68% 2.80% -0.46% 炭黑产品 19,722.69 18,364.69 6.89% 14.61% 19.37% -3.71% 高岭土产品 11,118.45 7,465.96 32.85% 18.66% 56.08% -16.10% 房地产开发 16,939.79 5,318.12 68.61% 68.61% 物业管理 2,402.94 1,778.59 25.98% 271.75% 1,201.03% -52.87% 余热发电 240.77 0.00 100.00% 5.89% 0.00% （三）主营业务分地区情况 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华南地区 63,693.65 46.65% 华东地区 10,003.63 38.48% 华北地区 2,584.55 -3.61% 出口(东南亚) 5,984.87 6.03% （四）报告期公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化原因 1、商业物业运营业务： （1）报告期内，租赁行业营业收入增长幅度较少的原因：由于上年同期有部分商业项 目收取进场费；上年同期，物业管理费包含在租赁行业收入里，从2011年5月开始，商场物 业管理费由海印物管收取。 （2）报告期内，物业管理行业的营业收入和营业成本比上年同期大幅增长、毛利率比 上年同期大幅下降的原因：公司收购海印物管后，积极筹备建管分离的前期准备工作，海印 物管在2010年5月开始陆续开始收入，2010年8月才正式运营。 另外，商业物业运营业务中的海印又一城根据市场实际情况将原本用于租赁的公寓改为 出售，致使在财务报告中单独列示为房地产业务。 2、高岭土业务：报告期内，高岭土业务利润下降原因： （1）煤、柴油等原材料价格上涨； 第 12 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 （2）今年全国大规模的电荒提前来临，导致北海高岭厂区内经常性断电； （3）北海公司刚刚投产，产能未能充分利用； （4）生产设备还处于调试期，产品高温变色，性能不稳定。 （五）报告期内没有对本期利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （六）无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 （七）经营中的问题与困难及解决方案 1、商业物业运营业务 问题与困难： （1）随着国家宏观调控的持续，资金成本逐渐上升，公司发展过程中成本压力加大。 （2）随着公司规模的逐步扩大和“走出去”战略的实施，对公司管理团队和人才储备 都提出了更高的要求。 解决方案： （1）拓宽融资渠道，加强财务预算和成本控制，优化组织结构，合理节约成本。 （2）改革现有的组织架构，提高组织的运行效率。加大培训力度和招聘力度，双管齐 下网络人才。实现信息化办公，加强各企业之间、部门之间的沟通交流和信息传递，提高各 管理团队的协同作战能力。 2、高岭土业务 问题与困难： （1）今年全国大规模的电荒提前来临，导致北海高岭厂区内经常性断电。持续的降雨 造成矿区出现积水，给开采带来困难，影响了矿产的开采量，从而给生产带来影响。 （2）上半年化工原料涨价，产品成本上升。 （3）北海公司生产设备还处于调试期，产品高温变色，性能不稳定。 解决方案： （1）广西北海市合浦县政府正在加快建设 110千伏变电站专供北海高岭生产用电。经 北海市和合浦县相关领导协调，预期变电站将于下半年建成，届时将改善目前的供电环境， 彻底实现无间断供电，保障生产的正常化。 （2）北海高岭厂区正在积极设计建设矿区的排水系统。 第 13 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 （3）北海高岭和茂名高岭计划对供热系统进行改造：原来的煤燃烧改为茂名地区开采 的油页岩粉燃烧，预计供热成本可降低60%左右，干粉产品成本可降低16%左右，下半年效 益比上半年会有明显增长。 （4）对于产品性能不稳定问题，公司已于 6月下旬更换设备，生产已经恢复正常。 公司预计，随着上述措施的改进，下半年两大主营业务业绩将逐步提升。 三、公司投资情况 （一）募集资金的使用情况 报告期内无新增募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内。 (二)重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。 1、公司投资 1000万元人民币设立全资子公司广州海印汇商贸发展有限公司。根据《深 圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《公司总经理工作细则》的有关规定，本次 对外投资事项属公司总裁授权范围之内，不需提交公司董事会审议批准。（详见公司于 2011年 04 月 01 日披露的 2011-06号公告《关于出资设立全资子公司的公告》） 2、公司召开第六届第二十三次临时董事会，审议通过了《关于设立全资子公司肇庆大 旺海印又一城商业有限公司的议案》、《关于设立全资子公司广州海印国际商品展贸城有限 公司议案》。（详见公司于 2011年 04月 07日披露的 2011-08号公告《关于出资设立全资 子公司的公告》） 四、报告期实际经营成果与期初计划的比较 报告期内，公司实际经营成果不存在与期初计划的重大差异。 五、下半年的经营计划修改计划 报告期内，公司未曾对年度经营计划进行修改。 六、对下一报告期经营业绩预计 预计公司 2011年 1-9月累计净利润比上年同期约增长52.26%，净利润约 24,500万 元，主要由于公司商业物业运营业务和高岭土业务的稳步增长。（详见公司于 2011年8月 9日披露的《2011年度第三季度业绩预告》） 第 14 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 第六节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监 会有关法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结 构，形成了较为有效的内部控制体系，公司治理的实际状况基本符合中国证监会的要求。今 后还将不断完善公司法人治理结构，加强规范运作，认真履行信息披露义务，逐步完善各项 管理制度。 二、报告期实施的利润分配或资本公积金转增股本方案执行情况 （一）报告期，公司实施了2010年度利润分配方案。 根据本公司2010年度股东大会决议，公司2010年度利润分配方案为：以公司现有总股本 492,188,966.00股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.30元（含税），预计该分配 方案共分配14,765,668.98元。 本次利润分配的股权登记日为2011年06月30日，除权除息日为2011年07月01日。 （二）公司2011年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项情况。 四、报告期内公司未持有其他上市公司股权，也未参股金融企业以及拟上市公司股权。 五、报告期内公司无重大资产收购、出售资产及企业合并事项。 六、报告期内公司无重大关联交易事项。 七、报告期内公司重大交易、托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、 租赁公司资产事项。 （一）公司以及下属子公司潮楼、流行前线、海印广场、东川名店、布料总汇、布艺总 汇、电器总汇、少年坊、自由闲、二沙体育、摄影城、潮楼百货以及桂闲城等14家企业的经 第 15 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 营场地为租赁房屋，相关租赁情况详见下表： 合同承租方 出租方 房屋坐落 合同面积 (平方米) 租赁期限 潮楼 广州永业酒店投资管理有限 公司 广州市北京路182号丽都大酒 店裙楼 8,426.26 至2020年5月31日 流行前线 广州市越秀区人民防空办公 室 广州市越秀区中山三路25-27 号地铁站内负一、负二层 16,683.07 至2014年6月27日 海印广场 广州包装印刷集团有限责任 公司 广州市越秀区大沙路21号房产13,483.77至2016年 11月30日 东川名店 广东省人民医院 广州市东川路广东省人民医院 综合楼楼首、二、三层物业 6,662.40 至2015年 11月28日 布料总汇 海印集团 广州市沿江路429号1-4层房产7,339.62至2012年5月31日 布艺总汇 广州市市政集团有限公司 广州市沿江东路431号之一至 之五和大沙头路26号之一至之 四的首、二层 4,452.14 至2021年5月31日 电器总汇 何志光、陶竞个人以及广州 市东山区教育局等5家单位 广州市越秀区大沙头四马路 13,297.48 至2020年4月31日 不等 少年坊 广州市儿童公园 广州市越秀区人民南路88号全 部房产 20,000.00 至2026年 12月31日 自由闲 广州市东山区工商业联合会 广州市东山区中山三路11号工 商大厦1－4 楼 3,130.00 至2020年 12月31日 二沙体育 广东省体育运动技术学院 东山区二沙岛体育训练基地门 口北侧 1,100.00 至2014年7月31日 海印股份 广州兴盛房地产发展有限公 司 越秀区中山三路33号部分房产58,290.86至2023年7月31日 摄影城 海印集团 广州市白云路18号首、二层房 屋 2,250.00 至2013年1月31日 潮楼百货 广州市埔王物业管理有限公 司 广州市黄埔区大沙西路与港湾 北路交汇处商业楼负二层至四 层 9,138.49 至2019年 12月31日 桂闲城 佛山市建言投资管理咨询有 限公司 佛山市南海区桂城平西村民委 员会聚龙村民小组“下安东 西”地段 15350平方米 土地使用权 至2030年 12月31日 （二）公司托管其它公司资产情况 1、2008年5月30日，公司第五届董事会第十七次临时会议审议通过《关于对广州市 海印江南粮油城有限公司进行托管的议案》，公司与海印集团就托管其下属企业江南粮油城 签订《股权托管协议》，约定海印集团将其持有江南粮油城的 100%股份委托公司管理。 （详见公司于 2008年5月31日披露的《关联交易公告》）。 2、2010年3月5日，公司第六届董事会第八次临时会议审议通过《关于对广州总统大 酒店有限公司进行托管的议案》，公司与海印集团就托管其下属企业总统大酒店签订《股权 第 16 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 托管协议》，约定海印集团将其持有总统大酒店的 100%股份委托公司管理。（详见公司于 2010年3月5日披露的《关联交易公告》）。 八、报告期内公司重大担保事项。 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日和 编号 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 担保类型担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 报告期内审批的对外担保 额度合计（ A1） 0.00报告期内对外担保实际发 生额合计（ A2） 0.00 报告期末已审批的对外担 保额度合计（ A3） 0.00报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0.00 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日和编号 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 担保类型担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 茂名高岭科技 有限公司 2011年 04 月 20日 （2011-14） 4,000.00 2011年 05 月 31日 4,000.00连带责任 担保 １年否否 报告期内审批对子公司担 保额度合计（ B1） 32,000.00报告期内对子公司担保实 际发生额合计（ B2） 4,000.00 报告期末已审批的对子公 司担保额度合计（ B3） 39,000.00报告期末对子公司实际担 保余额合计（ B4） 45,161.25 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合 计（A1+B1） 32,000.00报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2） 4,000.00 报告期末已审批的担保额 度合计（A3+B3） 39,000.00报告期末实际担保余额合 计（A4+B4） 45,161.25 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 42.51% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（ C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（ D） 0.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额（ E） 0.00 上述三项担保金额合计（ C+D+E） 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明无 九、报告期内没有委托理财或证券投资事项发生。 十、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项。 （一）公司控股股东海印集团在股权分置改革中的承诺事项 第 17 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 1、海印集团所持公司非流通股股份自获得上市流通权之日起 48个月内通过交易所挂牌 出售公司股票的价格不低于 15元/股（如果股权分置改革实施之日起至出售股份期间有派 息、送股、资本公积金转增股本等事项，应对该价格进行除权除息处理）；如果海印集团通 过交易所挂牌出售公司股份的价格低于 15元/股，卖出股份所得资金划入上市公司帐户，归 全体股东享有。本次股权分置改革完成后，如果未来海印集团从二级市场购入海印股份股 票，该等股票的上市交易或转让不受上述限制。 承诺履行情况：公司在 2008年5月5日实施了 2007年度每 10股送 3股派 0.34元（含 税）转增 2股的利润分配和公积金转增方案后，上述承诺事项将作相应调整为：海印集团所 持公司非流通股股份自获得上市流通权之日起 48个月内通过交易所挂牌出售公司股票的价 格不低于 9.98元/股（（15-0.034）/1.5）。 公司在 2009年5月6日实施了 2008年度每 10股派 0.42元（含税）转增 2股的利润分 配和公积金转增方案后，上述承诺事项将作相应调整为：海印集团所持公司非流通股股份自 获得上市流通权之日起 48个月内通过交易所挂牌出售公司股票的价格不低于 8.28元/股 （（9.98-0.042）/1.2）。 公司在 2010年4月8日实施了 2009年度每 10股派 0.5元（含税）的利润分配方案 后，上述承诺事项将作相应调整为：海印集团所持公司非流通股股份自获得上市流通权之日 起 48个月内通过交易所挂牌出售公司股票的价格不低于 8.23元/（8.28-0.05）。 公司在 2011年6月30日实施了 2010年度每 10股派 0.3元（含税）的利润分配方案 后，上述承诺事项将作相应调整为：海印集团所持公司非流通股股份自获得上市流通权之日 起 48个月内通过交易所挂牌出售公司股票的价格不低于 8.20元/（8.23-0.03）。 （二）公司控股股东海印集团及其他关联人在公司向海印集团发行股份及以现金购买相 关资产项目中的有关承诺事项。 1、关于避免同业竞争的承诺： （1）关于江南粮油城、自由闲和总统数码港。在维护上市公司中小股东利益的前提 下，本次重大资产购买完成后十二个月内，海印集团拟将江南粮油城、自由闲和总统数码港 100%股权转让与海印股份。到约定转让期限时，若江南粮油城、自由闲和总统数码港存在着 诸如注入上市公司有法律瑕疵、尚未正式运营、盈利状况不佳或发展前景不佳等情形时，海 印股份拟继续采用股权托管经营的方式，直至它们符合进入上市公司的条件或它们被注销或 被海印集团转让至无关联的第三人。 第 18 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 承诺履行情况：2008年 12月 29日，海印集团为履行其出具的承诺，将其持有自由闲 的100%股权以评估值 2170万元转让给公司。公司以现金收购自由闲100%的股权。2009年 12月 9日，海印集团将其持有总统数码港和数码港置业的100%股权以评估值 2.4亿元转让 给公司。公司以现金收购总统数码港和数码港置业的100%股权。 目前，江南粮油城目前仍处于亏损状态，为保障上市公司中小股东的利益，江南粮油城 将继续采用由公司托管的方式经营，直至它符合进入上市公司的条件或它们被注销或被海印 集团转让至无关联的第三人。 （2）海印集团和实际控制人邵建明等及其所控制的企业不再从事高岭土、炭黑、商业 物业、专业市场等构成或可能构成与上市公司直接或间接竞争的业务，未来所有的高岭土、 炭黑、商业物业、专业市场等项目机会均由海印股份进行。 承诺履行情况：截止本报告期末，海印集团和实际控制人邵建明先生对上述承诺事项仍 在严格履行中。 2、鉴于潮楼、流行前线、海印广场、缤缤广场、东川名店、布料总汇、布艺总汇、电 器总汇、少年坊 9家标的企业的房屋租赁履行租赁备案手续问题，海印集团特作如下承诺： （1）对于标的企业中房屋租赁备案手续未办理完整和还未办理租赁备案手续的租赁物 业，海印集团将继续派专人负责办理租赁备案手续，并协同业主在 2008年 12月 31日前办 妥全部租赁合同的备案手续。 承诺履行情况：截至 2008年 12月 31日，潮楼、流行前线、海印广场、缤缤广场、东 川名店、布料总汇、布艺总汇、电器总汇、少年坊 9家标的企业的房屋租赁履行租赁备案手 续已基本全部办理完毕，但对于电器总汇租赁物业所涉及的其中五份租赁合同，因客观原因 至今仍未能办理房屋租赁备案手续，报告期内具体进展情况如下： ①2002年 11月 30日，由海印集团与广州市东山区教育局签订大沙头三马路 20号商业 用地合同，占地面积 600平方米。 承诺履行情况：由于该物业属于自行扩建物业，无任何产权证明，无法办理租赁登记备 案手续。 ②广州东山物资有限公司于 1998年8月16日根据广东省高级人民法院判决，与邵建明 签订承包补充协议，承包场地为东湖西路 56-58号首层，面积 748.764平方米。 承诺履行情况：此前，由于广州东山物资有限公司主体资格已因集体企业改制而灭失， 该物业的新业主因诉讼目前仍未明确，因此该租赁合同因出租方原因以致公司无法单方办理 房屋租赁备案手续。2010年5月，上述物业已明确新业主为何志光先生、陶竞先生，公司 第 19 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 已与新业主签署新的租赁合同。租赁物业为广州市越秀区东湖西路56，58号第 2号铺，建 筑面积为 760.49平方米（该物业已取得房产证，建筑面积以房产证为准），租赁期限自 2010年5月1日起至 2020年4月31日止，租金总额为 17,339,160元。 ③广州东华实业股份有限公司于 2007年1月11日签订《合作经营协议书》对湖滨苑小 区 230.02平方米（场地）进行合作经营。 承诺履行情况：由于该物业属于自行扩建物业，无任何产权证明，无法办理租赁登记备 案手续。 ④电脑城于 2004年9月6日与广州二运集团有限公司穗华实业分公司就广州市大沙头 三马路 22号二楼前座及南侧共 430平方米的场地签订了《租赁协议书》。 承诺履行情况：由于该物业属于自行扩建物业，无任何产权证明，无法办理租赁登记备 案手续。 针对上述第①③④项因无产权证明而无法办理租赁登记备案手续的问题，公司经评估后 认为属于客观原因导致，并且在租赁合同的存续期内亦可能无法办理，因此公司决定在相关 物业的产权证明未落实前，不再办理租赁登记备案手续。若上述 3项租赁合同因未办理租赁 登记备案手续而导致公司有所损失，控股股东海印集团承诺由其全额承担。 3、鉴于海印广场及电器总汇部分物业存在权益瑕疵，海印广场中租赁物业总面积 23,366.79平方米中存在权益瑕疵的物业面积为 9,883.02平方米，电器总汇租赁物业总面 积 17,398.75平方米中存在权益瑕疵的物业面积为10，497.64平方米。海印集团承诺： 若权益瑕疵物业在未到期前因被拆迁等原因导致无法经营时，海印集团将向海印股份所 遭受的损失进行弥补，补偿金额按房屋租赁合同剩余年限在本次评估过程中对应的未实现的 净现金流量及相应的贴现率确定（权属瑕疵物业对应的净现金流量按其面积占标的企业总面 积的比例估算）。当前述租赁合同终止行为发生在 2010年 12月 31日之前时，如 2010年 12月 31日之前对应的各年度未实现的净现金流与收益现值法评估报告中对于的净利润有差 异，则按孰高原则采用相关数据计算补偿金额。 承诺履行情况：截至本报告出具之日，尚未出现上述权益瑕疵物业因被拆迁等原因导致 无法经营的情形。在上述权益瑕疵物业未到期前，海印集团将继续履行本承诺。 第 20 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 4、鉴于潮楼、流行前线、海印广场、东川名店、布艺总汇、电器总汇、少年坊等 7家 公司的物业租赁自与海印集团无关联的第三方，其物业存在提前终止《房屋租赁合同》的风 险，海印集团为此出具了《关于本次出售标的企业的物业出租方违约的承诺函》，承诺： 本次重大资产购买完成后，若出现标的企业的物业业主提前收回物业的情形，海印集团 拟在《房屋租赁合同》终止后三个月内向海印股份补偿现金，补偿金额按房屋租赁合同剩余 年限在本次评估过程中对应的未实现的净现金流量及相应的贴现率确定，当前述租赁合同终 止行为发生在 2010年 12月 31日之前时，如 2010年 12月 31日之前对应的各年度未实现的 净现金流与收益现值法评估报告中对应的净利润有差异，则按孰高原则采用相关数据计算补 偿金额。 承诺履行情况：截至本报告出具之日，尚未出现上述 7家标的企业的物业业主提前收回 物业的情形。海印集团在上述租赁合同的剩余年限内将继续履行本承诺。 5、2008年 12月 10日公司控股股东海印集团出具《广州海印实业集团有限公司关于补 偿自由闲实际盈利不足预测数之承诺函》，海印集团在承诺函中承诺：根据上海上会资产评 估有限公司出具的资产评估报告，广州市海印自由闲名店城有限公司 2009-2011年预计实现 的净利润水平分别为 2,080,884.33元、2,369,036.84元和 2,571,146.05元，海印集团承 诺本次收购完成后自由闲 2009-2011年的实际净利润数达不到上述的盈利预测数时，海印集 团将在海印股份年报披露后一个月内以现金向海印股份补足净利润不足数。 承诺履行情况：广州市海印自由闲名店城有限公司 2010年度实际净利润完成 313.97万 元，实际比预计超额完成 77.07万元。 6、2009年 11月 8日公司控股股东海印集团出具《广州海印实业集团有限公司关于补 偿广东总统数码港商业有限公司和广州海印数码港置业有限公司实际盈利不足预测数之承诺 函》，海印集团在承诺函中承诺：根据上海银信汇业资产评估有限公司出具的资产评估报 告，广东总统数码港商业有限公司和广州海印数码港置业有限公司 2010-2012年预计实现的 净利润水平分别为 12,128,941.26元、12,610,805.06元和 13,120,909.57元，海印集团承 诺本次收购完成后广东总统数码港商业有限公司和广州海印数码港置业有限公司 2010-2012 年的实际净利润数达不到上述的盈利预测数时，海印集团将在海印股份年报披露后一个月内 以现金向海印股份补足净利润不足数。 第 21 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 承诺履行情况：广东总统数码港商业有限公司和广州海印数码港置业有限公司 2010年 度实际净利润完成 1,655.35万元，实际比预计超额完成 442.46万元。 十一、其他重大事项的说明 1、公司第六届董事会第六次临时会议和 2010 年第二次临时股东大会审议通过《关于 公司申请公开增发人民币普通股（A 股）股票的议案》, 本次增发募集资金拟全部用于“海 印又一城”项目的建设。（详见公司于2010 年2 月9 日披露的《2010 年第二次临时股东 大会决议公告》） 2011年 1月 24日，公司董事会以通讯方式召开第六届董事会第二十二次临时会议，审 议通过了《关于公司关联自然人向公司全资子公司购买房产的关联交易的议案》和《关于公 司拟向中国证监会申请撤回公司公开增发股票发行申请的议案》。（具体内容详见 2011年 1月 26日披露 2011-01号公告《广东海印集团股份有限公司第六届董事会第二十二次临时 会议决议公告》、2011-02号公告《广东海印集团股份有限公司关联交易公告》和 2011-03 号公告《关于撤回公开增发 A股申请文件的公告》） 2、2011年3月30日，公司全资子公司北海高岭科技有限公司科技攻关项目被列入广 西自治区壮族科技计划重大科技攻关工程项目。（具体内容详见 2011年 3月 30日披露的 2011-04号公告 《关于全资子公司北海高岭科技有限公司科技攻关项目被列入广西自治区 壮族科技计划重大科技攻关工程项目的公告》） 3、报告期内，公司全资子公司北海高岭科技有限公司根据公司制订的高岭土发展战 略，大力整合当地高岭土资源，做好资源的战略储备。2011年 1月 3日，北海高岭科技有 限公司采用整体收购方式，收购了南宁博鑫矿业有限公司作为全资子公司，如下表所示： 交易对方 被收购公司 名称 购买日 交易价格 （元） 定价原则 资产产权 是否已全 部过户 债权债务 是否已全 部转移 适用关联 交易情形 自然人黎家 燕，义乌市聚 能投资咨询有 限公司 南宁博鑫矿业 有限公司 100% 股权 2011年 1月 3日 4,000,000 注册资本 及探矿权 是 是 不适用 4、2010年 11月 29日，公司召开 2010年第六次临时股东大会审议通过了《关于公司 发行短期融资券的议案》，董事会按照股东大会的决议，正在办理相关事宜。 第 22 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 十二、公司、公司董事会及董事在报告期内没有发生受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 十三、报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金的情况。 十四、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 十五、报告期内公司接待调研、沟通基本情况表： 根据《公司法》、《证券法》等法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规 定，公司建立了包括《重大信息内部报告制度》、《信息披露管理制度》、《接待和推广工 作制度》、《投资者关系管理制度》在内的信息管理制度体系，形成了能够及时传递、有效 控制、规范披露的信息管理机制。 报告期内，公司在接待特定对象的调研、沟通、采访时，遵循了公平信息披露的原则， 无向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息等情况。报告期内公司接待调研、沟通基本 情况表： 接待时间 接待 地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提 供的资料 2011年 1月 1日2011 年 6月 30日 广州 电话采访 广大投资者 1、行业发展情况； 2、公司发展战略与规 划； 3、公司项目的开发进 展； 4、其他问题解释。 2011年 5月 9日 广州 实地调研 东莞证券、天相投资顾问有限公 司、爱建证券有限责任公司、长 信基金、P ro-Standard-Capital Management Company,Ltd 2011年 6月 29日广州 实地调研 民生加银基金管理有限公司、天 弘基金管理有限公司、民生证券 十六、独立董事对公司累计和报告期对外担保情况的专项说明及独立意见 按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发（2003）56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发 （2005）120号）（以下简称《通知》）的相关规定，我们作为公司的独立董事，本着对公 司及全体股东认真负责和实事求是的精神，对本公司累计和当期对外担保情况进行了认真的 调查和核实，基于独立、客观判断的原则，特对公司累计和当期对外担保情况进行专项说明 并发表独立意见如下： 第 23 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 我们认为，公司能够严格按照《通知》的规定和要求执行，截止 2011年6月30日，公 司控股股东不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至 2011年6月30日 的违规关联方占用资金情况；除为公司控股子公司提供担保外，未发现其他对外担保情况及 为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公司持股50%以下的其他关联方、非法人单 位或个人提供担保的情况。 独立董事：冯晓明、慕丽娜、王建新 二○一一年八月八日 十七、报告期内公司已披露的其他重要事项信息索引： 公告编号 标 题 刊登日期 中国证券报 版面 证券时报 版面 2011-01 第六届董事会第二十二次临时会议 决议公告 2011-1-26 A30 D032 2011-02 关联交易公告 2011-1-26 2011-03 关于撤回公开增发 A股申请文件的 公告 2011-3-3 A09 D028 2011-04 关于北海高岭科技有限公司科技攻 关项目被列入广西自治区壮族科技 计划重大科技攻关工程项目的公告 2011-3-30 A30 D4 2011-05 关于北海高岭科技有限公司取得采 矿权的公告 2011-4-1 B010 D24 2011-06 关于出资设立全资子公司的公告 2011-07 第六届董事会第二十三次临时会议 决议公告 2011-4-7 B011 D40 2011-08 关于出资设立全资子公司的公告 2011-4-7 2011-09 2010年度业绩快报 2011-4-13 B011 A8 2011-10 2011年第一季度业绩预增公告 2011-4-13 2011-11 第六届董事会第二十四次会议决议 公告 2011-4-20 B068 D33 2011-12 第六届监事会第七次会议决议公告 2011-4-20 2011-13 2010年年度报告摘要 2011-4-20 2011-14 关于 2011年度公司贷款及子公司 银行贷款提供担保的公告 2011-4-20 2011-15 关于召开 2010年年度股东大会的 通知 2011-4-20 2011-16 2011年第一季度季度报告正文 2011-4-26 B026 D61 2011-17 第六届董事会第二十五次临时会议 决议公告 2011-18 第六届监事会第八次会议决议 第 24 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 2011-19 2011年度半年度业绩预告 2011-20 子公司广州潮楼百货有限公司关于 新增租赁合同的公告 2011-4-27 A36 D33 2011-21 2010年年度股东大会决议公告 2011-5-11 B015 D32 2011-22 重大事项停牌公告 2011-5-19 B015 D018 2011-23 重大事项进展暨公司股票复牌公告 2011-6-22 B010 D18 2011-24 2010年度分红派息实施公告 2011-6-24 B002 D17 公司公告资料检索路径：登陆巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn或深圳证券交易 所网站 http://www.szse.cn，在“个股资料查询”或“上市公司公告查询”栏目中输入本 公司证券代码即可查询。除上述事项外，报告期内公司没有应披露而没有披露的重大信息。 第 25 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 第七节 财务报告 资产负债表 编制单位：广东海印集团股份有限公司 2011年 06月 30日 单位：人民币元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 949,253,520.89 239,412,499.42 348,070,208.03 111,741,326.29 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 38,928,306.12 27,544,535.50 应收账款 138,637,751.34 1,993,979.30 131,058,840.86 3,842,349.29 预付款项 139,857,684.68 146,071,174.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 52,610,029.61 650,207,812.34 98,529,892.28 683,230,334.70 买入返售金融资产 存货 397,655,194.13 302,157,889.84 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 50,024,862.10 1,946,202.69 16,316,575.55 1,820,180.79 流动资产合计 1,766,967,348.87 893,560,493.75 1,069,749,116.75 800,634,191.07 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 441,000.00 441,000.00 441,000.00 441,000.00 长期应收款 67,809,759.28 66,000,000.00 67,616,061.28 66,000,000.00 长期股权投资 24,716,203.02 1,016,973,287.61 25,255,061.68 804,473,287.61 投资性房地产 469,957,585.42 477,192,027.70 固定资产 408,657,002.64 1,213,797.70 421,088,788.12 1,747,246.86 在建工程 140,113,787.61 7,528,925.85 103,375,445.95 4,293,482.62 工程物资 92,641.54 105,889.40 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 109,384,138.45 37,375.07 110,237,997.45 43,125.05 开发支出 商誉 5,327,274.19 1,827,437.29 长期待摊费用 205,657,718.27 12,050,176.18 192,258,514.18 13,429,047.52 递延所得税资产 29,700,454.64 9,383,232.68 其他非流动资产 非流动资产合计 1,461,857,565.06 1,104,244,562.41 1,408,781,455.73 890,427,189.66 资产总计 3,228,824,913.93 1,997,805,056.16 2,478,530,572.48 1,691,061,380.73 流动负债： 短期借款 504,000,000.00 490,000,000.00 260,000,000.00 220,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 第 26 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 76,000,000.00 60,500,000.00 应付账款 40,154,569.23 57,197,309.98 预收款项 540,733,812.82 104,076,893.14 640,036.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,958,297.54 75,782.49 7,721,680.67 76,261.61 应交税费 40,675,415.62 625,220.76 43,408,419.66 620,317.28 应付利息 应付股利 101,123.53 16,076.03 101,123.53 16,076.03 其他应付款 224,312,273.32 526,838,154.80 202,283,713.01 457,722,844.46 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 140,567,107.40 91,817,107.40 171,817,107.40 53,817,107.40 其他流动负债 流动负债合计 1,574,502,599.46 1,109,372,341.48 907,106,247.39 732,892,642.78 非流动负债： 长期借款 566,189,483.05 206,126,983.05 629,035,536.75 256,035,536.75 应付债券 长期应付款 510,415.20 专项应付款 634,592.14 865,770.39 预计负债 1,236,837.58 1,236,837.58 递延所得税负债 其他非流动负债 1,440,625.00 1,459,375.00 非流动负债合计 568,775,115.39 207,363,820.63 631,360,682.14 257,272,374.33 负债合计 2,143,277,714.85 1,316,736,162.11 1,538,466,929.53 990,165,017.11 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 492,188,966.00 492,188,966.00 492,188,966.00 492,188,966.00 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 52,398,126.45 38,752,028.59 52,398,126.45 38,752,028.59 一般风险准备 未分配利润 517,779,149.44 150,127,899.46 373,695,344.72 169,955,369.03 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 计 1,062,366,241.89 681,068,894.05 918,282,437.17 700,896,363.62 少数股东权益 23,180,957.19 21,781,205.78 所有者权益合计 1,085,547,199.08 681,068,894.05 940,063,642.95 700,896,363.62 负债和所有者权益总计 3,228,824,913.93 1,997,805,056.16 2,478,530,572.48 1,691,061,380.73 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：温敏婷 公司会计机构负责人：刘陆林 第 27 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 利润表 编制单位：广东海印集团股份有限公司 2011年 1-6月 单位：人民币元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 827,746,214.06 87,364,345.21 589,830,057.09 62,710,661.39 其中：营业收入 827,746,214.06 87,364,345.21 589,830,057.09 62,710,661.39 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 610,984,068.81 92,426,145.80 445,076,421.38 83,326,299.62 其中：营业成本 470,258,525.91 68,248,848.34 336,803,162.96 67,828,395.62 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 37,926,989.45 4,891,799.17 22,983,417.16 3,449,086.38 销售费用 27,716,017.26 166,762.50 20,869,585.65 管理费用 50,988,550.18 11,143,319.47 49,103,762.36 7,162,657.87 财务费用 25,611,847.37 8,001,974.35 14,315,897.12 4,886,159.75 资产减值损失 -1,517,861.36 -26,558.03 1,000,596.13 加：公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 投资收益（损失以“ -”号填列） -538,858.66 189,000,000.00 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“ -”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 216,223,286.59 -5,061,800.59 144,753,635.71 168,384,361.77 加：营业外收入 152,527.88 616,806.01 减：营业外支出 1,246,387.33 599,369.40 4.66 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以 “-”号 填列） 215,129,427.14 -5,061,800.59 144,771,072.32 168,384,357.11 减：所得税费用 54,880,202.03 38,955,056.37 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 160,249,225.11 -5,061,800.59 105,816,015.95 168,384,357.11 归属于母公司所有者的净利润 158,849,473.70 -5,061,800.59 103,842,708.66 168,384,357.11 少数股东损益 1,399,751.41 1,973,307.29 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.32 0.211 （二）稀释每股收益 0.32 0.211 七、其他综合收益 -240,491,214.32 八、综合收益总额 160,249,225.11 -5,061,800.59 -134,675,198.37 168,384,357.11 归属于母公司所有者的综合收 益总额 158,849,473.70 -5,061,800.59 -136,648,505.66 168,384,357.11 归属于少数股东的综合收益总额 1,399,751.41 1,973,307.29 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：温敏婷 公司会计机构负责人：刘陆林 第 28 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 现金流量表 编制单位：广东海印集团股份有限公司 2011年 1-6月 单位：人民币元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 1,219,216,340.92 89,122,485.95 508,790,165.21 68,889,864.27 客户存款和同业存放款 项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资 金净增加额 收到原保险合同保费取 得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增 加额 处置交易性金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有 关的现金 264,597,361.88 1,046,483,517.92 158,725,241.31 1,099,548,582.29 经营活动现金流入小计 1,483,813,702.80 1,135,606,003.87 667,515,406.52 1,168,438,446.56 购买商品、接受劳务支 付的现金 441,850,171.18 64,800,000.00 255,362,516.83 67,385,012.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款 项净增加额 支付原保险合同赔付款 项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工 支付的现金 49,687,879.37 5,969,646.28 42,045,024.50 3,146,892.90 支付的各项税费 162,567,609.36 5,558,191.46 71,323,884.46 5,218,813.42 支付其他与经营活动有 关的现金 277,244,697.52 940,394,430.37 153,598,954.75 1,017,940,296.64 经营活动现金流出小计 931,350,357.43 1,016,722,268.11 522,330,380.54 1,093,691,015.20 经营活动产生的现 金流量净额 552,463,345.37 118,883,735.76 145,185,025.98 74,747,431.36 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的现 5,000.00 第 29 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 金净额 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小计 5,000.00 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的现 金 49,027,456.59 3,266,277.78 208,177,180.14 9,405,870.49 投资支付的现金 4,000,000.00 212,500,000.00 230,302,412.17 237,802,412.17 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流出小计 53,027,456.59 215,766,277.78 438,479,592.31 247,208,282.66 投资活动产生的现 金流量净额 -53,027,456.59 -215,766,277.78 -438,474,592.31 -247,208,282.66 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 284,000,000.00 270,000,000.00 712,811,197.85 322,811,197.85 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有 关的现金 7,300,000.00 筹资活动现金流入小计 291,300,000.00 270,000,000.00 712,811,197.85 322,811,197.85 偿还债务支付的现金 134,096,053.70 11,908,553.70 240,000,000.00 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 48,112,225.22 33,493,434.15 40,324,369.66 29,740,470.80 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有 关的现金 44,297.00 44,297.00 11,150,000.00 筹资活动现金流出小计 182,252,575.92 45,446,284.85 291,474,369.66 29,740,470.80 筹资活动产生的现 金流量净额 109,047,424.08 224,553,715.15 421,336,828.19 293,070,727.05 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 加额 608,483,312.86 127,671,173.13 128,047,261.86 120,609,875.75 加：期初现金及现金等 价物余额 293,570,208.03 111,741,326.29 64,372,656.54 22,510,753.51 六、期末现金及现金等价物 余额 902,053,520.89 239,412,499.42 192,419,918.40 143,120,629.26 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：温敏婷 公司会计机构负责人：刘陆林 第 30 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 合并股东权益变动表 编制单位：广东海印集团股份有限公司 2011年半年度 单位：人民币元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计 股本资本公积 减：库 存股 盈余公积未分配利润 一、上年年末余额 492,188,966.00 52,398,126.45 373,695,344.72 21,781,205.78 940,063,642.95 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 492,188,966.00 52,398,126.45 373,695,344.72 21,781,205.78 940,063,642.95 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填 列） 144,083,804.72 1,399,751.41 145,483,556.13 （一）净利润 158,849,473.70 1,399,751.41 160,249,225.11 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 158,849,473.70 1,399,751.41 160,249,225.11 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -14,765,668.98 -14,765,668.98 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -14,765,668.98 -14,765,668.98 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 492,188,966.00 52,398,126.45 517,779,149.44 23,180,957.19 1,085,547,199.08 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：温敏婷 公司会计机构负责人：刘陆林 第 31 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 合并股东权益变动表 编制单位：广东海印集团股份有限公司 2011年半年度 单位：人民币元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计 股本资本公积 减： 库 存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 492,188,966.00 86,177,991.42 33,159,387.14 313,974,376.51 17,683,986.18 943,184,707.25 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 492,188,966.00 86,177,991.42 -33,159,387.14 313,974,376.51 17,683,986.18 943,184,707.25 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -86,177,991.42 19,238,739.31 59,720,968.21 4,097,219.60 -3,121,064.30 （一）净利润 257,882,378.72 4,097,219.60 261,979,598.32 （二）其他综合收益 -86,177,991.42 -154,313,222.90 -240,491,214.32 上述（一）和（二）小计 -86,177,991.42 -103,569,155.82 4,097,219.60 21,488,384.00 （三）所有者投入和减少资本 --- 1. 所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 19,238,739.31 -43,848,187.61 --24,609,448.30 1．提取盈余公积 19,238,739.31 -19,238,739.31 - 2．对所有者（或股东）的分配 -24,609,448.30 -24,609,448.30 3．其他 - （五）所有者权益内部结转 --- 1．资本公积转增资本（或股本） - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 -- 四、本年年末余额 492,188,966.00 52,398,126.45 373,695,344.72 21,781,205.78 940,063,642.95 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：温敏婷 公司会计机构负责人：刘陆林 第 32 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 母公司股东权益变动表 编制单位：广东海印集团股份有限公司 2011年半年度 单位：人民币元 项目 本期金额 股本资本公积 减： 库存 股 盈余公积未分配利润股东权益合计 一、上年年末余额 492,188,966.00 --38,752,028.59 169,955,369.03 700,896,363.62 加：会计政策变更 前 期差错更正 二 、本年年初余额 492,188,966.00 --38,752,028.59 169,955,369.03 700,896,363.62 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -----19,827,469.57 -19,827,469.57 （一）净利润 -5,061,800.59 -5,061,800.59 （二）其他综合收益 上 述（一）和（二）小计 -----5,061,800.59 -5,061,800.59 （三）所有者投入和减少资本 ------ 1. 所有者投入资本 2． 股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 （ 四）利润分配 -----14,765,668.98 -14,765,668.98 1．提取盈余公积 --- 2．对所有者（或股东）的分配 -14,765,668.98 -14,765,668.98 3．其他 （ 五）所有者权益内部结转 ------ 1．资本公积转增资本（或股本） --- 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 4． 其他 四 、本年年末余额 492,188,966.00 --38,752,028.59 150,127,899.46 681,068,894.05 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：温敏婷 公司会计机构负责人：刘陆林 第 33 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 母公司股东权益变动表 编制单位：广东海印集团股份有限公司 2011年半年度 单位：人民币元 项目 上年金额 股本资本公积 减：库 存股 盈余公积未分配利润股东权益合计 一、上年年末余额 492,188,966.00 110,113,749.92 -19,513,289.28 48,797,135.34 670,613,140.54 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 492,188,966.00 110,113,749.92 -19,513,289.28 48,797,135.34 670,613,140.54 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） --110,113,749.92 -19,238,739.31 121,158,233.69 30,283,223.08 （一）净利润 192,387,393.05 192,387,393.05 （二）其他综合收益 -110,113,749.92 -27,380,971.75 - 137,494,721.67 上述（一）和（二）小计 --110,113,749.92 --165,006,421.30 54,892,671.38 （三）所有者投入和减少资本 ------ 1. 所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 ---19,238,739.31 -43,848,187.61 -24,609,448.30 1．提取盈余公积 19,238,739.31 -19,238,739.31 - 2．对所有者（或股东）的分配 -24,609,448.30 -24,609,448.30 3．其他 - （五）所有者权益内部结转 ------ 1．资本公积转增资本（或股本） --- 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本年年末余额 492,188,966.00 --38,752,028.59 169,955,369.03 700,896,363.62 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：温敏婷 公司会计机构负责人：刘陆林 第 34 页共 97页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 财务报表附注 一、 公司简介 广东海印集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名“茂名永业（集团）股份有限公 司”，1992年 12月经广东省体改委和广东省股份制企业试点联审小组粤股审［1992］126号文批准，由茂 名市化工一厂独家发起成立定向募集股份有限公司，股本总额为 2,100万股。经多次配股后，公司的总股 本增加至 3,750万股。 经中国证券监督管理委员会批准，公司于 1998年 6月首次发行社会公众股 1,250万股。1998年 10月 在深交所挂牌上市，公司的总股本变为5,000万股。 1999年 5月，公司实施了 1998年度分配方案，以 1998年末总股本 5,000万股为基数，向全体股东每 10股转增3股，转增后公司的总股本增至 6,500万股。 2000年，公司实施了配股方案，以 2000年 8月 24日总股本 6,500万股为基数，每 10股配 3股，配 股后公司的总股本增加至7,416.97万股。 2002年，公司实施了 2001年度利润分配方案，以资本公积金每 10股转增 5股，公司的总股本增加至 11,125.45万股。 2003年 1月，公司第一大股东茂名市财政局与海印集团签署了《股权转让协议书》，茂名市财政局将 其持有的公司 2,928.82万股国有股全部转让给广州海印实业集团有限公司。2003年 11月，上述国有股转 让事项获国务院国有资产监督管理委员会批准（国资产权函［2003］342号）。广州海印实业集团有限公司 持有本公司股份达2,928.82万股，占公司总股本的 26.33%，成为公司第一大股东。 2006年 6月，公司实施了股权分置改革方案，全体流通股股东每持有 10股流通股获得非流通股股东 支付的 2股对价股份，其中，每 10股流通股获得的 0.2股对价股份由海印集团支付，每 10股流通股获得 的 1.8股对价股份由公司除海印集团以外的其他非流通股股东支付。 2008年 5月，公司实施了 2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即以公司当时总股本 111,254,499股为基数，向全体股东每 10股送红股 3股、派发现金红利 0.34元（含税）并以资本公积金转 增 2股，公司的总股本增加至 166,881,748股。 2007年 12月 24日，本公司召开了 2007年度第三次临时股东大会，审议通过了《关于<广东海印永业 （集团）股份有限公司与广州海印实业集团有限公司关于非公开发行股票及以现金购买资产协议>的议 案》。2008年 9月 28日，中国证券监督管理委员会核发《关于核准广东海印永业（集团）股份有限公司向 广州海印实业集团有限公司发行股份及现金购买资产的批复》（证监许可[2008]1150号），核准本公司向 广州海印实业集团有限公司发行 243,275,724股人民币普通股及以现金购买相关资产，定向发行股份与支 第 35 页共 96页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 付现金相结合方式购买广州海印实业集团有限公司资产方案为：公司向广州海印实业集团有限公司发行 243,275,724股人民币普通股，用于购买其持有的广州潮楼商业有限公司、广州市流行前线商业有限公司、 广州市海印广场商业有限公司、广东海印缤缤广场商业有限公司、广东海印商品展销服务中心有限公司、 广州市海印东川名店运动城有限公司、广州市番禺海印体育休闲有限公司、广州市海印布料总汇有限公 司、广州市海印布艺总汇有限公司、广州市海印电器总汇有限公司等 10家子公司100%的股权，同时，公司 还通过支付现金 113,790,000.00元购买广州海印实业集团有限公司持有的广州少年坊商业有限公司100%股 权。2008年 10月 20日，11家标的企业的股权过户手续已全部办理完成，已变更登记至本公司名下，公司 股本增加 243,275,724股，公司股本变更为 410,157,472股。 2009年 5月，公司实施了 2009年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以公司当时总股本 410,157,472股为基数，向全体股东用资本公积金每 10股转增 2股，共计转增股本 82,031,494股，公司的 总股本增加至 492,188,966股。 公司经营范围为：销售日用百货，市场商品信息咨询服务，出租柜台，物业管理（持有效许可证书 经营），项目投资，产品展销、展览策划，计算机软硬件开发及技术服务。 二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 自 2007年 1月 1日起，公司执行财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下简 称“企业会计准则”）。 公司以持续经营为基础编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和 现金流量等信息。 3、会计年度 公司会计年度为公历1月 1日起至12月31日止。 4、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 5、计量属性 公司财务报表项目采用历史成本为计量属性，对于符合条件的项目，采用公允价值计量。 第 36 页共 96页 广东海印集团股份有限公司 2011年半年度报告全文 公司采用公允价值计量的项目包括交易性金融工具和可供出售金融资产。 公司本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买 方的合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买 方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价 值与其账面价值的差额，计入当期损益。（未完）  |