[中报]信雅达：2011年半年度报告
信雅达系统工程股份有限公司 600571 2011年半年度报告 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 目录 一、重要提示..............................................2 二、公司基本情况......................................2 三、股本变动及股东情况..........................4 四、董事、监事和高级管理人员情况......6 五、董事会报告..........................................6 六、重要事项............................................10 七、财务会计报告（未经审计）............14 八、备查文件目录....................................79 1 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 郭华强 主管会计工作负责人姓名 徐丽君 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王萍 公司负责人郭华强、主管会计工作负责人徐丽君及会计机构负责人（会计主管人员）王萍声 明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 信雅达系统工程股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 信雅达 公司的法定英文名称 SUNYARD SYSTEM ENGINEERING.,LTD 公司的法定英文名称缩写 SUNYARD 公司法定代表人 郭华强 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 叶晖 杨肖蓉 联系地址 杭州市滨江区江南大道 3888号杭州市滨江区江南大道 3888号 电话 0571-56686627 0571-56686627 传真 0571-56686777 0571-56686777 电子信箱 mail@sunyard.com mail@sunyard.com 2 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 (三) 基本情况简介 注册地址 杭州市滨江区江南大道 3888号 注册地址的邮政编码 310053 办公地址 杭州市滨江区江南大道 3888号 办公地址的邮政编码 310053 公司国际互联网网址 http://www.sunyard.com 电子信箱 mail@sunyard.com (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 证券部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 信雅达 600571 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元币种 :人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 760,275,667.73 770,376,339.42 -1.31 所有者权益（或股东权益） 387,160,502.04 381,777,624.73 1.41 归属于上市公司股东的每股净 资产（元／股） 1.990 1.962 1.43 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 6,208,671.51 9,741,536.30 -36.27 利润总额 17,463,077.25 15,340,855.91 13.83 归属于上市公司股东的净利润 15,205,637.43 11,787,135.43 29.00 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 14,779,064.16 7,850,316.26 88.26 基本每股收益(元) 0.078 0.061 27.87 扣除非经常性损益后的基本每 股收益(元) 0.076 0.040 90.00 稀释每股收益(元) 0.078 0.061 27.87 加权平均净资产收益率(%) 3.905 3.35 增加 0.555个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -76,979,201.17 -51,121,598.52 -50.58 每股经营活动产生的现金流量 净额（元） -0.3957 -0.2628 -50.57 3 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 2、非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 12,546.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,109,244.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -5,501,392.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,180.57 所得税影响额 -351,839.04 少数股东权益影响额（税后） -871,166.68 合计 426,573.27 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 21,743户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结的股 份数量 杭州信雅达电子有限 公司 境内 非国 有法 人 22.13 43,053,003 质 押 32,400,000 宁波经济技术开发区 春秋科技开发有限公 司 境内 非国 有法 人 7.45 14,489,413未知 郭华强 境内 自然 人 7.26 14,123,148未知 新华人寿－分红－团 体分红－018L－ FH001沪 其他 3.88 7,542,713未知 国投瑞银核心企业股 票型证券投资基金 其他 1.31 2,549,865未知 4 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 金鹰主题优势股票型 证券投资基金 其他 1.19 2,319,790未知 朱宝文 境内 自然 人 1.12 2,187,100 -132,200未知 许建国 境内 自然 人 0.97 1,892,516 -318,801未知 深圳市斯曼达科技有 限公司 其他 0.90 1,760,000未知 兴业国际信托－重庆 建行新股申购资金信 托项目<1期> 其他 0.82 1,600,000未知 张健 境内 自然 人 0.82 1,600,000未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类及数量 杭州信雅达电子有限公司 43,053,003人民币普通股 宁波经济技术开发区春秋科技 开发有限公司 14,489,413人民币普通股 郭华强 14,123,148人民币普通股 新华人寿－分红－团体分红018L－ FH001沪 7,542,713人民币普通股 国投瑞银核心企业股票型证券 投资基金 2,549,865人民币普通股 金鹰主题优势股票型证券投资 基金 2,319,790人民币普通股 朱宝文 2,187,100人民币普通股 许建国 1,892,516人民币普通股 深圳市斯曼达科技有限公司 1,760,000人民币普通股 兴业国际信托－重庆建行新股 申购资金信托项目<1期> 1,600,000人民币普通股 张健 1,600,000人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 的说明 （1）郭华强先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其 75.32% 的股权； （2）许建国先生为宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司董 事，持有其 90.73%的股权； （3）朱宝文先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其 12.76% 的股权； （4）张健先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其 6.32%的 股权； （5）公司未知其他关联关系或一致行动的情况。 5 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 单位：股 姓名 职务 年初持股 数 本期增持股份 数量 本期减持股份 数量 期末持股 数 变动原因 许建国 董事 2,211,317 -318,801 1,892,516二级市场买卖 朱宝文 董事 2,319,300 -132,200 2,187,100二级市场买卖 费禹铭 董事 350,000 -85,000 265,000二级市场买卖 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 1、2011年 4月 13日，公司四届八次董事会，聘任高平先生为公司副总裁； 2、2011年 4月 22日，公司董事会收到副总裁周卫民先生的辞职申请，其辞去公司副总裁 职务。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、报告期公司经营情况 报告期内，公司继续实施金融 IT与环保科技业务并举的战略。2011年上半年共实现营 业总收入 2.61亿元人民币，与去年同比增幅为 8.30%，报告期内公司的营业总成本为 2.53 亿元，较去年同期增幅为 8.58%，与收入增长基本同步；总体来看，公司报告期内共实现归 属于母公司所有者的净利润 1520.56万元，较去年同期增长 29.00%，公司净利润增长主要 来源于主营业务的贡献。公司报告期内经营活动产生的现金流量金额为 -7698万元，略逊于 去年同期的-5112万元，下半年公司将重点提升项目完工率和加强业务收款的工作。 2、公司具体经营情况 1）金融 IT领域： 金融行业是现代经济的支柱行业，而金融行业也一直以来是在 IT方面投入最大的行业 之一，信息化成为引领金融行业现代化建设的重要手段。虽然中国金融信息化建设已经经过 了多年的发展，取得了长足的进步，但与国外发达国家相比，仍然存在很大的差距，随着中 国经济的不断发展，国内金融信息化行业将大有可为。在市场环境提供了良好机遇的同时， 公司产品线逐步拓宽，业务向更广阔的金融信息化领域拓展，公司新的产品或服务可能将面 临更多的市场竞争者，甚至是来自国外竞争对手的直接竞争，这将使公司未来面临的市场竞 争更加激烈。 报告期内，公司的核心竞争能力获得进一步加强，特别是公司品牌形象得到提升。目前 公司核心人员保持稳定，在技术、市场、人才、品牌等方面在行业内拥有较强的市场竞争优 势。 经过公司在行业内十余年的专业化积累，公司的影像处理技术、 OCR 软件、工作流软 件、规则引擎软件、内容管理软件等技术在行业内具有优势地位，行业专有硬件的技术开发 能力也在提升过程中。报告期内，公司在去年所取得的经验以及成绩基础上，重点在运营管 理类产品线、电子商务类产品线、风控类产品线等方面投入研发开发力量，在金融信息化领 6 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 域内不断开发新的产品和应用，努力提供完整产品链和全流程的业务解决方案，以提高公司 的核心价值。 国内银行服务外包的需求正在放大，已从设想规划阶段逐步转变为实际的需求，公司通 过多年在金融服务外包业务中的积淀与开拓，通过优质的服务、规范的管理以及先进的技术， 已得到银行客户的认可。报告期内，公司进一步完善和健全 BPO（金融流程服务外包）项 目规范化、专业化、集约化运行管理体系，统一项目作业标准、管理考核标准，建立标准化 的 BPO项目立项、固定资产管理、项目成本控制原则，实现后台精细化管理，对在运行项 目优化流程工艺，控制成本，提升盈利水平。 在金融设备产品线上，公司的产品与服务关系到社会公众、企事业单位和金融机构的支 付安全。报告期内，在金融 POS机、支付密码器、加密机等产品上，公司依托研发优势和 生产管控能力，不断提升产品质量，扩大增值应用服务，建设综合服务网络，积极拓展基于 各类载体的电子支付安全技术服务。目前，国内电子银行业务正在快速发展，电子支付设备 及金融支付信息安全产品具有良好的发展前景，下一步公司将充分发挥自身在商用密码技术 和金融支付信息安全领域拥有的科研成果和技术开发实力，加大研发投入、扩大生产能力和 营销能力。 2）环保科技领域 报告期内公司以稳健经营、防范风险、做强企业为目标，确立以项目招投标合同评审标 志的防范风险措施，从源头上保证公司的稳健经营。在国内市场坚持 "以差异化、创新产品 为主，现有模式为辅 "的营销策略，加大改造市场项目及 "短平快 "项目，开拓差异化的新产 品市场。报告期内公司在积极开拓国内市场的同时，应对国际形势的变化，大力扩充海外业 务团队，采取走出去战略，以常规电除尘器、布袋除尘器、电袋的产品设备销售为主，积极、 稳妥的发展海外业务。 3、报告期内公司财务状况经营成果分析： 科目（资产负债表） 2011年 6月 30日 2010年 12月 31日注释 货币资金 77,356,249.97 149,279,458.53 1 其他应收款 15,150,049.65 9,268,168.40 2 应付票据 8,000,000.00 27,597,371.20 3 应付职工薪酬 3,440,725.34 24,415,802.45 4 应交税费 -21,568,740.65 -7,728,143.53 5 其他应付款 31,869,991.69 20,600,111.29 6 科目（利润表） 2011年 6月 30日 2010年 6月 30日注释 营业税金及附加 5,339,886.72 2,849,637.39 7 销售费用 15,588,348.53 30,405,141.37 8 管理费用 82,788,198.49 53,660,497.23 9 资产减值损失 13,013,604.98 9,091,259.81 10 公允价值变动收益 -5,563,742.28 -30,640.60 11 投资收益 3,747,109.19 1,421,682.70 12 营业外收入 11,674,241.27 5,966,719.02 13 所得税费用 1,508,091.60 3,264,958.53 14 7 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 科目（现金流量表） 2011年 6月 30日 2010年 6月 30日注释 收到的税费返还 6,718,096.92 3,636,883.32 15 收到其他与经营活动有关的现金 26,991,231.75 17,599,751.90 16 支付的各项税费 37,669,978.76 25,824,612.55 17 支付其他与经营活动有关的现金 78,503,551.67 52,442,255.69 18 收回投资收到的现金 0.00 11,102,277.40 19 取得投资收益收到的现金 3,747,109.19 1,421,682.70 20 投资支付的现金 22,800,000.00 8,000,000.00 21 收到其他与筹资活动有关的现金 20,117,720.19 252,741.47 22 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,294,324.38 5,756,541.49 23 变动说明： 1）货币资金期末数较期初数大幅减少，系本期公司经营活动开展需资金投入而项目又大多 未到结算期，以及本期对外投资和短期投资增加所致； 2）其他应收款期末数较期初数大幅增加，主要原因系本期公司项目招投标保证金增加所致； 3）应付票据期末数较期初数大幅减少，主要原因系本期应付银行承兑汇票到期所致； 4）应付职工薪酬期末数较期初数大幅减少，主要系前期应付工资已发放所致； 5）应交税费期末数较期初数大幅减少，主要系子公司天明环保和信雅达环保较多项目尚未 完工及母公司和子公司信雅达科技本期采购原材料增加，导致所得税额减少及增值税进项税 金增加所致； 6）其他应付款本期数较期初数大幅增加，主要原因系本期子公司杭州天明环保工程有限公 司向外单位拆借资金增加所致； 7）营业税金及附加本期数较上年同期数大幅增加，主要原因系本期软件服务收入增加导致 营业税及附加税增加所致； 8）销售费用本期数较上年同期数大幅减少，主要原因系按会计师审计口径，本期公司将 BPO 业务的作业人员费用计入业务成本科目核算所致； 9）管理费用本期数较上年同期数大幅增加，主要原因系公司增加研发投入、员工人数及薪 酬水平增加所致； 10）资产减值损失本期数较上年同期数大幅增加，主要原因系母公司应收款增加导致计提的 减值准备增加； 11）公允价值变动收益本期数较上年同期数大幅变动，主要原因系公司本期持有股票数量增 加并随市场波动数额增加所致； 12）投资收益本期数较上年同期数大幅增加，主要原因系公司本期收到财通证券经纪有限责 任公司的分红款 3,684,759.19元所致； 13）营业外收入本期数较上年同期数大幅增加，主要原因系公司本期收到增值税超税负返回 数额及财政补贴增加所致； 14）所得税费用本期数较上年同期数大幅减少，主要原因系公司本期研发投入增加享受所得 税加计扣除数增加所致； 15）收到的税费返还比上期大幅增加，主要原因系公司本期收到增值税超税负返回数额增加 所致； 16）收到其他与经营活动有关的现金本期数较上年同期数大幅增加，主要原因系公司本期收 到财政补贴数额增加所致； 17）支付的各项税费本期数较上年同期数大幅增加，主要原因系母公司及环保公司税额增加 所致； 8 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 18）支付其他与经营活动有关的现金本期数较上年同期数大幅增加，主要原因系公司本期研 究开发费、差旅费以及劳务费增加较多所致； 19）收回投资收到的现金本期数较上年同期数大幅减少，主要原因系上期公司转让桐庐热电 股权而本期无此事项； 20）取得投资收益收到的现金本期数较上年同期数大幅增加，主要原因系公司本期收到财通 证券经纪有限责任公司的分红款 3,684,759.19元所致； 21）投资支付的现金本期数较上年同期数大幅增加，主要原因系公司本期按约定向联营公司 苏州新达科技发展有限公司认缴出资 1880万元所致； 22）收到其他与筹资活动有关的现金本期数较上年同期数大幅增加，主要原因系本期子公司 杭州天明环保工程有限公司向外单位拆借资金增加所致； 23）分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期数较上年同期数大幅增加，主要原因系本期 公司实施利润分配，共计分配股利 9,727,744.00元，而去年同期无此事项所致。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元币种 :人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率(%) 营业收入 比上年同 期增减(%) 营业成本 比上年同 期增减(%) 营业利润率比 上年同期增减 (%) 分行业 IT行业 141,757,724.41 43,768,251.61 69.12 33.26 47.10 减少 2.91个百 分点 环保行业 110,105,654.94 82,987,227.54 24.63 -8.55 -8.47 减少 0.07个百 分点 分产品 自行开发 研制的软 件产品销 9,884,230.80 100.00 -71.80 增加 20.69个 百分点 售 系统维护 6,294,511.07 2,207,980.16 64.92 4.18 -0.74 增加 1.74个百 分点 硬件产品 销售 56,308,050.90 17,608,183.85 68.73 91.24 -13.17 增加 37.60个 百分点 软件服务 69,270,931.64 23,952,087.60 65.42 93.28 减少 34.58个 百分点 环保产品 110,105,654.94 82,987,227.54 24.63 -8.55 -8.47 减少 0.07个百 分点 2、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） 单位:元币种 :人民币 公司名称 经营范围 净利 润 参股公司贡献 的投资收益 占上市公司净 利润的比重(%) 财通证券有证券经纪，证券自营，证券承销与保荐，证 3,684,759.19 24.23 9 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 限责任公司 券资产管理，证券投资咨询，证券投资基金 代销，为期货公司提供中间介绍业务以及中 国证监会核准的其他业务。 公司现持有财通证券有限责任公司股份 30,000,000股，占财通证券 2.6623%的股权，根据财 通证券有限责任公司 2009-2010年度利润分配方案，我公司收到应分配股利 3,684,759.19元。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元币种 :人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 苏州新达科技发展有限公司 1,880.00履行出资 无收益体现 杭州信雅达科技有限公司 3,640.00履行出资 无收益体现 1、根据公司 2009年第三届董事会第二十四次会议决议，公司与上海信雅达恒诚投资有限公 司、杭州江海计算机科技有限公司、杭州达健信息技术有限公司共同投资设立苏州新达科技 发展有限公司，该公司注册资本 2.08亿，公司认缴出资 4,160万元，报告期公司出资 1,880 万元； 2、公司 2010 年 12月 30日经研究同意对子公司杭州信雅达科技有限公司增加注册资本 3,640 万元，增资后杭州信雅达科技有限公司的注册资本为 5,000 万元。报告期上述增资行 为已经履行完毕。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关规定 和要求，不断健全公司内控制度，完善法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司股东 大会、董事会、监事会和经营层严格按照相关制度进行运作，权责明确；公司涉及的关联交 易事项均按照有关法律法规和公司制度执行，不存在控股股东及其他关联方占用本公司的资 金的情况；根据相关证券监管部门的要求，结合公司实际情况，公司制定了《董监高持有和 买卖本公司股票管理制度》、《对外信息报送和使用管理制度》、《内幕信息知情人登记备案制 度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》等，提升了公司年报信息披露质量，规范了 对内幕信息及其使用人的管理。 目前，公司治理的实际情况与有关上市公司治理的规范性文件的要求基本相符。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 公司 2010 年度利润分配方案已经第四届董事会第八次会议和 2010年度股东大会审议 通过，2010年度利润分配方案为：向全体股东每 10股分配现金红利 0.50 元（含税），剩余 未分配利润结转下一年度。公司已于 2011年 6月 10日实施完毕该利润分配方案。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 10 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 公司的现金分红政策内容如下：最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实 现的年均可分配利润的百分之三十；公司可以进行中期现金分红。 公司 2010 年度利润分配方案已经第四届董事会第八次会议和 2010年度股东大会审议 通过，2010年度利润分配方案为：向全体股东每 10股分配现金红利 0.50 元（含税），共计 派发股利 9,727,744.00元，剩余未分配利润结转下一年度。公司已于 2011年 6月 10日实施 完毕该利润分配方案。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、证券投资情况 序 号 证券 品种 证券代 码 证券简称 最初投资成 本（元） 持有数量 （股） 期末账面价 值（元） 占期末 证券投 资比例 （％） 报告期损益 （元） 1股票 600366宁波韵升 4,817,963.53 218,400 3,420,144.00 20.87 -949,536.00 2股票 600812华北制药 5,256,698.51 338,600 3,900,672.00 23.80 -1,418,734.00 3股票 600499科达机电 7,926,631.87 366,700 5,881,868.00 35.90 -2,121,781.25 4股票 300025华星创业 2,744,242.39 133,200 1,919,412.00 11.71 -1,035,852.00 5 理财 产品 中国红稳 定价值 1,300,000.00 1,300,000 1,264,900.01 7.72 -37,839.03 合计 22,045,536.30 / 16,386,996.01 100 -5,563,742.28 2010年 10月 29日，公司四届四次董事会同意利用部分闲置资金，选择适当的时机进 行低风险的中短期理财和证券投资，总投资额不超过 5000万元。 2、持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 最初投资成 本（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账 面价值 （元） 报告期损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计核 算科目 股份来 源 财通 证券 75,300,000.00 30,000,000.00 2.6623 3,684,759.19 长期股 权投资 2008年 4月 25日，公司三届十三次董事会同意认购财通证券增资额 3000万元（资本 金），认购总价款为人民币 7530万元。 (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 11 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 (八) 重大关联交易 本报告期公司无重大关联交易事项。 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事 项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元币种 :人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保 发生 日期 (协 议签 署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 股份 公司 公司 本部 桐庐 热电 585.00 2007 年 5 月 14 日 2012 年 2 月 25 日 连带 责任 担保 否 否 是 否 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 保） 0 报告期末担保余额合计（ A）（不包括对子公司的 担保） 585.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,219.74 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 5,804.74 担保总额占公司净资产的比例(%) 14.99 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 12 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 （C） 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 象提供的债务担保金额（D） 5,804.74 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,804.74 3、委托理财及委托贷款情况 (1) 委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元币种 :人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 640,000.00 境内会计师事务所审计年限 9 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 13 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网 站及检索路径 四届六次董事会决议公告 中国证券报 B015、上海证券报 30 2011年 1月 29日 www.sse.com.cn 对外投资公告 中国证券报 B015、上海证券报 30 2011年 1月 29日 www.sse.com.cn 2011第一次临时股东大会决 议公告 中国证券报 B002、上海证券报 69 2011年 2月 26日 www.sse.com.cn 四届七次董事会决议公告 中国证券报 B018、上海证券报 23 2011年 3月 5日 www.sse.com.cn 2010年年度报告 中国证券报 B080、上海证券报 B45 2011年 4月 15日 www.sse.com.cn 四届八次董事会决议公告 中国证券报 B079、上海证券报 B45 2011年 4月 15日 www.sse.com.cn 四届五次监事会决议公告 中国证券报 B079、上海证券报 B45 2011年 4月 15日 www.sse.com.cn 2011年第一季度报告 中国证券报 B022、上海证券报 84 2011年 4月 23日 www.sse.com.cn 关于高管辞职的公告 中国证券报 B022、上海证券报 84 2011年 4月 23日 www.sse.com.cn 股东股权解除质押公告 中国证券报 B003、上海证券报 B33 2011年 5月 10日 www.sse.com.cn 2010年度股东大会决议公告中国证券报 B007、上海证券报 13 2011年 5月 14日 www.sse.com.cn 股东股权解质和质押公告 中国证券报 A18、上海证券报 26 2011年 5月 21日 www.sse.com.cn 2010年度分红派息实施公告中国证券报 B002、上海证券报 B14 2011年 5月 31日 www.sse.com.cn 收到参股公司利润分红款的 公告 中国证券报 A35、上海证券报 B21 2011年 6月 3日 www.sse.com.cn 四届十次董事会决议公告 中国证券报 B003、上海证券报 B19 2011年 6月 8日 www.sse.com.cn 限制性股票激励计划（草案） 摘要 中国证券报 B010、上海证券报 B7 2011年 6月 29日 www.sse.com.cn 四届十一次董事会决议公告 中国证券报 B010、上海证券报 B7 2011年 6月 29日 www.sse.com.cn 四届七次监事会决议公告 中国证券报 B010、上海证券报 B7 2011年 6月 29日 www.sse.com.cn 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 14 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 合并资产负债表 2011年 6月 30日 编制单位:信雅达系统工程股份有限公司 单位:元币种 :人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 77,356,249.97 149,279,458.53 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 16,386,996.01 17,952,209.04 应收票据 17,455,000.00 19,283,400.00 应收账款 124,910,831.56 98,878,038.53 预付款项 7,048,041.73 6,422,168.74 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 15,150,049.65 9,268,168.40 买入返售金融资产 存货 191,535,419.11 176,542,391.45 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 449,842,588.03 477,625,834.69 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 130,601,178.02 111,801,178.02 投资性房地产 74,003,370.26 66,432,620.04 固定资产 81,267,900.39 89,339,041.92 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 15 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 无形资产 22,063,907.19 22,335,591.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 707,980.28 920,321.55 递延所得税资产 1,788,743.56 1,921,751.57 其他非流动资产 非流动资产合计 310,433,079.70 292,750,504.73 资产总计 760,275,667.73 770,376,339.42 流动负债： 短期借款 175,600,000.00 147,400,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 8,000,000.00 27,597,371.20 应付账款 81,882,235.97 87,555,697.25 预收款项 67,220,324.57 61,034,320.90 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,440,725.34 24,415,802.45 应交税费 -21,568,740.65 -7,728,143.53 应付利息 126,513.17 228,787.75 应付股利 其他应付款 31,869,991.69 20,600,111.29 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 346,571,050.09 361,103,947.31 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 16 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 346,571,050.09 361,103,947.31 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 194,554,880.00 194,554,880.00 资本公积 77,101,283.46 77,101,283.46 减：库存股 专项储备 盈余公积 23,713,718.39 23,713,718.39 一般风险准备 未分配利润 91,880,208.83 86,402,315.40 外币报表折算差额 -89,588.64 5,427.48 归属于母公司所有者权益 合计 387,160,502.04 381,777,624.73 少数股东权益 26,544,115.60 27,494,767.38 所有者权益合计 413,704,617.64 409,272,392.11 负债和所有者权益总计 760,275,667.73 770,376,339.42 法定代表人：郭华强主管会计工作负责人：徐丽君会计机构负责人：王萍 17 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 母公司资产负债表 2011年 6月 30日 编制单位:信雅达系统工程股份有限公司 单位:元币种 :人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 20,526,768.69 29,378,253.18 交易性金融资产 16,386,996.01 17,952,209.04 应收票据 应收账款 44,155,837.50 10,296,393.26 预付款项 808,812.20 1,685,604.18 应收利息 应收股利 其他应收款 153,165,307.66 212,801,523.90 存货 26,438,587.52 11,629,073.76 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 261,482,309.58 283,743,057.32 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 265,140,936.47 209,940,936.47 投资性房地产 31,022,968.25 32,693,237.30 固定资产 14,968,951.39 14,745,412.27 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,114,750.96 3,153,204.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 530,586.77 707,449.05 递延所得税资产 474,002.74 607,010.75 其他非流动资产 非流动资产合计 315,252,196.58 261,847,250.50 资产总计 576,734,506.16 545,590,307.82 流动负债： 18 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 短期借款 63,000,000.00 20,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 15,261,917.38 28,267,203.74 预收款项 15,738,328.76 22,484,031.92 应付职工薪酬 385,799.09 6,927,272.23 应交税费 293,991.53 3,505,431.79 应付利息 10,651.67 应付股利 其他应付款 68,018,249.34 78,501,521.16 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 162,698,286.10 159,696,112.51 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 162,698,286.10 159,696,112.51 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 194,554,880.00 194,554,880.00 资本公积 80,032,400.23 80,032,400.23 减：库存股 专项储备 盈余公积 23,713,718.39 23,713,718.39 一般风险准备 未分配利润 115,735,221.44 87,593,196.69 所有者权益（或股东权益）合 计 414,036,220.06 385,894,195.31 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 576,734,506.16 545,590,307.82 法定代表人：郭华强主管会计工作负责人：徐丽君会计机构负责人：王萍 19 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 合并利润表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 260,727,037.31 241,345,049.56 其中：营业收入 260,727,037.31 241,345,049.56 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 252,701,732.71 232,994,555.36 其中：营业成本 130,824,848.68 131,578,615.63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,339,886.72 2,849,637.39 销售费用 15,588,348.53 30,405,141.37 管理费用 82,788,198.49 53,660,497.23 财务费用 5,146,845.31 5,409,403.93 资产减值损失 13,013,604.98 9,091,259.81 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -5,563,742.28 -30,640.60 投资收益（损失以“－”号填列） 3,747,109.19 1,421,682.70 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） 6,208,671.51 9,741,536.30 加：营业外收入 11,674,241.27 5,966,719.02 减：营业外支出 419,835.53 367,399.41 其中：非流动资产处置损失 5,467.68 34,782.07 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 17,463,077.25 15,340,855.91 减：所得税费用 1,508,091.60 3,264,958.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,954,985.65 12,075,897.38 20 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 归属于母公司所有者的净利润 15,205,637.43 11,787,135.43 少数股东损益 749,348.22 288,761.95 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.078 0.061（二）稀释每股收益 0.078 0.061 七、其他综合收益 -95,016.12 -27,580.05 八、综合收益总额 15,859,969.53 12,048,317.33 归属于母公司所有者的综合收益总额 15,110,621.31 11,759,555.38 归属于少数股东的综合收益总额 749,348.22 288,761.95 法定代表人：郭华强主管会计工作负责人：徐丽君会计机构负责人：王萍 21 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 母公司利润表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 79,290,418.99 63,700,394.52 减：营业成本 11,074,966.02 21,593,779.53 营业税金及附加 1,112,460.95 986,586.14 销售费用 5,369,217.29 4,537,616.03 管理费用 32,993,414.23 20,362,035.97 财务费用 -1,684,542.96 -1,422,586.86 资产减值损失 -633,015.91 125,071.02 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -5,563,742.28 -30,640.60 投资收益（损失以“－”号填列） 7,047,109.19 3,731,682.70 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） 32,541,286.28 21,218,934.79 加：营业外收入 5,887,686.97 3,261,345.13 减：营业外支出 51,146.79 70,496.65 其中：非流动资产处置损失 16.30 20,158.74 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 38,377,826.46 24,409,783.27 减：所得税费用 508,057.71 1,938,558.76 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,869,768.75 22,471,224.51 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 0.00 0.00 七、综合收益总额 37,869,768.75 22,471,224.51 法定代表人：郭华强主管会计工作负责人：徐丽君会计机构负责人：王萍 22 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 合并现金流量表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 226,913,344.39 254,165,706.70 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,718,096.92 3,636,883.32 收到其他与经营活动 有关的现金 26,991,231.75 17,599,751.90 经营活动现金流入小计 260,622,673.06 275,402,341.92 购买商品、接受劳务 支付的现金 126,822,851.84 171,029,094.41 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 23 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 94,605,491.96 77,227,977.79 支付的各项税费 37,669,978.76 25,824,612.55 支付其他与经营活动 有关的现金 78,503,551.67 52,442,255.69 经营活动现金流出小计 337,601,874.23 326,523,940.44 经营活动产生的现金流量 净额 -76,979,201.17 -51,121,598.52 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 11,102,277.40 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 3,747,109.19 1,421,682.70 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 41,400.00 107,035.30 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入小计 3,788,509.19 12,630,995.40 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 4,691,399.73 5,023,480.10 投资支付的现金 22,800,000.00 8,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出小计 27,491,399.73 13,023,480.10 投资活动产生的 现金流量净额 -23,702,890.54 -392,484.70 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 24 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 132,600,000.00 139,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 20,117,720.19 252,741.47 筹资活动现金流入小计 152,717,720.19 139,652,741.47 偿还债务支付的现金 107,400,000.00 89,400,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 15,294,324.38 5,756,541.49 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 1,700,000.00 1,190,000.00 支付其他与筹资活动 有关的现金 1,072,636.10 697,003.75 筹资活动现金流出小计 123,766,960.48 95,853,545.24 筹资活动产生的 现金流量净额 28,950,759.71 43,799,196.23 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -191,876.56 -180,266.72 五、现金及现金等价物净 增加额 -71,923,208.56 -7,895,153.71 加：期初现金及现金 等价物余额 149,279,458.53 118,337,902.11 六、期末现金及现金等价 物余额 77,356,249.97 110,442,748.40 法定代表人：郭华强主管会计工作负责人：徐丽君会计机构负责人：王萍 25 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 母公司现金流量表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 39,294,895.99 52,144,432.70 收到的税费返还 4,341,030.12 1,516,635.22 收到其他与经营活动 有关的现金 17,307,343.22 2,011,015.77 经营活动现金流入小计 60,943,269.33 55,672,083.69 购买商品、接受劳务 支付的现金 18,607,865.14 44,532,586.73 支付给职工以及为职 工支付的现金 23,223,468.80 23,462,991.42 支付的各项税费 10,117,764.60 6,336,726.36 支付其他与经营活动 有关的现金 63,869,179.56 68,745,060.38 经营活动现金流出小计 115,818,278.10 143,077,364.89 经营活动产生的 现金流量净额 -54,875,008.77 -87,405,281.20 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 66,280,000.00 117,102,277.40 取得投资收益收到的现金 7,047,109.19 3,731,682.70 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 72,995.30 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入小计 73,327,109.19 120,906,955.40 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 149,973.05 474,864.31 26 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 投资支付的现金 59,200,000.00 109,100,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出小计 59,349,973.05 109,574,864.31 投资活动产生的 现金流量净额 13,977,136.14 11,332,091.09 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 55,000,000.00 125,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 89,691.82 77,473.17 筹资活动现金流入小计 55,089,691.82 125,077,473.17 偿还债务支付的现金 12,000,000.00 31,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 10,856,534.89 3,799,598.64 支付其他与筹资活动 有关的现金 186,768.79 42,111.07 筹资活动现金流出小计 23,043,303.68 34,841,709.71 筹资活动产生的 现金流量净额 32,046,388.14 90,235,763.46 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 -8,851,484.49 14,162,573.35 加：期初现金及现金 等价物余额 29,378,253.18 14,824,977.98 六、期末现金及现金等价 物余额 20,526,768.69 28,987,551.33 法定代表人：郭华强主管会计工作负责人：徐丽君会计机构负责人：王萍 27 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 合并所有者权益变动表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 ： 专般 实收资本（或股 资本公积 库 项 盈余公积 风 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 本） 存 储险 备 准 股 备 一、上年年 194,554,880.00 77,101,283.46 23,713,718.39 86,402,315.40 5,427.48 27,494,767.38 409,272,392.11 末余额 加：会计政 策变更 前期差错更 正 其他 二、本年年 194,554,880.00 77,101,283.46 23,713,718.39 86,402,315.40 5,427.48 27,494,767.38 409,272,392.11 初余额 三、本期增 减变动金额 （减少以5,477,893.43 -95,016.12 -950,651.78 4,432,225.53“－”号填 列） （一）净利 润 15,205,637.43 -95,016.12 749,348.22 15,859,969.53（二）其他 综合收益 上述（一） 和（二）小15,205,637.43 -95,016.12 749,348.22 15,859,969.53 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 -9,727,744.00 -1,700,000.00 -11,427,744.00 28 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 分配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 -9,727,744.00 -1,700,000.00 -11,427,744.00 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项 储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期 末余额 194,554,880.00 77,101,283.46 23,713,718.39 91,880,208.83 -89,588.64 26,544,115.60 413,704,617.64 单位:元币种 :人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 ： 专般 实收资本（或股 资本公积 库 项 盈余公积 风 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 本） 存 储险 备 准 股 备 一、上年年 194,554,880.00 77,101,283.46 20,636,026.60 53,487,019.56 -12,480.62 21,708,164.82 367,474,893.82 末余额 加：会计政 策变更 前期差错更 29 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 正 其他 二、本年年 初余额 194,554,880.00 77,101,283.46 20,636,026.60 53,487,019.56 -12,480.62 21,708,164.82 367,474,893.82 三、本期增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） 3,077,691.79 32,915,295.84 17,908.10 5,786,602.56 41,797,498.29（一）净利 润 35,992,987.63 7,125,215.14 43,118,202.77（二）其他 综合收益 17,908.10 17,908.10 上述（一） 和（二）小 计 35,992,987.63 17,908.10 7,125,215.14 43,136,110.87（三）所有 者投入和减 少资本 -148,612.58 -148,612.58 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -148,612.58 -148,612.58（四）利润 分配 3,077,691.79 -3,077,691.79 -1,190,000.00 -1,190,000.00 1．提取盈余 公积 3,077,691.79 -3,077,691.79 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 -1,190,000.00 -1,190,000.00 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 30 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项 储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期 末余额 194,554,880.00 77,101,283.46 23,713,718.39 86,402,315.40 5,427.48 27,494,767.38 409,272,392.11 法定代表人：郭华强主管会计工作负责人：徐丽君会计机构负责人：王萍 31 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 母公司所有者权益变动表 2011年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目 本期金额 实收资本（或股减：库专项一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本） 存股 储备险准备 一、上年年末余额 194,554,880.00 80,032,400.23 23,713,718.39 87,593,196.69 385,894,195.31 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 194,554,880.00 80,032,400.23 23,713,718.39 87,593,196.69 385,894,195.31 三、本期增减变动 金额（减少以“－”28,142,024.75 28,142,024.75 号填列） （一）净利润 37,869,768.75 37,869,768.75（二）其他综合收 益 上述（一）和（二） 小计 37,869,768.75 37,869,768.75（三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 -9,727,744.00 -9,727,744.00 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或 股东）的分配 -9,727,744.00 -9,727,744.00 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 32 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 194,554,880.00 80,032,400.23 23,713,718.39 115,735,221.44 414,036,220.06 单位:元币种 :人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股减：库专项一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本） 存股 储备险准备 一、上年年末余额 194,554,880.00 80,032,400.23 20,636,026.60 59,893,970.61 355,117,277.44 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 194,554,880.00 80,032,400.23 20,636,026.60 59,893,970.61 355,117,277.44 三、本期增减变动 金额（减少以“－”3,077,691.79 27,699,226.08 30,776,917.87 号填列） （一）净利润 30,776,917.87 30,776,917.87（二）其他综合收 益 上述（一）和（二） 小计 30,776,917.87 30,776,917.87（三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 3,077,691.79 -3,077,691.79 1．提取盈余公积 3,077,691.79 -3,077,691.79 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 33 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 194,554,880.00 80,032,400.23 23,713,718.39 87,593,196.69 385,894,195.31 法定代表人：郭华强主管会计工作负责人：徐丽君会计机构负责人：王萍 信雅达系统工程股份有限公司 财务报表附注 2011年1-6月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 信雅达系统工程股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业 上市工作领导小组浙上市〔2000〕43号文批准，由成立于 1996年 7月 22日的杭州信雅达 系统工程有限公司整体变更设立的股份有限公司，于 2000年 11月 30日在浙江省工商行政 管理局变更登记注册。公司现有注册资本 194,554,880.00元，折股份总数 194,554,880股 （每股面值 1元），均系已流通无限售条件股份，《企业法人营业执照》注册号为 330000000030427。公司股票已于 2002年11月 1日在上海证券交易所挂牌交易，并于 2005 年 11月 30日完成股权分置改革。 公司属信息技术业。经营范围：软件技术开发及其咨询服务；成果转让；票据、文档影 像及自动化处理系统技术开发及服务，金融业、油（气）业软硬件产品及系统集成技术的开 发、销售及服务；电子设备、除尘器及相关电控系统的开发、设计、销售、安装和服务。（上 述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。） 二、公司主要会计政策和会计估计 (一) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 34 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司执行财政部 2006年 2月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则 的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1月1日起至 12月 31日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第 33号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 对发生的外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇 率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期 汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇 35 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折 算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为 公允价值变动损益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项 目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折 算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；现金流量表 采用按照系统合理的方法确定、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现 金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 36 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额 两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间 按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单 位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资 本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 37 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产 的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直 接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 金额 1,000万元以上（含）且占应收款项账面余额 10% 以上的款项 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 38 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含 1年，以下同） 5 5 1-2年 10 10 2-3年 30 30 3-4年 70 70 4年以上 100 100 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 单项计提坏账准备的理由 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 坏账准备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、处于开发过程中的软件产品或施工过程 中的系统集成工程，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出原材料采用先进先出法核算；发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算(环 保产成品采用个别计价法核算)；结转工程施工成本采用个别计价法核算。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 39 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 初始投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项 直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值 不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按 照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投 资，采用权益法核算。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 40 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 4. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重 大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计 准则第 22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。 (十三) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已 出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定 资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产 发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十四) 固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下： 项 目 折旧年限(年) 残值率 (%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20－40原价的 3% 4.85－2.425 通用设备 5－10原价的 3% 19.40－9.70 专用设备 5－10原价的 3% 19.40－9.70 运输工具 5－10原价的 3% 19.40－9.70 3. 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述 方法计提固定资产减值准备。 (十五) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 41 信雅达系统工程股份有限公司 2011年半年度报告 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值 所述方法计提在建工程减值准备。 (十六) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 （未完）  |