[中报]鲁 泰Ａ：2011年半年度报告
鲁泰纺织股份有限公司 LU THAI TEXTILE CO.，LTD 半年度报告 ==2011== 山东·淄博 2011年 8月 11日 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 目录 第一节重要提示 ……………………………………... 3 第二节公司基本情况 …………………………….. 3 第三节股本变动和股东持股情况 …………............ 6 第四节董事、监事、高级管理人员情况 ……….... 7 第五节董事会报告 ……………………….............. 7 第六节重要事项 ………..………………………….. 10 第七节财务报告 ….………………………………. 13 第八节备查文件 ….……………………………....... 89 2 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事李质仙因工作原因没有参加本次董事会，亦没有委托其他独立董事代理表决。其他董事均参 加了本次董事会的表决。 公司董事长刘石祯先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人张洪梅女士声明：保证半年度报告中财务 报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 第二节公司基本情况 一、公司基本资料 1、公司的法定中英文名称 中文：鲁泰纺织股份有限公司 英文：LU THAI TEXTILE CO.，LTD 2、公司法定代表人：刘石祯 3、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名秦桂玲郑卫印 联系地址淄博市淄川区松龄东路 81号淄博市淄川区松龄东路 81号 电话 0533-5285166 0533-5285166 传真 0533-5418833 5282188 0533-5418833 5282188 电子信箱 qinguiling@lttc.com.cn wyzheng@lttc.com.cn 4、公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区铭波路 11号 邮政编码： 255086 公司办公地址：淄博市淄川区松龄东路 81号 淄博市高新技术开发区铭波路 11号 邮政编码： 255100 电子信箱： lttc@lttc.com.cn 国际互联网网址： www.lttc.com.cn 3 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 5、公司信息披露指定报刊：《证券时报》、《上海证券报》、《大公报》。 登载公司半年度报告的证监会指定网站网址： www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：鲁泰 A鲁泰 B股票代码：000726 200726 7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2009年 6月 4日 地点：淄博市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 370300400002843 税务登记号：370302613281175；组织机构代码：61328117-5 二、主要财务数据和指标 1、公司本年度会计数据 单位：人民币元 本报告期末上年度期末 本报告期末比上年度期末增 减（％） 总资产（元） 7,355,255,187.71 7,015,883,263.33 4.84% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,647,919,144.80 4,404,133,413.47 5.54% 股本（股） 994,864,800.00 994,864,800.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元 /股） 4.67 4.43 5.42% 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期增减 （％） 营业总收入（元） 2,980,813,097.20 2,246,850,916.86 32.67% 营业利润（元） 623,059,761.14 443,572,068.68 40.46% 利润总额（元） 627,922,258.35 463,393,367.66 35.51% 归属于上市公司股东的净利润（元） 491,647,065.96 366,877,951.37 34.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利 润（元） 476,456,565.30 348,475,975.27 36.73% 基本每股收益（元 /股） 0.49 0.37 32.43% 稀释每股收益（元 /股） 0.49 0.37 32.43% 加权平均净资产收益率（ %） 10.86% 9.23% 1.63% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（ %） 10.53% 8.76% 1.77% 经营活动产生的现金流量净额（元） 428,569,250.90 290,608,340.78 47.47% 每股经营活动产生的现金流量净额（元 /股） 0.43 0.29 48.28% 4 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 说明：非经常性损益对净利润影响额为 15,190,500.66元，其构成如下表： 非经常性损益项目金额 非流动资产处置损益 -7,353,835.83 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 12,444,285.74 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 19,840,081.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -227,952.70 所得税影响额 -6,710,756.03 少数股东权益影响额 -2,801,321.57 合计 15,190,500.66 2、境内、外会计准则的公司净利润、净资产差额说明： 单位：人民币元 归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的所有者权益 本期数上期数期末数期初数 按境外会计准则 492,771,565.96 368,002,451.37 4,631,869,644.80 4,386,959,413.47 按境内会计准则 491,647,065.96 366,877,951.37 4,647,919,144.80 4,404,133,413.47 按境外会计准则调整的分项及合计： 1996年公司美元报表转换为人民币 报表对固定资产折算增值国际准则 不予确认 0.00 0.00 -3,230,000.00 -3,230,000.00 固定资产投资评估增值在国际准则 下不予确认对当期影响 265,500.00 265,500.00 -5,472,500.00 -5,738,000.00 国产设备抵税在国际准则下确认为 递延收入的影响 859,000.00 859,000.00 -7,347,000.00 -8,206,000.00 境内外会计准则差异合计 1,124,500.00 1,124,500.00 -16,049,500.00 -17,174,000.00 境内外会计准则差异的说明 1、外币固定资产折算增值影响 公司记账本位币在 1996 年度由美元转换为人民币，由于汇率变动影响导致固定资产增值。 按照中国会计准则列入固定资产原值和资本公积，按照国际会计准则不予确认。根据国际会 计准则规定，对此差异按照固定资产使用年限分期摊销，调整净利润和净资产。 2、资产评估增值影响 公司以固定资产按评估价值对鲁群纺织投资，评估增值部分按照中国会计准则列入资本公 积，按照国际会计准则不确认。根据国际会计准则规定，对此差异按照固定资产使用年限分 期摊销，调整净利润和净资产。 3、国产设备抵免企业所得税影响 公司享受采购国产设备抵免企业所得税，按照中国会计准则直接减少所得税费用，按照国际 会计准则确认为与资产相关的递延收益。根据国际会计准则规定，对此差异按照固定资产使 用年限分期摊销，调整净利润和净资产。 5 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 三、相关财务指标 净资产收益率 (%) 每股收益(元/股) 全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益 归属于母公司所有者的净利润 10.58% 10.86% 0.49 0.49 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 10.25% 10.53% 0.48 0.48 第三节股本变动及股东持股情况 一、股份变动情况表单位：股 本次变动前本次变动增减（ +，-）本次变动后 数量比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他小计数量比例 一、有限售条件股份 217,923,792 21.90% -98,358,000 -98,358,000 119,565,792 12.01% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 98,358,000 9.89% -98,358,000 -98,358,000 0 其中：境内非国有法人持股 98,358,000 9.89% -98,358,000 -98,358,000 0 境内自然人持股 4、外资持股 118,232,400 11.88% 118,232,400 11.88% 其中：境外法人持股 118,232,400 11.88% 118,232,400 11.88% 境外自然人持股 5、高管股份 1,333,392 0.13% 1,333,392 0.13% 二、无限售条件股份 776,941,008 78.10% 98,358,000 98,358,000 875,299,008 87.99% 1、人民币普通股 452,951,828 45.53% 98,358,000 98,358,000 551,309,828 55.42% 2、境内上市的外资股 323,989,180 32.57% 323,989,180 32.57% 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 994,864,800 100.00% 0 994,864,800 100.00% 说明：表中本期变动 “其他”栏中变动数为公司股东淄博鲁诚纺织投资有限公司所持 9,835.80万股限售股报告期解除限售。 二、报告期末前 10名股东持股情况 单位：股 股东总数 121,231 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 淄博鲁诚纺织投资有限公司境内非国有法人 12.40% 123,314,700 0 0 泰纶有限公司境外法人 11.88% 118,232,400 118,232,400 0 6 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C CLIENTS 境外法人 4.08% 40,628,642 0 0 易方达价值成长混合型证券投资基金境内非国有法人 0.66% 6,599,929 0 0 AVIVA INVESTORS 境外法人 0.60% 5,965,096 0 0 博时第三产业成长股票证券投资基金境内非国有法人 0.50% 4,999,976 0 0 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 境外法人 0.40% 4,004,613 0 0 卢北社境内自然人 0.40% 3,946,372 0 0 裕隆证券投资基金境内非国有法人 0.33% 3,300,000 0 0 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT. 境外法人 0.31% 3,128,121 0 0 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股 份数量 股份种类 淄博鲁诚纺织投资有限公司 123,314,700人民币普通股 DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C CLIENTS 40,628,642境内上市外资股 易方达价值成长混合型证券投资基金 6,599,929人民币普通股 AVIVA INVESTORS 5,965,096境内上市外资股 博时第三产业成长股票证券投资基金 4,999,976人民币普通股 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 4,004,613境内上市外资股 卢北社 3,946,372人民币普通股 裕隆证券投资基金 3,300,000人民币普通股 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT. 3,128,121境内上市外资股 东证资管－中行－东方红 2号集合资产管理计划 3,000,000人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中除鲁诚公司为本公司第一大股东、泰纶公司为外资发起人股东， 其他股东均为流通 A股或流通Ｂ股，公司无法确认其间是否存在关联关系 或一致行动人． 三、控股股东或实际控制人变化情况 报告期内，本公司大股东及实际控制人均未发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况 报告期内公司董监高所持股份未发生变化。 二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 报告期内公司未发生董监高新聘或解聘情况 第五节董事会报告 7 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 一、董事会讨论与分析 （一）、报告期内公司经营状况的讨论分析 报告期内，由于棉花价格的大幅波动，提高了公司生产成本控制的难度。棉花价格的上涨幅度是公司历 史上遇到的最大的一次，由于公司生产链较长，所以最终产品成本上升较棉花价格上涨滞后，因此棉花价格 上涨对公司成本的影响在上半年没有充分体现。另外在棉花价格大幅上涨的时候，公司产品的价格也有所提 高，但是由于公司接单周期较长，产品价格上涨的时间及幅度滞后于棉花价格的上涨时间和涨幅，价格的上 调部分抵消了棉花涨价导致的成本上涨的影响。报告期，实现营业收入 298,081.31万元，营业利润 62,305.98 万 元，归属于母公司所有者的净利润 49,164.71万元，分别比去年同期提高了 32.67%、40.46%、34.01%。 （二）、报告期内公司经营情况介绍 项目单位本期数上期数比上年同期增减 营业收入万元 298,081.31 224,685.09 32.67% 营业利润万元 62,305.98 44,357.21 40.46% 归属于上市公司股东的净利润万元 49,164.71 36,687.80 34.01% 每股经营活动产生的现金流量净额元/股 0.43 0.29 48.28% 净资产收益率 % 10.58% 9.10% 1.48个百分点 期末数期初数 总资产万元 735,525.52 701,588.33 4.84% 归属于母公司所有者权益万元 464,791.91 44,0413.34 5.54% （三）主营业务范围及经营状况 1、主营业务的范围 公司是集棉花种植、纺纱、漂染、织布、后整理及制衣于一体的综合生产的纺织企业，主导产品为衬衣用 色织布面料。公司产品 80%出口，市场覆盖日本、韩国、美国、英国、意大利等三十多个国家和地区，是世界 最大的色织布生产基地。 2、公司分行业、分产品的经营情况单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（ %） 营业收入比上 年同期增减（ %） 营业成本比上 年同期增减（ %） 毛利率比上年同 期增减（ %） 纺织服装 269,903.18 173,973.72 35.54% 35.79% 34.54% 0.60% 农业（棉花种植） 6,553.41 5,597.93 14.58% -15.96% -3.25% -11.22% 热电（电和气） 6,571.99 6,696.85 -1.90% 6.44% 3.96% 2.43% 其他 15,052.73 10,408.55 30.85% 33.63% 56.59% -10.14% 合计 298,081.31 196,677.05 34.02% 32.67% 32.23% 0.22% 主营业务分产品情况 衬衣面料 206,072.69 132,081.36 35.91% 39.54% 37.21% 1.09% 8 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 衬衣 63,830.49 41,892.36 34.37% 24.96% 26.75% -0.93% 皮棉 6,553.41 5,597.93 14.58% -15.96% -3.25% -11.22% 电和气 6,571.99 6,696.85 -1.90% 6.44% 3.96% 2.43% 其他 15,052.73 10,408.55 30.85% 33.63% 56.59% -10.14% 合计 298,081.31 196,677.05 34.02% 32.67% 32.23% 0.22% 3、公司产品分地区销售情况单位：万元 地区报告期比例（%）上年同期比例（%） 日韩 24440.28 8.20 21,773.41 8.41 香港 27846.28 9.34 18,903.42 9.69 东南亚 66443.13 22.29 55,077.53 24.51 欧美 72324.31 24.26 52,456.54 23.35 其他 43057.35 14.45 23,067.63 10.27 国内 63969.96 21.46 53,406.56 23.77 合计 298081.31 100.00 224,685.09 100.00 （四）、本报告期内公司的利润构成、主营业务均未发生重大变化。 （五）、本报告期内未发生对公司利润产生重大影响的其他经营活动。 （六）、单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响均未达到 10%的程度。 （七）、经营中出现的问题与困难 报告期内，公司的主要生产原料—原棉价格大幅波动，给公司生产的成本控制增加了很大难度。棉花 价格的上涨幅度是公司历史上遇到的最大的一次，但是由于公司生产链较长，最终产品成本上升较棉花价 格上涨滞后，因此棉花价格上涨对公司成本的影响在上半年没有充分体现。另外由于产业链及接单周期较 长，在棉花价格大幅上涨的时候，公司产品价格的上涨的时间及幅度滞后于棉花价格的上涨时间和涨幅， 而棉花价格又在冲高后短期内大幅度回落，客户观望情绪浓厚，对产品价格向下调整的要求强烈，使公司 产品价格涨幅还没有赶上棉花涨幅的时候又面临着向下调整的市场压力。因此棉花价格的剧烈波动对公司 的全年的业绩的影响还存在不确定性。 报告期人民币的快速升值也给公司的经营带来了一定影响。但是由于公司对远期收汇做了套期保值， 提前锁定了公司结汇的成本，但是难以完全抵消人民币升值导致的公司出口成本的提高。 二、报告期内投资情况的说明 1、报告期内募集资金延续使用情况 9 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 2008年 12月公司实施了再融资项目，增资发行 A 股股票 15000万股，融资净额为 95,081.45万元，募集 资金分别投向：15万锭高档精梳纱生产项目、5万锭倍捻生产线项目、1000万米高档女装面料项目、营销网 络建设项目以及补充流动资金等。上述项目中：15万锭高档精梳纱生产项目、5万锭倍捻生产线项目、1000万 米高档女装面料项目及补充流动资金等均在报告期之前实施完毕。 营销网络建设项目，报告期增加投资 725.37万元，累计投资 3454.50万元，目前公司已开专业门店 36家， 并尝试通过“鲁泰在线”拓展网络销售渠道。 2、报告期内非募集资金投资情况 报告期内，公司利用控股子公司鲁丰织染有限公司分红所得 1.65亿元对鲁丰织染追加投资，鲁丰织染计 划实施 5000万米匹染面料扩产项目，项目分两期进行，一期将于 2012年中期投产，二期将于 2013年投产。该 项目投产后，匹染面料年产能将达到 1亿米。 三、报告期内未对公司的年度计划指标作出调整。 第六节重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司未对相关公司治理的规则、制度进行修订。 报告期内，公司作为山东省上市公司实施内部控制规范实施试点单位，按照《鲁泰纺织股份有限公 司内部控制规范实施工作方案》，结合公司正在开展的卓越绩效管理工作，对 18个相关业务流程进行了梳 理、编制风险清单、查找内控缺陷，按照计划于今年底完成全部内控规范工作。 二、利润方案的实施情况及 2011年中期分配预案 1、公司以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案 的执行情况 公司 2010年度利润分配方案：以 2010年 12月 31日的股本总额 99486.48万股为基数，每 10股分配现金 2.50元人民币（含税），扣除 10%个人所得税后，每 10股分配 2.25元人民币。其中 B股按股东会召开日第二天 的中国人民银行基准汇率中间价折合港币兑付。 上述分配方案实施情况：上述方案经公司 2010年度股东大会审议通过，公司董事会 2011年 5月 26日刊 登了 2010年度分红派息实施公告：确定公司 A股股权登记日为 2011年 6月 1日，除息日为 2011年 6月 2日； B股最后交易日为 2011年 6月 1日，除息日为 2011年 6月 2日，B股股权登记日为 2011年 6月 7日。该分配 10 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 方案已经实施完毕。 2、2011年度中期分配预案 公司 2011年度中期不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。 三、公司报告期内无发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险 公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，也没有参股拟上市公司等投资情况。 五、本报告期内无重大资产收购、出售及资产重组情况 六、公司报告期内未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售 及企业合并事项。 七、本报告期未发生重大关联交易事项，日常关联交易详见本报告中财务报告会 计报表附注“八、关联方关系及其交易”。 八、公司重大合同及其履行情况 1、报告期内公司发生托管、承包、租赁其他公司资产事项 公司向大股东淄博鲁诚公司及其全资子公司鲁群置业租赁土地、房屋及加油站等，租赁费金额合计 324.19 万元；全资子公司鲁群纺织租赁大股东淄博鲁诚公司设备，金额为 208.67万元。公司控股子公司鲁丰织染 租赁大股东淄博鲁诚公司房屋，金额为 34.83万元，大股东淄博鲁诚公司租赁本公司房屋，金额为 7.68万元。 2、重大担保： 报告期内，公司六届十二次董事会审议通过了向控股子公司鲁丰织染有限公司提供 3亿元人民币的授信额 度担保，鲁丰公司提供了反担保，该项担保公告见于 5月 13日的《证券时报》、《上海证券报》及《大公报》。 该项担保为授信额度担保，截止报告期末尚未发生实际担保金额。 3、报告期内或报告期继续发生的委托他人进行的现金资产管理情况：公司报告期及以前均未发生委托他 人进行的现金资产管理事项，未来计划中亦没有该项内容。 九、公司或持股 5%以上的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期 的承诺事项在报告期的履行情况 1、公司承诺履行情况 本报告期公司承诺的 2010年度利润分配方案已于 2011年 6月初履行完毕。 11 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 2、持股 5%以上股东承诺履行情况 （1）原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况 股东名称承诺事项承诺履行情况备注 淄博鲁诚纺织投 资有限公司 所持限售股股改后 60个月内不减持； 06、07年 度提议股东大会现金分配比例不低于当年实现的 可供分配利润的５０％，并投赞成票；将 05、06 年度分得红利用于二级市场增持鲁泰Ａ股，期限为 红利到账后的 12个月之内。2008年度利润总额比 2005年度增长幅度不低于 30%。 已经全部履行 2005年度、2006年度红利增 持股份已履行完毕。2008年度 利润总额比 2005年提高了 58.06%。截至 2011年 6月 12 日,鲁诚公司所持有的 9835.80 万股的限售期已满,于 2011年 6月 24日上市流通。 期满后的 24个月内减持价格不低于 15元/股(发生 股本变动作除权处理)； 履行中 该承诺期限从 2011年 6月 24 日至 2013年 6月 24日 （2）报告期末持股 5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况 股东名称 限售股份上市日所持无限 售条件流通股数量（万股） 增减变动股 数（万股） 变动原因 报告期末持有的无限售 条件流通股数（万股） 淄博鲁诚纺织投资 有限公司 2,495.67 9,835.80 截至 2011年 6月 12日,鲁诚公司所 持有的 9835.80万股的限售期已满, 于 2011年 6月 24日上市流通。 12,331.47 十、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、 收购人等均未发生被有权机关调查、司法纪检部门强制措施、被移送司法机关或追究 刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定 为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十一、报告期接待调研、采访、沟通等活动情况 接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料 2011年 03月 31日公司接待室实地调研申万研究所研究员王立平公司基本情况 2011年 03月 31日公司接待室实地调研嘉实基金管理有限公司研究员张浩公司基本情况 2011年 04月 06日公司接待室实地调研博时基金研究员陈雷公司基本情况 2011年 04月 12日公司接待室实地调研上海志远投资管理有限公司徐晓公司基本情况 2011年 04月 13日公司接待室实地调研中信建投证券公司孔军公司基本情况 2011年 04月 13日公司接待室实地调研北京市星石投资管理有限公司汪晟公司基本情况 2011年 04月 13日公司接待室实地调研东方证券资产管理有限公司王惠公司基本情况 2011年 04月 13日公司接待室实地调研理成资产管理有限公司翁迪公司基本情况 十二、报告期内衍生品投资情况 报告期衍生品持仓的风险分析 及控制措施说明（包括但不限于 公司进行衍生品交易坚持以套期保值为目的，分期分批操作，金额不超过公司制定的衍生品交易 计划，所做全部衍生品交易为零保证金，同时，公司建立有完备的风险控制制度，对可能出现的 12 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 市场风险、流动性风险、信用风 险、操作风险、法律风险等） 法律法规风险、信用风险、操作风险以及市场风险进行了充分的分析和防范。 1、法律法规风险 公司开展衍生品交易必须遵守国家相关的法律法规及交易所的规则，并明确约定与银行之间的权 利义务关系。 防范措施：公司认真学习掌握法律法规和市场规则，制定衍生品交易内部控制制度，加强合规检 查，严格遵守法律、法规等相关规定和公司的内控管理制度。 2、信用风险和流动性风险 公司所开展的衍生品交易业务都是通过与银行签订合同进行的，合同到期后可以按合约价格和汇 率走势选择按期交割或展期，只要公司能够保证按期交割或展期，就不会有违约风险。 防范措施：公司开展衍生品投资业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公司 章程》、《鲁泰公司衍生品交易管理制度》及公司 2011年度第一次临时股东大会通过的《公司 2011 年度衍生品交易计划》的有关规定。。 3、操作风险 不完善的内部流程、员工、系统以及外部事件也会导致公司在套期保值过程中承担风险。包括： 员工风险、流程风险、系统风险和外部风险。 防范措施：公司已就开展衍生品投资业务建立健全了组织结构、业务操作流程、审批流程等相应 的内部控制制度并能够有效执行。可以有效地降低操作风险。 4、市场风险 远期结汇业务是公司最重要的衍生品交易，金额大期限相对较长。在远期结汇操作中，如果合约 到期前人民币在当前基础上大幅度贬值，则公司所签的远期结汇合约将会出现较大额的亏损。 风险分析与防范措施：当前人民币面临较大的升值压力，在公司所持合约到期前，不存在人民币 大幅度贬值的风险。根据目前各家银行的报价，一年内人民币呈升值趋势，对于公司所签远期合 约将会产生公允价值变动收益。 已投资衍生品报告期内市场价 格或产品公允价值变动的情况， 对衍生品公允价值的分析应披 露具体使用的方法及相关假设 与参数的设定 1、截至 2011年 6月 30日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共计 21900 万美元。均为远 期结汇合约，共 15笔，金融衍生品占期末净资产的 30.73%。 2、2011年上半年，公司到期金融衍生品金额折合美元共计 29761.74万美元，实际交割 28361.74 万美元，收益 4046.91万元人民币。其中到期远期结汇 28100万美元，按期交割 26700万美元， 收益 4367.62万元人民币；展期金额 1400万美元；到期远期购汇金额 1661.74万美元，全部按期 交割，损失 320.71万元人民币。 报告期公司衍生品的会计政策 及会计核算具体原则与上一报 告期相比是否发生重大变化的 说明 无 十三、报告期内公司发生的《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披 露实施细则》第十七条所列的重大事项。 公司报告期内未发生上述法规中所列重大事项。 第七节财务报告（未经审计） 财务报表 13 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 资产负债表 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2011年6月30日金额单位：人民币元 项目 期末余额年初余额 合并母公司合并母公司 流动资产： 货币资金 602,875,935.34 390,690,627.69 604,175,236.37 361,992,869.89 交易性金融资产 17,838,500.00 14,127,600.00 40,418,200.00 34,232,000.00 应收票据 162,647,666.87 135,453,982.16 137,384,889.66 110,798,047.01 应收账款 229,089,123.22 258,062,868.27 155,354,359.04 199,861,650.50 预付款项 161,296,466.46 367,204,725.52 387,788,595.85 532,649,958.83 应收利息 1,568,105.85 1,568,105.85 应收股利 757,735.18 4,957,735.18 其他应收款 57,178,349.81 15,821,327.37 74,903,936.45 29,173,351.08 买入返售金融资产 存货 1,965,688,948.01 1,489,089,612.08 1,466,286,582.16 818,532,240.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,196,614,989.71 2,671,208,478.27 2,867,879,905.38 2,093,765,958.47 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 68,942,600.00 1,063,495,189.90 68,942,600.00 894,295,189.90 投资性房地产 固定资产 3,570,154,535.50 2,188,862,926.84 3,644,240,059.73 2,225,236,167.82 在建工程 131,285,951.82 30,705,736.73 66,439,271.92 34,661,741.56 工程物资 9,193,455.62 9,193,455.62 1,164,182.23 1,164,182.23 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 296,923,282.95 168,842,398.22 293,314,520.77 163,305,988.78 开发支出 商誉 20,563,803.29 20,563,803.29 长期待摊费用 递延所得税资产 61,576,568.82 26,401,395.81 53,338,920.01 26,495,459.57 其他非流动资产 非流动资产合计 4,158,640,198.00 3,487,501,103.12 4,148,003,357.95 3,345,158,729.86 资产总计 7,355,255,187.71 6,158,709,581.39 7,015,883,263.33 5,438,924,688.33 法定代表人：刘石祯主管会计工作负责人：张洪梅会计机构负责人：张洪梅 14 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 资产负债表 (续) 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2011年6月30日金额单位：人民币元 流动负债： 短期借款 1,270,010,628.14 1,088,530,892.02 869,557,204.66 639,536,604.66 交易性金融负债 1,950,713.28 1,950,713.28 应付票据 20,181,314.79 18,198,745.01 78,598,872.76 95,746,948.58 应付账款 172,776,971.03 144,889,681.96 469,527,076.77 180,827,824.08 预收款项 110,695,917.73 38,546,541.39 147,284,467.21 38,437,023.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 346,765,137.57 316,225,981.63 331,045,622.56 289,512,883.21 应交税费 33,489,030.35 29,778,247.05 -12,806,832.19 15,139,752.22 应付利息 4,993,214.54 4,993,214.54 4,805,148.11 4,805,148.11 应付股利 473,881.74 442,309.44 3,259,512.84 442,309.44 其他应付款 160,631,031.77 39,337,122.92 138,264,754.93 12,940,429.46 一年内到期的非流动负债 70,193,820.00 70,193,820.00 69,364,725.00 69,364,725.00 其他流动负债 流动负债合计 2,190,210,947.66 1,751,136,555.96 2,100,851,265.93 1,348,704,361.44 非流动负债： 长期借款 59,453,825.00 39,453,825.00 86,368,685.00 86,368,685.00 应付债券 长期应付款 9,735,560.00 9,735,560.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 5,223,332.68 2,119,140.00 8,908,329.73 5,134,800.00 其他非流动负债 68,952,175.74 32,832,471.61 68,422,326.66 31,963,066.63 非流动负债合计 143,364,893.42 74,405,436.61 173,434,901.39 123,466,551.63 负债合计 2,333,575,841.08 1,825,541,992.57 2,274,286,167.32 1,472,170,913.07 所有者权益 实收资本 994,864,800.00 994,864,800.00 994,864,800.00 994,864,800.00 资本公积 1,132,013,228.18 1,129,442,356.86 1,130,442,805.12 1,127,872,338.27 减：库存股 专项储备 盈余公积 428,440,485.70 428,440,485.70 428,440,485.70 428,440,485.70 一般风险准备 未分配利润 2,097,764,035.59 1,780,419,946.26 1,854,833,169.63 1,415,576,151.29 外币报表折算差额 -5,163,404.67 -4,447,846.98 归属于母公司所有者权益合计 4,647,919,144.80 4,333,167,588.82 4,404,133,413.47 3,966,753,775.26 少数股东权益 373,760,201.83 337,463,682.54 所有者权益合计 5,021,679,346.63 4,333,167,588.82 4,741,597,096.01 3,966,753,775.26 负债和所有者权益总计 7,355,255,187.71 6,158,709,581.39 7,015,883,263.33 5,438,924,688.33 法定代表人：刘石祯主管会计工作负责人：张洪梅会计机构负责人：张洪梅 15 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 利润表 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2011年1-6月金额单位：人民币元 项目 本期金额上期金额 合并母公司合并母公司 一、营业总收入 2,980,813,097.20 2,446,037,080.40 2,246,850,916.86 1,751,991,954.12 其中：营业收入 2,980,813,097.20 2,446,037,080.40 2,246,850,916.86 1,751,991,954.12 二、营业总成本 2,377,593,417.11 1,932,536,609.64 1,811,173,858.52 1,440,748,302.68 其中：营业成本 1,966,770,465.74 1,659,122,418.86 1,487,376,845.39 1,235,835,692.33 利息支出 营业税金及附加 10,183,946.29 7,016,584.58 993,285.02 销售费用 69,650,595.48 24,526,783.77 68,719,116.26 24,201,970.48 管理费用 302,871,120.98 234,105,097.30 224,789,075.22 170,818,713.12 财务费用 24,919,948.09 3,962,671.65 21,691,445.04 9,491,579.80 资产减值损失 3,197,340.53 3,803,053.48 7,604,091.59 400,346.95 加：公允价值变动收益 -20,628,986.72 -18,153,686.72 47,370,026.48 36,894,976.48 投资收益 40,469,067.77 198,590,067.77 -39,475,016.14 -49,779,448.79 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益 三、营业利润 623,059,761.14 693,936,851.81 443,572,068.68 298,359,179.13 加：营业外收入 16,132,647.68 4,367,494.26 24,385,856.61 9,804,213.56 减：营业外支出 11,270,150.47 8,600,188.35 4,564,557.63 3,179,278.85 其中：非流动资产处置损失 8,210,095.87 5,770,478.89 2,543,123.20 1,915,165.19 四、利润总额 627,922,258.35 689,704,157.72 463,393,367.66 304,984,113.84 减：所得税费用 102,778,942.74 76,144,162.75 70,864,590.29 48,213,265.07 五、净利润 525,143,315.61 613,559,994.97 392,528,777.37 256,770,848.77 归属于母公司所有者的净 利润 491,647,065.96 613,559,994.97 366,877,951.37 256,770,848.77 少数股东损益 33,496,249.65 25,650,826.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.49 0.62 0.37 0.26（二）稀释每股收益 0.49 0.62 0.37 0.26 七、其他综合收益 854,442.31 1,570,000.00 -4,758,453.66 2,350,000.00 八、综合收益总额 525,997,757.92 615,129,994.97 387,770,323.71 259,120,848.77 归属于母公司所有者的综 合收益总额 492,501,508.27 615,129,994.97 362,119,497.71 259,120,848.77 归属于少数股东的综合收 益总额 33,496,249.65 25,650,826.00 法定代表人：刘石祯主管会计工作负责人：张洪梅会计机构负责人：张洪梅 16 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 现金流量表 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2011年1-6月金额单位：人民币元 项目 本期金额上期金额 合并母公司合并母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,907,657,809.50 2,355,123,348.10 2,388,095,445.18 1,813,042,113.77 收到的税费返还 137,376,748.67 107,772,367.45 72,312,447.45 47,564,837.26 收到其他与经营活动有关的现金 48,671,086.04 29,124,826.60 71,142,710.06 49,980,350.45 经营活动现金流入小计 3,093,705,644.21 2,492,020,542.15 2,531,550,602.69 1,910,587,301.48 购买商品、接受劳务支付的现金 1,885,346,210.11 1,571,780,676.70 1,686,333,341.13 1,299,960,779.49 支付给职工以及为职工支付的现金 497,151,067.50 388,412,338.02 366,528,959.32 296,682,297.65 支付的各项税费 156,133,413.22 96,261,008.25 86,885,044.45 49,221,300.06 支付其他与经营活动有关的现金 126,505,702.48 60,275,376.56 101,194,917.01 61,803,671.59 经营活动现金流出小计 2,665,136,393.31 2,116,729,399.53 2,240,942,261.91 1,707,668,048.79 经营活动产生的现金流量净额 428,569,250.90 375,291,142.62 290,608,340.78 202,919,252.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 1,441,308.55 1,435,553.94 2,671,494.22 2,641,994.22 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 43,850,591.47 36,611,151.54 1,422,063.03 893,994.31 投资活动现金流入小计 45,291,900.02 38,046,705.48 4,093,557.25 3,535,988.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 179,444,420.85 99,193,611.36 302,812,923.60 262,269,704.09 投资支付的现金 12,000,000.00 5,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 49,348,254.22 38,409,621.02 投资活动现金流出小计 179,444,420.85 99,193,611.36 364,161,177.82 305,679,325.11 投资活动产生的现金流量净额 -134,152,520.83 -61,146,905.88 -360,067,620.57 -302,143,336.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 737,509,387.29 277,825,850.55 794,539,059.82 736,996,079.82 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 87,790,000.00 82,790,000.00 17,600,000.00 筹资活动现金流入小计 825,299,387.29 360,615,850.55 812,139,059.82 736,996,079.82 偿还债务支付的现金 762,214,009.23 312,316,771.73 449,739,949.71 319,739,949.71 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 263,058,159.37 252,267,176.13 235,223,006.13 226,294,416.26 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 13,460,000.00 10,000,000.00 17 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 筹资活动现金流出小计 1,038,732,168.60 564,583,947.86 694,962,955.84 546,034,365.97 筹资活动产生的现金流量净额 -213,432,781.31 -203,968,097.31 117,176,103.98 190,961,713.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,063,249.79 -258,381.63 -1,036,403.05 -860,609.75 五、现金及现金等价物净增加额 79,920,698.97 109,917,757.80 46,680,421.14 90,877,020.21 加：期初现金及现金等价物余额 522,955,236.37 280,772,869.89 569,968,526.84 324,783,025.04 六、期末现金及现金等价物余额 602,875,935.34 390,690,627.69 616,648,947.98 415,660,045.25 法定代表人：刘石祯主管会计工作负责人：张洪梅会计机构负责人：张洪梅 18 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 所有者权益变动表（合并） 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2011年 6月 30日金额单位：人民币元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润其他 一、上年年末余额 994,864,800.00 1,130,442,805.12 428,440,485.70 1,854,833,169.63 -4,447,846.98 337,463,682.54 4,741,597,096.01 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 994,864,800.00 1,130,442,805.12 428,440,485.70 1,854,833,169.63 -4,447,846.98 337,463,682.54 4,741,597,096.01 三、本年增减变动金额 1,570,423.06 242,930,865.96 -715,557.69 36,296,519.29 280,082,250.62（一）净利润 491,647,065.96 33,496,249.65 525,143,315.61（二）其他综合收益 1,570,000.00 -715,557.69 854,442.31 上述（一）和（二）小计 1,570,000.00 491,647,065.96 -715,557.69 33,496,249.65 525,997,757.92（三）所有者投入和减少资本 423.06 57,800,269.64 57,800,692.70 1．所有者投入资本 57,800,000.00 57,800,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 423.06 269.64 692.70（四）利润分配 -248,716,200.00 -55,000,000.00 -303,716,200.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -248,716,200.00 -55,000,000.00 -303,716,200.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 994,864,800.00 1,132,013,228.18 428,440,485.70 2,097,764,035.59 -5,163,404.67 373,760,201.83 5,021,679,346.63 所有者权益变动表（合并） (续) 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2011年 6月 30日金额单位：人民币元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润其他 一、上年年末余额 994,864,800.00 1,135,356,168.72 374,429,529.19 1,418,468,702.64 -3,458,491.27 267,977,062.45 4,187,637,771.73 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 994,864,800.00 1,135,356,168.72 374,429,529.19 1,418,468,702.64 -3,458,491.27 267,977,062.45 4,187,637,771.73 三、本年增减变动金额 -4,913,363.60 54,010,956.51 436,364,466.99 -989,355.71 69,486,620.09 553,959,324.28（一）净利润 739,091,623.50 75,961,486.46 815,053,109.96（二）其他综合收益 2,350,000.00 -989,355.71 1,360,644.29 上述（一）和（二）小计 2,350,000.00 739,091,623.50 -989,355.71 75,961,486.46 816,413,754.25（三）所有者投入和减少资本 -7,263,363.60 9,223,686.70 1,960,323.10 1．所有者投入资本 10,679,050.43 10,679,050.43 2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 3．其他 -7,263,363.60 -1,455,363.73 -8,718,727.33（四）利润分配 54,010,956.51 -302,727,156.51 -15,698,553.07 -264,414,753.07 1．提取盈余公积 54,010,956.51 -54,010,956.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -248,716,200.00 -15,698,553.07 -264,414,753.07 20 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 994,864,800.00 1,130,442,805.12 428,440,485.70 1,854,833,169.63 -4,447,846.98 337,463,682.54 4,741,597,096.01 21 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 所有者权益变动表（母公司） 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2011年 6月 30日金额单位：人民币元 项目 本期金额 实收资本（或股 本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额 994,864,800.00 1,127,872,338.27 428,440,485.70 1,415,576,151.29 3,966,753,775.26 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 994,864,800.00 1,127,872,338.27 428,440,485.70 1,415,576,151.29 3,966,753,775.26 三、本年增减变动金额（减少以“ -”号填列） 1,570,018.59 364,843,794.97 366,413,813.56（一）净利润 613,559,994.97 613,559,994.97（二）其他综合收益 1,570,000.00 1,570,000.00 上述（一）和（二）小计 1,570,000.00 613,559,994.97 615,129,994.97（三）所有者投入和减少资本 18.59 18.59 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 18.59 18.59（四）利润分配 -248,716,200.00 -248,716,200.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -248,716,200.00 -248,716,200.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 22 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 994,864,800.00 1,129,442,356.86 428,440,485.70 1,780,419,946.26 4,333,167,588.82 所有者权益变动表（母公司）（续） 编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2011年 6月 30日金额单位：人民币元 项目 上年金额 实收资本（或股 本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准 备 未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额 994,864,800.00 1,125,522,201.27 374,429,529.19 1,178,193,742.66 3,673,010,273.12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 994,864,800.00 1,125,522,201.27 374,429,529.19 1,178,193,742.66 3,673,010,273.12 三、本年增减变动金额（减少以“ -”号填列） 2,350,137.00 54,010,956.51 237,382,408.63 293,743,502.14（一）净利润 540,109,565.14 540,109,565.14（二）其他综合收益 2,350,000.00 2,350,000.00 上述（一）和（二）小计 2,350,000.00 540,109,565.14 542,459,565.14（三）所有者投入和减少资本 137.00 137.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 137.00 137.00（四）利润分配 54,010,956.51 -302,727,156.51 -248,716,200.00 1．提取盈余公积 54,010,956.51 -54,010,956.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -248,716,200.00 -248,716,200.00 23 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额994,864,800.00 1,127,872,338.27 428,440,485.70 1,415,576,151.29 3,966,753,775.26 24 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年 6月财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 鲁泰纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司” )，原为鲁泰纺织有限公司 ,系由淄博鲁诚 纺织投资有限公司(原淄博鲁诚纺织有限公司，以下简称“鲁诚纺织” )与泰国泰纶纺织有限公司共同 设立的合资企业。1993年 2月 3日经原国家对外经济贸易部(1993)外经贸资二函字第 59号文批准改 制为股份制企业。淄博市工商行政管理局颁发了注册号为企股鲁淄总字第 000066号的企业法人营业 执照。1997年 7月经国务院证券委员会证委发(1997)47号文批准，公司发行每股面值为 1.00元人民 币的境内上市外资股(B股)8,000万股。经深圳证券交易所(1997)296号上市通知书批准，1997年 8月 19日在深圳证券交易所挂牌上市，B股股票代码 200726。2000年 11月 24日经中国证券监督管理委 员会以证监公司字[2000]第 199号文核准，公司增资发行面值为 1.00元人民币普通股(A股)5,000万 股，并经深圳证券交易所(2000)162号上市通知书批准，2000年 12月 25日在深圳证券交易所挂牌上 市，A股股票代码 000726。经 2001年 5月召开的 2000年度股东大会决议批准，公司于 2001年度实 施了以资本公积按每 10股转增 3股的转增股本方案。经 2002年 6月召开的 2001年度股东大会决议 批准，公司于 2002年度再次实施了以资本公积按每 10股转增 3股的转增股本方案。2003年 5月经 公司 2002年度股东大会审议通过，于 2003年 5月实施了 2002年度每 10股转增 2股的转增股本方案， 内部职工股增加至 4,056万股。根据中国证监会证监公司字［2000］199号文核准，公司已发行的内 部职工股自增资发行 A股上市三年后方可上市流通。截至 2003年 12月 25日，公司内部职工股距 A 股上市之日已满三年，并于 2003年 12月 26日上市流通。经 2007年 6月召开的 2006年度股东大会 决议批准，公司实施了以资本公积按每 10股转增 10股的转增股本方案，转增后公司的注册资本为 84,486.48万元。经中国证券监督管理委员会《关于核准鲁泰纺织股份有限公司增发股票的批复》〔证 监许可［ 2008］890号〕核准，公司于 2008年 12月 8日发行人民币普通股股票（A股）15,000万股。 截至 2011年 6月 30日公司注册资本为 99,486.48万元。 公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区铭波路 11号。 公司法定代表人：刘石祯。 公司的经营范围包括：生产、销售棉纱、色织布、衬衣、服装饰品、保健内衣等纺织品及其配套 系列产品。 本财务报表业经本公司董事会于 2011年 8月 10日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司及子公司（统称“本集团”）财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和 事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般 规定》（2010年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财 务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 2011年 6月 30日的财务状况及 2011年 1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的 财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010年修订的《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、主要会计政策和会计估计 1、会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会 计年度采用公历年度，即每年自 1月 1日起至 12月 31日止。 2、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币 为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位 币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 3、企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分 为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一 控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并 方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积 （股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其 他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的 26 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评 估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本的调整很可能 发生且能够可靠计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。所涉及的或有对价按其在购买日的公 允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整 或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与 其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的 其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值 与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于 合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确 认的，在购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被 购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时 减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递 延所得税资产的，计入当期损益。 4、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和 经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。 子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围； 从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已 经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初 数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的 子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金 流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会 27 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以 购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股 东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的 份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过 了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股 比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期 的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22号 ——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注 四、7“金融工具”。 5、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一 般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投 资。 6、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外 汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易 事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除： ①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原 则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净 投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余 额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计 量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为 其他综合收益并计入资本公积。 （3）外币财务报表的折算方法 28 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇 率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置 当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用 资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的 即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润 为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资 产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收 益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东 权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处 置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动 对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 7、金融工具 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工 具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期 从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场 交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前 的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金 融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：（1）取得该金融资产的目的，主要是为了近 期内出售或回购；（2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团 近期采用短期获利方式对该组合进行管理；（3）属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍 生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 29 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产 相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融 资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产 生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余 成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更 短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流 量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于 实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应 收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产 生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和 外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公 积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行 减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金 融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合 中进行减值测试。 30 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn 鲁泰纺织股份有限公司 2011年度中期报告全文 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为 减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价 值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发 生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合 收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产 已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该 金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产 的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉 入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认 部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入（未完）  |