[公告]中化岩土：2011年半年度财务报告
证券简称：中化岩土 证券代码：002542 中化岩土工程股份有限公司 2011年半年度财务报告 （未经审计） 日期：2011年8月17日 资产负债表 编制单位：中化岩土工程股份有限公司 2011年06月30日 单位：人民币元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 592,535,988.00 585,413,273.65 20,015,263.13 20,015,263.13 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,043,772.80 2,043,772.80 应收账款 94,694,269.11 94,694,269.11 96,731,670.15 96,731,670.15 预付款项 23,353,131.98 23,353,131.98 3,161,161.30 3,161,161.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 4,536,986.00 4,536,986.00 应收股利 其他应收款 11,162,591.71 11,192,332.43 4,515,815.68 4,515,815.68 买入返售金融资产 存货 18,870,903.85 18,870,903.85 19,234,116.40 19,234,116.40 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 745,153,870.65 738,060,897.02 145,701,799.46 145,701,799.46 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,776,000.28 9,876,000.28 1,735,422.12 1,735,422.12 投资性房地产 固定资产 43,302,270.42 42,457,233.42 38,112,809.95 38,112,809.95 在建工程 12,889,292.62 12,889,292.62 707,390.00 707,390.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,075,714.30 3,075,714.30 3,134,571.44 3,134,571.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,112,667.20 1,112,667.20 1,060,318.67 1,060,318.67 其他非流动资产 非流动资产合计 62,155,944.82 69,410,907.82 44,750,512.18 44,750,512.18 资产总计 807,309,815.47 807,471,804.84 190,452,311.64 190,452,311.64 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 51,913,936.82 51,913,936.82 43,657,209.55 43,657,209.55 预收款项 36,387,755.61 36,387,755.61 15,392,481.83 15,392,481.83 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 6,794,275.65 6,794,275.65 6,315,045.42 6,315,045.42 应付利息 应付股利 其他应付款 2,106,581.77 2,106,581.77 856,017.07 856,017.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 97,202,549.85 97,202,549.85 69,220,753.87 69,220,753.87 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 97,202,549.85 97,202,549.85 69,220,753.87 69,220,753.87 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 100,200,000.00 100,200,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 资本公积 560,426,718.87 560,426,718.87 3,817,625.09 3,817,625.09 减：库存股 专项储备 盈余公积 11,512,020.13 11,512,020.13 11,512,020.13 11,512,020.13 一般风险准备 未分配利润 37,968,526.62 38,130,515.99 55,901,912.55 55,901,912.55 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 计 710,107,265.62 710,269,254.99 121,231,557.77 121,231,557.77 少数股东权益 0.00 0.00 所有者权益合计 710,107,265.62 710,269,254.99 121,231,557.77 121,231,557.77 负债和所有者权益总计 807,309,815.47 807,471,804.84 190,452,311.64 190,452,311.64 法定代表人：吴延炜 主管会计工作的负责人：杨远红 会计机构负责人：杨远红 利 润 表 编制单位：中化岩土工程股份有限公司 2011年1-6月 单位：人民币元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 134,548,539.83 134,548,539.83 98,898,943.88 98,898,943.88 其中：营业收入 134,548,539.83 134,548,539.83 98,898,943.88 98,898,943.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 109,850,426.92 109,688,537.55 80,405,218.94 80,405,218.94 其中：营业成本 97,203,805.26 97,203,805.26 66,042,080.58 66,042,080.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,869,210.52 3,869,210.52 2,804,858.86 2,804,858.86 销售费用 701,696.32 698,696.62 671,657.95 671,657.95 管理费用 12,398,208.14 12,231,076.55 10,798,652.58 10,798,652.58 财务费用 -4,671,483.55 -4,663,241.63 88,149.84 88,149.84 资产减值损失 348,990.23 348,990.23 -180.87 -180.87 加：公允价值变动收 益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 40,578.16 40,578.16 19,972.43 19,972.43 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 40,578.16 40,578.16 19,972.43 19,972.43 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以 “-”号填列） 24,738,691.07 24,900,580.44 18,513,697.37 18,513,697.37 加：营业外收入 1,250,449.41 1,250,449.41 368,040.29 368,040.29 减：营业外支出 4,129.45 4,029.45 1,371.55 1,371.55 其中：非流动资产处 置损失 2,429.25 2,429.25 1,371.55 1,371.55 四、利润总额（亏损总 额以“-”号填列） 25,985,011.03 26,147,000.40 18,880,366.11 18,880,366.11 减：所得税费用 3,838,396.96 3,838,396.96 2,832,082.05 2,832,082.05 五、净利润（净亏损以 “-”号填列） 22,146,614.07 22,308,603.44 16,048,284.06 16,048,284.06 归属于母公司所有者 的净利润 22,146,614.07 22,308,603.44 16,048,284.06 16,048,284.06 少数股东损益 0.00 0.00 0.00 0.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.23 0.21 （二）稀释每股收益 0.23 0.21 七、其他综合收益 0.00 0.00 0.00 八、综合收益总额 22,146,614.07 22,308,603.44 16,048,284.06 16,048,284.06 归属于母公司所有 者的综合收益总额 22,146,614.07 22,308,603.44 16,048,284.06 16,048,284.06 归属于少数股东的 综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 法定代表人：吴延炜 主管会计工作的负责人：杨远红 会计机构负责人：杨远红 现金流量表 编制单位：中化岩土工程股份有限公司 2011年1-6月 单位：人民币元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 172,323,511.03 172,323,511.03 73,640,594.12 73,640,594.12 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,327,104.72 3,327,104.72 3,568,036.22 3,568,036.22 经营活动现金流入小计 175,650,615.75 175,650,615.75 77,208,630.34 77,208,630.34 购买商品、接受劳务支付的现金 99,552,569.47 99,552,569.47 53,841,543.96 53,841,543.96 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,017,232.00 11,971,932.00 8,488,857.52 8,488,857.52 支付的各项税费 9,051,210.09 9,051,210.09 6,985,984.40 6,985,984.40 支付其他与经营活动有关的现金 4,663,503.33 4,577,121.22 3,685,003.93 3,685,003.93 经营活动现金流出小计 125,284,514.89 125,152,832.78 73,001,389.81 73,001,389.81 经营活动产生的现金流量净额 50,366,100.86 50,497,782.97 4,207,240.53 4,207,240.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 1,234,200.00 1,234,200.00 10,000.00 10,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,234,200.00 1,234,200.00 10,000.00 10,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 41,393,190.67 40,548,153.67 10,056,182.35 10,056,182.35 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 8,100,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 41,393,190.67 48,648,153.67 10,056,182.35 10,056,182.35 投资活动产生的现金流量净额 -40,158,990.67 -47,413,953.67 -10,046,182.35 -10,046,182.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 578,872,000.00 578,872,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 578,872,000.00 578,872,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 6,735,611.83 6,735,611.83 59,447.75 59,447.75 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 6,904,979.59 6,904,413.05 筹资活动现金流出小计 16,640,591.42 16,640,024.88 3,059,447.75 3,059,447.75 筹资活动产生的现金流量净额 562,231,408.58 562,231,975.12 -59,447.75 -59,447.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 572,438,518.77 565,315,804.42 -5,898,389.57 -5,898,389.57 加：期初现金及现金等价物余额 20,015,263.13 20,015,263.13 19,094,861.41 19,094,861.41 六、期末现金及现金等价物余额 592,453,781.90 585,331,067.55 13,196,471.84 13,196,471.84 法定代表人：吴延炜 主管会计工作的负责人：杨远红 会计机构负责人：杨远红 合并所有者权益变动表 编制单位：中化岩土工程股份有限公司 2011年1-6月 单位：人民币元 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 合计 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 合计 实收资本 （或股本） 资本 公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 实收资本 （或股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 50,000,000.00 3,817,625.09 11,512,020.13 55,901,912.55 121,231,557.77 50,000,000.00 3,817,625.09 4,943,296.75 18,679,146.72 77,440,068.56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 50,000,000.00 3,817,625.09 11,512,020.13 55,901,912.55 121,231,557.77 50,000,000.00 3,817,625.09 4,943,296.75 18,679,146.72 77,440,068.56 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 50,200,000.00 556,609,093.78 -17,933,385.93 588,875,707.85 6,568,723.38 37,222,765.83 43,791,489.21 （一）净利润 22,146,614.07 22,146,614.07 43,791,489.21 43,791,489.21 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 22,146,614.07 22,146,614.07 43,791,489.21 43,791,489.21 （三）所有者投入和 减少资本 16,800,000.00 556,609,093.78 573,409,093.78 1．所有者投入资本 16,800,000.00 556,609,093.78 573,409,093.78 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -6,680,000.00 -6,680,000.00 6,568,723.38 -6,568,723.38 0.00 1．提取盈余公积 6,568,723.38 -6,568,723.38 0.00 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -6,680,000.00 -6,680,000.00 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 33,400,000.00 -33,400,000.00 0.00 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 33,400,000.00 -33,400,000.00 0.00 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 100,200,000.00 560,426,718.87 11,512,020.13 37,968,526.62 710,107,265.62 50,000,000.00 3,817,625.09 11,512,020.13 55,901,912.55 121,231,557.77 法定代表人：吴延炜 主管会计工作的负责人：杨远红 会计机构负责人：杨远红 母公司所有者权益变动表 编制单位：中化岩土工程股份有限公司 2010年度 单位：人民币元 项目 本期金额 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 一、上年年末余额 50,000,000.00 3,817,625.09 11,512,020.13 55,901,912.55 121,231,557.77 50,000,000.00 3,817,625.09 4,943,296.75 18,679,146.72 77,440,068.56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 50,000,000.00 3,817,625.09 11,512,020.13 55,901,912.55 121,231,557.77 50,000,000.00 3,817,625.09 4,943,296.75 18,679,146.72 77,440,068.56 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 50,200,000.00 556,609,093.78 0.00 -17,771,396.56 589,037,697.22 6,568,723.38 37,222,765.83 43,791,489.21 （一）净利润 22,308,603.44 22,308,603.44 43,791,489.21 43,791,489.21 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 22,308,603.44 22,308,603.44 43,791,489.21 43,791,489.21 （三）所有者投入和减少 资本 16,800,000.00 556,609,093.78 573,409,093.78 1．所有者投入资本 16,800,000.00 556,609,093.78 573,409,093.78 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 33,400,000.00 -40,080,000.00 -6,680,000.00 6,568,723.38 -6,568,723.38 1．提取盈余公积 6,568,723.38 -6,568,723.38 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 33,400,000.00 -40,080,000.00 -6,680,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 0.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 100,200,000.00 560,426,718.87 11,512,020.13 38,130,515.99 710,269,254.99 50,000,000.00 3,817,625.09 11,512,020.13 55,901,912.55 121,231,557.77 法定代表人：吴延炜 主管会计工作的负责人：杨远红 会计机构负责人：杨远红 中化岩土工程股份有限公司 财务报表附注 2011年1-6月 单位：元 币种：人民币 附注一、公司基本情况 （一）公司简介 公司名称：中化岩土工程股份有限公司 注册地址：北京市大兴区北京市大兴工业开发区 注册资本：人民币10,020万元 法定代表人：吴延炜 （二）行业性质 本公司属于地基处理行业，强夯业务为公司主营业务。 （三）经营范围 工业、交通与民用各类建筑项目的岩土工程勘察、设计；地基与基础工程的施工； 特种专业工程施工；土石方施工；深基坑支护方案的施工；岩土工程质量检测与评价； 岩土工程新技术与设备的开发研制；岩土工程技术咨询。 （四）公司历史沿革 中化岩土工程股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是吴延炜等9名自然 人为发起人，由中化岩土工程有限公司以整体变更方式设立的股份有限公司。 公司前身中化岩土工程有限公司，由中国化学工程总公司、中国化学工程重型机 械化公司、上海劲泰基础工程有限公司、亿达集团大连建筑工程有限公司共同出资， 于2001年12月6日经中华人民共和国国家工商行政管理总局批准成立，企业法人营 业执照注册号为1000001003605号，经营期限至2031年12月5日，中国化学工程总 公司出资765万元，持股比例为51%；中国化学工程重型机械化公司135万元，持股 比例为9%；上海劲泰基础工程有限公司出资300万元，持股比例为20%；亿达集团 大连建筑工程有限公司出资300万元，持股比例为20%；注册资本为1,500万元，由 北京源隆会计师事务所有限责任公司于2001年11月21日出具了京源验字（2001）第 C00111号验资报告验证。 2003年8月28日，上海劲泰基础工程有限公司将其在公司的全部出资300万元 转让给王亚凌；中国化学工程总公司将其在公司的部分出资250万元转让给亿达集团 大连建筑工程有限公司，部分出资365万元转让给吴延炜；中国化学工程重型机械化 公司将其在公司的全部出资135万元转让给吴延炜。2006年12月5日，大连亿达建 筑工程有限公司将其全部出资550万元转让给公司股东吴延炜。2008年4月6日，中 国化学工程总公司将其在公司的全部出资150万元转让给吴延炜。 2009年6月10日，经中化岩土工程有限公司临时股东会决议：以公司2009年4 月30日的净资产为基础进行折股，其中5,000万元折合为股份公司的股本，每股1元， 计5,000万股，其余作为股本溢价，列入股份公司的资本公积。变更后注册资本为5,000 万元，由中审国际会计师事务所有限公司于2009年6月10日出具了中审国际验字[2009] 第040003号验资报告。2009年6月22日经北京市工商行政管理局核准，中化岩土工 程股份有限公司成立。2011年1月6日，公司经中国证监会批准公开发行1,680万股 新股并于2011年1月28日在深圳市中小企业板上市流通，发行上市后，公司注册资 本变更为6,680万元，2011年3月25日，中审国际会计师事务所有限公司对本公司首 次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具中审国际验字[2011]第 01020051号《验资报告》。 2011年5月6日，公司召开的2010年度股东大会审议通过了2010年权益分配实 施方案：以公司现有总股本6,680万股为基数，以未分配利润送派红股，向全体股东 每10股送红股5股，每10股派发1.00元人民币现金(含税)，2011年5月20权益分 配实施完成，公司注册资本变更为10,020万元。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一） 公司财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财 务报表。 （二） 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的2011年1-6月的半年度财务报表符合中华人民共和国财政部（以下 简称“财政部”）颁布的《企业会计准则》（2006）的要求，真实、完整地反映了本公司 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （三） 会计期间 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 （四） 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或 事项。企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性 的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日 在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价 值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本 公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的 审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的 债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量 金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价 收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控 制权的日期。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下 企业合并。购买方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或 承担的负债、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。支付的非现金资产的公允价 值与其账面价值的差额，计入当期损益。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成 本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益。 非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨 询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价 发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确 认金额。 购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本 进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。 业务合并按相同的方法处理。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定另一 个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。 本公司将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。对于处置的子 公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并 增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合 并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增 加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合 并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数。 （七）现金及现金等价物的确定标准 本公司的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款，包括库存现金、可以（未完）  |