[公告]建峰化工：2011年年度审计报告
重庆建峰化工股份有限公司 2011年度财务报表的审计报告 天健正信审（2012）GF字第030002号 天天健健正正信信会会计计师师事事务务所所 Ascenda Certified Public Accountants 审 计 报 告 本报告防伪编码 540212910380号，请登陆 www.cqicpa.org.cn查询 天健正信审（2012）GF字第030002号 重庆建峰化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆建峰化工股份有限公司（以下简称―建峰化工‖）财务报表，包括 2011年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2011年度的利润表、合并利润表和现金 流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是建峰化工管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公 允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合 理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，建峰化工财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了建峰化工2011年12月31日合并及公司的财务状况以及2011年度合并及公司的经营成果 和现金流量。 天健正信会计师事务所有限公司 中国·北京 中国注册会计师 张凯 中国注册会计师 倪意 报告日期：2012年2月28日 经审计的会计报表 （一） 资产负债表 编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2011年12月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 486,189,688.33 298,961,831.32 644,528,090.76 556,122,848.30 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 35,052,263.82 35,052,263.82 15,766,389.00 15,766,389.00 应收账款 3,345,399.36 3,222,887.36 预付款项 457,091,581.89 184,779,762.56 237,485,792.95 147,017,302.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 8,429,124.34 191,821,922.45 2,846,262.59 2,776,434.23 买入返售金融资产 存货 270,285,560.77 207,900,084.42 215,795,248.34 195,834,795.23 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 1,260,393,618.51 921,738,751.93 1,116,421,783.64 917,517,769.47 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 41,257,857.52 209,850,000.00 41,199,408.07 107,850,000.00 投资性房地产 732,602.34 固定资产 535,822,796.28 518,375,515.63 611,446,218.83 593,451,346.05 在建工程 2,342,073,673.92 2,325,388,503.06 2,193,249,412.98 2,193,249,412.98 工程物资 27,897,047.98 27,592,740.29 22,486,051.92 22,486,051.92 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 98,882,877.24 89,605,477.30 101,914,790.31 91,549,176.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 17,969,493.73 17,969,493.73 20,060,849.05 20,060,849.05 递延所得税资产 196,953.37 139,872.36 172,493.83 172,271.75 其他非流动资产 非流动资产合计 3,064,833,302.38 3,188,921,602.37 2,990,529,224.99 3,028,819,108.08 资产总计 4,325,226,920.89 4,110,660,354.30 4,106,951,008.63 3,946,336,877.55 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 318,600.00 1,709,550.00 1,709,550.00 应付账款 158,715,771.25 148,739,713.37 204,502,715.26 199,610,327.53 预收款项 44,748,684.55 8,975,444.59 115,772,135.28 6,241,766.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 24,772,050.42 22,568,751.02 19,650,923.28 18,399,493.20 应交税费 -114,716,629.45 -117,678,080.28 -120,318,403.47 -122,166,049.79 应付利息 应付股利 其他应付款 101,744,029.89 82,945,412.62 92,962,880.57 137,742,002.88 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 156,452,129.35 156,452,129.35 93,150,262.26 93,150,262.26 其他流动负债 流动负债合计 472,034,636.01 402,003,370.67 407,430,063.18 334,687,352.73 非流动负债： 长期借款 1,340,641,426.74 1,340,641,426.74 1,314,560,882.91 1,314,560,882.91 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,340,641,426.74 1,340,641,426.74 1,314,560,882.91 1,314,560,882.91 负债合计 1,812,676,062.75 1,742,644,797.41 1,721,990,946.09 1,649,248,235.64 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 598,799,235.00 598,799,235.00 598,799,235.00 598,799,235.00 资本公积 1,071,655,923.08 1,071,628,536.08 1,071,355,923.08 1,071,328,536.08 减：库存股 专项储备 1,344,935.52 1,344,935.52 782,762.60 782,762.60 盈余公积 94,191,921.01 94,191,921.01 81,197,454.45 81,197,454.45 一般风险准备 未分配利润 629,375,938.46 602,050,929.28 611,358,969.32 544,980,653.78 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 2,395,367,953.07 2,368,015,556.89 2,363,494,344.45 2,297,088,641.91 少数股东权益 117,182,905.07 21,465,718.09 所有者权益合计 2,512,550,858.14 2,368,015,556.89 2,384,960,062.54 2,297,088,641.91 负债和所有者权益总计 4,325,226,920.89 4,110,660,354.30 4,106,951,008.63 3,946,336,877.55 法定代表人：曾中全 主管会计工作的公司负责人：高峰 会计机构负责人：游 勇 （二）利润表 编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2011年1-12月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,588,551,186.11 1,234,441,431.40 2,078,260,062.73 852,270,427.09 其中：营业收入 2,588,551,186.11 1,234,441,431.40 2,078,260,062.73 852,270,427.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,482,558,099.11 1,156,058,514.04 1,927,504,609.65 741,491,364.08 其中：营业成本 2,183,613,767.36 942,756,809.16 1,767,285,023.34 660,066,729.68 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 686,287.38 618,570.36 3,313,152.26 142,423.87 销售费用 76,639,077.41 796,023.52 63,403,541.56 206,555.74 管理费用 166,819,339.90 157,931,728.21 99,210,846.68 89,157,273.02 财务费用 54,267,571.72 53,795,468.68 -5,984,972.77 -8,395,742.48 资产减值损失 532,055.34 159,914.11 277,018.58 314,124.25 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 281,662.71 62,788,465.56 219,996.71 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 281,662.71 219,996.71 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“-”号 填列） 106,274,749.71 141,171,382.92 150,975,449.79 110,779,063.01 加：营业外收入 2,054,704.31 1,702,270.31 1,874,199.23 170,052.13 减：营业外支出 1,501,221.62 996,906.86 666,906.90 294,603.05 其中：非流动资产处置 损失 1,390,874.43 991,406.86 401,401.90 294,603.05 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 106,828,232.40 141,876,746.37 152,182,742.12 110,654,512.09 减：所得税费用 18,219,686.22 11,932,080.81 21,549,199.62 16,662,923.41 五、净利润（净亏损以“-”号 填列） 88,608,546.18 129,944,665.56 130,633,542.50 93,991,588.68 归属于母公司所有者 的净利润 90,891,359.20 129,944,665.56 132,338,957.77 93,991,588.68 少数股东损益 -2,282,813.02 -1,705,415.27 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 0.22 （二）稀释每股收益 0.00 0.00 七、其他综合收益 八、综合收益总额 88,608,546.18 129,944,665.56 130,633,542.50 93,991,588.68 归属于母公司所有者 的综合收益总额 90,891,359.20 129,944,665.56 132,338,957.77 93,991,588.68 归属于少数股东的综 合收益总额 -2,282,813.02 -1,705,415.27 法定代表人：曾中全 主管会计工作的公司负责人：高峰 会计机构负责人：游 勇 （三） 现金流量表 编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2011年1-12月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 2,505,174,813.65 1,181,048,998.58 2,047,860,611.03 792,908,778.47 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 97,100.00 1,673,700.00 收到其他与经营活动 有关的现金 53,499,571.66 25,414,962.13 119,198,687.51 38,473,199.35 经营活动现金流入 小计 2,558,771,485.31 1,206,463,960.71 2,168,732,998.54 831,381,977.82 购买商品、接受劳务支 付的现金 2,039,221,147.05 775,597,954.88 1,718,197,114.54 622,701,273.43 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 161,569,355.14 149,516,538.55 95,132,731.19 77,842,181.74 支付的各项税费 18,441,609.23 11,243,082.48 65,830,476.90 20,193,237.67 支付其他与经营活动 有关的现金 179,661,705.55 128,203,616.05 278,594,051.04 152,312,922.77 经营活动现金流出 小计 2,398,893,816.97 1,064,561,191.96 2,157,754,373.67 873,049,615.61 经营活动产生的 现金流量净额 159,877,668.34 141,902,768.75 10,978,624.87 -41,667,637.79 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 223,213.26 62,788,465.56 293,792.11 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 57,740.00 482,466.17 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 11,824,903.73 19,083,785.74 20,647,226.67 6,421,112.17 投资活动现金流入 小计 12,105,856.99 81,872,251.30 21,423,484.95 6,421,112.17 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 473,773,478.59 224,559,514.53 507,558,491.52 501,520,217.45 投资支付的现金 102,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 123,586,375.00 200,900,000.00 投资活动现金流出 小计 597,359,853.59 527,459,514.53 547,558,491.52 541,520,217.45 投资活动产生的 现金流量净额 -585,253,996.60 -445,587,263.23 -526,135,006.57 -535,099,105.28 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 98,000,000.00 7,350,000.00 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 98,000,000.00 7,350,000.00 取得借款收到的现金 300,000,000.00 300,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 6,350,000.00 6,350,000.00 筹资活动现金流入 小计 398,000,000.00 300,000,000.00 213,700,000.00 206,350,000.00 偿还债务支付的现金 106,360,651.22 106,360,651.22 27,117,448.63 27,117,448.63 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 148,187,797.95 148,015,871.28 71,054,508.14 54,444,873.95 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 254,548,449.17 254,376,522.50 98,171,956.77 81,562,322.58 筹资活动产生的 现金流量净额 143,451,550.83 45,623,477.50 115,528,043.23 124,787,677.42 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 加额 -281,924,777.43 -258,061,016.98 -399,628,338.47 -451,979,065.65 加：期初现金及现金等 价物余额 644,528,090.76 556,122,848.30 1,044,156,429.23 1,008,101,913.95 六、期末现金及现金等价物 余额 362,603,313.33 298,061,831.32 644,528,090.76 556,122,848.30 法定代表人：曾中全 主管会计工作的公司负责人：高峰 会计机构负责人：游 勇 （四） 合并所有者权益变动表 编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2011年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库 存 股 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 实收资本 （或股 本） 资本公积 减： 库 存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 其他 一、上年年末余额 598,799,235.00 1,071,355,923.08 782,762.60 81,197,454.45 611,358,969.32 21,465,718.09 2,384,960,062.54 399,199,490.00 1,297,739,232.57 2,433,432.86 71,798,295.58 501,375,803.32 15,794,820.36 2,288,341,074.69 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 125,344,482.81 125,344,482.81 二、本年年初余额 598,799,235.00 1,071,355,923.08 782,762.60 81,197,454.45 611,358,969.32 21,465,718.09 2,384,960,062.54 399,199,490.00 1,423,083,715.38 2,433,432.86 71,798,295.58 501,375,803.32 15,794,820.36 2,413,685,557.50 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） 300,000.00 562,172.92 12,994,466.56 18,016,969.14 95,717,186.98 127,590,795.60 199,599,745.00 -351,727,792.30 -1,650,670.26 9,399,158.87 109,983,166.00 5,670,897.73 -28,725,494.96 （一）净利润 90,891,359.20 -2,282,813.02 88,608,546.18 132,338,957.77 -1,705,415.27 130,633,542.50 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 90,891,359.20 -2,282,813.02 88,608,546.18 132,338,957.77 -1,705,415.27 130,633,542.50 （三）所有者投入和减少资 本 300,000.00 98,000,000.00 98,300,000.00 -152,128,047.30 -12,956,632.90 7,376,313.00 -157,708,367.20 1．所有者投入资本 300,000.00 98,000,000.00 98,300,000.00 7,350,000.00 7,350,000.00 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 -152,128,047.30 -12,956,632.90 26,313.00 -165,058,367.20 （四）利润分配 12,994,466.56 -72,874,390.06 -59,879,923.50 9,399,158.87 -9,399,158.87 1．提取盈余公积 12,994,466.56 -12,994,466.56 9,399,158.87 -9,399,158.87 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -59,879,923.50 -59,879,923.50 4．其他 （五）所有者权益内部结转 199,599,745.00 -199,599,745.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 199,599,745.00 -199,599,745.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 562,172.92 562,172.92 -1,650,670.26 -1,650,670.26 1．本期提取 9,895,645.63 9,895,645.63 6,363,525.99 6,363,525.99 2．本期使用 9,333,472.71 9,333,472.71 8,014,196.25 8,014,196.25 （七）其他 四、本期期末余额 598,799,235.00 1,071,655,923.08 1,344,935.52 94,191,921.01 629,375,938.46 117,182,905.07 2,512,550,858.14 598,799,235.00 1,071,355,923.08 782,762.60 81,197,454.45 611,358,969.32 21,465,718.09 2,384,960,062.54 法定代表人：曾中全 主管会计工作的公司负责人：高峰 会计机构负责人：游 勇 （五）母公司所有者权益变动表 编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2011年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 598,799,235.00 1,071,328,536.08 782,762.60 81,197,454.45 544,980,653.78 2,297,088,641.91 399,199,490.00 1,297,739,232.57 2,433,432.86 71,798,295.58 460,388,223.97 2,231,558,674.98 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 598,799,235.00 1,071,328,536.08 782,762.60 81,197,454.45 544,980,653.78 2,297,088,641.91 399,199,490.00 1,297,739,232.57 2,433,432.86 71,798,295.58 460,388,223.97 2,231,558,674.98 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） 300,000.00 562,172.92 12,994,466.56 57,070,275.50 70,926,914.98 199,599,745.00 -226,410,696.49 -1,650,670.26 9,399,158.87 84,592,429.81 65,529,966.93 （一）净利润 129,944,665.56 129,944,665.56 93,991,588.68 93,991,588.68 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 129,944,665.56 129,944,665.56 93,991,588.68 93,991,588.68 （三）所有者投入和减少资 本 300,000.00 300,000.00 -26,810,951.49 -26,810,951.49 1．所有者投入资本 300,000.00 300,000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 -26,810,951.49 -26,810,951.49 （四）利润分配 12,994,466.56 -72,874,390.06 -59,879,923.50 9,399,158.87 -9,399,158.87 1．提取盈余公积 12,994,466.56 -12,994,466.56 9,399,158.87 -9,399,158.87 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -59,879,923.50 -59,879,923.50 4．其他 （五）所有者权益内部结转 199,599,745.00 -199,599,745.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 199,599,745.00 -199,599,745.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 562,172.92 562,172.92 -1,650,670.26 -1,650,670.26 1．本期提取 9,895,645.63 9,895,645.63 6,363,525.99 6,363,525.99 2．本期使用 9,333,472.71 9,333,472.71 8,014,196.25 8,014,196.25 （七）其他 四、本期期末余额 598,799,235.00 1,071,628,536.08 1,344,935.52 94,191,921.01 602,050,929.28 2,368,015,556.89 598,799,235.00 1,071,328,536.08 782,762.60 81,197,454.45 544,980,653.78 2,297,088,641.91 法定代表人：曾中全 主管会计工作的公司负责人：高峰 会计机构负责人：游 勇 重庆建峰化工股份有限公司 2011年度财务报表附注 编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 金额单位：人民币元 一、公司的基本情况 重庆建峰化工股份有限公司（原重庆民丰农化股份有限公司，以下简称―公司‖或―本公司‖）系 经重庆市人民政府渝府[1999]93号文批准，由主发起人重庆农药化工（集团）有限公司（以下简称 ―农化集团‖）在改制的基础上，于1999年5月28日发起设立的股份有限公司。1999年8月，经中国证 券监督管理委员会证监发行字[1999]88号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股5,500万股，并 于同年9月在深交所上市交易，公司原注册资本为人民币15,500万元。 2005年经重庆市人民政府和国务院国有资产监督管理委员会批准，农化集团将持有的本公司 9,117.18万股国有法人股（占本公司总股本的58.82%）无偿划转给重庆建峰工业集团有限公司（原 中国核工业建峰化工总厂，以下简称―建峰集团‖），并于2005年10月25日完成过户登记手续，建峰 集团成为本公司母公司。2005年12月，包括建峰集团在内的公司非流通股股东以置入优良资产并 向流通股股东按每10股支付1.5股对价（共计支付8,250,000股股份）的方式实施了股权分置改革。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2005]134号文批准及公司2005年度第二次临时股东大 会审议通过，本公司以整体资产（含全部资产和全部负债）与建峰集团所持有的重庆建峰化肥有 限公司（以下简称―建峰化肥公司‖）51%股权和复合肥、氮气生产经营性资产于2005年12月31日进 行了资产置换。 2007年经中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]153号文批准及公司2007年度第一次临时 股东大会审议通过，公司向建峰集团发行4,618.12万股人民币普通股用于购买其所持有的建峰化肥 公司24%股权、向重庆智全实业有限责任公司发行4,810.54万股人民币普通股用于购买其所持有的 建峰化肥公司25%股权，合计发行9,428.66万股。 2008年经公司2007年度股东大会决议批准，公司以2007年末股份总数24,928.66万股为基数，按 每10股转增2.5股的比例向全体股东进行资本公积金转增股本6,232.165万股。（未完）  |