[公告]深圳能源：2011年年度审计报告
深圳能源集团股份有限公司 财务报表及审计报告 2011年12月31日止年度 财务报表及审计报告 2011年12月31日止年度 内容 页码 审计报告 1 公司及合并资产负债表 2 - 3 公司及合并利润表 4 - 5 公司及合并现金流量表 6 - 7 公司及合并股东权益变动表 8 - 9 财务报表附注 10 - 134 审计报告 德师报(审)字(12)第P0861号 深圳能源集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳能源集团股份有限公司(以下简称“深圳能源”)的财务报表，包括 2011年12月31日的公司及合并资产负债表、2011年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权 益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是深圳能源管理层的责任，这种责任包括：(1) 按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，深圳能源财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 深圳能源2011年12月31日的公司及合并财务状况以及2011年度的公司及合并经营成果和公司 及合并现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘云 中国·上海 中国注册会计师 刘浩 2012年4月13日 2011年12月31日 合并资产负债表 单位：人民币元 项目 附注 年末余额 年初余额 项目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 (五)1 3,097,131,206.17 2,182,805,582.34 短期借款 (五)25 1,567,111,600.71 619,341,430.92 存放中央银行款项 (五)2 776,772,562.88 629,518,064.86 吸收存款 (五)26 824,075,795.70 782,889,499.44 存放同业款项 (五)3 1,356,314,243.11 756,511,676.86 拆入资金 (五)27 500,000,000.00 - 交易性金融资产 (五)4 10,300,033.84 - 应付票据 (五)28 145,776,352.00 232,796,163.80 应收票据 1,000,000.00 - 应付账款 (五)29 1,388,830,458.85 661,039,950.41 应收账款 (五)5 1,896,555,940.98 1,846,604,996.51 预收款项 (五)30 166,834,388.34 140,016,647.98 预付款项 (五)6 247,136,240.40 234,164,319.57 应付职工薪酬 (五)31 567,719,570.49 616,855,512.76 应收利息 (五)7 13,052,297.50 3,343,447.14 应交税费 (五)32 217,276,578.39 296,359,384.08 应收股利 12,132,244.69 12,132,244.69 应付利息 (五)33 98,203,530.56 59,105,406.34 其他应收款 (五)8 140,841,136.51 82,424,498.14 其他应付款 (五)34 1,001,922,390.69 2,396,073,695.16 存货 (五)9 1,254,692,571.41 1,005,551,986.29 一年内到期的非流动负 债 (五)35 258,442,800.00 379,300,000.00 一年内到期的非流动 资产 (五)10 - 10,000,000.00 其他流动负债 (五)36 1,996,666,666.69 - 其他流动资产 (五)11 430,271,976.55 172,186,635.25 流动负债合计 8,732,860,132.42 6,183,777,690.89 流动资产合计 9,236,200,454.04 6,935,243,451.65 非流动负债： 非流动资产： 长期借款 (五)37 2,901,456,773.61 3,578,978,768.27 可供出售金融资产 (五)12 124,951,778.04 200,113,487.80 应付债券 (五)38 2,488,994,101.29 2,484,461,286.64 持有至到期投资 - 2,000,000.00 专项应付款 10,360,000.00 6,960,000.00 长期股权投资 (五)13、14 2,854,895,330.68 2,707,030,773.15 预计负债 (五)39 - 5,522,370.10 投资性房地产 (五)15 279,148,164.37 296,180,661.05 其他非流动负债 (五)40 454,455,418.80 395,086,490.37 固定资产 (五)16 14,268,075,706.43 13,895,089,777.66 非流动负债合计 5,855,266,293.70 6,471,008,915.38 在建工程 (五)17 2,084,350,225.86 2,263,974,055.84 负债合计 14,588,126,426.12 12,654,786,606.27 工程物资 (五)18 58,603,569.17 4,336,059.30 股东权益： 固定资产清理 161,050.07 - 股本 (五)41 2,642,994,398.00 2,202,495,332.00 无形资产 (五)19 1,774,150,834.53 1,850,301,702.97 资本公积 (五)43 4,454,093,305.81 4,964,377,474.09 商誉 (五)20 54,536,261.06 54,536,261.06 专项储备 (五)42 - 851,740.23 长期待摊费用 (五)21 15,224,602.10 14,029,960.66 盈余公积 (五)44 2,441,291,965.85 2,340,134,772.23 递延所得税资产 (五)22 251,344,444.93 172,958,651.51 未分配利润 (五)45 5,086,399,077.58 4,329,762,837.38 其他非流动资产 (五)23 507,441,326.20 674,164,441.74 外币报表折算差额 (120,142,513.38) (60,096,794.25) 非流动资产合计 22,272,883,293.44 22,134,715,832.74 归属于母公司所有者权 益合计 14,504,636,233.86 13,777,525,361.68 少数股东权益 2,416,321,087.50 2,637,647,316.44 所有者权益合计 16,920,957,321.36 16,415,172,678.12 资产总计 31,509,083,747.48 29,069,959,284.39 负债和所有者权益总计 31,509,083,747.48 29,069,959,284.39 附注为财务报表的组成部分 第2页至第134页的财务报表由下列负责人签署： ________高自民________ _______王慧农________ 法定代表人 主管会计工作负责人 ________赵祥智_______ _______刘世超_______ ________伍东向_______ 总会计师 财务总监 会计机构负责人 2011年12月31日 公司资产负债表 单位：人民币元 项目 附注 年末余额 年初余额 项目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 (十一)1 1,566,062,607.26 1,987,641,398.16 应付账款 (十一)17 382,319,648.80 35,512,776.74 应收账款 (十一)2 916,214,580.38 171,990,498.81 预收款项 (十一)18 237,000,000.00 - 预付款项 (十一)3 69,529,495.00 2,196,640.00 应付职工薪酬 (十一)19 97,367,475.54 124,627,041.16 应收利息 (十一)4 953,638.85 13,154,684.58 应交税费 (十一)20 114,286,885.66 33,149,782.73 应收股利 (十一)5 373,985,000.00 - 应付利息 (十一)21 90,100,695.69 37,557,624.61 其他应收款 (十一)6 12,009,048.09 54,365,627.33 其他应付款 (十一)22 126,883,043.17 934,896,684.99 存货 (十一)7 45,187,774.44 26,829,325.07 一年内到期的非流动 负债 (十一)23 1,002,000,000.00 1,592,000,000.00 其他流动资产 (十一)8 69,498,663.52 70,000,000.00 其他流动负债 (五)36 1,996,666,666.69 - 流动资产合计 3,053,440,807.54 2,326,178,173.95 流动负债合计 4,046,624,415.55 2,757,743,910.23 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 (五)12 124,951,778.04 200,113,487.80 长期借款 (十一)24 797,000,000.00 1,717,000,000.00 长期股权投资 (十一)9 13,402,147,114.43 12,396,145,145.80 应付债券 (五)38 2,488,994,101.29 2,484,461,286.64 投资性房地产 (十一)10 98,129,255.02 106,512,560.70 预计负债 (十一)25 - 4,573,373.00 固定资产 (十一)11 2,057,274,884.50 2,771,730,655.48 递延所得税负债 (十一)14 - - 在建工程 (十一)12 105,359,702.45 75,060,701.86 非流动负债合计 3,285,994,101.29 4,206,034,659.64 工程物资 197,924.00 197,924.00 负债合计 7,332,618,516.84 6,963,778,569.87 无形资产 (十一)13 725,170,876.68 722,074,393.23 股东权益： 长期待摊费用 393,555.71 174,324.00 股本 (五)41 2,642,994,398.00 2,202,495,332.00 递延所得税资产 (十一)14 80,620,114.32 7,287,886.71 资本公积 (十一)26 5,620,328,526.30 6,125,878,699.55 其他非流动资产 (十一)15 330,575,238.58 277,674,755.04 盈余公积 (十一)27 1,271,259,642.55 1,170,102,448.93 非流动资产合计 16,924,820,443.73 16,556,971,834.62 未分配利润 (十一)28 3,111,060,167.58 2,420,894,958.22 所有者权益合计 12,645,642,734.43 11,919,371,438.70 资产总计 19,978,261,251.27 18,883,150,008.57 负债和所有者权益总 计 19,978,261,251.27 18,883,150,008.57 2011年12月31日止年度 合并利润表 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、营业总收入 14,387,018,543.15 12,464,711,089.65 其中：营业收入 (五)46 14,387,018,543.15 12,464,711,089.65 二、营业总成本 13,462,786,519.60 11,407,598,490.28 其中：营业成本 (五)46 12,420,114,900.25 10,511,016,985.15 营业税金及附加 (五)47 146,780,751.80 75,782,380.63 销售费用 (五)48 60,687,197.06 37,065,702.99 管理费用 (五)49 456,855,057.39 446,156,396.83 财务费用 (五)50 409,277,212.56 309,706,760.35 资产减值损失 (五)51 (30,928,599.46) 27,870,264.33 加： 公允价值变动收益 (4,485,561.14) - 投资收益 (五)52 58,440,232.89 141,702,545.27 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 (55,948,333.32) (18,890,206.39) 三、营业利润 978,186,695.30 1,198,815,144.64 加：营业外收入 (五)53 590,949,848.45 797,853,963.12 减：营业外支出 (五)54 6,290,644.08 19,146,698.38 其中：非流动资产处置损失 3,672,851.41 16,084,157.44 四、利润总额 1,562,845,899.67 1,977,522,409.38 减：所得税费用 (五)55 379,997,486.28 361,585,419.54 五、净利润 1,182,848,413.39 1,615,936,989.84 归属于母公司所有者的净利润 1,124,610,945.53 1,403,740,369.18 少数股东损益 58,237,467.86 212,196,620.66 六、每股收益 (一)基本每股收益 (五)56 0.43 0.53 (二)稀释每股收益 (五)56 不适用 不适用 七、其他综合收益 (五)57 (114,296,826.38) (36,582,778.80) 八、综合收益总额 1,068,551,587.01 1,579,354,211.04 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,009,398,159.15 1,366,717,871.38 归属于少数股东的综合收益总额 59,153,427.86 212,636,339.66 2011年12月31日止年度 公司利润表 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、营业收入 (十一)29 7,555,000,081.21 2,047,779,334.45 减：营业成本 (十一)29 6,945,817,730.93 1,401,255,145.36 营业税金及附加 (十一)30 30,350,548.89 21,477,794.27 销售费用 (十一)31 13,318,929.49 1,859,134.77 管理费用 (十一)32 159,911,041.95 157,915,877.79 财务费用 (十一)33 311,351,820.33 264,952,886.27 资产减值损失 (十一)34 153,001.94 81,283.06 加： 投资收益 (十一)35 792,951,879.22 934,806,957.04 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 (53,439,886.49) (14,531,944.61) 二、营业利润 887,048,886.90 1,135,044,169.97 加：营业外收入 (十一)36 79,133,978.07 154,881,707.17 减：营业外支出 (十一)37 1,895,166.29 705,209.08 其中：非流动资产处置损失 85,512.69 112,695.08 三、利润总额 964,287,698.68 1,289,220,668.06 减：所得税费用 (十一)38 (47,284,237.50) 23,358,532.59 四、净利润 1,011,571,936.18 1,265,862,135.47 五、每股收益 (一)基本每股收益 不适用 不适用 (二)稀释每股收益 不适用 不适用 六、其他综合收益 (十一)39 (65,051,107.25) (21,800,200.80) 七、综合收益总额 946,520,828.93 1,244,061,934.67 2011年12月31日止年度 合并现金流量表 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,707,248,683.51 14,641,122,111.02 收到的税费返还 20,963,638.18 15,904,601.77 向其他金融机构拆入资金净增加额 500,000,000.00 - 收到其他与经营活动有关的现金 (五)58(1) 1,063,202,262.44 659,692,881.90 经营活动现金流入小计 20,291,414,584.13 15,316,719,594.69 购买商品、接受劳务支付的现金 14,145,288,020.83 9,851,825,006.82 支付给职工以及为职工支付的现金 816,966,144.14 569,189,768.25 支付的各项税费 1,542,682,283.56 1,563,171,188.79 支付其他与经营活动有关的现金 (五)58(2) 609,641,337.26 781,311,969.70 经营活动现金流出小计 17,114,577,785.79 12,765,497,933.56 经营活动产生的现金流量净额 (五)59(1) 3,176,836,798.34 2,551,221,661.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,000,000.00 521,780,818.00 取得投资收益收到的现金 102,338,731.34 146,191,917.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 596,993.65 170,721,905.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 82,182,576.26 - 收到其他与投资活动有关的现金 (五)58(3) 98,515,165.00 48,595,316.28 投资活动现金流入小计 295,633,466.25 887,289,956.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,618,973,429.85 1,284,782,379.63 投资支付的现金 306,094,070.00 37,240,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 (五)58(4) 341,411,000.62 141,094,049.59 投资活动现金流出小计 3,266,478,500.47 1,463,116,429.22 投资活动产生的现金流量净额 (2,970,845,034.22) (575,826,472.45) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 47,881,000.00 1,200,465.19 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 47,881,000.00 1,200,465.19 取得借款收到的现金 1,740,180,919.43 875,920,000.00 发行债券收到的现金 1,992,000,000.00 1,992,800,000.00 筹资活动现金流入小计 3,780,061,919.43 2,869,920,465.19 偿还债务支付的现金 1,544,864,532.28 4,622,824,968.41 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 824,379,001.89 1,137,916,574.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 217,800,000.00 187,016,600.00 支付其他与筹资活动有关的现金 (五)58(5) 1,280,000.00 520,662.00 筹资活动现金流出小计 2,370,523,534.17 5,761,262,204.77 筹资活动产生的现金流量净额 1,409,538,385.26 (2,891,341,739.58) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (25,591,014.86) (17,180,906.24) 五、现金及现金等价物净增加额 (五)59(3) 1,589,939,134.52 (933,127,457.14) 加：年初现金及现金等价物余额 (五)59(3) 2,739,874,610.33 3,673,002,067.47 六、年末现金及现金等价物余额 (五)59(3) 4,329,813,744.85 2,739,874,610.33 2011年12月31日止年度 公司现金流量表 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,318,103,936.23 2,392,123,409.70 收到其他与经营活动有关的现金 (十一)40(1) 176,433,150.61 207,581,100.52 经营活动现金流入小计 8,494,537,086.84 2,599,704,510.22 购买商品、接受劳务支付的现金 7,245,592,212.45 1,146,258,189.14 支付给职工以及为职工支付的现金 123,740,535.95 101,134,941.13 支付的各项税费 318,799,676.58 313,970,256.13 支付其他与经营活动有关的现金 (十一)40(2) 110,119,313.04 153,380,177.42 经营活动现金流出小计 7,798,251,738.02 1,714,743,563.82 经营活动产生的现金流量净额 (十一)41(1) 696,285,348.82 884,960,946.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 519,020,818.00 取得投资收益收到的现金 506,125,681.34 934,938,067.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,510.81 169,228,700.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 111,742,400.00 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 1,477,854.29 投资活动现金流入小计 617,875,592.15 1,624,665,439.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 183,265,625.25 85,404,586.01 投资支付的现金 1,212,023,070.00 322,409,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 (十一)40(3) 341,411,000.62 128,649,258.77 投资活动现金流出小计 1,736,699,695.87 536,462,844.78 投资活动产生的现金流量净额 (1,118,824,103.72) 1,088,202,595.00 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 500,000,000.00 750,000,000.00 发行债券收到的现金 1,992,000,000.00 1,992,800,000.00 筹资活动现金流入小计 2,492,000,000.00 2,742,800,000.00 偿还债务支付的现金 2,010,000,000.00 3,575,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 480,035,121.74 917,695,255.92 支付其他与筹资活动有关的现金 - 123,300.00 筹资活动现金流出小计 2,490,035,121.74 4,493,418,555.92 筹资活动产生的现金流量净额 1,964,878.26 (1,750,618,555.92) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (1,004,914.26) (580,081.21) 五、现金及现金等价物净增加额 (十一)41(2) (421,578,790.90) 221,964,904.27 加：年初现金及现金等价物余额 (十一)41(2) 1,987,641,398.16 1,765,676,493.89 六、年末现金及现金等价物余额 (十一)42(2) 1,566,062,607.26 1,987,641,398.16 2011年12月31日止年度 合并所有者权益变动表 单位：人民币元 项目 本年金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数 股东权益 所有者 权益合计 归属于母公司所有者权益 少数 股东权益 所有者 权益合计 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配 利润 其他 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 2,202,495,332.00 4,964,377,474.09 851,740.23 2,340,134,772.23 4,329,762,837.38 (60,096,794.25) 2,637,647,316.44 16,415,172,678.12 2,202,495,332.00 4,985,287,393.90 1,140,672.04 2,213,548,558.68 3,667,929,361.64 (43,984,216.26) 2,658,096,307.27 15,684,513,409.27 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 47,227,919.71 - (47,227,919.71) - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 2,202,495,332.00 4,964,377,474.09 851,740.23 2,340,134,772.23 4,329,762,837.38 (60,096,794.25) 2,637,647,316.44 16,415,172,678.12 2,202,495,332.00 4,985,287,393.90 1,140,672.04 2,213,548,558.68 3,715,157,281.35 (43,984,216.26) 2,610,868,387.56 15,684,513,409.27 三、本年增减变动金额 440,499,066.00 (510,284,168.28) (851,740.23) 101,157,193.62 756,636,240.20 (60,045,719.13) (221,326,228.94) 505,784,643.24 - (20,909,919.81) (288,931.81) 126,586,213.55 614,605,556.03 (16,112,577.99) 26,778,928.88 730,659,268.85 (一)净利润 - - - - 1,124,610,945.53 - 58,237,467.86 1,182,848,413.39 - - - - 1,403,740,369.18 - 212,196,620.66 1,615,936,989.84 (二)其他综合收益 - (55,167,067.25) - - - (60,045,719.13) 915,960.00 (114,296,826.38) - (20,909,919.81) - - - (16,112,577.99) 439,719.00 (36,582,778.80) 上述(一)和(二)小计 - (55,167,067.25) - - 1,124,610,945.53 (60,045,719.13) 59,153,427.86 1,068,551,587.01 - (20,909,919.81) - - 1,403,740,369.18 (16,112,577.99) 212,636,339.66 1,579,354,211.04 (三)所有者投入和减少资本 - (14,618,035.03) - - - - (62,557,979.61) (77,176,014.64) - - - - - - 1,200,465.19 1,200,465.19 1．所有者投入资本 - - - - - - 47,881,000.00 47,881,000.00 - - - - - - 1,200,465.19 1,200,465.19 2．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - - - - 3．其他 - (14,618,035.03) - - - - (110,438,979.61) (125,057,014.64) - - - - - - - - (四)利润分配 - - - 101,157,193.62 (367,974,705.33) - (217,800,000.00) (484,617,511.71) - - - 126,586,213.55 (789,134,813.15) - (187,016,600.00) (849,565,199.60) 1．提取盈余公积 - - - 101,157,193.62 (101,157,193.62) - - - - - - 126,586,213.55 (126,586,213.55) - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - - - 3．对股东的分配 - - - - (220,249,533.20) - (217,800,000.00) (438,049,533.20) - - - - (660,748,599.60) - (187,016,600.00) (847,765,199.60) 4．其他 - - - - (46,567,978.51) - - (46,567,978.51) - - - - (1,800,000.00) - - (1,800,000.00) (五)所有者权益内部结转 440,499,066.00 (440,499,066.00) - - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 440,499,066.00 (440,499,066.00) - - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - - - - (六)专项储备 - - (851,740.23) - - - (121,677.19) (973,417.42) - - (288,931.81) - - - (41,275.97) (330,207.78) 1．本年提取 - - - - - - - - - - - - - - - - 2．本年使用 - - (851,740.23) - - - (121,677.19) (973,417.42) - - (288,931.81) - - - (41,275.97) (330,207.78) 四、本年年末余额 2,642,994,398.00 4,454,093,305.81 - 2,441,291,965.85 5,086,399,077.58 (120,142,513.38) 2,416,321,087.50 16,920,957,321.36 2,202,495,332.00 4,964,377,474.09 851,740.23 2,340,134,772.23 4,329,762,837.38 (60,096,794.25) 2,637,647,316.44 16,415,172,678.12 2011年12月31日止年度 公司所有者权益变动表 单位：人民币元 项目 本年金额 上年金额 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者 权益合计 一、上年年末余额 2,202,495,332.00 6,125,878,699.55 1,170,102,448.93 2,420,894,958.22 11,919,371,438.70 2,202,495,332.00 6,147,678,900.35 1,043,516,235.38 1,942,367,635.90 11,336,058,103.63 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 2,202,495,332.00 6,125,878,699.55 1,170,102,448.93 2,420,894,958.22 11,919,371,438.70 2,202,495,332.00 6,147,678,900.35 1,043,516,235.38 1,942,367,635.90 11,336,058,103.63 三、本年增减变动金额 440,499,066.00 (505,550,173.25) 101,157,193.62 690,165,209.36 726,271,295.73 - (21,800,200.80) 126,586,213.55 478,527,322.32 583,313,335.07 (一)净利润 - - - 1,011,571,936.18 1,011,571,936.18 - - - 1,265,862,135.47 1,265,862,135.47 (二)其他综合收益 - (65,051,107.25) - - (65,051,107.25) - (21,800,200.80) - - (21,800,200.80) 上述(一)和(二)小计 - (65,051,107.25) - 1,011,571,936.18 946,520,828.93 - (21,800,200.80) - 1,265,862,135.47 1,244,061,934.67 (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - - - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - (四)利润分配 - - 101,157,193.62 (321,406,726.82) (220,249,533.20) - - 126,586,213.55 (787,334,813.15) (660,748,599.60) 1．提取盈余公积 - - 101,157,193.62 (101,157,193.62) - - - 126,586,213.55 (126,586,213.55) - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3．对股东的分配 - - - (220,249,533.20) (220,249,533.20) - - - (660,748,599.60) (660,748,599.60) 4．其他 - - - - - - - - - (五)所有者权益内部结转 440,499,066.00 (440,499,066.00) - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 440,499,066.00 (440,499,066.00) - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - (六)专项储备 - - - - - - - - - - 1．本年提取 - - - - - - - - - - 2．本年使用 - - - - - - - - - 四、本年年末余额 2,642,994,398.00 5,620,328,526.30 1,271,259,642.55 3,111,060,167.58 12,645,642,734.43 2,202,495,332.00 6,125,878,699.55 1,170,102,448.93 2,420,894,958.22 11,919,371,438.70 (一) 公司基本情况 深圳能源集团股份有限公司(原名为“深圳能源投资股份有限公司”，以下简称“本公司”)经深 圳市人民政府经济体制改革办公室深改复[1992]13号文批准，由深圳市能源集团有限公司 (原名“深圳市能源总公司”，以下简称“深能集团”)作为发起人以社会募集方式设立。 1993年1月16日和3月25日，分别经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]355号文和 中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字[1993]第141号文批准，本公司向社会公开发 行境内上市内资股(A股)股票。1993年8月21日，本公司正式成立。经深圳市证券管理办 公室深证办复[1993]82号文及深圳证券交易所深证市字(1993)第34号文批准，本公司的股 票于1993年9月3日起在深圳证券交易所挂牌交易。 2006年4月25日，本公司实施股权分置改革，在保持本公司总股份1,202,495,332股不变 的前提下，由本公司非流通股股东向股权分置改革方案指定股权登记日登记在册的全体流 通股股东每持有10股流通股支付1.35股股份，并支付人民币2.60元的现金及由深能集团 向流通股股东每10股免费派发9份百慕大式认沽权证作为对价。至此，股权分置改革后深 能集团持有本公司的股份比例由原55.28%下降至50.22%。 根据本公司与深能集团于2006年12月14日签订的《发行股票收购股权及资产协议》和于 2007年12月3日签订的《发行股票收购股权及资产协议之补充协议》，并经中国证券监督 管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监公司字[2007] 154号文《关于核准深圳能源投资股 份有限公司向深圳市能源集团有限公司与华能国际电力股份有限公司发行新股购买资产的 批复》核准，本公司以非公开方式发行人民币普通股(A股)股票1,000,000,000股，其中深能 集团以资产认购800,000,000股，华能国际电力股份有限公司(以下简称“华能国际公司”)以 现金认购200,000,000股。由此，本公司股份总额变更为2,202,495,332股，深能集团持有本 公司股份比例变更为63.74%。2007年12月3日，深能集团实际交付其资产给本公司，并 办理了相关的法律手续。 根据深圳市人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称“深圳国资委”)与华能国际公司于 2011年8月12日签署的《深圳市能源集团有限公司股东会关于公司派生分立的决议》和《深 圳市能源集团有限公司分立协议》，深能集团派生分立为两家公司，其中存续公司为深圳市 能源集团有限公司，派生新设公司为深圳市深能能源管理有限公司(以下简称“能源管理公 司”)。派生分立完成后，深能集团持有本公司的63.74%股份由能源管理公司持有。2011年 12月31日，中国证监会以证监许可[2011]2155号文《关于核准深圳市深能能源管理有限公 司公告深圳能源集团股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》核准，豁免 了能源管理公司的要约收购义务。2012年1月13日，上述股份的过户登记手续办理完毕。 (一) 公司基本情况 - 续 本公司及其子公司(以下简称“本集团”)经营范围为各种常规能源和新能源的开发、生产、购 销；投资和经营与能源相关的原材料的开发和运输、港口、码头和仓储工业等。本公司下 设五家分公司，包括深圳能源集团股份有限公司东部电厂(以下简称“东部电厂”)、深圳能源 集团股份有限公司燃料管理分公司(以下简称“燃料分公司”)、深圳能源集团股份有限公司物 业管理分公司(以下简称“物业管理分公司”)、深圳能源集团股份有限公司国际能源大厦建设 管理分公司、深圳能源集团股份有限公司妈湾发电总厂(以下简称“妈湾发电总厂”)。妈湾 发电总厂正在履行注销程序，相关的资产负债已转入本公司。 本公司的母公司为能源管理公司，最终实际控制人为深圳国资委。 (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表编制基础 本集团执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则。此外，本集团还按照《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)披露有关 财务信息。 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报 表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2011年12 月31日的公司及合并财务状况以及2011年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流 量。 3、会计期间 本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以 人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别 确定港币、美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 5.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。 在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的 净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本 溢价不足冲减的则调整留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 5.2非同一控制下的企业合并及商誉 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合 并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权 益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企 业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买 日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值 进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持 有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资 收益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日 以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的 公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金 额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续 （未完）  |