[公告]建投能源：2011年年度审计报告
审 计 报 告 (2012)中磊（审A）字第0154号 河北建投能源投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北建投能源投资股份有限公司（以下简称“建 投能源”）财务报表，包括2011年12月31日的资产负债表、2011年度 的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是建投能源管理层的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表；（2）设计、实施和维护必 要的的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或 错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会 计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 三、审计意见 我们认为，建投能源财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了建投能源2011年12月31日的财务状况以及2011 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：曹忠志 河北分所 中国注册会计师：刘文平 中国·石家庄 二〇一二年四月十七日 合并资产负债表 2011年12月31日 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附注五、1 1,002,277,006.50 589,352,628.51 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 7,400,000.00 应收账款 附注五、2 644,154,047.05 498,347,912.80 预付款项 附注五、3 554,510,773.66 669,337,029.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 附注五、4 35,377,902.06 其他应收款 附注五、5 16,949,548.93 36,095,372.55 买入返售金融资产 存货 附注五、6 297,605,293.37 324,522,874.34 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,558,274,571.57 2,117,655,817.98 非流动资产： 发放长期委托贷款及垫款 可供出售金融资产 附注五、7 2,960,079.36 3,620,811.36 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 附注五、9 1,508,049,733.16 1,444,922,217.03 投资性房地产 固定资产 附注五、10 5,905,262,368.13 6,253,748,410.50 在建工程 附注五、11 4,853,574,398.64 1,918,408,934.41 工程物资 附注五、12 316,618,563.71 72,115,002.90 固定资产清理 71,945.42 生产性生物资产 油气资产 无形资产 附注五、13 406,734,846.58 276,762,628.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 附注五、14 701,388.57 740,555.25 递延所得税资产 附注五、15 48,243,651.60 38,751,822.09 其他非流动资产 非流动资产合计 13,042,145,029.75 10,009,142,327.62 资产总计 15,600,419,601.32 12,126,798,145.60 合并资产负债表（续） 2011年12月31日 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 附注五、17 2,503,000,000.00 1,719,441,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 附注五、18 428,803,833.49 684,864,225.64 应付账款 附注五、19 1,136,599,196.03 392,620,603.75 预收款项 附注五、20 77,362,113.36 65,867,101.41 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 附注五、21 17,811,531.70 17,525,621.34 应交税费 附注五、22 -329,830,882.59 -68,064,625.79 应付利息 附注五、23 41,661,321.78 18,991,631.85 应付股利 其他应付款 附注五、24 252,418,884.73 129,561,351.09 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 附注五、25 707,413,009.00 617,662,000.00 其他流动负债 附注五、26 6,227,138.16 1,002,693,216.20 流动负债合计 4,841,466,145.66 4,581,162,125.49 非流动负债： 长期借款 附注五、27 6,158,830,460.00 3,367,282,179.50 应付债券 附注五、28 446,668,610.83 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 附注五、15 468,065.09 633,248.09 其他非流动负债 附注五、29 85,357,350.22 81,928,747.66 非流动负债合计 6,691,324,486.14 3,449,844,175.25 负债合计 11,532,790,631.80 8,031,006,300.74 所有者权益(或股东权益)： 实收资本（或股本） 附注五、30 913,660,121.00 913,660,121.00 资本公积 附注五、31 1,655,937,590.48 1,656,013,139.48 减：库存股 专项储备 盈余公积 附注五、32 100,746,540.47 90,989,839.49 一般风险准备 未分配利润 附注五、33 199,615,941.58 222,383,489.72 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,869,960,193.53 2,883,046,589.69 少数股东权益 1,197,668,775.99 1,212,745,255.17 所有者权益合计 4,067,628,969.52 4,095,791,844.86 负债和所有者总计 15,600,419,601.32 12,126,798,145.60 合 并 利 润 表 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 2011年度 金额单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6,032,156,325.15 5,410,459,093.46 其中：营业收入 附注五、34 6,032,156,325.15 5,410,459,093.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,062,726,707.16 5,340,855,978.29 其中：营业成本 附注五、34 5,306,069,777.53 4,771,443,794.89 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 附注五、35 43,254,673.42 35,446,663.93 销售费用 附注五、36 42,251,620.23 31,842,424.33 管理费用 附注五、37 350,296,079.93 239,060,305.37 财务费用 附注五、38 320,512,307.75 262,494,701.36 资产减值损失 附注五、39 342,248.30 568,088.41 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 附注五、40 69,844,019.87 706,134.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -18,079,881.03 -12,894,986.16 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,273,637.86 70,309,250.00 加：营业外收入 附注五、41 7,778,196.41 8,163,443.00 减：营业外支出 附注五、42 652,402.72 1,048,237.52 其中：非流动资产处置损失 273,871.50 859,063.52 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 46,399,431.55 77,424,455.48 减：所得税费用 附注五、43 30,122,588.17 40,102,783.76 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,276,843.38 37,321,671.72 归属于母公司所有者的净利润 14,396,561.47 10,376,641.62 少数股东损益 1,880,281.91 26,945,030.10 六、每股收益： （一）基本每股收益 附注十三 0.016 0.010 （二）稀释每股收益 附注十三 0.016 0.010 七、其他综合收益 附注五、44 204,451.00 3,407,712.40 八、综合收益总额 16,481,294.38 40,729,384.12 归属于母公司所有者的综合收益总额 14,321,012.47 12,380,054.02 归属于少数股东的综合收益总额 2,160,281.91 28,349,330.10 合并现金流量表 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 2011年度 金额单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,862,933,791.60 6,318,267,576.72 处置交易性金融资产净增加额 收到的税费返还 8,283,845.47 收到其他与经营活动有关的现金 附注五、45 35,240,039.74 25,523,804.85 经营活动现金流入小计 6,906,457,676.81 6,343,791,381.57 购买商品、接受劳务支付的现金 5,847,324,934.34 4,525,949,382.71 支付给职工以及为职工支付的现金 379,584,928.71 292,575,340.79 支付的各项税费 390,707,485.35 377,638,856.32 支付其他与经营活动有关的现金 附注五、46 124,267,915.15 104,613,557.68 经营活动现金流出小计 6,741,885,263.55 5,300,777,137.50 经营活动产生的现金流量净额 164,572,413.26 1,043,014,244.07 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 141,000,000.00 取得投资收益收到的现金 49,948,201.68 123,859,999.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 824,592.04 382,298.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 附注五、47 3,818,552.93 9,215,304.91 投资活动现金流入小计 195,591,346.65 133,457,602.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,386,387,862.06 1,722,157,561.28 投资支付的现金 219,609,600.00 27,887,819.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 附注五、48 7,630,874.85 3,000,125.21 投资活动现金流出小计 2,613,628,336.91 1,753,045,505.49 投资活动产生的现金流量净额 -2,418,036,990.26 -1,619,587,903.29 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 52,000,000.00 93,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 24,500,000.00 93,000,000.00 取得借款收到的现金 9,398,910,280.50 5,939,714,179.50 发行债券收到的现金 446,490,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 附注五、49 1,760,528.75 4,003,863.60 筹资活动现金流入小计 9,899,160,809.25 6,036,718,043.10 偿还债务支付的现金 6,644,051,991.00 4,580,629,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 554,615,790.95 395,037,466.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 51,736,761.09 79,307,979.29 支付其他与筹资活动有关的现金 附注五、50 13,208,759.31 13,650,856.96 筹资活动现金流出小计 7,211,876,541.26 4,989,317,323.63 筹资活动产生的现金流量净额 2,687,284,267.99 1,047,400,719.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 433,819,690.99 470,827,060.25 加：期初现金及现金等价物余额 568,457,315.51 97,630,255.26 六、期末现金及现金等价物余额 1,002,277,006.50 568,457,315.51 合并所有者权益变动表 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 2010年度 金额单位：人民币元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 913,660,121.00 1,654,009,727.08 83,100,091.85 247,306,383.68 1,170,703,904.36 4,068,780,227.97 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 913,660,121.00 1,654,009,727.08 83,100,091.85 247,306,383.68 1,170,703,904.36 4,068,780,227.97 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 2,003,412.40 7,889,747.64 -24,922,893.96 42,041,350.81 27,011,616.89 （一）净利润 10,376,641.62 26,945,030.10 37,321,671.72 （二）其他综合收益 2,003,412.40 1,404,300.00 3,407,712.40 上述（一）和（二）小计 2,003,412.40 10,376,641.62 28,349,330.10 40,729,384.12 （三）所有者投入和减少资本 93,000,000.00 93,000,000.00 1.所有者投入资本 93,000,000.00 93,000,000.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 7,889,747.64 -35,299,535.58 -79,307,979.29 -106,717,767.23 1.提取盈余公积 7,889,747.64 -7,889,747.64 2.提取一般风险准备（金融企业填报） 3.对所有者（或股东）的分配 -27,409,787.94 -79,307,979.29 -106,717,767.23 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 913,660,121.00 1,656,013,139.48 90,989,839.49 222,383,489.72 1,212,745,255.17 4,095,791,844.86 合并所有者权益变动表 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 2011年度 金额单位：人民币元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减：库 存股 专 项 储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 913,660,121.00 1,656,013,139.48 90,989,839.49 222,383,489.72 1,212,745,255.17 4,095,791,844.86 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 913,660,121.00 1,656,013,139.48 90,989,839.49 222,383,489.72 1,212,745,255.17 4,095,791,844.86 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - -75,549.00 - - 9,756,700.98 - -22,767,548.14 - -15,076,479.18 -28,162,875.34 （一）净利润 14,396,561.47 1,880,281.91 16,276,843.38 （二）其他综合收益 -75,549.00 280,000.00 204,451.00 上述（一）和（二）小计 - -75,549.00 - - 14,396,561.47 2,160,281.91 16,481,294.38 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 34,500,000.00 34,500,000.00 1.所有者投入资本 34,500,000.00 34,500,000.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - - - 9,756,700.98 - -37,164,109.61 - -51,736,761.09 -79,144,169.72 1.提取盈余公积 9,756,700.98 -9,756,700.98 - 2.提取一般风险准备（金融企业填报） - 3.对所有者（或股东）的分配 -27,407,408.63 -51,736,761.09 -79,144,169.72 4.其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - 2.盈余公积转增资本（或股本） - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - （六）专项储备 - 1.本期提取 - 2.本期使用 - （七）其他 - 四、本期期末余额 913,660,121.00 1,655,937,590.48 - - 100,746,540.47 - 199,615,941.58 - 1,197,668,775.99 4,067,628,969.52 资产负债表 2011年12月31日 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 276,694,313.12 34,466,201.45 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 附注十一、1 5,876,398.75 6,710,048.80 预付款项 4,313,192.65 784,964.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 35,377,902.06 其他应收款 附注十一、2 3,016,017.79 29,230,204.88 买入返售金融资产 存货 3,012,948.41 1,743,133.39 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 460,000,000.00 流动资产合计 788,290,772.78 72,934,553.12 非流动资产： 发放长期委托贷款及垫款 100,000,000.00 800,000,000.00 可供出售金融资产 2,960,079.36 3,620,811.36 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 附注十一、3 3,717,746,026.04 3,067,118,509.91 投资性房地产 固定资产 67,045,998.15 63,913,818.05 在建工程 2,795,413.73 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,118,500.00 3,260,250.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 701,388.57 740,555.25 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 3,894,367,405.85 3,938,653,944.57 资产总计 4,682,658,178.63 4,011,588,497.69 资产负债表（续） 2011年12月31日 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 350,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 14,132,142.22 11,029,508.62 预收款项 25,848,162.20 22,668,846.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,042,818.68 11,113,284.37 应交税费 3,200,703.78 2,190,269.52 应付利息 24,457,277.78 9,841,249.99 应付股利 其他应付款 17,557,069.31 35,432,291.84 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 997,060,522.48 流动负债合计 444,238,173.97 1,089,335,973.02 非流动负债： 长期借款 800,000,000.00 应付债券 446,668,610.83 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 468,065.09 633,248.09 其他非流动负债 非流动负债合计 1,247,136,675.92 633,248.09 负债合计 1,691,374,849.89 1,089,969,221.11 所有者权益(或股东权益)： 实收资本（或股本） 913,660,121.00 913,660,121.00 资本公积 1,635,141,890.48 1,635,637,439.48 减：库存股 专项储备 盈余公积 100,746,540.47 90,989,839.49 一般风险准备 未分配利润 341,734,776.79 281,331,876.61 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,991,283,328.74 2,921,619,276.58 少数股东权益 所有者权益合计 2,991,283,328.74 2,921,619,276.58 负债和所有者总计 4,682,658,178.63 4,011,588,497.69 利 润 表 2011年度 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 附注十一、4 141,866,439.65 118,138,374.48 减：营业成本 附注十一、4 55,717,882.73 43,877,067.06 营业税金及附加 9,819,878.12 7,151,306.05 销售费用 42,251,620.23 31,842,424.33 管理费用 40,056,984.16 34,513,119.41 财务费用 61,234,327.29 17,963,712.31 资产减值损失 -434,704.95 103,945.45 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 附注十一、5 163,961,386.07 96,428,025.06 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -18,079,881.03 -12,894,986.16 汇兑收益（损失以“－”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 97,181,838.14 79,114,824.93 加：营业外收入 617,128.34 412,252.96 减：营业外支出 231,956.69 629,601.46 其中：非流动资产处置损失 231,956.69 629,601.46 三、利润总额（亏损以“－”号填列） 97,567,009.79 78,897,476.43 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 97,567,009.79 78,897,476.43 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 -495,549.00 227,712.40 七、综合收益总额 97,071,460.79 79,125,188.83 现金流量表 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 2011年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 155,067,851.11 123,004,931.91 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 24,908,415.30 32,948,013.46 经营活动现金流入小计 179,976,266.41 155,952,945.37 购买商品、接受劳务支付的现金 56,256,391.85 41,324,957.21 支付给职工以及为职工支付的现金 41,849,995.96 28,681,478.79 支付的各项税费 13,075,236.02 10,906,680.39 支付其他与经营活动有关的现金 49,638,475.06 36,356,270.13 经营活动现金流出小计 160,820,098.89 117,269,386.52 经营活动产生的现金流量净额 19,156,167.52 38,683,558.85 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,041,000,000.00 20,000,000.00 取得投资收益收到的现金 144,065,567.88 220,504,502.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 701,920.00 127,610.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 7,500,000.00 投资活动现金流入小计 1,185,767,487.88 248,132,112.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,118,863.42 6,602,207.64 投资支付的现金 1,439,609,600.00 726,487,819.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,453,728,463.42 733,090,026.64 投资活动产生的现金流量净额 -267,960,975.54 -484,957,914.62 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,596,490,000.00 1,446,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 512,164,110.84 筹资活动现金流入小计 2,108,654,110.84 1,446,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000,000.00 950,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 69,501,023.71 40,600,148.58 支付其他与筹资活动有关的现金 548,120,167.44 筹资活动现金流出小计 1,617,621,191.15 990,600,148.58 筹资活动产生的现金流量净额 491,032,919.69 455,399,851.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 242,228,111.67 9,125,495.65 加：期初现金及现金等价物余额 34,466,201.45 25,340,705.80 六、期末现金及现金等价物余额 276,694,313.12 34,466,201.45 所有者权益变动表 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司（母公司） 2010年度 金额单位：人民币元 项 目 本期金额 股本 资本公积 减：库存股 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 913,660,121.00 1,635,409,727.08 83,100,091.85 237,733,935.76 2,869,903,875.69 加：1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 913,660,121.00 1,635,409,727.08 83,100,091.85 237,733,935.76 2,869,903,875.69 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 227,712.40 7,889,747.64 43,597,940.85 51,715,400.89 （一）本年净利润 78,897,476.43 78,897,476.43 （二）其他综合收益 227,712.40 - 227,712.40 上述（一）和（二）小计 227,712.40 78,897,476.43 79,125,188.83 （三）股东投入和减少资本 1．股东本期投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）本年利润分配 - 7,889,747.64 -35,299,535.58 -27,409,787.94 1．提取盈余公积 7,889,747.64 -7,889,747.64 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -27,409,787.94 -27,409,787.94 4．其他 （未完）  |