[中报]中海发展：2011年半年度报告
中海发展股份有限公司 600026 2011 年半年度报告 二〇一一年八月十六日 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 1 目录 一、重要提示……………………………………………………………………..2 二、公司基本情况………………………………………………………………..3 三、股本变动及股东情况………………………………………………………..5 四、董事、监事和高级管理人员情况…………………………………………..7 五、董事会报告…………………………………………………………………..8 六、重要事项……………………………………………………………………16 七、财务会计报告………………………………………………………………24 八、备查文件目录………………………………………………………………25 财务报表………………………………………………………………………....26 财务报表附注………………………………………………................................39 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 (二) 副董事长、执行董事马泽华先生因出差未能参加此次董事会会议，委托执行董事严 志冲先生代为行使表决权；执行董事王大雄先生因出差未能参加此次董事会会议，委托 执行董事林建清先生代为行使表决权；独立董事朱永光先生、张军先生因出差未能参加 此次董事会会议，分别委托独立董事卢文彬先生、顾功耘先生代为行使表决权。 四位未出席会议董事事先已收到会议材料，并于委托书中明确表示对五项议案均投 赞成票。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人李绍德、主管会计工作负责人王康田及会计机构负责人丁兆军声明：保 证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 (六) 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 3 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 中海发展股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 中海发展 公司的法定英文名称 China Shipping Development Company Limited 公司的法定英文名称缩写 CSDC 公司法定代表人 李绍德 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 姚巧红 联系地址 中国上海市东大名路 700 号 1601 室 电话 021-65967742/65967165/65967160 传真 021-65966160 电子信箱 yqh@cnshipping.com (三) 基本情况简介 注册地址 中国上海市浦东新区源深路 168 号 注册地址的邮政编码 200120 办公地址 中国上海市东大名路 700 号 16 楼 办公地址的邮政编码 200080 公司国际互联网网址 www.cnshippingdev.com 电子信箱 csd@cnshipping.com (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的 网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 中国上海市东大名路 700 号 1601 室 公司董事会秘书室 (五) 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 中海发展 600026 H 股 香港联合交易所有限公司 中海发展股份 01138 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 4 （六）主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上 年度期末增减(%) 总资产 45,904,144,125.88 40,710,176,243.62 12.76 所有者权益 22,544,644,855.30 22,578,545,669.88 -0.15 归属于上市公司股东的每股净 资产（元／股） 6.6219 6.6319 -0.15 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 营业利润 697,980,264.53 1,141,905,689.97 -38.88 利润总额 830,684,534.13 1,303,014,072.88 -36.25 归属于上市公司股东的净利润 684,405,965.46 978,766,647.40 -30.07 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 578,036,571.98 876,149,636.23 -34.03 基本每股收益(元) 0.2010 0.2875 -30.09 扣除非经常性损益后的基本每 股收益(元) 0.1698 0.2573 -34.01 稀释每股收益(元) 0.2010 0.2875 -30.09 加权平均净资产收益率(%) 2.99 4.51 减少 1.52 个百分 点 经营活动产生的现金流量净额 1,148,240,583.45 1,456,842,441.81 -21.18 每股经营活动产生的现金流量 净额（元） 0.3373 0.4279 -21.18 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 115,129,394.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 25,211,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,636,324.55 所得税影响额 -26,256,349.45 少数股东权益影响额（税后） -78,526.67 合计 106,369,393.48 3、国内外会计准则差异： 本报告期公司无境内外会计准则差异 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 5 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 A 股可转换公司债券情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1152 号文核准，本公司于 2011 年 8 月 1 日成功发行人民币 39.5 亿元 A 股可转换公司债券（“中海转债”），每张面值 100 元，共 39,500,000 张，期限为六年。中海转债已于 2011 年 8 月 12 日起在上海证券交易所上市交 易，证券代码“110017”，中海转债将自 2012 年 2 月 2 日起可转换为本公司 A 股股票，初 始转股价格为 8.7 元/股。 有关中海转债发行和上市的详情，请参考本公司自 2011 年 7 月 28 日至 2011 年 8 月 10 日发布于《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 的一系列公告。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数：119,899 户（其中 A 股 119,515 户，H 股 384 户） 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 持有有限 售条件股 份数量 质押或 冻结的 股份数 量 中国海运(集团)总公司 国有法人 46.36 1,578,500,000 0 无 HKSCC NOMINEES LIMITED 境外法人 37.85 1,288,622,897 0 未知 中国建设银行－长城品牌优选股票型证 券投资基金 其他 0.27 9,233,660 0 未知 中国工商银行－诺安价值增长股票证券 投资基金 其他 0.12 3,982,960 0 未知 安石投资管理有限公司－安石大中华基 金 其他 0.11 3,742,719 0 未知 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资 基金 其他 0.10 3,332,321 0 未知 银河证券－招行－银河金星 1 号集合资 产管理计划 其他 0.09 3,124,002 0 未知 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股 票证券投资基金 其他 0.09 2,999,907 0 未知 中国工商银行股份有限公司－华夏沪深 300 指数证券投资基金 其他 0.07 2,340,000 0 未知 文登泰宇皮件有限公司 其他 0.06 2,042,450 0 未知 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 6 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份的数量 股份种类 中国海运(集团)总公司 1,578,500,000 人民币普通股 HKSCC NOMINEES LIMITED 1,288,622,897 境外上市外资股 中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资基金 9,233,660 人民币普通股 中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 3,982,960 人民币普通股 安石投资管理有限公司－安石大中华基金 3,742,719 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 3,332,321 人民币普通股 银河证券－招行－银河金星 1 号集合资产管理计划 3,124,002 人民币普通股 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基 金 2,999,907 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司－华夏沪深 300 指数证券 投资基金 2,340,000 人民币普通股 文登泰宇皮件有限公司 2,042,450 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明： （1）本公司不存在有限售条件股东，因此前十名股东与前十名无限售条件股东相同，本 公司第一名股东与第二至第十名股东之间不存在关联关系，未知第二名股东至第十名股东 之间是否存在关联关系或一致行动关系。 （2）中国海运（集团）总公司（“中海总公司”）所持股份在报告期内未发生质押、冻结 或托管等情况。 （3）HKSCC NOMINEES LIMITED（香港中央结算（代理人）有限公司）是私人公司， 其主要业务为代其它公司或个人持有股票。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 7 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 1、本公司监事会于 2011 年 1 月 21 日召开 2011 年第一次监事会会议，批准严志冲先 生辞去公司监事职务； 2、本公司董事会于 2011 年 1 月 21 日召开 2011 年第一次董事会会议，批准茅士家 先生辞去公司总经理职务，并聘任严志冲先生为公司总经理； 3、本公司董事会于 2011 年 1 月 31 日召开 2011 年第二次董事会会议，批准茅士家先 生辞去公司执行董事职务，并建议聘任严志冲先生为本公司执行董事； 4、本公司于 2011 年 4 月 6 日召开的本公司 2011 年第二次临时股东大会批准聘任严 志冲为本公司执行董事。 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 8 五、董事会报告 （一）报告期内国际、国内航运市场分析 本集团主营业务为海洋货物运输，主要包括中国沿海地区、国际油品运输和以煤炭、 铁矿石为主的干散货物运输，目前正拓展液化天然气运输业务。 2011 年上半年，全球经济和贸易复苏的步伐趋缓，国内经济保持平稳运行；然而由 于市场运力严重过剩，同时国际油价持续攀升，航运企业面临运价下跌和成本上升的双重 压力。 在全球干散货航运市场上，受全球通胀蔓延以及中国宏观经济调控等不利因素的影 响，全球大宗商品需求增长相对温和，综合数据显示，2011 年上半年全球矿石、煤炭、 粮食等大宗货物海上贸易增速均低于 5%。同时由于运力增速远大于货物增长速度，导致 国际干散货运输市场极度低迷，2011年上半年，波罗的海干散货运价指数 BDI均值为 1,372 点，同比下降 56.7%。 国内沿海散货运输方面，由于火电需求旺盛，加上进口煤炭大幅减少，沿海煤炭贸易 量超预期增长，虽然有部分内外贸兼营船舶转入国内沿海，给沿海运输带来较大压力，但 国内沿海散货运输市场总体平稳，上半年沿海散货综合运价指数 CBFI 均值为 1442 点， 同比下降 4.6%。 国际油品运输方面，全球原油需求稳定增长；然而，由于新造船集中交付使用，运力 供应过剩，导致国际油品运输市场持续低迷。2011 年上半年，波罗的海原油油轮运价指 数（BDTI）均值 811 点，同比下降 18.1%，其中 VLCC 船型中东至日本航线运价指数均 值 WS55.9 点，平均日收益同比下降 23.6%。 国内沿海油品运输市场保持稳定增长，然而由于国际油运市场持续低迷，部分运力由 国际航线转投国内油品运输市场，导致运力大幅增加，本集团面临的竞争日趋激烈。面对 市场变化，本集团坚持与大石油公司合作战略，大力开拓新货源，上半年市场占有率仍达 63%，保持在国内油运市场的领先地位。 （二）报告期内经营情况的讨论与分析 2011 年上半年，面对市场急剧变化、油价攀高等不利因素的影响，本集团积极开拓 市场，不断优化船队结构，大力加强联营合作，努力抓好精细化管理，本集团生产经营和 安全管理平稳进行，保持整体稳健发展的态势。 报告期内，本集团完成货物运输周转量 1,650 亿吨海里，同比增长 29.6%，实现主营 业务收入人民币 62.01 亿元，同比增长 10.9%；主营业务成本人民币 52.60 亿元，同比增 长 23.7%；实现归属于母公司所有者的净利润人民币 6.84 亿元，同比下降 30.1%，基本每 股收益人民币 0.2010 元。 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 9 主营业务构成情况表 单位:千元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业 利润 率(%) 营业收入比 上年同期 增减(%) 营业成本比 上年同期 增减(%) 营业利润率 比上年同期 增减（%） 油品运输 3,294,566 2,909,589 11.7 7.6 17.5 减少 7.5 个百分点 煤炭运输 1,916,126 1,472,516 21.0 9.8 15.4 减少 3.7 个百分点 铁矿石运输 666,945 583,029 12.0 124.1 147.4 减少 7.5 个百分点 其他干散货运输 323,786 295,138 8.0 -33.4 11.6 减少 36.7 个百分点 合计 6,201,423 5,260,272 14.4 10.9 23.7 减少 8.7 个百分点 主营业务分地区情况 单位:千元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%) 国内运输 4,036,234 14.7 国际运输 2,165,189 4.4 1、运输业务——干散货运输业务 2011 年上半年，面对不利的市场环境，本集团努力做好市场开拓、船队优化和人才 培养工作，促进沿海、远洋、联营三大板块协调发展。 在沿海运输方面，本集团坚持以电煤 COA 合同为中心，积极开拓客户资源，2011 年 本集团共签订内贸 COA 合同运量 6,200 万吨，平均基准运价较 2010 年度略有上升，为确 保本集团经营效益奠定了重要基础。 在远洋运输方面，随着本集团超大型矿砂船 VLOC 的陆续投产，本集团铁矿石运输 量逐步增加，上半年 5 艘 VLOC 共完成货运量 382 万吨，实现运输收入人民币 3.3 亿元， 达到预期的投资收益，成为今年本集团外贸运输业务的增长亮点。 在联营合作方面，本集团继续落实大货主合作战略，进一步扩大联营合作范围，提高 本集团在沿海电煤运输市场的控制力。2011 年上半年，含联营公司在内，本集团在内贸 煤炭运输市场占有率达 26%，同比提高约 3 个百分点。 2011 年上半年，本集团共完成干散货运量 726.9 亿吨海里，实现营业收入 29.07 亿元， 同比分别增长 48.4%和 14.9%。分货种运输周转量及营业收入如下： 分货种运输周转量 2011 年上半年 （亿吨海里） 2010 年上半年 （亿吨海里） 同比增减 （%） 内贸运输 305.9 279.9 9.3 煤炭 247.0 235.4 4.9 铁矿石 36.9 30.0 23.0 其他干散货 22.0 14.5 51.7 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 10 外贸运输 421.0 210.0 100.5 煤炭 48.6 21.6 125.0 铁矿石 238.2 47.9 397.3 其他干散货 134.2 140.5 -4.5 合计 726.9 489.9 48.4 分货种营业收入 2011 年上半年 （亿元） 2010 年上半年 （亿元） 同比增减 （%） 内贸运输 20.49 18.94 8.2 煤炭 17.56 16.47 6.6 铁矿石 1.69 1.62 4.3 其他干散货 1.24 0.85 45.9 外贸运输 8.58 6.35 35.1 煤炭 1.60 0.98 63.3 铁矿石 4.98 1.35 268.9 其他干散货 2.00 4.02 -50.2 合计 29.07 25.29 14.9 注：其他干散货包括除煤炭、铁矿石以外的金属矿、非金属矿、钢铁、水泥、木材、 粮食、农药、化肥等。 2、运输业务——油品运输业务 2011 年上半年，国际油品运输市场持续低迷，国内油品运输市场竞争加剧，面对这 些情况，本集团适时调整经营策略，加强与国内三大石油公司的合作，抓好大型船舶的经 营和管理，积极承揽 COA 合同货源， 努力巩固现有的市场地位，并积极拓展新增市场的 货源。 2011 年上半年，本集团共完成油品运输周转量 923.4 亿吨海里，同比增长 17.9%；实 现营业收入人民币 32.94 亿元，同比增长 7.5%。分货种运输周转量及营业收入如下： 分货种运输周转量 2011 年上半年 2010 年上半年 同比增减 （亿吨海里） （亿吨海里） （%） 内贸运输 155.9 127.1 22.7 原油 112.9 94.60 19.3 成品油 43.0 32.50 32.3 外贸运输 767.5 656.3 16.9 原油 647.7 517.60 25.1 成品油 119.8 138.70 -13.6 合计 923.4 783.40 17.9 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 11 分货种营业收入 2011 年上半年 2010 年上半年 同比变动 （人民币 亿元） （人民币 亿元） （%） 内贸运输 19.87 16.23 22.4 原油 16.18 12.98 24.7 成品油 3.69 3.25 13.5 外贸运输 13.07 14.40 -9.2 原油 8.34 8.97 -7.0 成品油 4.73 5.43 -12.9 合计 32.94 30.63 7.5 3、成本分析 上半年，本集团在积极抓好运输生产的同时，稳步推进全面预算管理，坚持“绿色、 低碳”的发展方式，深入开展节能减排，将各项成本费用控制在合理范围内。2011年上半 年，本集团共发生主营业务成本人民币52.60亿元，同比增长23.7%，主要构成如下： 项目 2011 年上半年 （人民币亿元） 2010 年上半年 （人民币亿元） 同比增减 （%） 2011 年结构 （%） 燃料费 23.76 18.34 29.6 45.2 港口费 4.89 4.33 12.9 9.3 职工薪酬 6.45 5.85 10.3 12.3 润物料 1.32 1.07 23.4 2.5 折旧费 8.38 6.32 32.6 15.9 保险费 1.18 1.06 11.3 2.2 修理费 2.66 2.45 8.6 5.1 船舶租费 2.64 1.39 89.9 5.0 其它 1.32 1.71 -22.8 2.5 合计 52.60 42.52 23.7 100 2011 年上半年，本集团发生燃油费人民币 23.76 亿元，同比增长 29.6%，占主营业务 成本的 45.2%。燃油成本上升的主要原因是国际油价同比有较大幅度上升，2011 年上半 年新加坡 380CST 燃料油均价同比上升 35.0%。由于本集团节油力度进一步增强，在周转 量同比增长 29.6%的情况下，燃油消耗量为 56.67 万吨，同比增长 23.2%，平均燃油单耗 为 3.43 公斤/千吨海里，同比下降 4.9%。 2011年上半年，本集团发生折旧费人民币8.38亿元，同比增长32.6%，占主营业务成 本的15.9%。折旧费上升的主要原因是2011年上半年本集团有1艘油轮及10艘散货轮建造 完工并投入使用，平均运力投入同比增长25%。 2011 年上半年，本集团发生船舶租费人民币 2.64 亿元，同比增长 89.9%，占主营业 务成本的 5.0%。本集团 2011 年上半年租入油轮 4 艘 54.2 万载重吨及散货船 19 艘 81 万载 重吨。 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 12 4、合营及联营公司经营情况 2011 年上半年，本集团确认合营及联营公司的投资收益为人民币 1.64 亿元，同比增 长 49.8%，主要原因是：国内沿海散货运输运量及运价回升，本集团的五家合营航运公司 的经营业绩取得显著的增长。2011 年上半年，该五家合营公司共完成周转量 465.2 亿吨海 里，同比增长 62.6%；实现营业收入人民币 37.06 亿元，净利润人民币 3.09 亿元，同比分 别增长 60.0%和 45.6%。 截至 2011 年 6 月 30 日，五家合资公司共拥有运力 49 艘 251.1 万载重吨，在建船舶 42 艘 209.3 万载重吨。 五家合资航运公司经营情况如下： 公司名称 本公司 持股比 例 2011 年上半年 运输周转量 （亿吨海里） 2011 年上半年 营业收入 （千元） 2011 年上半年 净利润 （千元） 神华中海航运有限公司 49% 256.1 2,285,450 205,155 上海时代航运有限公司 50% 158.9 1,082,057 69,143 上海友好航运有限公司 50% 7.7 72,957 8,757 华海石油运销有限公司 50% 7.8 76,688 4,476 广州发展航运有限公司 50% 34.7 189,021 21,136 本公司之联营公司中海集团财务有限责任公司（非航运企业，本公司持股 25%）于 2011 年上半年实现净利润人民币 4,898 万元。 （三）财务状况 1、现金流量 报告期末，本集团现金及现金等价物余额为 1,793,770,102.96 元，较期初增加 68.95%。 本集团于报告期内经营活动产生的现金流量净额为人民币 1,148,240,583.45 元，同比 下降约 21.2%。 本集团于报告期内投资活动产生的现金流量净额为人民币-3,926,191,105.45 元，比去 年同期增加净流出 813,932,719.75 元，主要为建造船舶支付的现金。 报告期内，本集团筹资活动产生的现金流量净额为 3,523,172,806.19 元。 2、资本承诺 于 2011 年 6 月 30 日，本集团的资本承诺为人民币 169.4 亿元，主要为新建船舶及股 权投资，其中本集团在未来一年的资本承诺为人民币 63.2 亿元。 3、抵押 本集团银行贷款以 7 艘在建船舶工程和 16 艘船舶作为抵押。于 2011 年 6 月 30 日， 该等在建船舶工程和船舶的总账面净值为人民币 9,452,597,000 元。 4、外汇风险 截止报告期末，本公司带息负债余额为 188 亿元，其中美元贷款总额 12 亿美元，占 总债务比重为 41.4%，与营运收入币种结构匹配，在享受低利率同时也规避了汇率波动风 险。 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 13 5、资本结构 截止 2011 年 6 月 30 日，本公司总资产 459 亿元，总负债 227 亿元，股东权益 232 亿 元，其中归属于母公司的所有者权益为 225亿元，每股净资产为 6.62元，资产负债率 49.4%， 资本结构继续保持稳健。 （四）其他方面 1、投资项目与船队发展 于 2011 年上半年，本集团在对外投资及船队发展方面均取得了进一步发展。 于 2011 年上半年，本集团总投资额为人民币 40.73 亿元，其中用于购置船舶固定资 产等项目支付的现金为人民币 38.28 亿元。 本集团 LNG 项目取得突破性进展，于 2011 年上半年，本集团与与日本商船三井株式 会社就合资设立四家单船公司、建造四艘 LNG 船舶参与 LNG 运输达成共识并已于 7 月份 签署有关协议，该四艘船舶在 2016 年投产后预期将为本公司带来较稳定的投资收益，LNG 项目将为公司未来业务发展提供新的增长点。 在船队发展方面，2011 年上半年本集团有 1 艘新造油轮合计 30.8 万载重吨运力、10 艘新造货轮合计 78.1 万载重吨运力投入使用。2011 年上半年，本集团对 5 艘船舶（资产 净值为人民币 12,837 万元）进行了更新改造，用于船舶更新改造支付的现金为人民币 5,266 万元。2011 年上半年，本集团报废处置老旧船舶 6 艘 20.5 万载重吨，获得处置收益 11,527 万元。 截至 2011 年 6 月 30 日，本集团共拥有船舶 181 艘 1,225.2 万载重吨，具体构成如下： 艘数 载重吨 （万） 平均船龄（年） 油轮 70 669.7 8.4 散货轮 111 555.5 15.8 合计 181 1,225.2 12.9 本集团油轮船队和货轮船队规模双双进入全球独立船东前十位，其中自有超大型油轮 VLCC 已达 12 艘，VLCC 船队初具规模。 2、公司治理与制度建设 为使公司的各项制度更加符合现行法律、法规和规范性文件的内容，完善公司制度、 加强公司治理，2011年上半年本集团继续加强公司治理与制度建设，修订了《公司章程》 及相关议事规则，包括《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《股东大会议事规则》， 修订了《募集资金专项存储及使用管理制度》，制订了《独立董事工作制度》、《关联交 易管理办法》、《与中海集团财务有限责任公司关联交易的风险控制制度》和《董事会秘 书工作制度》。 从今年开始，国家五部委制定的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 14 引》将率先在境内外同时上市的公司施行，本公司按照监管机构部署，稳步推进本公司内 部控制体系建设，制定了切实可行的内部控制规范实施工作方案及制作了内部控制手册初 稿。 3、船舶安全管理与企业社会责任 本集团在努力抓好运输生产和经济效益的同时，积极抓好船舶安全管理体系的完善和 运行，抓好季节性气候变化和阶段性安全工作，强化防海盗工作。2月份，本集团所属“嘉 宁山”轮在印度洋历经三个小时，成功击退海盗三波冲击，取得胜利。3月底4月初，本集 团所属“盛池”轮安全、快捷地完成了我国援日燃油运输任务。 （五）前景展望及下半年工作重点 全球经济复苏相对缓慢，航运市场各船型订单量仍高企，市场的供求关系短期内难以 好转。国际油价持续高涨，给航运企业带来较大的成本压力。 本集团预计 2011 年全年市场将逊色于 2010 年市场。具体而言，下半年国际干散货市 场整体形势依然不容乐观，预计维持低位震荡的格局，但不排除局部阶段性的热点出现。 油品运输方面，下半年国际油运市场预计仍将处于低迷，大幅上涨和大幅下跌的可能性均 不大。沿海油运和散货市场预计将整体保持稳定。 针对目前的市场情况，2011 年下半年本集团将重点做好以下几方面的工作： （1）积极落实「立足沿海、拓展远洋」战略，继续加强与各大货主的战略合作，进 一步巩固和扩大公司在内外贸运输市场的份额。 近年来本公司积极贯彻大货主合作战略，立足稳定货源与扩大市场，谋求发展方式 转型。在散货运输方面，本公司积极推进与华能、神华、宝钢、首钢、华润、申能、上海 电力、广州控股的战略合作，通过联营合作等方式，本公司迅速扩大了可控运力规模，提 高了在沿海电煤运输市场的控制力。下半年，本集团继续调整货源结构和客户结构，实现 规模、管理和效益再上新台阶。在油品运输方面，本公司将着力巩固与国内外大石油公司 的合作关系，把握内外贸市场机会，抓好VLCC等大船经营，稳定基础货源，培育远洋经 营团队，提升综合竞争力。 （2）做好船舶结构调整和新接船工作，加强船舶管理。根据本集团已签约订单，本 集团新造船投产计划如下表所示： 2011 下半年 2012年 2013年 3 艘 12 艘 2 艘 油轮 22.8 万载重吨 72.0 万载重吨 64.0 万载重吨 12 艘 34 艘 4 艘 散货船 187.2 万载重吨 357.2 万载重吨 19.2 万载重吨 今明两年将是本集团船舶投放的高峰期，本集团将继续做好船舶监造、船员培养选拔、 管理人员培训等工作，为优化船队结构打好基础。 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 15 （3）积极推进 LNG 项目进展。LNG 项目将是本集团下一步的发展重点，本集团将 在下半年积极推进 LNG 新船建造工作，并努力培育新的业务模式和增长点。 （4）加强成本费用控制，实现降本增效。下半年本集团将继续加强燃油费、管理费 等费用的控制，防止出现反弹。燃油费是本集团的主要成本之一，本集团将继续加强管 理节能、技术节能，推行经济航速，努力控制燃油成本。 （5）扩大融资渠道，确保企业发展资金。根据造船计划，本集团于 2011-2013 年的 资本性开支分别为人民币 122.2 亿元、73.6 亿元和 10.2 亿元，同时本集团下属各联营和合 营公司增资需求明显。此外，根据本集团规划，本集团将在 LNG 运输方面进行持续性投 资，并存在一定的资金需求。为此，本公司将进一步加强银企合作关系，保持融资渠道畅 通。截至本报告日，本公司人民币 39.5 亿元 A 股可转换公司债券已经成功发行。 （6）继续加强安全生产工作。抓好船舶防碰撞、防海盗、防火、防污染工作，完善 安全体系建设和运行。 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 16 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 本公司按照境内外监管规定，规范运作，推进治理水平不断提高。作为在香港和上海 两地上市公司，本公司按照境内外上市地的法律、法规及规范性文件要求，逐步完善本公 司章程等相关工作制度和流程。本公司实行股东大会、董事会以及相应的专门委员会、监 事会和总经理负责的管理层协调运转、有效制衡的公司治理架构，加之实施有效的内部控 制管理体系，使公司内部管理运作逐步规范，公司治理水平不断提升。 本公司董事会由 11 名董事构成，其中有 4 名独立董事，独立董事的比例超过三分之 一，并已在董事会下设立了"战略委员会"、"审计委员会"、"薪酬与考核委员会"及"提名委 员会"。在本报告期内，本公司已遵守了《香港联合交易所有限公司证券上市规则》附录 十四载列的《企业管治常规守则》之条文。 为使公司的各项制度更加符合现行法律、法规和规范性文件的内容，完善公司制度、 加强公司治理，2011 年上半年本公司继续加强公司治理与制度建设，修订了《公司章程》 及相关议事规则，包括《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《股东大会议事规则》， 修订了《募集资金专项存储及使用管理制度》，制订了《独立董事工作制度》、《关联交 易管理办法》、《与中海集团财务有限责任公司关联交易的风险控制制度》和《董事会秘 书工作制度》。 通过一系列规章制度的制定与实施，本公司公司治理水平不断提升。 从今年开始，国家五部委制定的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套 指引》将率先在境内外同时上市的公司施行，本公司按照监管机构部署，稳步推进本公司 内部控制体系建设，制定了切实可行的内部控制规范实施工作方案及制作了内部控制手册 初稿。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 2011 年 5 月 27 日召开的本公司 2010 年度股东大会审议通过了分红派息议案，以 2010 年 12 月 31 日总股本 3,404,552,270 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利人民币 1.70 元（含税），共计派发股利人民币 578,773,886 元。上述股息已派发予 2011 年 4 月 26 日 登记在册的 H 股股东和 2011 年 6 月 10 日收市后登记在册的 A 股股东。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 本公司章程规定的分红政策为：“公司可以采取现金或者股份方式分配股利。公司可 以进行中期现金分红。公司连续三年以现金方式累计分配的利润应不少于该三年实现的年 均可分配利润的 30%。公司利润分配政策应保持连续性和稳定性，应符合相关法律、法 规及规范性文件的规定。” 本公司 2010 年度利润分配方案已实施，具体方案为以 2010 年 12 月 31 日登记在册的 总股本为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利人民币 1.70 元（含税），共计人民币 578,773,886 元。 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 17 自本公司 2002 年 A 股上市以来，已连续 8 年向股东派息，向 A 股公众股东（即不含 本公司控股股东）累计派息人民币 978,055,928.90 元。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、 持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 最初投资 成本 （元） 持有 数量 （股） 占该 公司 股权 比例 （%） 期末 账面 价值 （元） 报告 期 损益 （元） 报告期 所有者 权益变动 （元） 会计 核算 科目 股份 来源 中海集 团财务 有限责 任公司 75,000,000 75,000,000 25 92,639,367.71 48,976,895.92 31,676,895.92 长期 股权 投资 发起 人 股份 合计 75,000,000 75,000,000 / 92,639,367.71 48,976,895.92 31,676,895.92 / / 中海集团财务有限责任公司是由本公司与控股股东中国海运(集团)总公司及其全资 子公司广州海运(集团)有限公司、控股子公司中海集装箱运输股份有限公司以及中海(海南) 海盛船务股份有限公司合资成立的财务公司，主要业务为中国海运集团内成员单位提供金 融服务。 中海集团财务有限责任公司初始注册资本为人民币 3 亿元，其中本公司出资 7,500 万 元，占注册资本的 25%。 (七) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:千元 币种:人民币 被出售资产 出售价格 出售产生 的损益 是否为 关联 交易 资产出售 定价原则 所涉及的资 产产权是否 已全部过户 所涉及的债 权债务是否 已全部转移 海州轮 23,324 21,069 否 市场价 是 是 柳州轮 24,467 21,890 否 市场价 是 是 华凯轮 37,284 33,684 否 市场价 是 是 华歌轮 23,881 22,624 否 市场价 是 是 紫云山 20,321 9,054 否 市场价 是 是 金盘岭 17,248 7,492 否 市场价 是 是 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 18 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 经本公司 2009 年第十四次董事会会议同意，本公司与控股股东中国海运（集团）总 公司（以下简称“中海集团”）于 2009 年 10 月 22 日于上海签订了《2010 至 2012 年度海运 物料供应和服务协议》。本公司董事会已发布《中海发展股份有限公司关于与中国海运（集 团）总公司签订<2010 至 2012 年度海运物料供应和服务协议>的关联交易公告》披露该事 项，公告编号：临 2009-027。根据该协议，中海集团同意向本公司就持续营运之石油运 输及干散货物运输业务提供必需的船用物料及服务供应，包括船舶坞修及维修保养服务、 供应润滑油、淡水、原料、燃油及其它服务。该服务协议有效期为 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日，为期三年。在该服务协议下应支付的费用将参照国家定价、市场价或成本 决定。 该项协议已经本公司于 2009 年 12 月 22 日召开的 2009 年第二次临时股东大会批准生 效（控股股东回避表决）。 报告期内，本公司就服务协议支付给中国海运（集团）总公司及其附属公司或合营公 司之主要款项及其他与中国海运（集团）总公司、同系附属公司进行关联交易之详情见本 报告会计报表附注九.关联方关系及其交易的披露。 2、其他重大关联交易 （1）《金融服务框架协议》 本公司与控股股东中国海运（集团）总公司（以下简称"中海集团"）于 2009 年 10 月 22 日于上海签订了《金融服务框架协议》。根据该协议，在中海集团财务有限责任公司 （以下简称"财务公司"）取得《金融许可证》和《企业法人营业执照》后，中海集团将促 使财务公司向本公司及附属公司提供一系列金融服务，包括存款服务、贷款服务（包括贴 现、担保等信贷服务）、结算服务及中国银监会批准的财务公司可从事的其他业务。在该 服务协议下应支付的费用将参照国家定价、市场价或成本决定。 该项协议已经本公司于 2009 年 12 月 22 日召开的 2009 年第二次临时股东大会批准生 效（控股股东回避表决）。 本公司于 2011 年 6 月 30 日在财务公司的存款为人民币 4.67 亿元，贷款及票据余额 为 14.42 亿元，没有超过股东大会审议批准的人民币 30 亿元及人民币 17 亿元的上限额度。 （2）委托借款 经本公司 2010 年第二次董事会会议同意，于 2010 年 3 月 26 日，本公司（作为借款 方）与中海集团（作为委托方）、财务公司（作为受托方）在上海签订了委托借款合同， 本公司从财务公司获得由中国海运提供的 3 年期长期借款共计人民币 13 亿元，借款用于 向中海工业（江苏）有限公司支付 5.73 万吨散货轮建造进度款，借款利率按同期商业银 行优惠贷款利率执行，公司需按季结算及支付利息，3 年后归还本金。本公司董事会已发 布《中海发展股份有限公司关于委托借款的关联交易公告》披露该事项，公告编号：临 2010-006。 委托借款合同已经本公司于 2010 年 6 月 8 日召开的 2009 年度股东大会批准生效（控 股股东回避表决）。 经本公司于 2010 年 10 月 25 日召开的二零一零年第十次董事会会议批准，于 2010 年 11 月 19 日，中国海运（集团）总公司（作为委托方）、中海集团财务有限责任公司（作 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 19 为受托方）、本公司（作为借款方）在上海签订委托借款合同，据此，本公司从财务公司 获得由中国海运提供的短期借款共计人民币 10 亿元。根据委托借款合同，本公司从财务 公司处获得由中国海运提供的 1 年期人民币借款，借款总额为人民币 10 亿元，用于支付 有关散货轮建造进度款和补充流动资金，借款利率按同期商业银行优惠贷款利率执行，当 时国内商业银行一年期人民币贷款最优惠利率为中国人民银行公布的基准利率下浮 10% （即年利率 5.004%），按 10 亿元的委托借款规模计算，总利息支出为人民币 5,004 万元。 公司需按季结算及支付利息，一年后归还本金。 财务公司作为受托方收取的手续费为人民币 10 万元。 本公司董事会已发布《中海发展股份有限公司关于委托借款的关联交易公告》披露该 事项，公告编号：临 2010-024。 （3）建造船舶 2007 年 3 月 29 日，本公司与中海工业有限公司及中海工业（江苏）有限公司签约建 造 12 艘 5.73 万吨级散货船，总价约人民币 327,420 万元。12 艘船舶交船时间预计为 2008 年-2011 年。该合同经本公司 2006 年度股东大会批准后于 2007 年 6 月 8 日生效。 2007 年 12 月 29 日，本公司所属中海发展（香港）航运有限公司与中海工业有限公 司及中海工业（江苏）有限公司签约建造 4 艘 5.7 万吨级散货船，总价约人民币 120,088 万元。预计将分别于 2012 年之前交付。2007 年 12 月 29 日，本公司与中海工业有限公司 及中海工业（江苏）有限公司签约建造 6 艘 5.73 万吨级沿海散货船，总价约人民币 163,710 万元，预计将分别于 2011 年-2012 年交付。上述 10 艘船舶的造船合同经本公司 2008 年第 二次临时股东大会批准后于 2008 年 2 月 29 日生效。 2010 年 9 月 28 日，本公司与中海工业有限公司及中海工业（江苏）有限公司签约建 造 12 艘 4.8 万吨级散货船，总价为人民币 255,360 万元，该 12 艘船舶预计将于 2012 年 5 月-2013 年 4 月间每月交付一艘。该 12 艘船舶的造船合同经本公司 2010 年第一次临时股 东大会批准后于 2010 年 12 月 20 日生效。 上述各有关散货船正在中海工业有限公司所属船厂建造并陆续投产中，于 2011 年上 半年，本公司就建造船舶、在建工程及固定资产与中海工业有限公司发生的关联交易金额 为人民币 8.12 亿元。 (九) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无重大租赁情况。 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 20 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保方 担保方与 上市公司 的关系 被担保方 担保金额 担保 有关 情况 担保是 否已经 履行完 毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联关 系 中海发 展股份 有限公 司 公司本部 广州发展 航运有限 公司 250,000,000.00 见下 文 否 否 0 否 否 - 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 250,000,000.00 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 250,000,000.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计（B） 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 250,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 1.08 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 担保有关情况：为确保中信银行股份有限公司广州分行与广州发展航运有限公司在一定期限内连续发生多笔债权，广 州发展实业控股集团股份有限公司愿意提供最高额保证担保，中海发展股份有限公司提供反担保。 担保发生日期(协议签署日)：2010.12.22 担保起始日：2010.12.22 担保到期日：2021.12.31 担保类型：一般担保 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 5、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （1）股改承诺 不适用 （2）2001 年 5 月 23 日，本公司的控股股东中国海运（集团）总公司（“中国海运”）向 本公司作出不竞争承诺： a、不从事与本公司存在竞争的业务； b、不支持下属受控制企业开展与本公司竞争的业务。 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 21 （3）为进一步避免中国海运及其控制的企业（就本承诺函而言，包括中国海运下属全资、 控股或控制的企业，但不包括中海发展及其控股子公司）与中海发展产生同业竞争事宜， 于 2011 年 6 月 15 日，中国海运除了将继续履行之前已作出的承诺之外，现进一步作出不 竞争承诺如下： a、中国海运将中海发展定位为中国海运下属专业从事油运、散货和 LNG 运输最终整 合的唯一业务平台。 b、对于中国海运及其控制的非上市企业拥有所有权的散货轮和油轮，中国海运承诺 在 5 年内，选择合适的时机，通过资产并购、重组等方式，将该等散货轮和油轮资产在条 件成熟时注入中海发展，或将该等资产对外处置，从而消除中国海运与中海发展的同业竞 争，促进中海发展持续、稳定的发展。 c、对于中国海运控股子公司中国海运（香港）控股有限公司（以下简称“中海香港控 股”）通过融资租赁方式租入的散货轮和油轮（该等船舶将陆续于 2011 年和 2012 年租赁 到期），中国海运承诺，待中海香港控股办理完毕融资租赁船舶的所有权收购手续后，在 5 年内选择合适的时机，通过资产并购、重组等方式，将该等散货轮和油轮资产在条件成 熟时注入中海发展，或将该等资产对外处置。 d、在中国海运完成将上述散货轮和油轮资产注入中海发展或对外处置前，中国海运 将根据中海发展的业务需要，将上述船舶按市场化原则出租给中海发展（包括控股子公司 及/或合营公司）经营，或者将上述船舶委托给中海发展（包括控股子公司及/或合营公司） 经营管理，以避免同业竞争。 在报告期内，中国海运（集团）总公司积极履行该项承诺。 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是 注入资产、资产整合承诺方名称和承诺内容：上述第（3）项承诺 a-d 的内容。 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（Baker Tilly China） 境内会计师事务所报酬 90万元 境内会计师事务所审计年限 第五年 境外会计师事务所名称 Baker Tilly Hong Kong(天职香港会计师事务所) 境外会计师事务所报酬 85万元 境外会计师事务所审计年限 第二年 *会计师费用为 2010 审计年度的审计费、内部控制鉴证费、差旅费及杂费。 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情 况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 22 (十三) 其他重大事项的说明 所得税率：报告期内本公司中国企业所得税按 24%计算。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称 刊载日期 第一次监事会会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 1 月 22 日 第一次董事会会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 1 月 22 日 2011 年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 1 月 26 日 2011 年第一次临时股东大会法律意见书 2011 年 1 月 26 日 2010 年业绩预增公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 1 月 26 日 临时停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 1 月 31 日 第二次董事会会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 2 月 1 日 关于拟发行可转换公司债券发行方案的公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 2 月 1 日 第二次监事会会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 2 月 1 日 募集资金专项存储及使用管理制度 2011 年 2 月 1 日 关于召开 2011 年第二次临时股东大会、2011 年第一次A股类别及H股类别股东会议的通 知 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 2 月 16 日 2011 年第二次临时股东大会会议资料 2011 年 2 月 23 日 第四次董事会会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 3 月 14 日 第三次监事会会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 3 月 14 日 与中海集团财务有限责任公司关联交易的风 险控制制度 2011 年 3 月 14 日 2010 年年报 2011 年 3 月 17 日 2010 年年报摘要 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 3 月 17 日 第五次董事会会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 3 月 17 日 第四次监事会会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 3 月 17 日 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用 情况的专项说明 2011 年 3 月 17 日 内部控制鉴证报告和董事会 2010 年度关于 公司内部控制的自我评价报告 2011 年 3 月 17 日 2010 年度履行社会责任的报告 2011 年 3 月 17 日 关于 2011 年第二次临时股东大会增加临时 提案的公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 3 月 21 日 关于召开 2011 年第二次临时股东大会的第 二次通知 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 3 月 25 日 2011 年第二次临时股东大会会议资料（修 订） 2011 年 3 月 25 日 关于与中海集团财务有限责任公司签订《金 融服务框架协议》的关联交易公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 3 月 31 日 2011 年第二次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 4 月 7 日 2011 年第二次临时股东大会的法律意见书 2011 年 4 月 7 日 2011 年第一次 A 股类别股东会议的法律意 见书 2011 年 4 月 7 日 2011 年第一次 H 股类别股东会议的法律意 见书 2011 年 4 月 7 日 关于召开 2010 年度股东大会的通知 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 4 月 11 日 2010 年度股东大会会议资料 2011 年 4 月 18 日 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 23 2011 年度 1 季报 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 4 月 27 日 第八次董事会会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 4 月 27 日 第五次监事会会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 4 月 27 日 董事会秘书工作制度 2011 年 4 月 27 日 2010 年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 5 月 28 日 2010 年度股东大会法律意见书 2011 年 5 月 28 日 关于向中海集团财务有限责任公司增资的关 联交易公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 5 月 28 日 A 股 2010 年度利润分配方案实施公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 6 月 7 日 关于中国海运（集团）总公司避免与本公司 同业竞争事项的公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2011 年 6 月 17 日 刊载的互联网网站及检索路径 1、上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/），输入公司证券代码“600026”，选择“查公告”即可 查询； 2、本公司网站 www.cnshippingdev.com，投资者关系栏目，上海市场公告点击 2011，以及定期报告栏 目。 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 24 七、财务会计报告 公司半年度财务报告未经审计 财务报表；（附后） 财务报表附注。（附后） 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 25 八、备查文件目录 1、载有董事长签名的 2011 年半年度报告文本 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文 本 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 4、在其他证券市场披露的 2011 年半年度报告文本 5、其他有关资料 董事长：李绍德 中海发展股份有限公司 2011 年 8 月 16 日 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 26 财务报表 合并资产负债表 2011 年 6 月 30 日 编制单位:中海发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六.1 1,793,770,102.96 1,061,734,716.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 六.2 110,477,114.84 109,962,901.23 应收账款 六.3 1,056,668,413.66 781,100,552.66 预付款项 六.4 253,798,463.55 157,614,095.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六.5 152,606,323.55 186,005,054.59 买入返售金融资产 存货 六.6 595,980,433.66 449,284,608.15 一年内到期的非流动资产 569,157.84 1,707,473.52 其他流动资产 流动资产合计 3,963,870,010.06 2,747,409,402.48 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六.7 2,979,271,066.51 2,578,517,456.78 投资性房地产 六.8 189,610,451.97 固定资产 六.9 30,382,631,375.29 27,144,264,765.07 在建工程 六.10 8,292,926,405.79 8,136,826,353.36 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六.11 25,863,659.60 29,417,273.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 六.12 69,971,156.66 73,740,992.27 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 41,940,274,115.82 37,962,766,841.14 资产总计 45,904,144,125.88 40,710,176,243.62 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 27 流动负债： 短期借款 六.15 4,328,417,715.14 1,662,809,871.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 六.16 728,106,758.84 272,850,000.00 应付账款 六.17 1,060,851,405.58 640,870,701.44 预收款项 六.18 37,776,442.51 59,019,786.78 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六.19 28,052,147.85 123,119,739.92 应交税费 六.20 75,305,085.43 112,455,915.77 应付利息 176,341,361.29 72,111,706.41 应付股利 其他应付款 六.21 1,049,321,035.93 858,104,689.51 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 六.22 891,104,733.56 761,040,283.21 其他流动负债 流动负债合计 8,375,276,686.13 4,562,382,694.04 非流动负债： 长期借款 六.23 8,339,594,566.01 7,132,346,943.13 应付债券 六.24 4,991,697,972.77 4,989,872,473.87 长期应付款 六.25 520,172,134.15 429,934,028.43 专项应付款 预计负债 六.26 54,500,000.00 85,500,000.00 递延所得税负债 六.13 383,656,154.46 405,460,119.65 其他非流动负债 六.27 15,078,572.93 13,218,329.36 非流动负债合计 14,304,699,400.32 13,056,331,894.44 负债合计 22,679,976,086.45 17,618,714,588.48 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 六.28 3,404,552,270.00 3,404,552,270.00 资本公积 六.29 4,112,489,052.19 4,114,669,115.46 减：库存股 专项储备 盈余公积 六.30 2,755,909,941.97 2,755,909,941.97 一般风险准备 未分配利润 六.31 13,053,272,779.99 12,947,640,700.43 外币报表折算差额 -781,579,188.85 -644,226,357.98 归属于母公司所有者权益合 计 22,544,644,855.30 22,578,545,669.88 少数股东权益 六.32 679,523,184.13 512,915,985.26 所有者权益合计 23,224,168,039.43 23,091,461,655.14 负债和所有者权益总计 45,904,144,125.88 40,710,176,243.62 法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 28 母公司资产负债表 2011 年 6 月 30 日 编制单位:中海发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 765,682,013.19 402,136,982.66 交易性金融资产 应收票据 78,882,411.50 73,342,901.23 应收账款 八.1 815,555,781.87 599,197,179.39 预付款项 125,001,013.53 91,608,959.03 应收利息 应收股利 其他应收款 八.2 4,020,379,524.81 3,993,690,767.38 存货 426,145,874.78 331,541,258.93 一年内到期的非流动资产 569,157.84 1,707,473.52 其他流动资产 流动资产合计 6,232,215,777.52 5,493,225,522.14 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 435,668,112.00 445,840,164.00 长期股权投资 八.3 3,734,247,680.25 3,150,905,670.52 投资性房地产 189,610,451.97 固定资产 20,923,096,336.88 18,478,544,372.54 在建工程 3,108,185,385.17 4,506,714,801.44 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,723,811.41 28,121,893.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 65,617,399.63 67,943,490.29 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 28,481,149,177.31 26,678,070,392.64 资产总计 34,713,364,954.83 32,171,295,914.78 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 29 流动负债： 短期借款 2,950,000,000.00 1,231,794,500.00 交易性金融负债 应付票据 728,106,758.84 272,850,000.00 应付账款 790,031,523.58 434,807,268.75 预收款项 26,179,211.25 35,085,334.18 应付职工薪酬 26,048,488.60 117,495,575.18 应交税费 68,767,529.13 106,317,717.17 应付利息 164,844,565.77 62,122,222.08 应付股利 其他应付款 344,023,993.63 371,105,000.72 一年内到期的非流动负债 235,538,759.60 235,538,759.60 其他流动负债 流动负债合计 5,333,540,830.40 2,867,116,377.68 非流动负债： 长期借款 2,861,400,166.20 2,861,400,166.20 应付债券 4,991,697,972.77 4,989,872,473.87 长期应付款 专项应付款 预计负债 54,500,000.00 85,500,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 7,907,598,138.97 7,936,772,640.07 负债合计 13,241,138,969.37 10,803,889,017.75 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 3,404,552,270.00 3,404,552,270.00 资本公积 4,127,376,435.19 4,127,376,435.19 减：库存股 专项储备 盈余公积 2,755,909,941.97 2,755,909,941.97 一般风险准备 未分配利润 11,184,387,338.30 11,079,568,249.87 所有者权益（或股东权益）合计 21,472,225,985.46 21,367,406,897.03 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 34,713,364,954.83 32,171,295,914.78 法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 30 合并利润表 2011 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6,205,498,359.13 5,593,561,918.56 其中：营业收入 六.33 6,205,498,359.13 5,593,561,918.56 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,671,741,967.63 4,561,277,702.27 其中：营业成本 六.33 5,262,431,341.17 4,252,295,302.52 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六.34 60,422,620.61 64,289,270.28 销售费用 六.35 23,182,628.53 20,273,646.49 管理费用 六.36 134,962,153.17 125,361,149.22 财务费用 六.37 190,443,224.15 99,264,886.30 资产减值损失 六.38 300,000.00 -206,552.54 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六.39 164,223,873.03 109,621,473.68 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 164,223,873.03 109,621,473.68 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 697,980,264.53 1,141,905,689.97 加：营业外收入 六.40 141,104,360.20 164,740,933.77 减：营业外支出 六.41 8,400,090.60 3,632,550.86 其中：非流动资产处置损失 136,725.13 44,564.38 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 830,684,534.13 1,303,014,072.88 减：所得税费用 六.42 129,482,521.77 330,943,559.49 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 701,202,012.36 972,070,513.39 归属于母公司所有者的净利润 684,405,965.46 978,766,647.40 少数股东损益 六.32 16,796,046.90 -6,696,134.01 六、每股收益： （一）基本每股收益 六.43 0.2010 0.2875 （二）稀释每股收益 六.43 0.2010 0.2875 七、其他综合收益 六.44 -140,009,342.17 -54,704,753.14 八、综合收益总额 561,192,670.19 917,365,760.25 归属于母公司所有者的综合收益 总额 544,873,071.32 924,133,321.33 归属于少数股东的综合收益总额 16,319,598.87 -6,767,561.08 法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 31 母公司利润表 2011 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八.4 4,874,708,564.56 4,514,922,465.45 减：营业成本 八.4 3,915,763,735.46 3,325,129,483.00 营业税金及附加 56,334,242.17 61,832,889.13 销售费用 22,966,768.59 20,273,646.49 管理费用 107,859,648.35 108,119,922.75 财务费用 240,947,011.58 62,103,855.41 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 八.5 164,223,873.03 109,621,473.68 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 164,223,873.03 109,621,473.68 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 695,061,031.44 1,047,084,142.35 加：营业外收入 140,890,682.20 254,881,670.81 减：营业外支出 6,742,307.41 3,629,970.86 其中：非流动资产处置损失 136,725.13 42,984.38 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 829,209,406.23 1,298,335,842.30 减：所得税费用 145,616,431.90 261,517,369.04 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 683,592,974.33 1,036,818,473.26 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 683,592,974.33 1,036,818,473.26 法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 32 合并现金流量表 2011 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,081,048,588.96 5,340,858,345.58 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六.45 335,160,556.79 169,182,690.36 经营活动现金流入小计 6,416,209,145.75 5,510,041,035.94 购买商品、接受劳务支付的现金 3,966,331,723.16 2,748,468,456.23 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 824,967,066.42 774,506,827.42 支付的各项税费 248,756,882.71 192,702,551.58 支付其他与经营活动有关的现金 六.45 227,912,890.01 337,520,758.90 经营活动现金流出小计 5,267,968,562.30 4,053,198,594.13 经营活动产生的现金流量净额 六.46 1,148,240,583.45 1,456,842,441.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 8,470,263.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 138,302,999.15 218,956,716.45 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六.45 238,785.54 投资活动现金流入小计 146,773,262.45 219,195,501.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 3,827,964,367.90 2,991,589,632.89 投资支付的现金 245,000,000.00 339,864,254.80 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,072,964,367.90 3,331,453,887.69 投资活动产生的现金流量净额 -3,926,191,105.45 -3,112,258,385.70 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 150,287,600.00 117,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 150,287,600.00 117,600,000.00 取得借款收到的现金 5,007,972,953.98 3,503,933,925.81 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六.45 102,885,769.17 筹资活动现金流入小计 5,261,146,323.15 3,621,533,925.81 偿还债务支付的现金 964,707,154.24 1,123,227,891.91 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 769,486,285.49 164,489,391.96 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六.45 3,780,077.23 14,854,095.27 筹资活动现金流出小计 1,737,973,516.96 1,302,571,379.14 筹资活动产生的现金流量净额 3,523,172,806.19 2,318,962,546.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,186,897.97 -39,399,322.37 五、现金及现金等价物净增加额 六.46 732,035,386.22 624,147,280.41 加：期初现金及现金等价物余额 六.46 1,061,734,716.74 2,222,147,128.18 六、期末现金及现金等价物余额 六.46 1,793,770,102.96 2,846,294,408.59 法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 34 母公司现金流量表 2011 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,058,953,948.38 3,598,728,158.64 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 136,200,700.63 187,556,612.32 经营活动现金流入小计 4,195,154,649.01 3,786,284,770.96 购买商品、接受劳务支付的现金 2,146,751,200.96 1,920,271,985.54 支付给职工以及为职工支付的现金 707,459,015.16 695,193,178.94 支付的各项税费 238,573,426.31 189,497,400.12 支付其他与经营活动有关的现金 116,240,337.50 149,845,161.43 经营活动现金流出小计 3,209,023,979.93 2,954,807,726.03 经营活动产生的现金流量净额 八.6 986,130,669.08 831,477,044.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 8,470,263.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 138,302,999.15 142,528,365.41 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 146,773,262.45 142,528,365.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 1,327,696,073.59 1,893,130,591.97 投资支付的现金 427,588,400.00 462,264,254.80 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 49,347,360.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,755,284,473.59 2,404,742,206.77 投资活动产生的现金流量净额 -1,608,511,211.14 -2,262,213,841.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,250,000,000.00 2,394,651,011.80 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,250,000,000.00 2,394,651,011.80 偿还债务支付的现金 530,132,000.00 541,449,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 731,439,350.86 136,186,283.99 支付其他与筹资活动有关的现金 13,600,000.00 筹资活动现金流出小计 1,262,480,350.86 691,235,283.99 筹资活动产生的现金流量净额 987,519,649.14 1,703,415,727.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,594,076.55 -1,542,544.90 五、现金及现金等价物净增加额 八.6 363,545,030.53 271,136,386.48 加：期初现金及现金等价物余额 八.6 402,136,982.66 1,534,421,090.44 六、期末现金及现金等价物余额 八.6 765,682,013.19 1,805,557,476.92 法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军 合并所有者权益变动表 2011 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 3,404,552,270.00 4,114,669,115.46 2,755,909,941.97 12,947,640,700.43 -644,226,357.98 512,915,985.26 23,091,461,655.14 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 3,404,552,270.00 4,114,669,115.46 2,755,909,941.97 12,947,640,700.43 -644,226,357.98 512,915,985.26 23,091,461,655.14 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -2,180,063.27 105,632,079.56 -137,352,830.87 166,607,198.87 132,706,384.29 （一）净利润 684,405,965.46 16,796,046.90 701,202,012.36 （二）其他综合收益 -2,180,063.27 -137,352,830.87 -476,448.03 -140,009,342.17 上述（一）和（二）小计 -2,180,063.27 684,405,965.46 -137,352,830.87 16,319,598.87 561,192,670.19 （三）所有者投入和减少资本 150,287,600.00 150,287,600.00 1．所有者投入资本 150,287,600.00 150,287,600.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 -578,773,885.90 -578,773,885.90 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -578,773,885.90 -578,773,885.90 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 3,404,552,270.00 4,112,489,052.19 2,755,909,941.97 13,053,272,779.99 -781,579,188.85 679,523,184.13 23,224,168,039.43 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 36 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 3,404,552,270.00 4,128,310,912.39 2,580,678,393.41 11,746,804,981.28 -465,773,340.89 243,281,323.68 21,637,854,539.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 3,404,552,270.00 4,128,310,912.39 2,580,678,393.41 11,746,804,981.28 -465,773,340.89 243,281,323.68 21,637,854,539.87 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -15,155,624.30 638,311,420.40 -39,477,701.77 257,832,438.92 841,510,533.25 （一）净利润 978,766,647.40 -6,696,134.01 972,070,513.39 （二）其他综合收益 -15,155,624.30 -39,477,701.77 -71,427.07 -54,704,753.14 上述（一）和（二）小计 -15,155,624.30 978,766,647.40 -39,477,701.77 -6,767,561.08 917,365,760.25 （三）所有者投入和减少资本 264,600,000.00 264,600,000.00 1．所有者投入资本 264,600,000.00 264,600,000.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 -340,455,227.00 -340,455,227.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -340,455,227.00 -340,455,227.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 3,404,552,270.00 4,113,155,288.09 2,580,678,393.41 12,385,116,401.68 -505,251,042.66 501,113,762.60 22,479,365,073.12 法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 37 母公司所有者权益变动表 2011 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 3,404,552,270.00 4,127,376,435.19 2,755,909,941.97 11,079,568,249.87 21,367,406,897.03 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 3,404,552,270.00 4,127,376,435.19 2,755,909,941.97 11,079,568,249.87 21,367,406,897.03 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 104,819,088.43 104,819,088.43 （一）净利润 683,592,974.33 683,592,974.33 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 683,592,974.33 683,592,974.33 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 -578,773,885.90 -578,773,885.90 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -578,773,885.90 -578,773,885.90 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 3,404,552,270.00 4,127,376,435.19 2,755,909,941.97 11,184,387,338.30 21,472,225,985.46 中海发展股份有限公司 2011 年半年度报告 600026 38 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 3,404,552,270.00 4,127,376,435.19 2,580,678,393.41 9,842,939,539.86 19,955,546,638.46 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 3,404,552,270.00 4,127,376,435.19 2,580,678,393.41 9,842,939,539.86 19,955,546,638.46 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 696,363,246.26 696,363,246.26 （一）净利润 1,036,818,473.26 1,036,818,473.26 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 1,036,818,473.26 1,036,818,473.26 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 -340,455,227.00 -340,455,227.00 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -340,455,227.00 -340,455,227.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 3,404,552,270.00 4,127,376,435.19 2,580,678,393.41 10,539,302,786.12 20,651,909,884.72 法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军 39 中海发展股份有限公司 截至 2010 年 6 月 30 日止之财务报表附注 (除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位) 一、 本公司的基本情况 中海发展股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，成立于1994年5月3日,原名为上海 海兴轮船股份有限公司(以下简称“海兴轮船”)，由上海海运(集团)公司于1994年5月重组而 成，是国务院证券委员会确定的第二批境外上市试点企业，1994年6月18日，经国务院证券 委员会证委发(94)13号文批准，海兴轮船于1994年11月1日公开发行108,000万股H股，并于 1994年11月11日在香港联交所上市。1997年上海海运(集团)公司将其持有的本公司全部股份 转让给中国海运(集团)总公司(以下简称“中海集团”)，1997年12月, 上海海兴轮船股份有 限公司更名为中海发展股份有限公司(即本公司)。1998年6月，本公司向股东配售新股4.96 亿股。2002年5月，本公司增发社会公众股(A股)3.5亿股。2005年12月，公司股东会议审议 通过《中海发展股份有限公司股权分置改革方案》。股改完成后，公司总股本仍为33.26亿 股，其中，中海集团从原持股份数16.8亿股变更为15.785亿股，持股比例从50.51%变更为 47.46%，为境内有限售条件流通股，境内无限售条件流通股(A股)4.515亿股，境外上市外资 股(H股)12.96亿股。 经中国证监会证监发行字[2007]第150号文核准，本公司于2007年7月2日公开发行了2000万 张可转换公司债券，每张面值人民币100元，发行总额20亿元。该可转换公司债券于2008年 1月2日开始转股，共有人民币1,988,173,000元可转换公司债券转换为公司A股股票，累计转 股78,552,270股，其余11,827,000元可转换公司债券未转股，已由公司全部赎回。转股后， 公司总股本变更为3,404,552,270股，其中，中海集团持股份数为15.785亿股，持股比例从 47.46%变更为46.36%，为境内有限售条件流通股，境内无限售条件流通股(A股) 530,052,270 股，境外上市外资股(H股)12.96亿股。 40 （未完）  |