[公告]天广消防：2011年年度审计报告
天广消防股份有限公司 2011年度财务报表的审计报告 天健正信审（2012）GF字第020061号 天天健健正正信信会会计计师师事事务务所所 Ascenda Certified Public Accountants 审 计 报 告 天健正信审（2012）GF字第020061号 天广消防股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天广消防股份有限公司（以下简称天广消防公司）财务报表，包括2011年 12月31日的合并及公司资产负债表、2011年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合 并及公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是天广消防公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天广消防公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 天广消防公司2011年12月31日的合并及公司财务状况以及2011年度的合并及公司经营成果和现 金流量。 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 林新田 中国 · 北京 中国注册会计师 佘丽娜 报告日期： 2012年4月14日 合并资产负债表 2011年12月31日 会企01表 编制单位：天广消防股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 459,223,601.84 571,563,707.19 423,595,474.63 568,925,156.91 交易性金融资产 - - 应收票据 五（二） 21,456,905.65 5,082,989.30 21,456,905.65 5,082,989.30 应收账款 五（四） 十（一） 78,355,562.36 54,420,250.94 72,540,099.86 49,463,975.59 预付款项 五（六） 69,069,230.69 17,869,041.70 69,069,230.69 17,869,041.70 应收利息 五（三） 5,940,074.89 - 5,754,449.89 应收股利 - - 其他应收款 五（五） 十（二） 1,643,382.00 7,863,738.21 454,426.00 6,322,305.21 存货 五（七） 43,422,108.66 37,549,669.96 43,422,108.66 37,549,669.96 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 679,110,866.09 694,349,397.30 636,292,695.38 685,213,138.67 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十（三） - 40,000,000.00 10,000,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 五（八） 69,793,583.69 39,850,056.66 69,749,024.56 39,818,696.06 在建工程 五（九） 4,042,735.23 13,479,562.50 4,042,735.23 13,479,562.50 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五（十） 6,534,360.05 6,720,474.05 6,534,360.05 6,720,474.05 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五（十一） 2,050,724.40 1,518,532.05 1,880,531.52 1,410,447.14 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 82,421,403.37 61,568,625.26 122,206,651.36 71,429,179.75 资产总计 761,532,269.46 755,918,022.56 758,499,346.74 756,642,318.42 法定代表人：陈秀玉 主管会计工作负责人：彭利 会计机构负责人：吴福来 合并资产负债表（续） 2011年12月31日 会企01表 编制单位：天广消防股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 附注 合并 母公司 合并 母公司 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 五（十三） - 33,900,000.00 - 33,900,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五（十四） 12,489,469.53 26,489,871.02 12,369,230.62 26,358,190.02 预收款项 五（十五） 19,382,714.19 20,260,645.71 19,192,273.61 20,260,090.71 应付职工薪酬 五（十六） 6,755,919.85 2,257,985.77 6,551,902.97 2,126,815.79 应交税费 五（十七） 9,385,059.35 2,788,987.70 7,984,310.18 2,299,951.97 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五（十八） 7,481,836.33 8,212,023.56 8,766,802.33 10,147,022.06 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 55,494,999.25 93,909,513.76 54,864,519.71 95,092,070.55 非流动负债： 长期借款 五（十九） - 15,000,000.00 - 15,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 15,000,000.00 - 15,000,000.00 负债合计 55,494,999.25 108,909,513.76 54,864,519.71 110,092,070.55 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五（二十） 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 资本公积 五（二十一） 464,517,090.47 464,517,090.47 464,517,090.47 464,517,090.47 减：库存股 - - 盈余公积 五（二十二） 16,186,773.66 10,478,315.74 16,186,773.66 10,478,315.74 未分配利润 五（二十三） 125,333,406.08 72,013,102.59 122,930,962.90 71,554,841.66 外币报表折算差额 - - 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 706,037,270.21 647,008,508.80 703,634,827.03 646,550,247.87 少数股东权益 - - 所有者权益（或股东权益）合计 706,037,270.21 647,008,508.80 703,634,827.03 646,550,247.87 负债和所有者权益（或股东权益）总计 761,532,269.46 755,918,022.56 758,499,346.74 756,642,318.42 法定代表人： 陈秀玉 主管会计工作负责人：彭利 会计机构负责人：吴福来 合并利润表 2011年度 会企02表 编制单位：天广消防股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、营业收入 五（二十四） 十（四） 344,711,468.75 281,076,119.50 329,817,153.23 274,714,153.12 减：营业成本 五（二十四） 十（四） 255,562,120.62 203,657,868.77 245,257,402.74 199,345,403.80 营业税金及附加 五（二十五） 2,393,802.20 1,900,667.63 1,729,304.59 1,616,458.61 销售费用 五（二十六） 11,829,801.61 10,756,222.78 11,829,801.61 10,756,222.78 管理费用 五（二十七） 20,712,298.44 17,346,118.11 19,386,594.52 16,510,790.09 财务费用 五（二十八） -8,505,204.86 2,063,611.13 -8,242,901.01 2,174,442.62 资产减值损失 五（二十九） 2,715,943.88 1,333,986.55 2,467,512.03 1,005,482.90 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,002,706.86 44,017,644.53 57,389,438.75 43,305,352.32 加：营业外收入 五（三十） 9,109,322.00 3,683,635.36 9,107,946.00 3,683,635.36 减：营业外支出 五（三十一） 363.14 5,872.21 363.14 5,872.21 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,111,665.72 47,695,407.68 66,497,021.61 46,983,115.47 减：所得税费用 五（三十二） 10,082,904.31 6,374,700.99 9,412,442.45 6,112,319.84 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,028,761.41 41,320,706.69 57,084,579.16 40,870,795.63 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 59,028,761.41 41,320,706.69 少数股东损益 - - 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.59 0.54 - （二）稀释每股收益 0.59 0.54 - 六、其他综合收益 七、综合收益总额 59,028,761.41 41,320,706.69 - - 归属于母公司所有者的综合收益总额 59,028,761.41 41,320,706.69 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：陈秀玉 主管会计工作负责人： 彭利 会计机构负责人： 吴福来 合 并 现 金 流 量 表 2011年度 会企03表 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 361,144,221.76 319,126,947.41 344,329,495.22 317,145,654.03 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十四） 14,295,922.41 5,257,500.94 22,049,596.96 11,936,753.45 经营活动现金流入小计 375,440,144.17 324,384,448.35 366,379,092.18 329,082,407.48 购买商品、接受劳务支付的现金 324,984,770.69 228,535,897.80 311,936,374.48 224,231,932.83 支付给职工以及为职工支付的现金 19,306,115.65 19,755,794.32 18,209,537.23 19,047,700.05 支付的各项税费 21,201,243.92 24,632,672.33 20,700,393.75 24,433,365.73 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十四） 18,078,503.67 15,170,302.82 26,675,693.41 17,760,174.68 经营活动现金流出小计 383,570,633.93 288,094,667.27 377,521,998.87 285,473,173.29 经营活动产生的现金流量净额 -8,130,489.76 36,289,781.08 -11,142,906.69 43,609,234.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 52,470,388.98 16,893,021.54 52,447,548.98 16,889,171.54 投资支付的现金 - 30,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 五（三十四） 175,000,000.00 175,000,000.00 投资活动现金流出小计 227,470,388.98 16,893,021.54 257,447,548.98 16,889,171.54 投资活动产生的现金流量净额 -227,470,388.98 -16,893,021.54 -257,447,548.98 -16,889,171.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 481,560,000.00 - 481,560,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 33,900,000.00 - 33,900,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 515,460,000.00 - 515,460,000.00 偿还债务支付的现金 48,900,000.00 33,900,000.00 48,900,000.00 33,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,070,222.83 2,531,643.22 1,070,222.83 2,531,643.22 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十四） 1,769,000.00 3,855,000.00 1,769,000.00 3,855,000.00 筹资活动现金流出小计 51,739,222.83 40,286,643.22 51,739,222.83 40,286,643.22 筹资活动产生的现金流量净额 -51,739,222.83 475,173,356.78 -51,739,222.83 475,173,356.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3.78 -3.78 五、现金及现金等价物净增加额 -287,340,105.35 494,570,116.32 -320,329,682.28 501,893,419.43 加：期初现金及现金等价物余额 571,563,707.19 76,993,590.87 568,925,156.91 67,031,737.48 六、期末现金及现金等价物余额 284,223,601.84 571,563,707.19 248,595,474.63 568,925,156.91 法定代表人：陈秀玉 主管会计工作负责人：彭利 会计机构负责人： 吴福来 合并股东权益变动表 2011年度 会企04表 编制单位：天广消防股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权 益合计 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权 益合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公 积 一 般 风 险 准 备 未分配利 润 其 他 实收资本 （或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利 润 其 他 一、上年年 末余额 100,000,000.00 464,517,090.47 - 10,478,315.74 - 72,013,102.59 - - 647,008,508.80 75,000,000.00 13,467,090.47 6,391,236.18 34,779,475.46 129,637,802.11 加：会计政 策变更 - - - - - - - - - - 前期差错 更正 - - - - - - - - - - 其他 - - 二、本年年 初余额 100,000,000.00 464,517,090.47 - - 10,478,315.74 - 72,013,102.59 - - 647,008,508.80 75,000,000.00 13,467,090.47 - - 6,391,236.18 - 34,779,475.46 - - 129,637,802.11 三、本年增 减变动金额 （减少以 “-”号填 列） - - - - 5,708,457.92 - 53,320,303.49 - - 59,028,761.41 25,000,000.00 451,050,000.00 - - 4,087,079.56 - 37,233,627.13 - - 517,370,706.69 （一）净利 润 - - - - - 59,028,761.41 - - 59,028,761.41 41,320,706.69 41,320,706.69 （二）其他 综合收益 - - - - - - - - - - 上述（一） 和（二）小 计 - - - - - - 59,028,761.41 - - 59,028,761.41 - - - - - - 41,320,706.69 - - 41,320,706.69 （三）所有 者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - 25,000,000.00 451,050,000.00 - - - - - - - 476,050,000.00 1．所有者投 入资本 - - - - - - - - 25,000,000.00 451,050,000.00 476,050,000.00 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - （四）利润 分配 - - - - 5,708,457.92 - -5,708,457.92 - - - - - - - 4,087,079.56 - -4,087,079.56 - - - 1．提取盈余 公积 - - - 5,708,457.92 - -5,708,457.92 - - - 4,087,079.56 -4,087,079.56 - 2．提取一般 风险准备 - - - - - - - - - - 3．对所有者 （或股东） 的分配 - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - （五）所有 者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积 转增资本 - - - - - - - - - - 2．盈余公积 转增资本 - - - - - - - - - - 3．盈余公积 弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （六）专项 储备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - 2．本期使用 - - （七）其他 四、本年年 末余额 100,000,000.00 464,517,090.47 - - 16,186,773.66 - 125,333,406.08 - - 706,037,270.21 100,000,000.00 464,517,090.47 - - 10,478,315.74 - 72,013,102.59 - - 647,008,508.80 法定代表人：陈秀玉 主管会计工作负责人：彭利 会计机构负责人：吴福来 母公司股东权益变动表 2011年度 会企04表 编制单位：天广消防股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有 者权 益合 计 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 合计 实收资 本（或 股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 实收 资本 （或 股本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利 润 其 他 一、上年 年末余额 100,000,000.00 464,517,090.47 - 10,478,315.74 - 71,554,841.66 - - 646,550,247.87 75,000,000.00 13,467,090.47 6,391,236.18 34,771,125.59 129,629,452.24 加：会计 政策变更 - - - - - - - - - - 前期差 错更正 - - - - - - - - - - 其他 - - 二、本年 年初余额 100,000,000.00 464,517,090.47 - - 10,478,315.74 - 71,554,841.66 - - 646,550,247.87 75,000,000.00 13,467,090.47 - - 6,391,236.18 - 34,771,125.59 - - 129,629,452.24 三、本年 增减变动 金额（减 少以“-” 号填列） - - - - 5,708,457.92 - 51,376,121.24 - - 57,084,579.16 25,000,000.00 451,050,000.00 - - 4,087,079.56 - 36,783,716.07 - - 516,920,795.63 （一）净 利润 - - - - - 57,084,579.16 - - 57,084,579.16 40,870,795.63 40,870,795.63 （二）其 他综合收 益 - - - - - - - - - - 上述（一） 和（二） 小计 - - - - - - 57,084,579.16 - - 57,084,579.16 - - - - - - 40,870,795.63 - - 40,870,795.63 （三）所 有者投入 和减少资 本 - - - - - - - - - - 25,000,000.00 451,050,000.00 - - - - - - - 476,050,000.00 1．所有者 投入资本 - - - - - - - - 25,000,000.00 451,050,000.00 476,050,000.00 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - （四）利 润分配 - - - - 5,708,457.92 - -5,708,457.92 - - - - - - - 4,087,079.56 - -4,087,079.56 - - - 1．提取盈 余公积 - - - 5,708,457.92 - -5,708,457.92 - - - 4,087,079.56 -4,087,079.56 - 2．提取一 般风险准 备 - - - - - - - - - - 3．对所有 者（或股 - - - - - - - - - - 东）的分 配 3．其他 - - - - - - - - - - （五）所 有者权益 内部结转 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1．资本公 积转增资 本 - - - - - - - - - - 2．盈余公 积转增资 本 - - - - - - - - - - 3．盈余公 积弥补亏 损 - - - - - - - - - （未完）  |