[公告]同德化工：2011年半年度财务报告
fx 山西同德化工股份有限公司 Shanxi Tond Chemical Co.,Ltd. 2011年半年度财务报告 2011年8月7日 第七节 财务报告（未经审计） 资产负债表 编制单位：山西同德化工股份有限公司 2011年06月30日 单位：人民币元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 261,989,687.68 227,739,460.22 315,637,634.48 230,256,876.23 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 12,604,000.00 12,604,000.00 2,107,000.00 2,107,000.00 应收账款 36,549,724.10 28,466,368.40 31,104,991.18 28,985,153.57 预付款项 31,638,798.09 24,565,854.49 34,300,111.32 12,518,154.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 7,251,169.79 5,204,954.67 5,031,184.37 8,105,346.09 买入返售金融资产 存货 50,695,963.25 37,608,339.61 45,724,361.17 40,188,920.83 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 400,729,342.91 336,188,977.39 433,905,282.52 322,161,451.54 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,541,400.00 110,867,285.38 2,541,400.00 110,867,285.38 投资性房地产 5,568,466.62 5,568,466.62 5,755,186.38 5,755,186.38 固定资产 165,932,594.36 86,686,491.34 118,361,820.32 91,475,103.95 在建工程 46,695,660.11 40,881,806.41 32,757,827.90 32,757,827.90 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 35,643,184.78 13,235,724.11 25,902,649.18 13,112,772.81 开发支出 商誉 6,847,865.38 6,847,865.38 长期待摊费用 递延所得税资产 2,274,234.57 1,595,319.81 1,652,137.01 1,344,576.04 其他非流动资产 非流动资产合计 265,503,405.82 258,835,093.67 193,818,886.17 255,312,752.46 资产总计 666,232,748.73 595,024,071.06 627,724,168.69 577,474,204.00 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 32,632,940.80 22,536,605.15 18,694,934.39 18,039,835.12 预收款项 12,515,801.35 6,485,691.55 4,875,874.98 3,758,406.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,801,106.59 6,285,764.54 4,061,585.11 3,047,991.77 应交税费 7,590,324.40 5,786,461.84 5,573,144.30 4,453,427.43 应付利息 应付股利 其他应付款 4,347,688.06 4,321,957.77 4,894,597.65 4,425,912.54 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 64,887,861.20 45,416,480.85 38,100,136.43 33,725,573.13 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 3,861,702.92 3,411,702.92 4,035,805.37 3,585,805.37 非流动负债合计 7,811,702.92 7,361,702.92 7,985,805.37 7,535,805.37 负债合计 72,699,564.12 52,778,183.77 46,085,941.80 41,261,378.50 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 120,000,000.00 120,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 资本公积 296,323,974.79 290,712,280.53 356,323,974.79 350,712,280.53 减：库存股 专项储备 10,814,217.36 6,668,305.39 8,233,693.05 4,867,947.02 盈余公积 14,813,896.03 14,642,871.72 14,813,896.03 14,642,871.72 一般风险准备 未分配利润 142,799,475.93 110,222,429.65 133,427,619.98 105,989,726.23 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 584,751,564.11 542,245,887.29 572,799,183.85 536,212,825.50 少数股东权益 8,781,620.50 8,839,043.04 所有者权益合计 593,533,184.61 542,245,887.29 581,638,226.89 536,212,825.50 负债和所有者权益总计 666,232,748.73 595,024,071.06 627,724,168.69 577,474,204.00 利 润 表 编制单位：山西同德化工股份有限公司 2011年1-6月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 224,549,327.56 180,620,449.96 120,559,116.12 94,367,964.98 其中：营业收入 224,549,327.56 180,620,449.96 120,559,116.12 94,367,964.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 192,070,843.60 154,604,615.17 94,990,326.60 76,107,382.28 其中：营业成本 156,425,589.13 128,325,014.14 71,681,422.18 58,856,106.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,037,545.07 687,693.55 579,745.14 335,113.61 销售费用 24,384,062.52 20,861,598.64 13,099,248.29 10,467,366.97 管理费用 11,658,512.24 6,767,832.72 8,648,108.04 5,685,375.33 财务费用 -2,011,381.25 -1,908,790.56 590,452.30 451,785.24 资产减值损失 576,515.89 -128,733.32 391,350.65 311,634.41 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 32,478,483.96 26,015,834.79 25,568,789.52 18,260,582.70 加：营业外收入 240,654.80 182,674.45 913,609.01 842,897.44 减：营业外支出 156,015.43 45,186.71 75,828.96 20,000.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 32,563,123.33 26,153,322.53 26,406,569.57 19,083,480.14 减：所得税费用 5,248,689.92 3,920,619.11 4,966,237.68 2,902,255.40 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 27,314,433.41 22,232,703.42 21,440,331.89 16,181,224.74 归属于母公司所有者的净 利润 27,371,855.95 22,232,703.42 21,440,331.89 16,181,224.74 少数股东损益 -57,422.54 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.23 0.195 （二）稀释每股收益 0.23 0.195 七、其他综合收益 八、综合收益总额 27,314,433.41 22,232,703.42 21,440,331.89 16,181,224.74 归属于母公司所有者的综 合收益总额 27,371,855.95 21,440,331.89 16,181,224.74 归属于少数股东的综合收 益总额 -57,422.54 现金流量表 编制单位：山西同德化工股份有限公司 2011年1-6月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 222,713,961.15 176,236,718.78 134,726,932.12 105,629,496.13 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 8,602,904.86 7,699,661.06 2,402,116.84 3,402,116.84 经营活动现金流入小计 231,316,866.01 183,936,379.84 137,129,048.96 109,031,612.97 购买商品、接受劳务支付的 现金 153,279,428.12 117,575,786.33 66,863,034.85 55,650,682.60 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 12,514,480.79 8,797,877.41 7,340,112.02 5,608,345.93 支付的各项税费 21,545,581.88 17,018,457.57 13,188,572.74 7,699,362.73 支付其他与经营活动有关 的现金 19,421,899.21 14,581,650.54 27,822,993.13 23,656,450.25 经营活动现金流出小计 206,761,390.00 157,973,771.85 115,214,712.74 92,614,841.51 经营活动产生的现金 流量净额 24,555,476.01 25,962,607.99 21,914,336.22 16,416,771.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 61,450,422.81 11,707,024.00 13,377,626.29 10,353,443.62 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 61,450,422.81 11,707,024.00 13,377,626.29 10,353,443.62 投资活动产生的现金 流量净额 -61,450,422.81 -11,707,024.00 -13,377,626.29 -10,353,443.62 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 344,715,000.00 344,715,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 96,423.05 96,423.05 筹资活动现金流入小计 344,811,423.05 344,811,423.05 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 16,773,000.00 16,773,000.00 748,460.20 551,621.45 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 12,345,180.80 12,345,180.80 筹资活动现金流出小计 16,773,000.00 16,773,000.00 53,093,641.00 47,896,802.25 筹资活动产生的现金 流量净额 -16,773,000.00 -16,773,000.00 291,717,782.05 296,914,620.80 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -53,667,946.80 -2,517,416.01 300,254,491.98 302,977,948.64 加：期初现金及现金等价物 余额 315,657,634.48 230,256,876.23 18,238,846.09 8,296,375.38 六、期末现金及现金等价物余额 261,989,687.68 227,739,460.22 318,493,338.07 311,274,324.02 合并所有者权益变动表 编制单位：山西同德化工股份有限公司 2011年半年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 60,000,000.00 356,323,974.79 8,233,693.05 14,813,896.03 133,427,619.98 8,839,043.04 581,638,226.89 45,000,000.00 38,963,574.79 6,735,875.06 10,723,961.71 84,700,492.63 186,123,904.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 60,000,000.00 356,323,974.79 8,233,693.05 14,813,896.03 133,427,619.98 8,839,043.04 581,638,226.89 45,000,000.00 38,963,574.79 6,735,875.06 10,723,961.71 84,700,492.63 186,123,904.19 三、本年增减变动金 额（减少以“-”号 填列） 60,000,000.00 -60,000,000.00 2,580,524.31 9,371,855.95 -57,422.54 11,894,957.72 15,000,000.00 317,360,400.00 1,497,817.99 4,089,934.32 48,727,127.35 8,839,043.04 395,514,322.70 （一）净利润 27,371,855.95 -57,422.54 27,314,433.41 52,817,061.67 -160,956.96 52,656,104.71 （二）其他综合收 益 上述（一）和（二） 小计 27,371,855.95 -57,422.54 27,314,433.41 52,817,061.67 -160,956.96 52,656,104.71 （三）所有者投入 60,000,000.00 60,000,000.00 15,000,000.00 317,360,400.00 9,000,000.00 341,360,400.00 和减少资本 1．所有者投入 资本 60,000,000.00 60,000,000.00 15,000,000.00 317,360,400.00 9,000,000.00 341,360,400.00 2．股份支付计 入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00 4,089,934.32 -4,089,934.32 1．提取盈余公 积 4,089,934.32 -4,089,934.32 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 -60,000,000.00 -60,000,000.00 1．资本公积转 增资本（或股本） -60,000,000.00 -60,000,000.00 2．盈余公积转 增资本（或股本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六）专项储备 2,580,524.31 2,580,524.31 1,497,817.99 1,497,817.99 1．本期提取 3,391,325.49 3,391,325.49 3,997,971.86 3,997,971.86 2．本期使用 810,801.18 810,801.18 2,500,153.87 2,500,153.87 （七）其他 四、本期期末余额 120,000,000.00 296,323,974.79 10,814,217.36 14,813,896.03 142,799,475.93 8,781,620.50 593,533,184.61 60,000,000.00 356,323,974.79 8,233,693.05 14,813,896.03 133,427,619.98 8,839,043.04 581,638,226.89 母公司所有者权益变动表 编制单位：山西同德化工股份有限公司 2011半年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 60,000,000.00 350,712,280.53 4,867,947.02 14,642,871.72 105,989,726.23 536,212,825.50 45,000,000.00 33,351,880.53 4,454,327.18 10,552,937.40 69,180,317.31 162,539,462.42 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 60,000,000.00 350,712,280.53 4,867,947.02 14,642,871.72 105,989,726.23 536,212,825.50 45,000,000.00 33,351,880.53 4,454,327.18 10,552,937.40 69,180,317.31 162,539,462.42 三、本年增减变动金 额（减少以“-”号 填列） 60,000,000.00 -60,000,000.00 1,800,358.37 4,232,703.42 6,033,061.79 15,000,000.00 317,360,400.00 413,619.84 4,089,934.32 36,809,408.92 373,673,363.08 （一）净利润 22,232,703.42 22,232,703.42 40,899,343.24 40,899,343.24 （二）其他综合收 益 上述（一）和（二） 小计 22,232,703.42 22,232,703.42 40,899,343.24 40,899,343.24 （三）所有者投入 和减少资本 60,000,000.00 60,000,000.00 15,000,000.00 317,360,400.00 332,360,400.00 1．所有者投入 资本 60,000,000.00 60,000,000.00 15,000,000.00 317,360,400.00 332,360,400.00 2．股份支付计 入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00 4,089,934.32 -4,089,934.32 1．提取盈余公 积 4,089,934.32 -4,089,934.32 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 -60,000,000.00 -60,000,000.00 1．资本公积转 增资本（或股本） -60,000,000.00 -60,000,000.00 2．盈余公积转 增资本（或股本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六）专项储备 1,800,358.37 1,800,358.37 413,619.84 413,619.84 1．本期提取 2,436,294.67 2,436,294.67 2,681,979.49 2,681,979.49 2．本期使用 635,936.30 635,936.30 2,268,359.65 2,268,359.65 （七）其他 四、本期期末余额 120,000,000.00 290,712,280.53 6,668,305.39 14,642,871.72 110,222,429.65 542,245,887.29 60,000,000.00 350,712,280.53 4,867,947.02 14,642,871.72 105,989,726.23 536,212,825.50 山西同德化工股份有限公司 财务报表附注 一、公司基本情况 1、历史沿革及资本变更情况 山西同德化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系始建 于1956年的河曲县化工厂。2001年根据河政发[2001]24号文“河曲县人民政府 关于《河曲县化工厂改组为河曲县同德化工有限责任公司的可行性意见》的批复” 以及河政发[2001]70号文“河曲县人民政府关于同意县二轻工业总公司《关于 化工厂2001年5月31日前净资产确认及处置的请示》的批复”，由河曲县化工 厂在册职工组成的十四个职工合股基金会、张云升等14名自然人以及河曲县化 工厂集体基金会共同组建山西同德化工有限公司，并于2001年6月10日领取了 河曲县工商行政管理局核发的1422321300012-1号营业执照，注册资本663.5 万元。上述出资已经山西省河曲县晋峰会计师事务所有限公司（2001）晋河事验 字第8号验资报告验证。 根据本公司第二届股东代表会决议，同意集体基金会退出对山西同德化工有 限公司的全部出资255.67万元，由张云升等自然人及14个职工合股基金会对山 西同德化工有限公司追加投资共334.70万元。2004年4月本公司注册资本由 663.55万元变更为742.58万元，分别由河曲县化工厂在册职工组成的十四个职 工合股基金会、张云升等14名自然人持有。上述变更已经山西大正会计师事务 所有限公司晋大正会师业验[2004]第0033号验资报告验证。 2005年7月3日，根据公司第二届第三次股东会决议，撤销十四个职工合 股基金会，该职工合股基金会原持有的189.28万元转让给张云升等9名自然人， 本公司的注册资本不变。上述变更已在河曲县工商行政管理局办理变更登记审核 手续。 2006年1月16日，根据公司第二届第六次股东会决议，同意将公司类型变 更为股份有限公司，并以经北京京都会计师事务所有限责任公司审定的截至 2005年12月31日的净资产44,353,680.53元，将净资产中40,000,000.00元 作为公司的股本，其余4,353,680.53元计入资本公积。公司于2006年1月18 日领取山西省工商行政管理局核发的1400002004534（2/2）号营业执照。上述 出资已经北京京都会计师事务所有限公司北京京都验字（2006）第001号验资报 告验证。 2007年11月20日，根据公司2007年第三次临时股东大会决议，审议通过 了《关于增加注册资本的议案》，本次增资500万元，其中：山东德利煤电工程 有限公司投入150万元，浙江天力工贸有限公司投入260万元，自然人张云升投 入90万元，增资后公司注册资本增加为人民币4500万元。公司于2007年12 月20日领取山西省工商行政管理局核发的140000200045347（2/1）号营业执照。 上述增资已经北京京都会计师事务所北京京都验字（2007）第067号验资报告验 资。 根据公司2010年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会下发 的《关于核准山西同德化工股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2010]121号）文件之规定，本公司于2010年2月9日向社会公开发行人民币 普通股（A股）1500万股，每股面值1元，每股发行价格23.98元。上述出资已 经京都天华会计师事务所京都天华验字（2010）第016号验资报告予以验证。 经深圳证券交易所《关于山西同德化工股份有限公司人民币普通股股票上市 的通知》（深证上[2010]68号）同意，本公司发行的人民币普通股股票于2010 年3月3日在深圳证券交易所上市交易，股票简称“同德化工”，股票代码 “002360”。 2011年4月12日，根据本公司2010年度股东大会决议，公司增加注册资 本人民币6000万元，以资本公积金转增股本的方式向全体股东每10股转增10 股。变更后的注册资本为人民币120,000,000.00元。公司于2011年5月5日领 取山西省工商行政管理局核发的140000200045347（2/1）号营业执照。上述增 资已经京都天华会计师事务所京都天华验字（2010）第0051号验资报告验资。 注册地址：山西省河曲县文笔镇焦尾城大茂口； 注册资本：12000万元； 法定代表人：张云升。 2、经营范围、行业性质及主要产品情况 本公司经营范围：制造销售硝铵、乳化、粉乳炸药、二氧化硅系列产品，助 剂产品、工程爆破设计施工及爆破技术咨询服务（限分支机构使用），进出口本 企业所需的原辅材料、仪器、仪表及零配件（国家禁止进口的品种除外）并为本 企业生产的产品使用技术咨询服务、售后服务。 公司属化工行业，主营业务为民用炸药及二氧化硅系列产品。 本公司的主要产品为膨化炸药、铵油炸药、乳化炸药、粉乳炸药、白炭黑等。 公司营业收入主要是以上产品形成的收入，报告期内公司主营业务未发生变更。 3、基本组织架构 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设企管部、 办公室、供销部、证券部、安保部、技质部、财务部、职教部、技术开发部、审 计部、环保节能部、生产车间等部门，拥有清水河县同蒙化工有限责任公司、大 宁县同德化工有限公司、山西同声民用爆破器材经营有限公司、山西同德爆破工 程有限责任公司等子公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他有关规定（统称“企业会计准 则”）编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2011年 6月30日的财务状况以及2011年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取 得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被 合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并 中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本 为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、 负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损 益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 如果企业合并是通过多次交易分步实现，对于购买日之前持有的被购买方的 股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的 差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益 的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。 子公司中的少数股东权益应与本公司的权益分开确定。少数股东权益按少数 股东享有被购买方可辨认净资产公允价值的份额进行初始计量。购买后，少数股 东权益的账面金额等于初始确认金额加上其享有后续权益变动的份额。综合收益（未完）  |