[中报]出版传媒：2011年半年度报告
北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 601999 2011年半年度报告 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 目录 一、 重要提示 ............................................2 二、 公司基本情况 ........................................2 三、 股本变动及股东情况 ..................................5 四、 董事、监事和高级管理人员情况 ........................6 五、 董事会报告 ..........................................7 六、 重要事项 ...........................................17 七、 财务会计报告 .......................................25 八、 备查文件目录 ......................................120 1 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名未出席董事职务未出席董事的说明被委托人姓名 卜景春董事因工作原因未能出席本次会议刘红 石峻屹董事因工作原因未能出席本次会议徐学阳 谢作诗独立董事因工作原因未能出席本次会议于延琦 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人李家巍、主管会计工作负责人徐学阳及会计机构负责人（会 计主管人员）王淑华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司负责人姓名 李家巍 主管会计工作负责人姓名 徐学阳 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王淑华 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 出版传媒 2 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 公司的法定英文名称 Northern United Publishing & Media（Group） Company Limited 公司的法定英文名称缩写 NUPMG 公司法定代表人 李家巍 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 费宏伟 张晓萍 联系地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路 29号辽宁省沈阳市和平区十一纬路 29号 电 话 024-23284236 024-23284128 传 真 024-23284232 024-23284232 电子信箱 fhw0509@sohu.com zxp@mail.lnpgc.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路 29号 注册地址的邮政编码 110003 办公地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路 29号 办公地址的邮政编码 110003 公司国际互联网网址 www.lnpmc.com.cn 电子信箱 fhw0509@sohu.com (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券和法律部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 出版传媒 601999 3 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元币种 :人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 2,406,621,614.22 2,316,124,698.16 3.91 所有者权益（或股东权益） 1,614,966,626.47 1,585,002,249.55 1.89 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 2.93 2.88 1.74 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 37,219,124.37 45,184,875.10 -17.63 利润总额 47,035,609.43 57,597,755.60 -18.34 归属于上市公司股东的净 利润 46,525,617.08 57,031,469.19 -18.42 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 44,419,232.21 53,630,843.32 -17.18 基本每股收益(元) 0.08 0.10 -20.00 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.08 0.10 -20.00 稀释每股收益(元) 0.08 0.10 -20.00 加权平均净资产收益率(%) 2.89 3.81 减少 0.92个百分点 经营活动产生的现金流量 净额 -73,514,791.09 -46,083,644.54 -59.52 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） -0.13 -0.08 -62.50 2、非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 127,147.34 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受的政府补助除外） 1,337,000.00 债务重组损益 216,289.63 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 48,688.11 4 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 377,259.79 合计 2,106,384.87 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 股份变动的过户情况 按照《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》的 要求，公司两家国有股东辽宁出版集团有限公司和辽宁广播电视广告有限公司 按公司首次公开发行股票并上市时实际发行股份数量 14,000万股的10%，即 1,400万股，将所持该部分国有股转由全国社会保障基金理事会持有，辽宁出 版集团有限公司和辽宁广播电视广告有限公司分别需转持 13,727,437股和 272,563股。截止报告期末，这部分国有股已过户。 (二) 股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 47,467户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股 比例(%) 持股总数 报告期 内增减 持有有限售 条件股份数量 质押或冻结 的股份数量 辽宁出版集团有限公司 国家 70.64 389,187,263无 全国社会保障基金理事 会转持二户 国家 2.54 14,000,000无 许小征 其他 0.22 1,228,666 无 辽宁广播电视广告有限 公司 国有 法人 0.13 727,437 无 王赤宇 其他 0.13 725,300 无 彭晓梅 其他 0.11 631,000 无 5 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 黄志勤 其他 0.09 483,200 无 王海滨 其他 0.08 446,112 无 王美莲 其他 0.08 424,540 无 中投证券－建行－中投 汇盈核心优选集合资产 管理计划 其他 0.07 400,000 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股 份的数量 股份种类及数量 辽宁出版集团有限公司 389,187,263 人民币普通股 全国社会保障基金理事会转持二户 14,000,000 人民币普通股 许小征 1,228,666 人民币普通股 辽宁广播电视广告有限公司 727,437 人民币普通股 王赤宇 725,300 人民币普通股 彭晓梅 631,000 人民币普通股 黄志勤 483,200 人民币普通股 王海滨 446,112 人民币普通股 王美莲 424,540 人民币普通股 中投证券－建行－中投汇盈核心优选 集合资产管理计划 400,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前10 名流通股股东之间有无关联关系，也未知其是 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 6 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 2011年 1月 20日，任慧英先生辞去公司董事。 经公司于 2011年 5月 17日召开的第一届董事会第二十九次会议审议 通过，聘任班峰先生为公司副总经理。经公司于2011年6月3日召开的2011 年第一次临时股东大会审议通过，补选班峰先生为公司董事，任期同第一 届董事会相同。 五、董事会报告 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 2011年是实施“十二五”规划的开局之年，公司在认真总结以往发展 成果和成功经验的基础上，客观地分析公司“十二五”时期面临的机遇和 挑战，提出了科学发展、加快发展的目标和策略。报告期，公司继续坚持 图书主业发展，实施体制机制创新，加速产业结构调整和资本运作，保持 持续稳定发展的良好态势。 1、总体经营情况 报告期，公司实现营业收入 65,535.13万元，同比增长1.5%；实现主 营业务收入 63,183.17万元，同比下降0.5%。 报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润 4,652.56万元，同比 下降18.42%，主要是由于上年同期收到重点图书政府补贴而本年尚未收到， 及本期支付项目中介费用所致。 2、主要经营工作 1）创新发展机制，构建图书出版主业发展新模式 报告期，公司继续坚持发展主业，以创新选题内容开发为基础，以提 升选题效益为核心，强力推进选题经营方式和研发方式的创新，实现公司 图书竞争能力的新提升。公司采取重点图书拉动战略，建构了支撑重点图 书发展的制度体系、扶持政策和机制平台，强力推动重大图书出版项目和 重点图书选题建设，以重点图书出版为牵动，提升公司图书主业的运营质 量。报告期，公司出版图书 2027种，比去年同期增长 20%，其中新书 940 种，再版书 1087种，图书再版率为53%；出版重点图书 181种，其中国家 级 9种，省级 14种；获奖图书 4种，其中一种图书获国家古籍整理优秀图 7 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 书一等奖；有 31种图书被列为建党 90周年优秀图书，其中《中国共产党 奋斗进取的 90年》被列为中宣部、新闻出版总署迎接建党 90周年重点图 书，被中央党史研究室列为迎接建党 90周年的重点出版工程，获得国家出 版基金资助，另有 5种图书分别获得国家级基金资助；3种图书被列入新闻 出版总署向全国青少年推荐百种图书，22种图书进入全国“农家书屋”采 购书目，64种图书进入辽宁省“农家书屋” 采购书目。 2）巩固教材业务优势，夯实公司持续发展基础 教材出版发行业务是出版企业的主要盈利来源。报告期，公司采取多 种措施，进一步巩固教材出版发行业务优势，夯实公司发展基础。经过周 密部署，扎实工作，圆满完成了 2011年秋季教材征订工作，超额完成预定 目标，全省71.4%的单位订货码洋较上年增加。同时，集中精力、发挥优势， 保持政府免费教材采购业务稳定。面临其他供应商的竞争和挑战，公司凭 着长期积累的专业优势和不懈努力，在 2011年春、秋两季的政府免费供应 教材的采购招标工作中，均保持优势。同时，在辽宁省委、省政府的重视 和支持下，公司充分利用资源与政策优势，积极争取通过投资、合作等方 式，整合省内教材教辅出版、发行资源，巩固教材教辅业务优势。 3）推进业务模式转型，确保一般图书发行业务取得良好效益 北方出版物配送公司加大力度调整经营结构，深化营销创新，加快技 术进步，拓展业务范围，提升经营质量。升级改造信息系统，进一步建立 和完善了重点品种征订模块、采购成本监控模块、智能主配模块、订货信 息回告模块以及客户网上回告模块等 8大模块、236个子系统的智能化商流 操作平台；成立全国第一个电子图书样本室，提供远程检索、图书订购、 主要内容浏览等功能；依托技术优势，继续发展区域代理、联合投标的经 营模式，图书馆终端客户中标率由原来的40%提升至 50%，中标客户由大中 专院校图书馆扩展至国家、省、市图书馆等公共图书馆；成功地举办了 2011 年中国北方区域全国图书馆订货会，较好地塑造了“北方出版物配送公司” 馆配市场品牌形象，加速推进北方出版物配送公司由区域性中盘向全域性 中盘转变。 根据沈阳市政府金廊工程总体规划，北方图书城总部原址被列入统一 8 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 动迁，预期两年后将以原地址、原面积实施回迁。为确保总部搬迁经营过 渡期间营业效益稳定，北方图书城坚持产业升级，多元经营提升，通过加 大营销力度、扩大多种经营、开发教育培训、拓展广告传媒市场等措施， 力保经营稳定而有活力。报告期，在图书销售受到搬迁影响而下降的情况 下，北方图书城群策群力，挖潜增效，创造了搬迁后新总店多种经营收入 与原总店持平的良好成绩。 4）集中力量，推进跨地域合作项目取得新进展 公司实施重大项目拉动战略，充分发挥重大项目的拉动作用，以项目 集聚生产要素，牵动投资快速增长，促进产业规模扩大，实现跨越发展。 报告期，公司转变项目运作方式，注重项目计划的落实，实行项目负责人 制度，突出重点，集中力量，促进项目取得新进展：与天津出版传媒集团 合作项目，双方进一步明确了纳入合作的出版、发行业务的具体单位，天 津方正在抓紧解决转企改制工作中有关资产的产权明晰及人员安置问题； 与内蒙古新华发行集团合作项目，内蒙古方正在抓紧按照规范要求理顺业 务运转机制，与内蒙古自治区政府商讨落实相关政策等；与民主与建设出 版社合作项目，目前民主与建设出版社正在进行改制，有关的审计、评估 报告初稿已完成，尚待民主与建设出版社履行相关审批程序；全省市、县 新华书店整合并购工作，目前部分书店已经初步完成审计评估工作，正在 完成或完善改制相关工作。 5）推进数字出版业务，加快实现产业升级 报告期，公司继续推进数字化业务发展，加速新技术与现有经营项目 的深度融合，利用数字出版、网络营销等高新技术进步实现传统产业升级， 实现增长方式的突破。辽宁科学技术出版社拟建设的“建筑设计”、“家庭 装修”、“汽车维修”三大在线数据库工程，已列入新闻出版总署发展改革 项目库，目前正在与方正电子、方正阿帕比、超星等有序推进合作，该社 积极推进全媒体出版，3—5个专业网站设计方案已经通过，将于下半年开 通。春风文艺出版社以实体图书的数字化网络传播权经营为主，通过与中 国移动等渠道运营商的深度合作、全媒体营销，实现图书的全媒体出版， 实现了图书内容数字版权效益最大化，取得较好的经济效益。辽宁美术出 9 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 版社拟开发的集动漫、游戏、教育于一体的新型数码出版产品已具雏形， 目前已进入到软硬件的衔接、匹配的攻坚阶段，预计下半年将实现量产。 6）强化内部控制，确保持续健康发展 面对行业发展的新形势、新要求，公司深刻认识自身发展面临的挑战 和机遇，进一步加强制度建设，转变工作作风，激发公司活力，提高企业 运营效率，促进公司持续发展。建立符合现代企业管理和反映出版企业文 化特色的管理制度，用制度实现目标，用制度保障发展。建立以效益为核 心的目标管理机制、以效率为核心的督办问责机制、以效果为核心的奖惩 激励机制等，将公司整体目标分解到各分、子公司、各职能部门、各具体 的岗位，让全体员工明确目标，共同努力，将人才、管理、激励三者有机 结合，使企业管理更加科学化、规范化、透明化，通过责、权、利相互协 调、统一，实现员工自主管理。充分发挥员工的主观能动性，为公司的发 展注入新的活力。认真贯彻落实《企业内部控制基本规范》的要求，进一 步完善内部控制体系建设，确保公司稳健经营。组织内部控制制度专项培 训，组建内部控制制度建设工作领导小组，对内部控制制度进行重新修订、 完善、落实。强化风险管控，将各经营环节风险防范分解落实到相关职能 部门，提高运营质量，防范经营风险。 下半年，公司将继续强化主业发展，加快发展方式转变，积极推进资 本运作，以深化改革创新为动力，以效益增长为最终目标，抢抓机遇，夯 实主业，加快发展，扎实做好“十二五”开局年的各项工作。 (二) 报告期公司主营业务及其经营情况 1、主营业务范围： 报告期公司主营业务为图书出版、发行，票据印刷及印刷物资供应， 与上年未发生变化。 2、主营业务分行业、分产品构成情况 10 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 单位:元币种 :人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年同期 增减 (%) 营业成 本比上 年同期 增减(%) 毛利率 比上年 同期增 减(%) 分行业 一、出版业务 208,247,172.97 130,383,948.92 37.39 -12.20 -9.30 下降 2个 百分点 二、发行业务 325,068,595.03 258,483,875.25 20.48 -7.25 -12.93 增加 5.19个 百分点 三、印刷业务 18,635,792.71 13,597,547.49 27.04 6.82 23.07 下降 9.63个 百分点 四、物资销售业务 146,896,440.97 137,812,101.36 6.18 16.69 18.17 下降 1.18个 百分点 减：内部抵销数 -67,016,256.00 -66,567,402.85 合 计 631,831,745.68 473,710,070.17 25.03 -0.50 0.34 下降 0.62个 百分点 分产品 一、一般图书 281,738,477.72 210,783,627.14 25.18 -11.17 -13.41 增加 1.93个 百分点 二、教材教辅 218,724,969.92 158,645,614.28 27.47 -3.64 -4.20 增加 0.43个 百分点 三、纸张、印刷耗 材等 146,896,440.97 137,812,101.36 6.18 16.69 18.17 下降 1.18个 百分点 四、其他 51,488,113.07 33,036,130.24 35.84 -15.55 -22.55 增加 5.8个 百分点 减：内部抵销数 -67,016,256.00 -66,567,402.85 合 计 631,831,745.68 473,710,070.17 25.03 -0.50 0.34 下降 0.62个 百分点 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交 易总金额为 576.98万元。 ①报告期出版业务营业收入和营业成本同比下降，主要原因是学苗的 持续自然减少以及部分教材教辅循环使用导致； ②报告期发行业务营业收入和营业成本同比下降，主要原因是公司所 属新华书店北方图书城有限公司总部营业场所搬迁影响销售导致； ③报告期物资销售业务营业收入和营业成本同比增长，主要原因是大 11 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 连地区销售增长以及推广易货贸易销售增长较大； ④报告期印刷业务营业成本同比增长，主要原因是：纸张等原材料涨 价及省地税发票逐渐以卷式发票代替微机发票导致成本上升。 3、主营业务分地区情况 单位：元币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 辽宁省内 352,665,145.21 -17.49 辽宁省外 279,166,600.47 34.50 合计 631,831,745.68 -0.50 辽宁省外地区销售大幅增加，主要是由于公司开拓销售渠道扩大省外 教辅图书销售取得较好效果。 4、报告期公司资产构成及会计报表相关项目发生重大变动情况分析 （1）资产负债项目同比发生重大变动情况分析 单位:元币种:人民币 项 目 本报告期末金额 上年度期末金额 增减比例 （%） 变动的主要原因分析 应收票据 5,971,193.24 794,888.70 651.20 本期采用应收票据结算的业 务增加 应收账款 375,875,152.59 267,059,343.20 40.75 本期销售部分货款未到回款 期 应收利息 195,870.54 3,193,130.16 -93.87 定期存款到期，本期收到利息 其他应收款 129,578,191.45 43,851,344.24 195.49 尚未收到 2011年春季政府采 购免费教材款所致 固定资产清理 34,796,970.26 北方图书城搬迁，原房屋等固 定资产原值和折旧转入固定 资产清理 长期待摊费用 8,709,829.47 5,714,944.62 52.40 北方图书城因搬迁租用新场 地装修费用增加导致 短期借款 10,000,000.00 6,000,000.00 66.67 本期新增流动资金借款 应付票据 84,077,358.38 55,776,194.24 50.74 本期采用票据结算业务增加 预收款项 36,089,022.47 57,778,569.14 -37.54 本期结转了销售收入 12 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 应付职工薪酬 4,715,034.28 16,392,870.91 -71.24 本期支付了上年年末应付的 职工薪酬 应交税费 -9,100,583.47 -19,105,488.54 52.37 本期进货减少导致留抵的进 项税额减少 应付股利 16,527,441.00 本期分配 2010年度红利尚未 支付 （2）利润表相关项目同比发生重大变动情况分析 单位:元币种:人民币 项 目 本报告期金额 上年同期金额 增减比例 （%） 变动的主要原因分析 营业外收入 10,018,477.42 14,501,447.25 -30.91 本期收到政府补贴比上年同 期减少 营业外支出 201,992.36 2,088,566.75 -90.33 上年同期对灾区捐款支出 200 万元，本期没有 所得税费用 23,707.04 757,959.84 -96.87 万卷公司所属万榕公司和智 品公司本期利润减少，因此缴 纳所得税减少 （3）现金流量构成及同比发生重大变动情况分析 单位:元币种:人民币 项 目 本报告期金额上年同期金额 增减比例 （%） 变动的主要原因分析 收到的其他与经营活动 有关的现金 14,269,288.93 31,898,242.79 -55.27 本期尚未收到代市县新 华书店收取的免费教材 代发费 支付其他与经营活动有 关的现金 74,616,135.45 112,814,538.72 -33.86 本期尚未向市县书店支 付代发费 收回投资收到的现金 77,747.67 19,658,191.76 -99.60 本期股票买卖减少 取得投资收益收到的现 金 37,407.27 29,738,358.46 -99.87 上年同期收到中天证券 分配的 2009年度红利， 本期没有 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付 的现金 8,025,047.24 2,212,297.44 262.75 本期购入生产设备等支 出增加 投资所支付的现金 19,813,269.35 -100.00本期股票买卖减少 取得借款收到的现金 13,500,000.00 66,600,000.00 -79.73 本期流动资金借款同比 减少 偿还债务支付的现金 9,500,000.00 60,600,000.00 -84.32 本期流动资金借款同比 减少，偿还借款也减少 13 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 (二)公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位:万元币种 :人民币 募集 年份 募集 方式 募集资金总额 本报告期已 使用募集 资金总额 已累计 使用募集 资金总额 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资金 用途及去向 2007 首次 发行 61,790.55 50.49 20,526.47 41,264.08 尚未使用募集资金按 照有关规定，存储于 经公司董事会批准的 募集资金专户 公司经中国证监会证监发行字[2007]452号文核准，于 2007年 12 月 14日首次向社会公众发行人民币普通股 14,000万股，实际募集资金 61,790.55 万元。截至本报告期末已累计使用募集资金20,526.47 万元， 占实际募集资金总额的33.22%，暂时未使用的募集资金余额为 41,264.08 万元，其中6000 万元经 2011 年3 月4 日召开的公司第一届董事会第二 十六次会议批准，用于暂时补充流动资金，期限为自董事会会议审议通过 之日起的六个月内。 尚未使用募集资金按照有关规定，存储于经公司董事会批准的募集资 金专户中。 2、 承诺项目使用情况 单位:万元币种 :人民币 承诺项目名称 是否 变更 项目 拟投入 金额 实际投入 金额 预计 收益 产生收 益情况 是否符 合计划 进度 是否 符合 预计 收益 一、出版策划项目 是 8,646 4,040 -0.42 否 否 二、辽宁北方出版物配 送有限公司增资项目 （1）亚马逊-卓越网专 区建设项目 否 5,368 否否 （2）电子商务平台升级 改造项目 否 5,471 426.92 否 否 （3）补充流动资金 否 6,000 6,000 是 是 三、北方图书城北方区 域出版物连锁经营体系 否 26,246 否否 14 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 项目 四、补充中小学教材出 版发行流动资金项目 否 10,059.55 10,059.55是是 合计 / 61,790.55 20,526.47 / / / （1）出版策划项目 原“设立辽宁出版策划有限责任公司（暂定名）项目”，经公司 2007 年度股东大会批准，项目的实施主体变更为万卷出版有限责任公司。有关 详细情况已于 2008年 4月 16日和 2008年5月7日在《中国证券报》、《上 海证券报》上披露。 项目拟投入 8,646万元，实际投入 4,040万元，由万卷出版有限责任 公司实施“出版策划”项目，于 2008年 6月与国内知名出版策划人、出版 职业经理人路金波和李克合作，在北京、上海等地设立万榕书业发展公司 （上海经营）和智品（北京）书业有限公司，为公司提供丰富的选题策划 能力和内容资源。截至报告期末，该项目累计实现净利润 1600万元。 （2）辽宁北方出版物配送有限公司亚马逊-卓越网专区建设项目 项目拟投入5,368万元，实际尚未投入，现该项目已变更。变更原因： 北方配送公司从 2006 年12 月正式与亚马逊—卓越网展开合作，成功开辟 了网络图书销售市场。但随着亚马逊—卓越网逐渐完成了本土化进程，其 调整了经营战略，进一步加大了其与出版社的直接合作，并自建库房，发 展自身的物流仓储能力。虽然北方配送公司一直与亚马逊—卓越网保持业 务合作，但亚马逊—卓越网经营战略的调整使北方配送公司由原来的主要 供货单位变成为其众多供货单位之一。鉴于此种情况，北方配送公司现有 的信息处理和物流配送能力基本能够满足该业务的需求。本着对广大投资 者负责的态度，为使募集资金使用符合广大投资者利益和公司经营发展的 需要，经公司于2011 年5 月17 日召开的 2010年度股东大会审议批准， 公司决定变更该项募集资金用途投资辽宁体验式文化广场建设项目。目前， 辽宁体验式文化广场建设项目尚未实际投资。 （3）辽宁北方出版物配送有限公司电子商务平台升级改造项目 项目拟投入 5,471万元，实际投入 376.43万元（报告期投入50.49万 15 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 元），未达到预计投资计划，现该项目部分变更。变更原因：北方配送公司 电子商务平台升级改造项目是基于 B2B电子商务模式建设的，电子商务节 点处在整个出版发行产业链的中间环节，其销售增长速度以及盈利水平很 大程度上受制于零售书业的销售情况。受经济危机影响，国内图书零售市 场出现下滑，直接影响了公司电子商务项目。本着对广大投资者负责的态 度，公司暂时缩减了该项目的资金投入规模，利用部分募集资金对原有电 子商务系统进行升级改造，改造后的电子商务业务处理能力基本能够满足 目前的需求，提高了系统对市场和顾客需求的响应速度，提高了工作效率， 促进了网购和主配业务。 为使募集资金发挥最大效率，更好地满足广大投资者利益，经公司于 2011 年5 月17 日召开的 2010年度股东大会审议批准，公司决定部分变 更该项募集资金用途，将其中 4,140万元用于投资辽宁体验式文化广场建 设项目，其余954.57 万元继续用于电子商务平台升级改造。目前，辽宁体 验式文化广场建设项目尚未实际投资。 （4）辽宁北方出版物配送有限公司补充流动资金 项目拟投入 6,000万元，实际投入 6,000万元，用于补充流动资金， 增加注册资本。该项目完成预计投资计划，并实现预期收益。 （5）北方图书城北方区域出版物连锁经营体系项目 项目拟投入26,246元，实际尚未投入，该项目已变更。变更原因：公 司原计划实施的北方图书城北方区域出版物连锁经营体系项目，主要是以 购买和租赁的方式在沈阳、大连、哈尔滨、长春、北京、天津等地区开设 连锁书店。由于近年在公司推进图书连锁经营发展的过程中，一直存在房 地产成本持续上涨的问题，导致该项目的成本测算出现了盈利瓶颈，按原 定计划投入无法实现预期收益。为使募集资金使用符合公司经营发展的需 要，更好地满足广大投资者利益，经公司于2011 年5 月17 日召开的2010 年度股东大会审议批准，公司决定变更该项募集资金用途投资辽宁体验式 文化广场建设项目。目前，辽宁体验式文化广场建设项目尚未实际投资。 （6）补充中小学教材出版发行流动资金项目 项目拟投入 10,059.55万元，实际投入 10,059.55万元，用于补充中 16 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 小学教材出版发行流动资金。该项目完成预计投资计划，并实现预期收益。 3、募集资金变更项目情况 为使出版策划项目运作具有合法的图书出版资质，有利于该项目的顺 畅实施，更加有效地吸引优势出版资源，经公司 2007年度股东大会审议批 准，公司变更“出版策划”项目的实施主体为万卷出版有限责任公司。有 关详细情况已于 2008年 4月 16日和 2008年 5月 7日在《中国证券报》、 《上海证券报》上披露。公司监事会、独立董事、保荐机构均出具了同意 意见。 根据市场环境的变化，为提高募集资金使用效率，促进公司迅速做强 做大，经公司于 2011 年 5 月 17 日召开的 2010年度股东大会审议批准， 公司变更北方图书城北方区域出版物连锁经营体系项目和辽宁北方出版物 配送有限公司增资项目尚未使用募集资金 35,754 万元，用于与控股股东辽 宁出版集团有限公司合作投资辽宁体验式文化广场建设项目。该项目目前 尚未实际投入。有关详细情况已于 2011年 4月 26日和 2011年 5月 18日 在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。公司监事会、独立董事、保荐 机构均出具了同意意见。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 公司上市以来，依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章 程指引》等法律法规和其他规范性文件的要求，建立了较为完善的公司治 理结构，坚持规范运作。目前，公司股东大会、董事会、监事会、经理层 职责明确、运作规范；公司已建立了较为完善的内部控制制度，从制度上 加强了对中小股东权益的保障；公司在信息披露方面遵循了真实、准确、 完整、及时和公平公正的原则。截至本报告期末，公司的实际治理状况符 17 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 合中国证监会有关规范性文件的要求。 公司将继续按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的 要求，不断完善公司治理，进一步提高公司的规范运作水平，确保公司健 康、稳定、持续发展。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 公司于 2011年 5月 17日召开的 2010年度股东大会审议通过了《关于 公司 2010年度利润分配预案的议案》，决定按 2010年末公司总股本 550,914,700股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利 0.30元（含税）。 该利润分配方案已于 2011年 7月 13日实施完毕。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 《公司章程》有关现金分红政策的规定：公司可以以现金或股票方式 分配股利。公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，公司利润分 配政策应保持连续性和稳定性。经股东大会批准，公司可以进行中期现金 分红。现金分配股利应符合有关法律法规及中国证监会的有关规定，由董 事会根据公司经营情况拟订，报股东大会审议决定。 根据经 2010年度股东大会审议通过的 2010年度利润分配方案，公司 以 2011年 7月 4日为股权登记日，按 2010年末公司总股本 550,914,700 股为基数，于2011年7月13日实施了向全体股东每10股派发现金红利0.30 元（含税）的利润分配方案。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 18 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 1、 证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本 （元） 持有 数量 （股） 期末账面 价值 （元） 占期末 证券投 资比例 （％） 报告期 损益 （元） 1 华泰股份 600308 2,203.60 180 1,805.40 86.40 2 中国石油 601857 1,696.84 131 1,426.59 -43.23 报告期已出售证券投资损益 / / / / 6,423.84 合计 / / 6,467.01 2、持有其他上市公司股权情况 单位:元币种 :人民币 证券 代码 证券 简称 最初投资成本 占该公 司股权 比例 （％） 期末账面价值 报告期 损益 报告期所有 者权益变动 会计 核算 科目 股份 来源 601857 中国 石油 4,051,540.92 2,503,273.41 42,221.10 -75,856.77 可供 出售 金融 资产 购买 600308 华泰 股份 1,590,713.54 878,828.60 42,057.60 可供 出售 金融 资产 购买 3、持有非上市金融企业股权情况 单位:元币种 :人民币 所持对象 名称 初始 投资金额 持有 数量 （股） 占该公 司股权 比例（%） 期末 账面值 报告 期 损益 报告期所 有者权益 变动 会计核 算科目 股份 来源 中天证券有 限责任公司 198,000,000 9.64 198,000,000 长期股 权投资 参股 铁岭新星村 镇银行股份 有限公司 8,000,000 10 8,000,000 长期股 权投资 参股 设立 天津信托投 资公司 88,000 88,000 88,000 长期股 权投资 购买 合计 206,088,000 / 206,088,000 / / 19 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元币种 :人民币 关联方 关联交易 内容 关联交易 定价原则 交易金额 占同类交易 金额的比例 （%) 关联交易 结算方式 辽宁人民出版社服务部 购买图书 市场价 738,766.29 0.15 转账 辽宁万有图书发行有限公司 购买图书 市场价 337,915.07 0.07 转账 辽宁民族出版社 购买图书 市场价 30,976.90 0.01 转账 合计 1,107,658.26 0.23 报告期公司严格按照经 2009年 4月 23日公司第一届董事会第十四次 会议审议通过的《出版物销售协议》开展此类业务。公司购买商品有关的 关联交易主要是公司向辽宁人民出版社服务部、辽宁万有图书发行有限公 司、辽宁民族出版社采购图书。 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元币种 :人民币 关联方 关联交易 内容 关联交易 定价原则 交易金额 占同类交易金 额的比例(%) 关联交易 结算方式 辽宁出版集团有限公司 销售音像 制品 市场价 4,811.04 0.00 转账 辽宁人民出版社 销售纸张 市场价 1,440,806.26 0.23 转账 辽宁教育出版社 销售纸张 市场价 1,379,742.30 0.22 转账 辽宁万有图书发行有限 公司 销售音像 制品 市场价 709,665.30 0.11 转账 辽宁民族出版社 销售纸张 市场价 1,127,095.11 0.18 转账 合计 4,662,120.01 0.74 报告期公司严格按照经2009年4月23日公司第一届董事会第十四次会 20 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 议审议通过的《印刷物资购销协议》、《出版物销售协议》开展此类业务。公 司销售商品有关的关联交易主要是公司向辽宁人民出版社、辽宁教育出版 社、辽宁民族出版社销售纸张，向辽宁出版社集团有限公司、辽宁万有图书 发行有限公司销售音像制品。 (九)重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、 承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 4,500 报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 4,500 担保总额占公司净资产的比例(%) 2.79 3、委托理财及委托贷款情况 (1) 委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 21 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 4、其他重大合同 序 号 合同双方 合同名称 合同内容 有效期 1 本公司辽海出版社分 公司/人民美术出版社 《美术教材代理协议》 委托代理在辽宁省美术教材 的推广、印制、售后服务等 2008/5/292 本公司辽海出版社分 公司/人民教育出版社 《代理协议》 委托代理义务教育课程标准 试验教科书在辽宁省的宣传 推广等事项 2008/2/203 本公司辽海出版社分 公司/人民音乐出版社 《租型协议书》 委托辽海社在辽宁省内印 制、发行人民音乐出版社出 版的部分教材 2008/6/44 本公司/辽宁省教育厅 教材采购合同 2010年秋季 -2011年春季农 村义务教育免费教材供应 5 辽宁票据印务有限公 司/辽宁省地税局 《发票准印证》 辽宁省地税局委托票据公司 印制发票 2009/11/82011/ 12/31 6 辽宁印刷物资有限责 任公司/本溪市枫叶矿 产有限公司 《购销合同》 购入碳酸钙 2011/1/1- 2011/12/31 7 辽宁文达印刷物资有 限公司/沈阳美程在线 印刷有限公司 《产品购销合同》 销售印刷设备 2011/6/252012/ 5/25 8 辽宁北方出版物配送 有限公司/广东世纪光 华书业有限公司 《广东地区馆配市场 经营合同》 双方共同开发广东地区图书 馆配供市场 2009/1/1- 2011/12/31 9 本公司/辽宁出版集团 有限公司 《印刷物资购销协议》购买、销售印刷物资 2009/4/232012/ 4/22 10 本公司/辽宁出版集团 有限公司 《出版物销售协议》 受托销售出版物 2009/4/232012/ 4/22 22 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 序号 承诺事项 是否履行承诺 1辽宁出版集团有限公司关于避免同业竞争的承诺 是 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所：否 经公司 2010年度股东大会审议批准，报告期内，公司继续聘任中瑞岳 华会计师事务所有限公司为公司的审计机构，该所已为公司提供五年审计 服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处 罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制 人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴 责。 (十三) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及 检索路径 出版传媒关于任慧英先生辞去 公司董事职务的公告 《中国证券报》B 004, 《上海证券报》80 2011年 1月 22日 www.sse.com.cn 出版传媒关于部分闲置募集资 金补充流动资金到期归还的公 告 《中国证券报》B 016, 《上海证券报》B24 2011年 1月 28日 www.sse.com.cn 出版传媒第一届董事会第二十 六次会议决议公告 《中国证券报》B 003, 《上海证券报》11 2011年 3月 5日 www.sse.com.cn 23 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 出版传媒第一届监事会第十四 次会议决议公告 《中国证券报》B 003, 《上海证券报》11 2011年 3月 5日 www.sse.com.cn 出版传媒对外担保公告 《中国证券报》B 003, 《上海证券报》11 2011年 3月 5日 www.sse.com.cn 关于出版传媒继续使用部分闲 置募集资金暂时补充流动资金 的公告 《中国证券报》B 003, 《上海证券报》11 2011年 3月 5日 www.sse.com.cn 出版传媒第一届董事会第二十 七次会议决议公告 《中国证券报》 B081-082,《上海证券 报》6 9-702011年 4月 23日 www.sse.com.cn 出版传媒第一届监事会第十五 次会议决议公告 《中国证券报》 B081-082,《上海证券 报》6 9-702011年 4月 23日 www.sse.com.cn 出版传媒对外担保公告 《中国证券报》 B081-082,《上海证券 报》6 9-702011年 4月 23日 www.sse.com.cn 出版传媒 2010年年报摘要 《中国证券报》 B081-082,《上海证券 报》6 9-702011年 4月 23日 www.sse.com.cn 出版传媒 2011年第一季度报告 《中国证券报》 B081-082,《上海证券 报》6 9-702011年 4月 23日 www.sse.com.cn 出版传媒第一届董事会第二十 八次会议决议公告 《中国证券报》B 003, 《上海证券报》B127 2011年 4月 26日 www.sse.com.cn 出版传媒第一届监事会第十六 次会议决议公告 《中国证券报》B 003, 《上海证券报》B127 2011年 4月 26日 www.sse.com.cn 出版传媒关于变更部分募集资 金用途的公告 《中国证券报》B 003, 《上海证券报》B127 2011年 4月 26日 www.sse.com.cn 出版传媒对外投资及关联交易 的公告 《中国证券报》B 003, 《上海证券报》B127 2011年 4月 26日 www.sse.com.cn 出版传媒召开 2010年度股东大 会通知 《中国证券报》B 003, 《上海证券报》B127 2011年 4月 26日 www.sse.com.cn 出版传媒 2010年度股东大会决 议公告[ 《中国证券报》B 007, 《上海证券报》B24 2011年 5月 18日 www.sse.com.cn 出版传媒第一届董事会第二十 九次会议决议公告 《中国证券报》B 007, 《上海证券报》B24 2011年 5月 18日 www.sse.com.cn 出版传媒召开 2011年第一次临 时股东大会通知 《中国证券报》B 007, 《上海证券报》B24 2011年 5月 18日 www.sse.com.cn 出版传媒 2011年第一次临时股 东大会决议公告 《中国证券报》B 007, 《上海证券报》11 2011年 6月 4日 www.sse.com.cn 出版传媒 2010年度利润分配实 施公告 《中国证券报》B 006, 《上海证券报》B39 2011年 6月 29日 www.sse.com.cn 24 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 合并资产负债表 2011年 6月 30日 编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 667,548,577.87 745,189,880.63 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 七、2 3,231.99 69,698.82 应收票据 七、3 5,971,193.24 794,888.70 应收账款 七、5 375,875,152.59 267,059,343.20 预付款项 七、7 21,992,702.10 25,620,189.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 七、4 195,870.54 3,193,130.16 应收股利 其他应收款 七、6 129,578,191.45 43,851,344.24 买入返售金融资产 存货 七、8 613,381,327.56 636,256,704.56 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,814,546,247.34 1,722,035,179.61 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 七、9 3,382,102.01 3,415,901.18 持有至到期投资 七、10 长期应收款 长期股权投资 七、11 206,696,337.00 206,696,337.00 投资性房地产 七、1 2 12,279,450.67 12,541,511.78 固定资产 七、13 215,531,756.28 253,463,230.37 在建工程 七、14 219,788.64 219,788.64 25 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 工程物资 固定资产清理 七、15 34,796,970.26 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、16 109,269,193.10 110,847,865.51 开发支出 503,500.00 503,500.00 商誉 长期待摊费用 七、17 8,709,829.47 5,714,944.62 递延所得税资产 七、18 686,439.45 686,439.45 其他非流动资产 非流动资产合计 592,075,366.88 594,089,518.55 资产总计 2,406,621,614.22 2,316,124,698.16 流动负债： 短期借款 七、2 0 10,000,000.00 6,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七、2 1 84,077,358.38 55,776,194.24 应付账款 七、22 622,185,803.28 592,241,259.38 预收款项 七、2 3 36,089,022.47 57,778,569.14 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、24 4,715,034.28 16,392,870.91 应交税费 七、2 5 -9,100,583.47 -19,105,488.54 应付利息 应付股利 16,527,441.00 其他应付款 七、2 6 26,273,542.79 21,637,959.77 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 790,767,618.73 730,721,364.90 非流动负债： 26 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 790,767,618.73 730,721,364.90 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七、27 550,914,700.00 550,914,700.00 资本公积 七、28 556,993,469.99 557,027,269.15 减：库存股 专项储备 盈余公积 七、2 9 59,177,384.54 59,177,384.54 一般风险准备 未分配利润 七、30 447,881,071.94 417,882,895.86 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,614,966,626.47 1,585,002,249.55 少数股东权益 887,369.02 401,083.71 所有者权益合计 1,615,853,995.49 1,585,403,333.26 负债和所有者权益总计 2,406,621,614.22 2,316,124,698.16 法定代表人：李家巍 主管会计工作负责人：徐学阳 会计机构负责人：王淑华 27 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 母公司资产负债表 2011年 6月 30日 编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 455,267,133.94 503,811,405.41 交易性金融资产 应收票据 应收账款 十三、1 91,170,942.26 53,423,887.88 预付款项 3,675,478.07 4,302,076.18 应收利息 3,045,563.26 应收股利 其他应收款 十三、2 166,278,274.59 94,454,920.02 存货 35,843,741.41 131,927,568.69 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 752,235,570.27 790,965,421.44 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3 598,916,654.53 598,916,654.53 投资性房地产 固定资产 69,887,391.83 70,457,101.81 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 34,508,818.39 35,264,142.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 703,312,864.75 704,637,898.62 28 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 资产总计 1,455,548,435.02 1,495,603,320.06 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 70,211,149.46 127,098,560.58 预收款项 890,607.84 3,099,758.22 应付职工薪酬 2,473,751.03 9,008,319.57 应交税费 -11,959,613.84 -13,719,895.76 应付利息 应付股利 16,527,441.00 其他应付款 11,318,904.61 11,146,602.57 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 89,462,240.10 136,633,345.18 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 89,462,240.10 136,633,345.18 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 550,914,700.00 550,914,700.00 资本公积 550,731,496.13 550,731,496.13 减：库存股 专项储备 盈余公积 59,177,384.54 59,177,384.54 一般风险准备 未分配利润 205,262,614.25 198,146,394.21 所有者权益（或股东权益）合计 1,366,086,194.92 1,358,969,974.88 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 1,455,548,435.02 1,495,603,320.06 法定代表人：李家巍 主管会计工作负责人：刘红 会计机构负责人：陈闯 29 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 合并利润表 2011年 1—6月 编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 655,351,282.61 645,681,384.33 其中：营业收入 七、3 1 655,351,282.61 645,681,384.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 618,180,846.35 600,459,823.84 其中：营业成本 七、3 1 475,007,436.69 472,837,843.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七、3 2 3,010,543.22 2,972,525.65 销售费用 七、3 3 54,320,274.85 47,609,469.60 管理费用 七、3 4 88,873,881.12 79,494,547.20 财务费用 七、3 5 -7,422,821.07 -6,173,551.99 资产减值损失 七、3 8 4,391,531.54 3,718,990.03 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 七、3 6 11,280.84 -6,855.07 投资收益（损失以“－”号填列） 七、3 7 37,407.27 -29,830.32 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,219,124.37 45,184,875.10 加：营业外收入 七、3 9 10,018,477.42 14,501,447.25 减：营业外支出 七、4 0 201,992.36 2,088,566.75 其中：非流动资产处置损失 102,458.01 39,309.86 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,035,609.43 57,597,755.60 减：所得税费用 七、4 1 23,707.04 757,959.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,011,902.39 56,839,795.76 30 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 归属于母公司所有者的净利润 46,525,617.08 57,031,469.19 少数股东损益 486,285.31 -191,673.43 六、每股收益： （一）基本每股收益 七、42 0.08 0.10（二）稀释每股收益 七、42 0.08 0.10 七、其他综合收益 七、43 -33,799.16 -1,250,846.53 八、综合收益总额 46,978,103.23 55,588,949.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 46,491,817.92 55,780,622.66 归属于少数股东的综合收益总额 486,285.31 -191,673.43 法定代表人：李家巍 主管会计工作负责人：徐学阳 会计机构负责人：王淑华 31 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 母公司利润表 2011年 1—6月 编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 十三、 4 213,786,959.90 210,418,944.06 减：营业成本 十三、 4 156,999,313.76 156,199,771.51 营业税金及附加 392,789.95 415,551.69 销售费用 9,271,594.44 8,894,650.17 管理费用 34,007,789.88 23,066,425.24 财务费用 -5,052,361.57 -4,950,442.19 资产减值损失 1,114,444.50 147,084.13 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,053,388.94 26,645,903.51 加：营业外收入 6,619,906.29 10,825,545.79 减：营业外支出 29,634.19 2,000,000.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 23,643,661.04 35,471,449.30 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,643,661.04 35,471,449.30 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 23,643,661.04 35,471,449.30 法定代表人：李家巍 主管会计工作负责人：刘红会计机构负责人：陈闯 32 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 合并现金流量表 2011年 1—6月 编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 541,116,784.17 646,509,508.27 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 7,758,788.30 10,445,795.72 收到其他与经营活动有关的现金 七、4 4 14,269,288.93 31,898,242.79 经营活动现金流入小计 563,144,861.40 688,853,546.78 购买商品、接受劳务支付的现金 452,093,093.40 522,441,759.53 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 83,737,794.57 72,940,943.37 支付的各项税费 26,212,629.07 26,739,949.70 支付其他与经营活动有关的现金 七、4 4 74,616,135.45 112,814,538.72 经营活动现金流出小计 636,659,652.49 734,937,191.32 经营活动产生的现金流量净额 -73,514,791.09 -46,083,644.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 77,747.67 19,658,191.76 取得投资收益收到的现金 37,407.27 29,738,358.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资 140,140.23 12,000.00 33 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 255,295.17 49,408,550.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 8,025,047.24 2,212,297.44 投资支付的现金 19,813,269.35 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,025,047.24 22,025,566.79 投资活动产生的现金流量净额 -7,769,752.07 27,382,983.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 13,500,000.00 66,600,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,500,000.00 66,600,000.00 偿还债务支付的现金 9,500,000.00 60,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 356,759.60 183,316.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 9,856,759.60 60,783,316.50 筹资活动产生的现金流量净额 3,643,240.40 5,816,683.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -77,641,302.76 -12,883,977.61 加：期初现金及现金等价物余额 745,189,880.63 657,023,568.56 六、期末现金及现金等价物余额 667,548,577.87 644,139,590.95 法定代表人：李家巍 主管会计工作负责人：徐学阳 会计机构负责人：王淑华 34 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 母公司现金流量表 2011年 1—6月 编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 128,650,801.22 223,248,700.18 收到的税费返还 5,036,302.04 5,717,106.94 收到其他与经营活动有关的现金 8,824,603.05 36,508,325.26 经营活动现金流入小计 142,511,706.31 265,474,132.38 购买商品、接受劳务支付的现金 143,289,700.09 212,877,973.50 支付给职工以及为职工支付的现金 25,733,217.35 21,436,545.14 支付的各项税费 5,018,628.82 6,586,141.88 支付其他与经营活动有关的现金 16,175,061.52 67,261,682.91 经营活动现金流出小计 190,216,607.78 308,162,343.43 经营活动产生的现金流量净额 -47,704,901.47 -42,688,211.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 29,738,358.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 14,535.00 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 14,535.00 29,738,358.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 853,905.00 496,835.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 853,905.00 496,835.00 投资活动产生的现金流量净额 -839,370.00 29,241,523.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 60,000,000.00 35 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 偿还债务支付的现金 60,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 111,172.50 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 60,111,172.50 筹资活动产生的现金流量净额 -111,172.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -48,544,271.47 -13,557,860.09 加：期初现金及现金等价物余额 503,811,405.41 443,253,334.34 六、期末现金及现金等价物余额 455,267,133.94 429,695,474.25 法定代表人：李家巍 主管会计工作负责人：刘红 会计机构负责人：陈闯 36 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 合并所有者权益变动表 2011年 1—6月 编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合计实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 550,914,700.00 557,027,269.15 59,177,384.54 417,882,895.86 401,083.71 1,585,403,333.26 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 550,914,700.00 557,027,269.15 59,177,384.54 417,882,895.86 401,083.71 1,585,403,333.26 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号-33,799.16 29,998,176.08 486,285.31 30,450,662.23 填列） （一）净利润 46,525,617.08 486,285.31 47,011,902.39（二）其他综合收益 -33,799.16 -33,799.16 上述（一）和（二） 小计 -33,799.16 46,525,617.08 486,285.31 46,978,103.23（三）所有者投入和 减少资本 37 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -16,527,441.00 -16,527,441.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -16,527,441.00 -16,527,441.004．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 550,914,700.00 556,993,469.99 59,177,384.54 447,881,071.94 887,369.02 1,615,853,995.49 38 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合计实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 550,914,700.00 558,026,228.16 42,853,557.12 315,372,616.04 343,830.98 1,467,510,932.30 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 550,914,700.00 558,026,228.16 42,853,557.12 315,372,616.04 343,830.98 1,467,510,932.30 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号-1,250,846.53 46,013,175.19 -191,673.43 44,570,655.23 填列） （一）净利润 57,031,469.19 -191,673.43 56,839,795.76 （二）其他综合收益 -1,250,846.53 -1,250,846.53 上述（一）和（二） 小计 -1,250,846.53 57,031,469.19 -191,673.43 55,588,949.23 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 39 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 （四）利润分配 -11,018,294.00 -11,018,294.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -11,018,294.00 -11,018,294.004．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 550,914,700.00 556,775,381.63 42,853,557.12 361,385,791.23 152,157.55 1,512,081,587.53 法定代表人：李家巍 主管会计工作负责人：徐学阳 会计机构负责人：王淑华 40 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2011年 1—6月 编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 550,914,700.00 550,731,496.13 59,177,384.54 198,146,394.21 1,358,969,974.88 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 550,914,700.00 550,731,496.13 59,177,384.54 198,146,394.21 1,358,969,974.88 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,116,220.04 7,116,220.04 （一）净利润 23,643,661.04 23,643,661.04（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 23,643,661.04 23,643,661.04（三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 41 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 （四）利润分配 -16,527,441.00 -16,527,441.00 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -16,527,441.00 -16,527,441.00 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 550,914,700.00 550,731,496.13 59,177,384.54 205,262,614.25 1,366,086,194.92 42 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 550,914,700.00 550,731,496.13 42,853,557.12 143,869,378.58 1,288,369,131.83 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 550,914,700.00 550,731,496.13 42,853,557.12 143,869,378.58 1,288,369,131.83 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 24,453,155.30 24,453,155.30（一）净利润 35,471,449.30 35,471,449.30（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 35,471,449.30 35,471,449.30（三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 -11,018,294.00 -11,018,294.00 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -11,018,294.00 -11,018,294.00 43 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 550,914,700.00 550,731,496.13 42,853,557.12 168,322,533.88 1,312,822,287.13 法定代表人：李家巍主管会计工作负责人：刘红 会计机构负责人：陈闯 44 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 财务报表附注 2011年上半年 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原 名辽宁出版传媒股份有限公司，于 2009年 1月份经辽宁省工商行政管理局批准，名称 变更为北方联合出版传媒（集团）股份有限公司。本公司成立于 2006年8月29日， 是经辽宁省人民政府辽政[2006]74号文《辽宁省人民政府关于同意辽宁出版集团有限 公司改制重组并赴香港联交所主板上市（H股）的批复》和中华人民共和国新闻出版总 署新出图（2006）551号文《关于同意辽宁出版集团有限公司改制重组赴香港联交所主 板（H股）上市有关事宜的批复》批准，由辽宁出版集团有限公司、辽宁电视台广告传 播中心作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。本公司控制人是辽宁出版集团 有限公司，最终控制人是辽宁省国有资产监督管理委员会。本公司成立时注册资本为 410,914,700.00元，由每股面值人民币 1元的 410,914,700股组成，注册地为辽宁省 沈阳市和平区十一纬路 29号，总部位于辽宁省沈阳市和平区十一纬路 29号，企业法 人营业执照号为2100000091747。本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2007]452号文核准，于 2007年 12月 14日公开发行 14000万股普通股（A股），并经 上海证券交易所上证上字[2007]216号文批准，公司股票于 2007年 12月 21日在上海 证券交易所上市，每股面值为人民币 1元，每股发行价格为人民币 4.64元，募集资金 总额为人民币649,600,000.00元，变更后的注册资本为人民币550,914,700.00元, 股 本总数为 550,914,700股。变更后的企业法人营业执照号为210000004928153，法定代 表人李家巍。 本公司属新闻出版行业，本公司的业务范围已经国家新闻出版总署批准为：图书、 报刊、音像、电子出版物编辑出版，出版物总批发、批发与分销、零售，印刷、复制， 出版、发行、印刷物资购销，版权贸易和对外出版、发行、印刷贸易，互联网出版、 发行，广告、会展、文化服务，境内外投资、资产管理与经营业务。 本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设出版业务部、图书发行业务 部、市场经营部、证券和法律部、财务规划部、审计部、投资部、人力资源部、信息 管理部、技术保障部、综合办公室、会计中心等职能部门。 本公司财务报表于 2011年8月25日已经公司董事会批准报出。 45 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 二、财务报表的编制基础 本公司及子公司（以下简称“本集团”）财务报表以持续经营假设为基础编制，根 据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年2月15日颁布的《企业会计准则—— 基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则 解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》（2010年修订） 的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金 融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规 定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及 本集团2011年6月30日的财务状况及 2010年度的经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号－财务报告的一般规定》有 关财务报表及其附注的披露要求。 四、主要会计政策和会计估计 1、会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告 期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内 子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 3、企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事 项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时 性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与 合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。 46 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011年半年度报告 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净（未完）  |