[公告]东方钽业：2011年半年度财务报告
宁夏东方钽业股份有限公司财务报告 一、 公司半年度财务报告未经审计。 二、 会计报表 1、资产负债表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2011年06月30日 单位：（人民币）元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 484,257,837.31 320,213,761.41 556,358,237.59 450,343,050.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 784,666.01 784,666.01 43,900.00 43,900.00 应收票据 65,691,990.66 54,677,490.66 32,862,203.48 30,445,203.48 应收账款 473,303,900.03 281,065,286.70 296,000,179.01 193,078,536.07 预付款项 258,593,127.98 273,606,848.95 174,885,436.71 145,223,655.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 25,331,918.40 39,433,192.42 4,601,548.30 40,523,297.04 买入返售金融资产 存货 1,044,745,513.96 891,777,778.37 990,558,081.56 691,450,544.49 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 2,352,708,954.35 1,861,559,024.52 2,055,309,586.65 1,551,108,186.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 42,075,833.23 189,575,833.23 22,482,929.47 174,482,929.47 投资性房地产 9,574,060.66 8,464,058.70 18,067,886.92 8,583,089.02 固定资产 944,294,309.87 823,803,645.99 829,227,926.73 703,958,967.41 在建工程 445,896,367.73 435,911,371.03 374,565,928.80 372,979,666.79 工程物资 3,773,709.54 294,518.08 3,773,679.25 294,487.79 固定资产清理 9,935,497.65 9,935,497.65 生产性生物资产 油气资产 无形资产 97,308,383.79 88,486,017.06 210,956,413.66 204,093,163.62 开发支出 3,456,441.46 979,512.09 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 20,254,394.43 15,637,136.97 10,833,298.26 9,760,922.99 其他非流动资产 非流动资产合计 1,566,633,500.71 1,563,152,093.15 1,479,843,560.74 1,484,088,724.74 资产总计 3,919,342,455.06 3,424,711,117.67 3,535,153,147.39 3,035,196,911.68 流动负债： 短期借款 546,080,624.44 377,412,678.36 110,000,000.00 40,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 88,147,020.00 54,552,820.00 111,330,000.00 97,830,000.00 应付账款 234,020,642.21 158,345,032.00 281,459,305.93 255,272,710.46 预收款项 37,302,997.93 23,729,725.60 231,654,561.59 14,229,712.52 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 79,019,113.97 78,347,149.84 43,820,027.16 42,794,527.84 应交税费 -34,531,624.73 -18,017,554.33 -48,706,540.58 -29,058,733.16 应付利息 2,477,765.50 2,025,475.50 1,676,690.56 1,650,140.56 应付股利 其他应付款 212,958,850.52 25,797,163.35 172,084,836.15 13,081,972.95 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 542,300,000.00 529,800,000.00 563,500,000.00 550,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,707,775,389.84 1,231,992,490.32 1,466,818,880.81 985,800,331.17 非流动负债： 长期借款 607,700,000.00 595,200,000.00 622,000,000.00 600,000,000.00 应付债券 长期应付款 6,218,181.81 6,218,181.81 7,254,545.45 7,254,545.45 专项应付款 5,200,000.00 5,200,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 预计负债 3,300,000.00 3,300,000.00 3,300,000.00 3,300,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 171,124,726.50 171,124,726.50 161,389,362.25 161,389,362.25 非流动负债合计 793,542,908.31 781,042,908.31 797,943,907.70 775,943,907.70 负债合计 2,501,318,298.15 2,013,035,398.63 2,264,762,788.51 1,761,744,238.87 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 356,400,000.00 356,400,000.00 356,400,000.00 356,400,000.00 资本公积 411,201,654.91 409,341,308.74 394,376,866.80 392,516,520.63 减：库存股 专项储备 盈余公积 162,150,203.62 159,105,031.46 162,150,203.62 159,105,031.46 一般风险准备 未分配利润 476,605,913.07 486,829,378.84 348,430,700.55 365,431,120.72 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 1,406,357,771.60 1,411,675,719.04 1,261,357,770.97 1,273,452,672.81 益合计 少数股东权益 11,666,385.31 9,032,587.91 所有者权益合计 1,418,024,156.91 1,411,675,719.04 1,270,390,358.88 1,273,452,672.81 负债和所有者权益总计 3,919,342,455.06 3,424,711,117.67 3,535,153,147.39 3,035,196,911.68 2、利润表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2011年1-6月 单位：（人民币）元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,290,702,006.23 1,081,887,529.61 703,622,349.67 550,236,069.94 其中：营业收入 1,290,702,006.23 1,081,887,529.61 703,622,349.67 550,236,069.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收 入 二、营业总成本 1,207,936,919.03 976,382,577.78 683,846,081.89 525,937,664.47 其中：营业成本 1,020,318,484.19 816,955,660.85 602,406,444.40 467,625,340.61 利息支出 手续费及佣金支 出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准 备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,780,784.31 2,650,506.56 4,147,315.32 3,740,913.29 销售费用 15,290,653.15 9,446,926.07 8,016,202.42 3,035,986.58 管理费用 115,535,369.46 102,722,702.61 39,981,744.09 29,184,289.64 财务费用 49,260,070.98 40,880,028.84 24,253,825.96 17,502,707.45 资产减值损失 4,751,556.94 3,726,752.85 5,040,549.70 4,848,426.90 加：公允价值变动收 益（损失以“-”号填列） -15,333.99 -15,333.99 -3,083.07 -3,083.07 投资收益（损失 以“-”号填列） 76,794,888.22 50,567,996.02 1,062,741.36 1,062,741.36 其中：对联营 企业和合营企业的投资 收益 6,091,635.86 6,091,635.86 948,006.71 948,006.71 汇兑收益（损失以 “-”号填列） 三、营业利润（亏损以 “-”号填列） 159,544,641.43 156,057,613.86 20,835,926.07 25,358,063.76 加：营业外收入 1,594,327.67 1,512,427.67 1,288,041.08 1,227,211.88 减：营业外支出 215,252.86 12,702.45 215,130.26 41,847.63 其中：非流动资产 处置损失 四、利润总额（亏损总 额以“-”号填列） 160,923,716.24 157,557,339.08 21,908,836.89 26,543,428.01 减：所得税费用 14,794,706.32 18,339,080.96 2,163,387.79 2,002,632.85 五、净利润（净亏损以 146,129,009.92 139,218,258.12 19,745,449.10 24,540,795.16 “-”号填列） 归属于母公司所有 者的净利润 145,995,212.52 139,218,258.12 20,011,197.17 24,540,795.16 少数股东损益 133,797.40 -265,748.07 六、每股收益： （一）基本每股收 益 0.4096 0.3906 0.0561 0.0689 （二）稀释每股收 益 0.4096 0.3906 0.0561 0.0689 七、其他综合收益 八、综合收益总额 146,129,009.92 139,218,258.12 19,745,449.10 24,540,795.16 归属于母公司所有 者的综合收益总额 145,995,212.52 139,218,258.12 20,011,197.17 24,540,795.16 归属于少数股东的 综合收益总额 133,797.40 -265,748.07 3、现金流量表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2011年1-6月 单位：（人民币）元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现 金流量： 销售商品、提供劳 务收到的现金 1,011,537,613.80 955,866,124.08 611,129,657.07 518,866,807.82 客户存款和同业存 放款项净增加额 向中央银行借款净 增加额 向其他金融机构拆 入资金净增加额 收到原保险合同保 费取得的现金 收到再保险业务现 金净额 保户储金及投资款 净增加额 处置交易性金融资 产净增加额 收取利息、手续费 及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增 加额 收到的税费返还 37,461,280.54 37,461,280.54 17,420,605.14 17,420,605.14 收到其他与经营活 动有关的现金 21,707,462.76 20,221,024.51 32,312,407.05 16,620,519.31 经营活动现金流 入小计 1,070,706,357.10 1,013,548,429.13 660,862,669.26 552,907,932.27 购买商品、接受劳 务支付的现金 1,064,337,616.96 1,143,280,501.54 559,765,990.63 380,449,761.32 客户贷款及垫款净 增加额 存放中央银行和同 业款项净增加额 支付原保险合同赔 付款项的现金 支付利息、手续费 及佣金的现金 支付保单红利的现 金 支付给职工以及为 职工支付的现金 81,179,773.66 66,619,118.63 47,832,318.63 38,165,373.38 支付的各项税费 39,909,127.35 10,866,369.54 11,589,183.69 8,802,082.04 支付其他与经营活 动有关的现金 52,158,782.35 39,337,745.34 99,000,806.07 18,315,794.67 经营活动现金流 出小计 1,237,585,300.32 1,260,103,735.05 718,188,299.02 445,733,011.41 经营活动产生 的现金流量净额 -166,878,943.22 -246,555,305.92 -57,325,629.76 107,174,920.86 二、投资活动产生的现 金流量： 收回投资收到的现 金 100,000,000.00 1,912,394.65 1,912,394.65 取得投资收益收到 的现金 750,000.00 750,000.00 处置固定资产、无 形资产和其他长期资产 收回的现金净额 2,114,417.00 2,114,417.00 处置子公司及其他 营业单位收到的现金净 额 47,647,587.33 收到其他与投资活 动有关的现金 34,044,729.00 投资活动现金流 入小计 50,512,004.33 136,909,146.00 1,912,394.65 1,912,394.65 购建固定资产、无 形资产和其他长期资产 支付的现金 252,130,845.38 254,312,099.37 180,039,402.24 172,949,727.13 投资支付的现金 1,531,490.00 9,031,490.00 932,930.00 932,930.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他 营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活 动有关的现金 15,000,000.00 46,311,370.40 投资活动现金流 出小计 253,662,335.38 278,343,589.37 180,972,332.24 220,194,027.53 投资活动产生 的现金流量净额 -203,150,331.05 -141,434,443.37 -179,059,937.59 -218,281,632.88 三、筹资活动产生的 现金流量： 吸收投资收到的现 金 其中：子公司吸收 少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现 金 717,412,678.36 637,412,678.36 454,000,000.00 404,000,000.00 发行债券收到的现 金 收到其他与筹资活 动有关的现金 191,806,883.27 141,827,865.32 490,805,753.28 350,000,000.00 筹资活动现金流 入小计 909,219,561.63 779,240,543.68 944,805,753.28 754,000,000.00 偿还债务支付的现 金 386,536,363.64 326,036,363.64 342,536,363.64 291,036,363.64 分配股利、利润或 偿付利息支付的现金 53,620,546.50 50,696,214.83 40,003,032.18 37,651,172.18 其中：子公司支付 给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活 动有关的现金 214,548,246.99 120,000,000.00 249,020,776.47 228,484,555.81 筹资活动现金流 出小计 654,705,157.13 496,732,578.47 631,560,172.29 557,172,091.63 筹资活动产生 的现金流量净额 254,514,404.50 282,507,965.21 313,245,580.99 196,827,908.37 四、汇率变动对现金及 现金等价物的影响 -2,576,301.78 -2,819,639.74 -1,326,127.96 -1,164,093.17 五、现金及现金等价物 净增加额 -118,091,171.55 -108,301,423.82 75,533,885.68 84,557,103.18 加：期初现金及现 金等价物余额 482,227,152.26 387,184,984.24 312,351,663.83 264,345,611.60 六、期末现金及现金等 价物余额 364,135,980.71 278,883,560.42 387,885,549.51 348,902,714.78 4、合并所有者权益变动表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2011半年度 单位：（人民币）元 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 实收资本（或 股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 356,400,000.00 394,376,866.80 162,150,203.62 348,430,700.55 9,032,587.91 1,270,390,358.88 356,400,000.00 390,185,431.84 139,586,817.64 306,628,684.46 9,624,407.01 1,202,425,340.95 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 356,400,000.00 394,376,866.80 162,150,203.62 348,430,700.55 9,032,587.91 1,270,390,358.88 356,400,000.00 390,185,431.84 139,586,817.64 306,628,684.46 9,624,407.01 1,202,425,340.95 三、本年增减变动金额（减少以 “-”号填列） 16,824,788.11 128,175,212.52 2,633,797.40 147,633,798.03 4,191,434.96 22,563,385.98 41,802,016.09 -591,819.10 67,965,017.93 （一）净利润 145,995,212.52 133,797.40 146,129,009.92 82,185,402.07 -695,238.70 81,490,163.37 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 145,995,212.52 133,797.40 146,129,009.92 82,185,402.07 -695,238.70 81,490,163.37 （三）所有者投入和减少资本 2,500,000.00 2,500,000.00 396,580.40 103,419.60 500,000.00 1．所有者投入资本 2,500,000.00 2,500,000.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 396,580.40 103,419.60 500,000.00 （四）利润分配 -17,820,000.00 -17,820,000.00 22,563,385.98 -40,383,385.98 -17,820,000.00 1．提取盈余公积 22,563,385.98 -22,563,385.98 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -17,820,000.00 -17,820,000.00 -17,820,000.00 -17,820,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 16,824,788.11 16,824,788.11 3,794,854.56 3,794,854.56 四、本期期末余额 356,400,000.00 411,201,654.91 162,150,203.62 476,605,913.07 11,666,385.31 1,418,024,156.91 356,400,000.00 394,376,866.80 162,150,203.62 348,430,700.55 9,032,587.91 1,270,390,358.88 5、母公司所有者权益变动表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2011半年度 单位：（人民币）元 项目 本期金额 上年金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 356,400,000.00 392,516,520.63 159,105,031.46 365,431,120.72 1,273,452,672.81 356,400,000.00 388,221,666.07 136,541,645.48 292,997,576.78 1,174,160,888.33 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 356,400,000.00 392,516,520.63 159,105,031.46 365,431,120.72 1,273,452,672.81 356,400,000.00 388,221,666.07 136,541,645.48 292,997,576.78 1,174,160,888.33 三、本年增减变动金额（减少以 “-”号填列） 16,824,788.11 121,398,258.12 138,223,046.23 4,294,854.56 22,563,385.98 72,433,543.94 99,291,784.48 （一）净利润 139,218,258.12 139,218,258.12 112,816,929.92 112,816,929.92 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 139,218,258.12 139,218,258.12 112,816,929.92 112,816,929.92 （三）所有者投入和减少资本 500,000.00 500,000.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 500,000.00 500,000.00 （四）利润分配 -17,820,000.00 -17,820,000.00 22,563,385.98 -40,383,385.98 -17,820,000.00 1．提取盈余公积 22,563,385.98 -22,563,385.98 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -17,820,000.00 -17,820,000.00 -17,820,000.00 -17,820,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 16,824,788.11 16,824,788.11 3,794,854.56 3,794,854.56 四、本期期末余额 356,400,000.00 409,341,308.74 159,105,031.46 486,829,378.84 1,411,675,719.04 356,400,000.00 392,516,520.63 159,105,031.46 365,431,120.72 1,273,452,672.81 三、 会计报表附注 宁夏东方钽业股份有限公司 财务报表附注 2011年6月30日 一、基本情况： 宁夏东方钽业股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经国家经贸委以国经贸企改 （1999）326号文件批准，于1999年4月30日正式成立。本公司是由宁夏有色金属冶炼厂（以 下简称“冶炼厂”）作为主发起人，联合中国有色金属工业技术开发交流中心、青铜峡铝业集团 公司、中国石油宁夏化工厂、宁夏恒力钢丝绳股份有限公司四家发起人以发起方式设立的股份 有限公司。本公司成立时注册资本10000万元，由五家发起人按68.8％的折股比例投入，其中 冶炼厂以经评估确认的经营性净资产折股投入9600万股，其它四家发起人分别以现金方式折 股100万股投入。1999年11月17日，本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999） 146号文批准，于1999年11月22日采用上网定价发行方式向社会公开发行A股股票6500万 股。募股资金到位后公司注册资本为16500万元。根据2000年8月22日本公司2000年第一次 临时股东大会决议，于2000年8月以1999年末总股本16500万股为基数，向全体股东以每10 股转增8股，转增股本总数为13,200万股。另根据本公司2001年第一次临时股东大会决议， 实施了以2000年年末总股本29700万股为基数，每10股送红股2股、并派送0.50元现金红利 （含税）的利润分配方案，转增股本和送股后公司注册资本为35640万元。公司注册地：宁夏 回族自治区石嘴山市大武口区冶金路，法定代表人：张创奇。 2007 年 5 月 22 日冶炼厂将持有的本公司 161,533,440股国有法人股（限售流通股）股 份过户到宁夏东方有色金属集团有限公司（以下简称“东方有色集团公司”）名下，集团公司持 有本公司股份161,533,440 股，占公司总股本的 45.32%，成为公司第一大股东。2008年1月东 方有色集团公司和中国有色矿业集团有限公司完成资产重组，中国有色矿业集团有限公司成为 东方有色集团公司控股股东，东方有色集团公司名称变更为中色（宁夏）东方集团有限公司。 本公司从事钽、铌、铍、钛、镁等有色金属材料的生产、加工、开发、科研与销售、进出 口业务，产品主要用于电子、冶金、化工、航天、航空和原子能等高科技领域，主导产品80％ 以上出口国际市场。本公司是国内最大的钽、铌稀有金属产品生产厂家，是科技部认证的国家 级高新技术企业，是国内同行业最早被“国际钽、铌研究中心（ＴＩＣ）”接纳为成员的单位。 本公司下设10个职能部门、4个生产分厂、1个分析检测中心、2个分公司，拥有2个全 资子公司即宁夏有色金属进出口有限公司（以下简称“进出口公司”）、北京鑫欧科技发展有限 责任公司（以下简称“鑫欧公司”），2个控股子公司即宁夏东方南兴研磨材料有限公司（以下简 称“南兴研磨公司”）、 宁夏东方超导科技有限公司（以下简称（“超导公司”）。 二、主要会计政策、会计估计 （一）财务报表的编制基础 本公司财务报表及附注系根据财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用 指南进行编制。 （二）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表及附注符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其 应用指南的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （三）会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，采用借贷记账法记账。 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；企业会计准则规定或允许采用重置 成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计 量的情况下，分别采用恰当的计量属性。 （六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1．同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，该 项企业合并按权益结合法进行会计核算。在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合 并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债 务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与 所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为合 并发生的各项直接相关费用，发生时计入当期损益； 2．非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，该项企业合并按购买法 进行会计核算。 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易分步实 现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；本公司为进行企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；对于作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出 现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 合并成本公允价值与账面价值的差异计入当期损益。被购买方的可辨认资产、负债及或有 负债以其在收购日的公允价值予以确认。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初 始确认后的商誉，后续期间以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，在对取得的被购买 方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核后，将经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益。（未完）  |