[中报]华能国际：2011年半年度报告
华能国际电力股份有限公司 600011 2011年半年度报告 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................................................................................................... 2 二、公司基本情况 ................................................................................................................................................. 2 三、股本变动及股东情况 ..................................................................................................................................... 6 四、董事、监事和高级管理人员情况 .................................................................................................................. 8 五、董事会报告 ..................................................................................................................................................... 8 六、重要事项 ....................................................................................................................................................... 11 七、财务会计报告（未经审计） ........................................................................................................................ 18 八、备查文件目录 ............................................................................................................................................. 118 1 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 一、重要提示 (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二)如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名未出席董事职务未出席董事的说明 曹培玺董事长因其他事务未能亲自出席会议，委托黄龙副董事长代为表决 李世棋董事因其他事务未能亲自出席会议，委托黄龙副董事长代为表决 刘国跃董事因其他事务未能亲自出席会议，委托范夏夏董事代为表决 单群英董事因其他事务未能亲自出席会议，委托刘树元董事代为表决 (三)公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名曹培玺 主管会计工作负责人姓名周晖 会计机构负责人（会计主管人员）姓名黄历新 公司负责人曹培玺、主管会计工作负责人周晖及会计机构负责人（会计主管人员）黄历新声明：保证本半年度 报告中财务报告的真实、完整。 (五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一)公司信息 公司的法定中文名称 华能国际电力股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 华能国际 公司的法定英文名称 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 公司的法定英文名称缩写 HPI 公司法定代表人 曹培玺 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 谷碧泉 贾文心 联系地址 北京市西城区复兴门内大街 4号华能大厦 北京市西城区复兴门内大街 4号华能大厦 电话 010-63226999 010-66086750 传真 010-63226888 010-66412321 电子信箱 gbq@hpi.com.cn jiawenxin@hpi.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 北京市西城区复兴门南大街丙 2号天银大厦 C段西区 注册地址的邮政编码 100031 办公地址 北京市西城区复兴门内大街 4号华能大厦 办公地址的邮政编码 100031 公司国际互联网网址 www.hpi.com.cn; www.hpi-ir.com.hk 电子信箱 zqb@hpi.com.cn 2 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 北京市西城区复兴门内大街 4号华能大厦 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华能国际 600011 - H股 香港联合交易所有限公司 -902 - ADR纽约证券交易所 -HNP - (六)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末 增减(%) 总资产 252,768,907,630.00 223,952,747,826.00 12.87 所有者权益（或股东权益） 51,273,801,498.00 52,891,269,202.00 -3.06 归属于上市公司股东的每股净 资产（元／股） 3.65 3.76 -2.93 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减 (%) 营业利润 1,523,795,354.00 2,380,737,005.00 -35.99 利润总额 1,738,390,751.00 2,585,121,031.00 -32.75 归属于上市公司股东的净利润 1,178,723,810.00 2,025,963,723.00 -41.82 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 1,063,318,231.00 1,885,277,491.00 -43.60 基本每股收益(元) 0.08 0.17 -52.94 扣除非经常性损益后的基本每 股收益(元) 0.08 0.16 -50.00 稀释每股收益(元) 0.08 0.17 -52.94 加权平均净资产收益率(%) 2.23 5.01减少 2.78个百分点 经营活动产生的现金流量净额 9,298,056,960.00 9,038,964,282.00 2.87 每股经营活动产生的现金流量 净额（元） 0.66 0.75 -12.00 2、非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -12,339,258 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 224,345,782 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 10,993,317 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,928,073 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -31,936,307 所得税影响额 -30,918,295 少数股东权益影响额（税后） -46,667,733 合计 115,405,579 3 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 3、境内外会计准则差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元币种:人民币 净利润净资产 本期数上期数期末数期初数 按中国会计准则 1,178,723,810 2,025,963,723 51,273,801,498 52,891,269,202 按国际会计准则调整的项目及金额： 转回以前年度根据 电价制定程序记录 预收电费的影响 (a) 0 0 -819,478,392 -819,478,392 以前年度房改差价 的摊销(b) -1,551,959 -11,378,749 -131,903,311 -130,351,352 以前年度借款费用 资本化折旧的影响 (c) -15,003,186 -14,846,399 359,406,261 374,409,447 同一控制下企业合 并会计处理差异 (d) 0 0 3,574,683,853 3,574,683,853 同一控制下企业合 并资产折旧及摊销 差异(d) -146,996,836 -208,850,165 -1,501,893,627 -1,354,896,791 其他 35,220,673 26,491,320 -121,303,863 -132,733,257 记录有关上述会计 准则调整所引起的 递延税项(e) 30,647,943 36,830,745 85,270,121 54,622,178 上述调整归属于少 数股东损益/权益 的部分 49,852,051 78,252,129 -618,540,140 -668,392,193 按国际会计准则 1,130,892,496 1,932,462,604 52,100,042,400 53,789,132,695 (2)境内外会计准则差异的说明 (a) 以前年度根据电价制定程序记录预收电费的影响 以前年度根据适用于本公司部分电厂的电价制订程序，本公司部分电厂收到预收电费（按固定资产原值的 1% 计算）作为这些电厂的大修理费费用。此等预收电费在国际财务报告准则下确认为负债并在大修理实际发生和 负债免除时确认为收入。根据中国企业会计准则的要求，在编制财务报表时，相关收入按实际上网电量和现行 国家规定的电价计算，不需记录此金额。 (b) 以前年度本公司及其子公司发生的房改差价的会计处理差异 本公司及其子公司曾为公司部分职工提供住房，本公司及其子公司以地方房改办公室核定的优惠价格向本公司 及其子公司职工出售其各自拥有的住房。住房成本与向职工收取的售房所得款之间的差额为房改差价，由本公 司及其子公司承担。 在原会计准则和制度（ "原中国会计准则 "）下，根据财政部的相关规定，本公司及其子公司以前年度发生的房 改差价全部记入当期的营业外支出。在国际财务报告准则下，本公司及其子公司发生的房改差价在预期职工平 均剩余服务年限内按直线法分期确认。 (c) 以前年度借款费用资本化折旧的影响 以前年度，根据原中国会计准则，可予以资本化的借款范围为专门借款，因而一般性借入资金的借款费用不予 资本化。根据国际财务报告准则，本公司及其子公司除了将专门借款的借款费用予以资本化外，还将为购建符 4 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 合资本化条件的固定资产而借入的一般性借入资金的借款费用予以资本化。自 2007年 1月 1日起，本公司及 其子公司采用未来适用法执行中国企业会计准则第 17号。本期调整金额为以前年度国际财务报告准则下已计 入相关资产价值的资本化利息当期的折旧。 (d) 同一控制下企业合并的差异 华能集团公司是华能开发公司的控股母公司，因此亦是本公司的最终控股母公司。本公司向华能集团公司及华 能开发公司进行了一系列的收购，由于被收购的公司和电厂在被本公司及其子公司收购前后与本公司均处在华 能集团公司的同一控制之下，因而该收购交易被认为是同一控制下的企业合并。 根据中国会计准则，同一控制下企业合并中，合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合 并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，应当调整合并方权益 科目。合并报表中所列示的经营成果均假设现有的结构及经营从所列示的第一个年度开始一直持续存在 , 并且 将其财务数据予以合并。本公司以现金支付的收购对价在收购发生年度作为权益事项处理。 2007年 1月 1日之前发生的企业合并，根据原中国会计准则，收购权益比例小于 100%时被收购方的各项资 产、负债应当按其账面价值计量。收购对价超过收购净资产账面价值部分确认为股权投资差额，按直线法在不 超过 10年内摊销。收购全部权益时，全部资产和负债按照近似购买法的方法进行会计处理，由此产生的商誉 在估计的使用年限内按直线法摊销。 2007年 1月 1日，根据中国企业会计准则，同一控制下企业合并产生的 股权投资差额及商誉摊余金额予以冲销并调整留存收益。 在国际财务报告准则下，本公司及其子公司采用购买法记录上述收购。合并方在企业合并中取得的资产和负 债，应当按照公允价值进行计量。合并成本大于合并中取得的可辨认净资产公允价值份额的差额记录为商誉。 商誉不进行摊销但于每年进行减值测试并以成本扣除累计减值后的金额列示。被收购业务的经营成果自收购生 效日起记入本公司及其子公司的经营成果。 如上所述，同一控制下企业合并在中国会计准则和国际财务报告准则下的会计处理差异会影响到收购当期的权 益和利润，同时会由于收购取得资产的计量基础不同而影响到以后期间的折旧和摊销金额，当相关投资处置时 对权益和利润的影响亦有所不同。该类差异会随着相关资产的折旧摊销及处置而逐步消除。 (e) 准则间差异的递延税项影响 此金额为上述准则差异的相关递延税项影响。 5 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 139,166户（其中 A股 138,181户，H股 828户，ADR157户） 前十名股东持股情况 股东名称 股 东 性 质 持股 比例 (%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 华能国际电力开发公司 国 有 法 人 36.05 5,066,662,118 0 0 ○1 HKSCC NOMINEES LIMITED 境 外 法 人 17.46 2,454,575,036 -49,603,120 0 中国华能集团公司 国 有 法 人 11.16 1,568,001,203 0 500,000,000 河北建设投资集团有限责任公司 国 有 法 人 4.29 603,000,000 0 0 ○2 HSBC NOMINEES (HONG KONG) LIMITED 境 外 法 人 3.72 523,308,520 42,361,120 0 CHINA HUA NENG GROUP HONG KONG 境 外 法 人 3.70 520,000,000 0 0 辽宁能源投资（集团）有限责任公司 国 有 法 人 3.01 422,679,939 0 89,766,606 江苏省投资管理有限责任公司 国 有 法 人 2.96 416,500,000 0 0 福建投资企业集团公司 国 有 法 人 2.66 374,466,667 0 0 大连市建设投资有限公司 国 有 法 人 2.15 301,500,000 0 0质押 280,750,000 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数 量 股份种类及数量 华能国际电力开发公司 5,066,662,118人民币普通股 6 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 HKSCC NOMINEES LIMITED 2,454,575,036境外上市外资股 中国华能集团公司 1,068,001,203人民币普通股 河北建设投资集团有限责任公司 603,000,000人民币普通股 HSBC NOMINEES (HONG KONG) LIMITED 523,308,520境外上市外资股 CHINA HUA NENG GROUP HONG KONG 520,000,000境外上市外资股 江苏省投资管理有限责任公司 416,500,000人民币普通股 福建投资企业集团公司 374,466,667人民币普通股 辽宁能源投资（集团）有限责任公司 332,913,333人民币普通股 大连市建设投资有限公司 301,500,000人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，中国华能集团公司为华能国际电力开发公司和 CHINA HUA NENG GROUP HONG KONG的控股股东，属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系。 ○1、HKSCC Nominees Limited为公司 H股名义股东，其所持股份为其所代理的 H股股东的股份总和。 ○2、HSBC Nominees (Hong Kong ) Limited 为公司 ADR名义股东，其所持股份为其所代理的 ADR股东的股份总和。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序 号 有限售条件股 东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量 1 中国华能集团 公司 500,000,000 2013年 12月 23日 500,000,000 中国华能集团公司认购的股 份自发行结束之日起 36个月 内不得转让。 2 建银国际资本 管理（天津） 有限公司 251,346,400 2011年 12月 23日 251,346,400 其他特定投资者认购股份自 发行结束之日起 12个月内不 得转让。 3 新华人寿保险 股份有限公司 －分红－个人 分红－018L－ FH002沪 143,620,000 2011年 12月 23日 143,620,000 4 哈尔滨动力设 备股份有限公 司 100,000,000 2011年 12月 23日 100,000,000 5 中国长江三峡 集团公司 100,000,000 2011年 12月 23日 100,000,000 6 辽宁能源投资 （集团）有限 责任公司 89,766,606 2011年 12月 23日 89,766,606 7 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 7 中国人寿保险 股份有限公司 －分红－个人 分红－005L－ FH002沪 80,650,000 2011年 12月 23日 80,650,000 8 东方电气股份 有限公司 50,216,994 2011年 12月 23日 50,216,994 9 正德人寿保险 股份有限公司 －万能保险产 品 44,500,000 2011年 12月 23日 44,500,000 10 中国海洋石油 总公司 35,900,000 2011年 12月 23日 35,900,000 上述股东关联关系或 一致行动人的说明 上述股东中，公司未知其相互之间是否存在关联关系。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2011年 5月 17日，公司股东大会审议通过了公司董事会、监事会换届选举议案，产生了新一届董事会、 监事会。 新一届董事会成员是：曹培玺董事长，黄龙副董事长，董事李世棋、黄坚、刘国跃、范夏夏、单群英、刘 树元、徐祖坚、黄明园，独立董事邵世伟、吴联生、李振生、戚聿东、张守文。 新一届监事会成员是：郭珺明监事会主席，郝庭纬监事会副主席，监事张梦娇、顾建国、王兆斌、戴新 民。 2011年 8月 3日，戴新民先生因工作需要辞去公司第七届监事会职工代表监事职务。经公司职工一致推 选，张伶女士当选为公司第七届监事会职工代表监事。 2011年 8月 9日，公司董事会聘任李树青先生担任公司副总经理职务。同意林伟杰先生辞去公司副总经 理职务。 五、董事会报告 （一）报告期公司总体经营情况 1、报告期公司总体经营情况概述 2011年上半年，公司抓住了经济快速增长，电力需求旺盛的机遇，同时，去年以来投产和收购的一批发 电机组发挥了作用，公司发电量同比大幅增长，本期营业收入同比增长 31.11%。同时，受燃料价格上涨、贷 款利率上调、公司规模扩大、发电量增加的影响，公司本期营业总成本同比增长 34.16%。总体上，公司归属 于本公司股东的净利润为人民币 11.79亿元，与去年同期相比下降 41.82%。 8 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 2、主营业务分行业、产品情况表 单位:元币种 :人民币 分行业或 分产品 营业收入营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年同 期增减 (%) 营业成 本比上 年同期 增减(%) 营业利润率比上年 同期增减(%) 分行业 电力及热 力 63,004,352,702.00 56,899,070,350.00 9.34 30.45 32.79减少 1.81个百分点 分产品 电力及热 力 63,004,352,702.00 56,899,070,350.00 9.34 30.45 32.79减少 1.81个百分点 3、主营业务分地区情况 单位:元币种 :人民币 境外主营业务收入增长多，主要原因为境外发电业务量同比增加以及电价的提高。 4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） 单位:元币种 :人民币 地区营业收入营业收入比上年增减 (%) 中国境内 53,108,383,376 28.93 中国境外 10,094,957,560 40.01 公司名称经营范围净利润 参股公司贡献 的投资收益 占上市公司净利 润的比重(%) 深能集团 常规能源和新能源的开发、生产和购 销、能源工程项目等 464,740,000 124,280,000 10.54 四川水电水电的开发、投资、建设、经营和管理 286,593,256 140,430,696 11.91 5、下半年经营形势与工作重点 当前我国经济总体态势良好，经济运行正向宏观调控预定方向发展。下半年政府将继续保持宏观经济政策 的连续性和稳定性，并不断增强政策的针对性和灵活性。 电力市场方面，受国民经济平稳较快发展的影响，全国电力需求保持较快增长势头，预计全年发电量涨幅 将超过 12%。公司管理电厂多分布在东南沿江、沿海地区，电力市场情况好于全国水平，公司在完成年初计 划境内发电量 3150亿千瓦时的基础上，力争使燃煤机组年发电利用小时超过所在地平均水平。但是，下半年 的电力市场也面临一定的不确定性，随着银根紧缩结构调整效果的进一步显现，以及新机不断投产，电力供应 能力将进一步提高，电力供需紧张情况将进一步缓解，电量的增长速度将逐步放缓。同时，国家调整能源结 构，大力提倡清洁能源和可再生能源的发展，对公司新项目的开发提出了更高的要求。 煤炭市场方面，国家发展与改革委员会加大了对部分煤炭供应商电煤重点合同兑现率及价格执行情况的监 管力度，公司将积极执行并继续争取国家政策的支持，提高整体盈利能力。下半年煤炭供销关系基本趋于平 衡，煤炭价格仍将保持高位运行。公司将根据市场变化情况，制定采购策略，优化采购结构；继续加强与国有 大型煤炭企业的合作，扩大主供渠道；加大经济煤种采购力度；发挥国际国内两个市场两种资源的功能；积极 探索获取煤炭资源的新途径，努力控制燃料成本。 节能环保方面，公司始终严格按照国家节能环保政策、法规，新建机组采用先进的技术标准，发展高参 数、大容量的高效火电机组和高效热电联产机组，努力扩大风电、水电等清洁能源比例，加快燃煤机组脱硝改 造进度，加强现役机组环保设施的运营管理，有效降低污染物的排放，控制节能环保成本。 资金市场方面，政府货币政策由 "适度宽松 "转为"稳健"，年内央行已连续六次上调存款准备金率、三次上 调贷款利息，各大银行也进一步加大了风险控制力度，企业融资难度、融资成本进一步加大。 下半年，公司将充分利用自身的资源、规模、区域、成本优势，积极开拓发展空间，强化市场营销，力争 超额完成全年发电量任务，严格控制成本费用，提高公司盈利能力。 9 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 2011年下半年公司的工作重点是： （1）、加强安全生产管理，确保机组安全、稳定、经济运行。 （2）、加大营销工作力度，在确保发电效益最大化的前提下，力争超额完成全年发电量任务。 （3）、深化燃料管理工作，千方百计保证燃料安全、稳定、有效供应；提高重点合同兑现率，加大掺配掺烧 力度，有效控制燃料采购成本。 （4）、加强能耗指标管理，积极开展能耗指标的精细化管理和机组优化运行，进一步提高能耗指标水平。加 大减排力度，不断提高环保设备的投运率和综合效率。 （5）、积极应对严峻的融资环境，努力拓宽融资渠道，为公司经营发展提供资金保障。进一步优化债务结 构，控制财务风险。 （6）、积极推进项目前期工作，以电力“十二五”发展规划为主线，进一步优化结构、调整布局。强化基本 建设管理，确保新投产机组安全、稳定、经济运行，达到节能环保型机组的要求。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位:元币种 :人民币 募集 年份 募集 方式 募集资金总额 本报告期已使用 募集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募集 资金总额 尚未使用募集资 金用途及去向 2010非公开 发行 8,355,000,000 547,680,399 7,164,758,954 296,478,811存于银行专户 截至 2010年 12月 31日，公司已使用募集资金人民币 6,617,078,555元；截至 2011年 6月 30日，公司已 使用募集资金人民币 7,164,758,954元，经公司第七届董事会第二次会议审议通过，公司使用募集资金暂时补 充流动资金人民币 800,000,000元，期末募集资金专户余额为人民币 296,478,811元（含利息 2,067,765元）。 2、承诺项目使用情况 单位:万元币种 :人民币 承诺项目名 称 是 否 变 更 项 目 募集资 金拟投 入金额 募集资 金实际 投入金 额 是否 符合 计划 进度 项目进度 预 计 收 益 产生 收益 情况 是否 符合 预计 收益 未达 到计 划进 度和 收益 说明 变更原 因及募 集资金 变更程 序说明 甘肃干河口 第二风电场 项目 否 145,000 88,727是 甘肃桥湾第 二风电场项 目 否 146,000 97,304是 甘肃桥湾第 三风电场北 项目 否 75,000 36,445是 华能康保风 电场一期 49.5兆瓦工 程项目 否 37,000 37,000是 江苏华能金 陵电厂二期 “上大压 小”工程项 目 否 22,000 22,000是 2010年 1月达到 预定可使用状态 2,282 华能福州电 厂三期 5号 机组扩建工 程项目 否 179,000 179,000是 2010年 8月达到 预定可使用状态 404 甘肃华能平否 26,000 26,000是 2010年 4月和 5 - 10 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 凉电厂二期 扩建工程项 目 月各一台机组达 到预定可使用状 态 6,018 湖南华能岳 阳电厂三期 “上大压 小”扩建工 程项目 否 20,000 20,000是 2011年 1月达到 预定可使用状态 -325 偿还金融机 构借款 否 210,000 210,000是已完成 合计 / 860,000 716,476 / / / / / / 3、非募集资金项目情况 单位:亿元币种 :人民币 项目名称 项目 金额 项目进度项目收益情况 受让山东电力拥有的滇东能源 100%权 益、雨汪能源 100%权益、罗源湾海港 60.25%权益、罗源湾码头 58.3%权益、陆 岛码头 73.46%权益、有关前期项目的开 发权、鲁能发展持有的罗源湾海港 39.75%权益以及吴茱萸持有的陆岛码头 26.54%的权益 21.50已完成 该资产本报告期 营业收入为 26.97 亿元 岳阳电厂三期工程 3.64 湖南岳阳电厂三期工程一台 600 兆瓦燃煤机组 (5号机组)于 2011 年 1月通过了试运行。 该资产本报告期 营业收入为 6.51 亿元 启东风电二期工程 1.80启东风电二期工程第一阶段于 2011年 1月通过了试运行。 该资产本报告期 营业收入为 0.09 亿元 海门电厂工程 6.21按计划在建 沁北发电公司扩建工程 3.65按计划在建 中新电力基建项目 9.25按计划在建 北京热电二期工程 7.26按计划在建 左权煤电一期工程 7.12按计划在建 酒泉风电基建项目 3.36按计划在建 合计 63.79 / / 六、重要事项 (一)公司治理的情况 作为三地上市公司，公司始终遵守各上市地法律法规，积极探索不断完善公司治理之路。为适应外部市场 环境的变化和公司管理的需要， 2011 年，公司继续以制度建设为重点，开展了对公司管理制度体系进行重新 梳理、审核的工作。截至上半年，公司新制定了《董事会秘书工作细则》、《对外担保管理规定》、《年报信 息披露重大差错责任追究管理规定》、《对外投资管理办法》、《关于规范与关联方资金往来的管理规定》等 制度，并对《关联交易管理办法》 (暂行)进行了修订。同时，公司大股东中国华能集团公司（“华能集团”） 和华能国际电力开发公司（“华能开发”）积极配合公司制定并出台了《上市公司内幕信息知情人管理办 法》。通过对公司管理制度体系进行梳理，公司的管理制度日趋完善，为公司科学决策和可持续发展提供了制 度上的保障。 (二)报告期实施的利润分配方案执行情况 公司 2010年利润分配预案计划按照每普通股 0.20元人民币（含税）向股东派发 2010年度的股息，共计 2,811,076,688元人民币，其中应付境外投资者的股息按照派息公告日前一周两个工作日平均汇率计算。 11 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 于派息公告日，公司实际计提应付股息 2,807,083,860元人民币，截止 2011年 6月 30日已全额支付，与 预案计划金额差异为 3,992,828元人民币，是由对应付境外投资者股息的折算汇率与派息公告日的汇率差异导 致。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 同“六、重要事项”中第“（二）、报告期实施的利润分配方案执行情况”的内容。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代 码 证券 简称 最初投资成 本 占该公 司股权 比例 （％） 期末账面价 值 报告期损益 报告期所有 者权益变动 会计 核算 科目 股份 来源 600900长江 电力 1,098,869,597 1.56 1,857,005,798 65,881,208 -69,541,132 可供 出售 金融 资产 发起 人持 股 000027深圳 能源 1,520,000,000 9.08 1,767,897,916 63,112,648 - 长期 股权 投资 配售 合计 2,618,869,597 / 3,624,903,714 128,993,856 -69,541,132 / / 2、持有非上市金融企业股权情况 所持对象名 称 最初投资成本 （元） 占该公司股权 比例（%） 期末账面价值 （元） 报告期损益 （元） 报告期所有者权 益变动（元） 会计核 算科目 中国华能财 务有限责任 公司 422,000,000 20 600,836,229 41,335,395 -712,628长期股 权投资 合计 422,000,000 / 600,836,229 41,335,395 -712,628 / 12 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 (七)资产交易事项 1、收购资产情况 单位:亿元币种 :人民币 交易对方 或最终控制方 被收购资产购买日 资产 收购 价格 自收购 日起至 报告期 末为上 市公司 贡献的 净利润 自本年初至 本期末为上 市公司贡献 的净利润 （适用于同 一控制下的 企业合并） 是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则） 资产收购定 价原则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 例(%) 关 联 关 系 山东电力拥有的滇东能源 100%权益、雨汪能源 100% 山东电力集团公司、 山东鲁能发展集团有 限公司、吴茱萸 权益、罗源湾海港 60.25%权益、罗源湾码头 58.3%权 益、陆岛码头 73.46%权益、有关前期项目的开发 权、鲁能发展持有的罗源湾海港 39.75%权益以及吴 2011年 1月 75.30 -2.26 -否 一般商业条 款及公平交 易原则 是是 -12.99 - 茱萸持有的陆岛码头 26.54%的权益 丹东鸭绿江电力开发丹东鸭绿江电力开发有限公司持有抚顺苏子河水能开 有限公司、辽宁电力 经济开发有限公司、 大连吉通电力工程有 限公司、何树斌、抚 发有限公司（以下简称“目标公司”）50%的股权， 辽宁电力经济开发有限公司持有目标公司25%的股 权，大连吉通电力工程有限公司持有目标公司10%的 股权，何树斌持有目标公司10%的股权，抚顺电力发 2011年 2月 0.50 --否 一般商业条 款及公平交 易原则 是是 -- 顺电力发展有限公司展有限公司持有目标公司5%的股权。 13 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 2、出售资产情况 单位:万元币种 :人民币 本年初起至是否为关所涉及所涉及资产出售为 交易对 方 被出售资产出售日出售价格 出售日该出 售资产为上 市公司贡献 出售产生 的损益 联交易 （如是， 说明定价 资产出售定价原则 的资产 产权是 否已全 的债权 债务是 否已全 上市公司贡 献的净利润 占利润总额 关联关系 的净利润原则）部过户部转移的比例(%) 华能吉 林发电 有限公 司 华能国际拥 有的吉林生 物公司注册 资本中 100% 的权益 -10,630.32 --是 经双方协商，本次转让的定价依据 了天健兴业出具的 2011年 3月 31 日为评估基准日的资产评估报告 （天兴评报字[2011]第 236号）， 定价以该报告中的经评估的股东权 益价值减去国有专项资金确定的。 否否 - 母公司的全 资子公司 (八)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:亿元币种 :人民币 关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容 关联交易 定价原则 关联交 易金额 占同类交易金 额的比例(%)关联交易结算方式 中国华能集团公司及其子公司母公司购买商品采购煤炭 以市场价为基础 的双边协议价 31.15 7.26现金 合计 / 31.15 7.26 / 14 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元币种 :人民币 关联 方 关联 关系 关联交易 类型 关联交易内 容 关联交易定价原则 转让资产的账面 价值 转让资产的 评估价值 转让价格 转让价格与账面价值 或评估价值差异较大 的原因 关联交易结 算方式 转让资产 获得的收 益 华能 吉林 发电 有限 公司 母公 司的 全资 子公 司 股权转让 向华能吉林 公司转让本 公司拥有的 吉林生物公 司注册资本 中100%的权 益 本次转让的定价原则是经双方 协商后，以天健兴业出具的以 2011年 3月 31日为评估基准日 的资产评估报告中的经评估的 股东权益价值减去国有专项资 金确定的。 16668.87（注） 17,765.32 10,630.32 转让价格与评估值差 异不大。评估后的股 东权益价值较账面价 值有一定幅度的增 值。增值率为 6.58% 华能吉林公 司拟以现金 方式一次性 向华能国际 支付转让对 价 _ 注：股东权益评估价值包括华能集团拨付的中央国有资本经营预算节能减排资金（以下简称"国有专项资金"）7,135万元。如果不包括国有专项资金，则股东权益评估价值为10630.32万 元。 15 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 3、其他重大关联交易 于 2011年 6月 30日，本公司及子公司存放于中国华能财务有限公司的活期存款余额为 21.39亿元； 于 2011年 6月 30日，中国华能财务有限公司向本公司及其子公司提供长、短期贷款余额为 10.35亿元。 (九)重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1)托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2)承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元币种 :人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期末对子公司担保余额合计（ B） 15,889,221,292 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（ A+B） 15,889,221,292 担保总额占公司净资产的比例 (%) 30.99 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 提供的债务担保金额（ D） 15,889,221,292 上述三项担保金额合计（ C+D+E） 15,889,221,292 3、委托理财及委托贷款情况 (1)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (2)委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 自 2006年 4月 19日起，中国华能集团公司和华能国际电力开发公司所 持有的有限售条件的公司股份在 60个月内不上市交易。 全部履行完毕 发行时所 作承诺 自 2010年 12月 23日起，中国华能集团公司认购的公司非公开发行 5亿 股 A股股票在 36个月内不上市交易。 履行中 (1)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是 1）注入资产、资产整合承诺方名称和承诺内容 为进一步避免与华能国际的同业竞争， 2010年 9月 17日，华能集团进一步承诺：将华能国际作为华能集 团常规能源业务最终整合的唯一平台；对于华能集团位于山东省的常规能源业务资产，华能集团承诺用 5年左 16 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 右时间，将该等资产在盈利能力改善且条件成熟时注入华能国际。华能集团在山东省开发、收购、投资新的常 规能源业务项目时，华能国际具有优先选择权；对于华能集团在其他省级行政区域内的非上市常规能源业务资 产，华能集团承诺用 5年左右时间，将该等资产在符合上市条件时注入华能国际，以支持华能国际的持续稳定 发展；华能集团将继续履行之前作出的支持下属上市公司发展的各项承诺。 2）是否已启动：否 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所：否 原聘任现聘任 境内会计师事务所名称普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天会计师事务所有限公司 境内会计师事务所审计年限 10年 10年 境外会计师事务所名称罗兵咸永道会计师事务所罗兵咸永道会计师事务所 境外会计师事务所审计年限 10年 10年 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处 罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及 版面 刊载日期 刊载的互联网网站及 检索路径 关于控股股东增持本公司股份的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 1月 4日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn, 在 “上市公司资料检 索”中输入本公司股 票代码（600011）查 询（下同）。 项目进展公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 1月 6日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于完成以 A股募集资金置换预先已投入募集 资金投资项目的自筹资金的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 1月 11日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 项目进展公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 1月 14日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于短期融资券发行的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 1月 15日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于召开 2011年第一次临时股东大会的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 1月 18日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2011年第一次临时股东大会会议资料 仅上网披露 2011年 1月 18日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2010年发电量完成情况公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 1月 19日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 项目进展公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 2月 23日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2011年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 3月 11日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2011年第一次临时股东大会召开的法律意见 书 仅上网披露 2011年 3月 11日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn H股公告 仅上网披露 2011年 3月 16日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 第六届董事会第十六次会议决议公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 3月 30日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 17 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度报告 第六届监事会第十三次会议决议公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 3月 30日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2010年度报告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 3月 30日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2010年年度社会责任报告仅上网披露 2011年 3月 30日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2010年度内部控制评价报告 仅上网披露 2011年 3月 30日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 仅上网披露 2011年 3月 30日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于召开 2010年年度股东大会的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 3月 30日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn H股公告 仅上网披露 2011年 4月 8日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 股改限售流通股上市公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 4月 14日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2011年一季度发电量完成情况公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 4月 16日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2011年第一季度报告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 4月 20日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2010年度股东大会会议资料 仅上网披露 2011年 4月 21日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 第六届董事会第十八次会议决议公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 4月 29日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于 2010年年度股东大会增加临时提案的公 告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 4月 29日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2010年年度股东大会补充会议资料 仅上网披露 2011年 4月 29日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于“08华能 G1”2011年付息公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 4月 29日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2010年年度股东大会决议公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 5月 18日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2010年年度股东大会召开的法律意见书仅上网披露 2011年 5月 18日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 第七届董事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 5月 18日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 第七届监事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 5月 18日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上网电价调整公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 6月 2日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于闲置募集资金暂时补充流动资金到期归还 的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 6月 10日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 项目进展公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 6月 16日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2010年度利润分配实施公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 6月 17日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 第七届董事会第二次会议决议公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 6月 24日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 第七届监事会第二次会议决议公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 6月 24日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关联交易公告 《中国证券报》、 《上海证券报》 2011年 6月 30日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 七、财务会计报告（未经审计） 18 华能国际电力股份有限公司 2011年半年度 未经审计财务报表 华能国际电力股份有限公司 2011年 6月 30日资产负债表（未经审计） 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2011年 6月 30日 2010年 12月 31日 2011年 6月 30日 2010年 12月 31日 资产附注合并合并公司公司 流动资产 货币资金五 (1) 11,996,232,132 9,547,908,196 5,657,201,368 5,019,591,960 衍生金融资产五 (2) 199,427,415 132,632,360 -- 应收票据五 (3) 1,007,864,032 636,542,203 229,621,252 139,100,000 应收账款五 (4) 、十(1) 12,874,712,265 10,272,593,414 5,871,033,929 5,186,802,524 预付账款五 (5) 1,526,569,967 1,228,515,418 810,732,746 733,871,421 应收利息 43,750 730,355 24,239,694 15,717,765 应收股利 20,000,000 -165,846,425 78,749,891 其他应收款五 (6) 、十(2) 1,387,986,565 1,602,901,561 909,626,840 1,224,281,138 存货五 (7) 7,107,242,525 5,190,435,156 3,080,371,200 2,370,069,662 一年内到期的 非流动资产 21,428,281 101,332,688 -- 其他流动资产五 (8) 520,049,530 80,988,696 17,106,493,376 11,443,740,480 流动资产合计 36,661,556,462 28,794,580,047 33,855,166,830 26,211,924,841 非流动资产 可供出售金融资产五 (9) 1,857,005,798 1,949,727,308 1,857,005,798 1,949,727,308 衍生金融资产五 (2) 28,313,857 91,478,179 -- 长期应收款五 (10) 780,984,044 709,559,946 -- 长期股权投资五 (11)、十(3) 12,480,862,065 11,982,633,334 46,809,679,957 37,980,576,504 固定资产五 (12) 141,243,692,370 123,653,446,684 58,662,289,606 59,984,014,231 固定资产清理 98,157,606 86,995,876 1,319,416 134,382 在建工程五 (13) 29,729,841,793 26,243,063,527 8,246,076,258 7,400,043,092 工程物资五 (14) 4,081,302,690 6,014,979,607 788,743,479 877,057,893 无形资产五 (15) 10,543,804,725 7,507,217,342 2,313,524,607 1,734,780,533 商誉五 (16) 14,199,308,272 11,955,539,690 1,528,308 1,528,308 长期待摊费用 143,188,587 154,269,928 19,347,349 17,409,507 递延所得税资产五 (17) 809,089,361 867,182,843 466,790,036 551,491,094 其他非流动资产 111,800,000 3,942,073,515 4,560,000,000 13,194,773,515 非流动资产合计 216,107,351,168 195,158,167,779 123,726,304,814 123,691,536,367 资产总计 252,768,907,630 223,952,747,826 157,581,471,644 149,903,461,208 20 华能国际电力股份有限公司 2011年 6月 30日资产负债表（未经审计）（续） 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2011年 6月 30日 2010年 12月 31日 2011年 6月 30日 2010年 12月 31日 负债和股东权益附注合并合并公司公司 流动负债 短期借款五 (19) 52,146,127,276 44,047,183,998 39,481,921,456 32,993,183,998 衍生金融负债五 (2) 105,214,770 86,611,751 -- 应付票据五 (20) 143,619,205 75,351,966 -- 应付账款五 (21) 7,865,708,783 5,339,792,472 3,436,439,385 2,474,977,708 预收账款 65,968,687 137,725,313 5,807,010 80,818,682 应付职工薪酬五 (22) 252,727,398 271,061,620 112,606,254 107,683,839 应交税费五 (23) (1,448,752,009) (2,017,347,239) (364,272,677) (511,030,143) 应付利息 647,514,061 577,022,852 342,564,532 393,938,533 应付股利五 (24) 166,647,808 79,680,686 -- 其他应付款五 (25) 15,100,829,297 12,237,135,183 6,133,235,253 3,756,247,664 一年内到期的 非流动负债五 (26) 16,788,307,923 13,782,550,038 12,342,461,361 8,766,245,204 其他流动负债五 (27) 5,793,016,754 5,439,065,424 5,323,693,933 5,319,960,363 流动负债合计 97,626,929,953 80,055,834,064 66,814,456,507 53,382,025,848 非流动负债 长期借款五 (28) 76,921,228,699 65,184,902,502 26,138,637,492 29,739,135,701 衍生金融负债五 (2) 286,796,923 95,862,772 99,344,813 82,158,243 应付债券五 (29) 13,847,293,168 13,831,150,101 13,847,293,168 13,831,150,101 长期应付款 674,776,542 83,223,484 -- 专项应付款 33,303,548 2,702,264 12,792,041 2,702,264 递延所得税负债五 (17) 1,908,064,749 1,605,716,163 -- 其他非流动负债五 (30) 2,170,663,676 2,234,140,427 2,029,607,901 2,106,288,138 非流动负债合计 95,842,127,305 83,037,697,713 42,127,675,415 45,761,434,447 负债合计 193,469,057,258 163,093,531,777 108,942,131,922 99,143,460,295 股东权益 股本五 (31) 14,055,383,440 14,055,383,440 14,055,383,440 14,055,383,440 资本公积五 (32) 17,504,783,918 17,746,199,069 15,718,601,078 15,803,068,930 专项储备 36,589,069 12,797,793 36,589,069 12,797,793 盈余公积五 (33) 7,004,875,161 7,004,875,161 7,004,875,161 7,004,875,161 未分配利润五 (34) 12,350,248,825 13,978,608,875 11,823,890,974 13,883,875,589 外币报表折算差额 321,921,085 93,404,864 -- 归属于本公司股东 权益合计 51,273,801,498 52,891,269,202 48,639,339,722 50,760,000,913 少数股东权益五 (35) 8,026,048,874 7,967,946,847 -- 股东权益合计 59,299,850,372 60,859,216,049 48,639,339,722 50,760,000,913 负债及股东权益总计 252,768,907,630 223,952,747,826 157,581,471,644 149,903,461,208 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：曹培玺主管会计工作的负责人：周晖会计机构负责人：黄历新 21 华能国际电力股份有限公司 截至 2011年 6月 30日止六个月期间利润表（未经审计） 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 截至 6月 30日止六个月期间 2011年 2010年 2011年 2010年 附注合并合并公司公司 一、营业收入五 (36)、十(4) 64,054,145,779 48,853,858,545 27,994,682,221 24,771,629,684 减：营业成本五 (36)、十(4) (57,748,250,344) (43,286,965,986) (25,037,767,303) (21,892,784,584) 营业税金及附加五 (37) (217,998,804) (61,986,453) (142,228,940) (19,866,048) 销售费用 (3,399,445) (1,713,960) -- 管理费用五 (38) (1,328,758,007) (1,279,473,006) (829,977,740) (819,525,193) 财务费用-净额五 (39) (3,603,254,097) (2,282,588,313) (1,560,882,962) (1,290,799,995) 资产减值损失 (34,838,500) 1,682,635 (33,583,200) 49,942 公允价值变动 (损失)/收益 (1,440,530) 12,139,878 -- 加：投资收益五 (40)、十(5) 407,589,302 425,783,665 461,484,705 758,301,078 其中：对联营企业及合营企业 的投资收益 329,274,246 370,767,037 328,506,960 370,039,462 二、营业利润 1,523,795,354 2,380,737,005 851,726,781 1,507,004,884 加：营业外收入五 (41) 251,702,946 225,356,474 87,829,803 110,028,757 减：营业外支出五 (42) (37,107,549) (20,972,448) (17,304,810) (17,423,459) 其中：非流动资产处置损失 (13,625,473) (781,373) (1,070,771) (160,634) 三、利润总额 1,738,390,751 2,585,121,031 922,251,774 1,599,610,182 减：所得税费用五 (43) (530,462,233) (457,464,640) (175,152,529) (120,486,553) 四、净利润 1,207,928,518 2,127,656,391 747,099,245 1,479,123,629 归属于本公司股东的净利润 1,178,723,810 2,025,963,723 747,099,245 1,479,123,629 少数股东损益 29,204,708 101,692,668 —— —— 五、每股收益(基于归属于本公司股东 净利润 ) 基本每股收益五 (44) 0.08 0.17不适用不适用 稀释每股收益 0.08 0.17不适用不适用 六、其他综合亏损五 (45)、十(6) (11,952,587) (602,295,435) (84,467,852) (297,372,960) 七、综合收益总额 1,195,975,931 1,525,360,956 662,631,393 1,181,750,669 归属于本公司股东的综合收益总额 1,165,824,880 1,423,911,595 662,631,393 1,181,750,669 归属于少数股东的综合收益总额 30,151,051 101,449,361 —— —— 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：曹培玺主管会计工作的负责人：周晖会计机构负责人：黄历新 22 华能国际电力股份有限公司 截至 2011年 6月 30日止六个月期间现金流量表（未经审计） 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 截至 6月 30日止六个月期间 2011年2010年2011年2010年 项目附注 合并 合并 公司 公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 69,407,088,529 53,433,784,158 31,663,235,280 28,571,515,029 收到的税费返还 12,831,953 4,934,309 -收 到其他与经营活动有关的现金五(46) 417,271,168 308,573,318 86,142,113 187,191,391 经营活动现金流入小计 69,837,191,650 53,747,291,785 31,749,377,393 28,758,706,420 购买商品、接受劳务支付的现金 (55,013,682,914) (39,772,283,053) (24,997,149,515) (21,713,293,119) 支付给职工以及为职工支付工资、社会保险及 教育经费等的现金 (2,313,005,552) (1,994,560,741) (1,298,089,233) (1,150,705,201) 支付的各项税费 (2,631,770,859) (2,475,906,807) (1,481,341,230) (1,409,071,415) 支付其他与经营活动有关的现金五(46) (580,675,365) (465,576,902) (225,766,315) (261,644,720) 经营活动现金流出小计 (60,539,134,690) (44,708,327,503) (28,002,346,293) (24,534,714,455) 经营活动产生的现金流量净额五(47) 9,298,056,960 9,038,964,282 3,747,031,100 4,223,991,965 二、投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金 215,881,208 - 763,973,022 631,903,622 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 2,003,581 18,967,605 1,697,377 14,731,480 收到的其他与投资活动有关的现金 51,731,429 19,716,723 -投 资活动现金流入小计 269,616,218 38,684,328 765,670,399 646,635,102 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 (6,347,586,169) (9,350,536,591) (1,263,885,832) (3,855,696,174) 投资支付的现金 (19,090,000) (2,266,524,400) (4,016,108,460) (4,537,732,375) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额五(47) (2,148,668,288) --- 支付其他与投资活动有关的现金 (17,243,516) --- 投资活动现金流出小计 (8,532,587,973) (11,617,060,991) (5,279,994,292) (8,393,428,549) 投资活动使用的现金流量净额 (8,262,971,755) (11,578,376,663) (4,514,323,893) (7,746,793,447) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 55,044,600 109,340,000 -其 中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 55,044,600 109,340,000 -取 得借款收到的现金 43,848,360,140 41,024,717,430 31,985,000,000 32,930,000,000 发行短期融资券收到的现金 4,979,850,000 4,979,850,000 4,979,850,000 4,979,850,000 收到其他与筹资活动有关的现金 4,200,000 940,000 4,200,000 940,000 筹资活动现金流入小计 48,887,454,740 46,114,847,430 36,969,050,000 37,910,790,000 偿还债务支付的现金 (40,844,898,627) (39,858,412,720) (30,383,578,160) (32,745,172,957) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (6,665,605,250) (3,074,468,415) (5,071,186,766) (1,973,820,886) 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 (4,215,066) (106,711,239) -- 支付的其他与筹资活动有关的现金 (69,418,965) (52,141,668) (68,716,178) (33,085,716) 筹资活动现金流出小计 (47,579,922,842) (42,985,022,803) (35,523,481,104) (34,752,079,559) 筹资活动产生的现金流量净额 1,307,531,898 3,129,824,627 1,445,568,896 3,158,710,441 四、汇率变动对现金的影响 68,565,488 (13,118,823) (40,737,556) 1,093,846 五、现金净增加 /（减少）额 2,411,182,591 577,293,423 637,538,547 (362,997,195) 加：期初现金余额 9,426,437,511 5,226,981,648 4,943,416,847 1,276,282,336 六、期末现金余额五(47) 11,837,620,102 5,804,275,071 5,580,955,394 913,285,141 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：曹培玺主管会计工作的负责人：周晖会计机构负责人：黄历新 23 华能国际电力股份有限公 司 截至 2011 年 6 月 30日止六个月期间合并股东权益变动表（未经审计 ） 按照中国会计准则编 制 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 归属于本公司股东权益 项目附注股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润外币报表折算差额少数股东权益股东权益合 2010 年 1 月 1日期初余额 12,055,383,440 9,349,129,414 -6,142,345,063 13,830,728,702 (362,067,301) 7,701,362,205 48,716,881,523 截 至 2010 年 6 月 30日止六个月期间 净利 润 其他综合亏损 股东投入资本 利润分配 五(45) - - - (564,490,972) - - - - - - - 2,025,963,723 - - - (37,561,156) - 101,692,668 (243,307) 109,340,000 2,127,656,391 (602,295,435) 109,340,000 提取盈余公积 对股东的分配 专项储 备 2010 年 6 月 30日期末余 额 五(33) 五(34) - - - 12,055,383,440 - - - 8,784,638,442 - - 15,328,472 15,328,472 508,099,656 - - 6,650,444,719 (508,099,656) (2,528,049,674) - 12,820,543,095 - - - (399,628,457) - (208,819,310) - 7,703,332,256 - (2,736,868,984) 15,328,472 47,630,041,967 24 华能国际电力股份有限公司 截至 2011 年 6 月 30日止六个月期间合并股东权益变动表（未经审计）（续） 按照中国会计准则编 制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 归属于本公司股东权益 项目 2011 年 1 月 1日期初余额 附注股本 14,055,383,440 资本公积 17,746,199,069 专项储备 12,797,793 盈余公积 7,004,875,161 未分配利润 13,978,608,875 外币报表折算差额 93,404,864 少数股东权益 7,967,946,847 股东权益合 60,859,216,049 截 至 2011 年 6 月 30日止六个月期间 净利 润 其他综合亏损 股东投入资 本 收购子公 司 利润分配 对股东的分配 专项储 备 2011 年 6 月 30日期末余 额 五(45) 五(34) - - - - - - 14,055,383,440 - (241,415,151) - - - - 17,504,783,918 - - - - - 23,791,276 36,589,069 - - - - - - 7,004,875,161 1,178,723,810 - - - (2,807,083,860) - 12,350,248,825 - 228,516,221 - - - - 321,921,085 29,204,708 946,343 55,044,600 64,088,564 (91,182,188) - 8,026,048,874 1,207,928,518 (11,952,587) 55,044,600 64,088,564 (2,898,266,048) 23,791,276 59,299,850,372 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：曹培玺主管会计工作的负责人：周晖会计机构负责人：黄历新 25 华能国际电力股份有限公司 截至 2011 年 6 月 30日止六个月期间公司股东权益变动表（未经审计） 按照中国会计准则编 制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 2010 年 1 月 1日期初余额 附注股本 12,055,383,440 资本公积 7,376,680,693 专项储备 - 盈余公积 6,142,345,063 未分配利润 14,894,759,064 股东权益合 40,469,168,260 截 至 2010 年 6 月 30日止六个月期间 净利 润 其他综合亏损 利润分配 提取盈余公积 对股东的分配 专项储备 2010 年 6 月 30日期末余 额 十(6) 五(33) 五(34) - - - - - 12,055,383,440 - (297,372,960) - - - 7,079,307,733 - - - - 15,328,472 15,328,472 - - 508,099,656 - - 6,650,444,719 1,479,123,629 - (508,099,656) (2,528,049,674) - 13,337,733,363 1,479,123,629(297,372,960) - (2,528,049,674) 15,328,472 39,138,197,727 26 华能国际电力股份有限公 司 截至 2011 年 6 月 30日止六个月期间公司股东权益变动表（未经审计）（续 ） 按照中国会计准则编 制 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 项目附注股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润股东权益合 2011 年 1 月 1日期初余额 14,055,383,440 15,803,068,930 12,797,793 7,004,875,161 13,883,875,589 50,760,000,913 截 至 2011 年 6 月 30日止六个月期间 净利 润 -- - -747,099,245 747,099,245 其他综合亏损十(6) -(84,467,852) ---(84,467,852) 利润分配 对股东的分配五(34) -- - -(2,807,083,860) (2,807,083,860) 专项储备 --23,791,276 --23,791,276 2011 年 6 月 30日期末余 额 14,055,383,440 15,718,601,078 36,589,069 7,004,875,161 11,823,890,974 48,639,339,722 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：曹培玺主管会计工作的负责人：周晖会计机构负责人：黄历新 27 华能国际电力股份有限公司 财务报表附注（未经审计） 截至 2011年 6月 30日止六个月期间 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一、公司简介 华能国际电力股份有限公司（以下简称“本公司”）是于 1994年 6月 30日在中华人民 共和国（“中国”）注册成立的中外合资股份有限公司。本公司的注册地址为中国北京 市西城区复兴门南大街丙 2号天银大厦 C段西区。 本公司及其大部分子公司主要于中国从事发电业务并销售电力予其各自所在地的省或地 方电网运营企业。本公司之子公司中新电力（私人）有限公司（“中新电力”）及其子 公司主要于新加坡共和国（“新加坡”）从事电力的生产及销售业务。 本公司的外资股分别于 1994年 10月 6日及 1998年 3月 4日在美国纽约股票交易所及 香港联合交易所有限公司上市。本公司公开发行的 A股于 2001年 12月 6日在上海证券 交易所上市。 本公司的最终控股母公司为中国华能集团公司（“华能集团公司”），华能集团公司是 一家在中国注册成立的国有独资公司，详见附注七(1)。 本财务报表由本公司董事会于 2011年 8月 9日批准报出。 二、重要会计政策和会计估计 (1) 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准 则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。 (2) 遵循企业会计准则的声明 本公司截至 2011年 6月 30日止六个月期间合并及公司财务报表符合企业会计准 则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011年 6月 30日的合并及公司财务状况 以及截至 2011年 6月 30日止六个月期间的合并及公司经营成果和现金流量等相 关信息。 (3) 会计年度 本公司及其子公司的会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 (4) 记账本位币 本公司及其境内子公司的记账本位币为人民币，境外子公司的记账本位币为所在地 货币。 28 华能国际电力股份有限公司 财务报表附注（未经审计） 截至 2011年 6月 30日止六个月期间 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二、重要会计政策和会计估计（续） (5) 外币折算 (a) 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。于资产负债 表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符 合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资 本化，符合特定条件的现金流量套期合同产生的汇兑差额计入权益，其他汇兑差额 直接计入当期损益。 (b) 外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算， 股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营 的利润表中的收入与费用项目，采用与交易发生日的即期汇率近似的当期平均汇率 折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。 境外经营的现金流量项目，采用与现金流量发生日的即期汇率近似的当期平均汇率 折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额，在现金流量表中单独列示。 当售出或清理部分境外业务时，该等在权益中记录的外币报表折算差额在损益表中 确认为处置损益的一部分。 (6) 现金及现金等价物 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短（通 常 3个月内）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (7) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、贷款及应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决 于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。本公司及其子公司于报告 期内的金融资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应 收款项和可供出售金融资产。 (a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非被指定为套期工具，衍生 金融工具被分类为交易性。 29 华能国际电力股份有限公司 财务报表附注（未经审计） 截至 2011年 6月 30日止六个月期间 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二、重要会计政策和会计估计（续） (7) 金融资产（续） (b) 贷款及应收款项 贷款及应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融 资产。此类资产除到期日超过资产负债表日后 12个月的部分划分为非流动资产 外，其余包括在流动资产中。贷款及应收款项包括应收票据、应收账款、应收利 息、应收股利、其他应收款、其他流动资产、长期应收款及其他非流动资产等。 (c) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产。 (d) 确认和计量 金融资产于本公司及其子公司成为金融工具合同的一方时，以公允价值进行初始确 认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费 用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变（未完）  |