[公告]恒信移动：2011年年度审计报告
审计报告 大华审字[2012]4027号 恒信移动商务股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的恒信移动商务股份有限公司（以下简称恒信移动公司）财 务报表，包括2011年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2011年度的 利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并 所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是恒信移动公司管理层的责任。这种 责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、 审计意见 我们认为，恒信移动公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了恒信移动公司2011年12月31日的财务状况以及2011年 度的经营成果和现金流量。 大华会计师事务所 中国注册会计师：常明 有限公司 中国注册会计师：吴少华 中国●北京 二〇一二年四月十七日 恒信移动商务股份有限公司 合并资产负债表 2011年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 481,737,906.18 605,574,195.41 交易性金融资产 - - 应收票据 （二） - 165,000.00 应收账款 （三） 93,197,594.61 46,866,663.37 预付款项 （五） 136,547,915.66 64,893,188.87 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 （四） 32,202,224.37 17,143,859.44 存货 （六） 196,652,023.17 138,331,764.69 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 940,337,663.99 872,974,671.78 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 （七） 26,297,652.77 23,366,170.37 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 （八） 35,460,454.37 12,996,816.31 开发支出 （八） 12,028,555.52 14,794,393.54 商誉 （九） 3,301,394.18 3,301,394.18 长期待摊费用 （十） 4,405,086.44 2,062,807.59 递延所得税资产 （十一） 1,336,812.92 684,935.06 其他非流动资产 （十二） 40,200,000.00 非流动资产合计 123,029,956.20 57,206,517.05 资产总计 1,063,367,620.19 930,181,188.83 （后附财务报表附注为财务报表的组成部分） 企业法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人：陈伟 恒信移动商务股份有限公司 合并资产负债表（续） 2011年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （十四） 50,000,000.00 - 交易性金融负债 - - 应付票据 （十五） 118,286,686.00 56,690,103.20 应付账款 （十六） 63,068,646.16 67,142,401.95 预收款项 （十七） 5,067,327.55 1,866,405.29 应付职工薪酬 （十八） 7,203,375.03 5,644,336.82 应交税费 （十九） -4,023,316.40 2,213,638.57 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 （二十） 14,177,517.57 3,425,853.04 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 （二十一） 143,558.00 流动负债合计 253,780,235.91 137,126,296.87 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 - - 负债合计 253,780,235.91 137,126,296.87 股东权益： 股本 （二十二） 67,000,000.00 67,000,000.00 资本公积 （二十三） 599,914,960.23 599,914,960.23 减：库存股 - - 盈余公积 （二十四） 7,777,837.96 6,605,837.62 一般风险准备 - - 未分配利润 （二十五） 132,500,234.74 118,132,938.52 归属于母公司股东权益合计 807,193,032.93 791,653,736.37 少数股东权益 2,394,351.34 1,401,155.59 股东权益合计 809,587,384.27 793,054,891.96 负债和股东权益总计 1,063,367,620.19 930,181,188.83 （后附财务报表附注为财务报表的组成部分） 企业法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人：陈伟 恒信移动商务股份有限公司 母公司资产负债表 2011年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 421,855,454.97 579,907,225.65 交易性金融资产 - - 应收票据 - 165,000.00 应收账款 （一） 71,725,765.08 38,771,621.19 预付款项 154,093,425.24 64,255,664.64 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 （二） 68,183,046.54 17,917,491.87 存货 188,857,535.70 135,375,488.95 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 904,715,227.53 836,392,492.30 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 35,935,000.00 31,855,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 15,363,623.50 12,197,609.38 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 6,078,354.99 936,469.55 开发支出 4,953,432.11 1,360,000.00 商誉 - - 长期待摊费用 3,552,259.47 2,062,807.59 递延所得税资产 1,225,584.93 628,552.12 其他非流动资产 40,200,000.00 非流动资产合计 107,308,255.00 49,040,438.64 资产总计 1,012,023,482.53 885,432,930.94 （后附财务报表附注为财务报表的组成部分） 企业法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人： 陈伟 恒信移动商务股份有限公司 母公司资产负债表（续） 2011年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 - 交易性金融负债 - - 应付票据 118,286,686.00 56,690,103.20 应付账款 61,326,696.46 77,044,735.77 预收款项 4,926,381.10 1,665,772.31 应付职工薪酬 7,184,117.11 5,625,078.90 应交税费 -6,473,782.60 2,095,032.54 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 61,697,684.02 38,956,511.15 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 296,947,782.09 182,077,233.87 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 - - 负债合计 296,947,782.09 182,077,233.87 股东权益： 股本 67,000,000.00 67,000,000.00 资本公积 599,061,510.88 599,061,510.88 减：库存股 - - 盈余公积 7,777,837.96 6,605,837.62 一般风险准备 - - 未分配利润 41,236,351.60 30,688,348.57 股东权益合计 715,075,700.44 703,355,697.07 负债和股东权益总计 1,012,023,482.53 885,432,930.94 （后附财务报表附注为财务报表的组成部分） 企业法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人： 陈伟 恒信移动商务股份有限公司 合并利润表 2011年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 （二十六） 977,967,835.52 1,029,148,194.44 其中：营业收入 （二十六） 977,967,835.52 1,029,148,194.44 利息收入 二、营业总成本 960,862,077.78 1,002,693,712.53 其中：营业成本 （二十六） 708,361,849.91 767,132,304.80 利息支出 营业税金及附加 (二十七） 11,781,358.04 8,793,599.77 销售费用 （二十八） 189,593,891.56 177,519,530.46 管理费用 （二十八） 55,178,737.65 50,230,653.77 财务费用 （二十八） -7,205,996.92 -964,620.03 资产减值损失 （二十九） 3,152,237.54 -17,756.24 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益 三、营业利润 17,105,757.74 26,454,481.91 加：营业外收入 （三十） 1,015,675.06 1,371,965.78 减：营业外支出 （三十一） 21,158.30 33,911.28 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额 18,100,274.50 27,792,536.41 减：所得税费用 （三十二） 2,567,782.19 4,546,234.63 五、净利润 15,532,492.31 23,246,301.78 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 归属于母公司所有者的净利润 15,539,296.56 23,208,743.29 少数股东损益 -6,804.25 37,558.49 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 15,532,492.31 23,246,301.78 归属于母公司所有者的综合收益总 额 归属于少数股东的综合收益总额 （后附财务报表附注为财务报表的组成部分） 企业法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人： 陈伟 恒信移动商务股份有限公司 母公司利润表 2011年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （四） 907,745,110.77 981,768,467.81 减：营业成本 （四） 690,217,925.02 769,235,212.28 营业税金及附加 9,540,058.74 7,458,780.60 销售费用 167,730,585.18 157,041,272.04 管理费用 32,170,013.68 36,822,805.02 财务费用 -6,529,883.06 -1,152,245.21 资产减值损失 2,479,709.55 358,085.38 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润 12,136,701.66 12,004,557.70 加：营业外收入 23,931.70 800,000.00 减：营业外支出 20,501.83 15,285.67 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 12,140,131.53 12,789,272.03 减：所得税费用 420,128.16 3,995,819.00 四、净利润 11,720,003.37 8,793,453.03 五、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - 六、其他综合收益 - - 七、综合收益总额 11,720,003.37 8,793,453.03 （后附财务报表附注为财务报表的组成部分） 企业法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人： 陈伟 恒信移动商务股份有限公司 合并现金流量表 2011年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注五 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,022,512,858.60 1,120,699,003.21 收到的税费返还 4,051,279.86 571,965.78 收到其他与经营活动有关的现 金 （三十三） 104,149,442.22 23,531,735.67 经营活动现金流入小计 1,130,713,580.68 1,144,802,704.66 购买商品、接受劳务支付的现金 924,562,812.17 908,803,750.08 支付给职工以及为职工支付的 现金 152,214,684.06 131,149,664.60 支付的各项税费 31,216,445.89 37,296,764.08 支付其他与经营活动有关的现 金 （三十三） 92,145,768.04 122,431,496.11 经营活动现金流出小计 1,200,139,710.16 1,199,681,674.87 经营活动产生的现金流量净额 -69,426,129.48 -54,878,970.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,049.57 970.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 2,049.57 970.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 64,151,230.12 21,610,238.63 投资支付的现金 40,200,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 104,351,230.12 21,610,238.63 投资活动产生的现金流量净额 -104,349,180.55 -21,609,268.63 项 目 附注五 本期金额 上期金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,000,000.00 625,297,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 - - 取得借款收到的现金 50,000,000.00 76,027,259.84 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现 金 79,076,005.00 筹资活动现金流入小计 51,000,000.00 780,400,264.84 偿还债务支付的现金 117,592,279.34 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 - 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 2,410,234.09 支付其他与筹资活动有关的现 金 （三十三） 1,060,979.20 6,032,489.12 筹资活动现金流出小计 1,060,979.20 126,035,002.55 筹资活动产生的现金流量净额 49,939,020.80 654,365,262.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -123,836,289.23 577,877,023.45 加：年初现金及现金等价物余额 605,574,195.41 27,697,171.96 六、期末现金及现金等价物余额 481,737,906.18 605,574,195.41 （后附财务报表附注为财务报表的组成部分） 企业法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人： 陈伟 恒信移动商务股份有限公司 母公司现金流量表 2011年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附 注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 959,360,949.78 1,065,718,638.73 收到的税费返还 2,788,138.57 - 收到其他与经营活动有关的现金 241,290,518.20 9,396,942.87 经营活动现金流入小计 1,203,439,606.55 1,075,115,581.60 购买商品、接受劳务支付的现金 934,310,111.56 930,991,653.04 支付给职工以及为职工支付的现金 113,581,762.07 107,573,971.05 支付的各项税费 24,833,399.56 31,297,254.56 支付其他与经营活动有关的现金 250,092,307.91 99,369,047.80 经营活动现金流出小计 1,322,817,581.10 1,169,231,926.45 经营活动产生的现金流量净额 -119,377,974.55 -94,116,344.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 1,749.57 325.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,749.57 325.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 43,334,566.50 6,254,930.82 投资支付的现金 44,280,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 87,614,566.50 6,254,930.82 投资活动产生的现金流量净额 -87,612,816.93 -6,254,605.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 625,297,000.00 项 目 附 注 本期金额 上期金额 取得借款收到的现金 50,000,000.00 76,027,259.84 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 79,076,005.00 筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 780,400,264.84 偿还债务支付的现金 112,592,279.34 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,227,039.09 支付其他与筹资活动有关的现金 1,060,979.20 6,032,489.12 筹资活动现金流出小计 1,060,979.20 120,851,807.55 筹资活动产生的现金流量净额 48,939,020.80 659,548,457.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -158,051,770.68 559,177,506.62 加：年初现金及现金等价物余额 579,907,225.65 20,729,719.03 六、期末现金及现金等价物余额 421,855,454.97 579,907,225.65 （后附财务报表附注为财务报表的组成部分） 企业法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人： 陈伟 恒信移动商务股份有限公司 合并股东权益变动表 2011年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附 注 2011年度 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 股东权益合计 一、上年年末余额 67,000,000.00 599,914,960.23 - - 6,605,837.62 - 118,132,938.52 - 1,401,155.59 793,054,891.96 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 67,000,000.00 599,914,960.23 - - 6,605,837.62 - 118,132,938.52 - 1,401,155.59 793,054,891.96 三、本年增减变动金额 - - - - 1,172,000.34 - 14,367,296.22 - 993,195.75 16,532,492.31 （一）净利润 15,539,296.56 -6,804.25 15,532,492.31 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 15,539,296.56 - -6,804.25 15,532,492.31 （三）股东投入和减少资 本 - - - - - - - - 1,000,000.00 1,000,000.00 项 目 附 注 2011年度 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 股东权益合计 1. 股东投入资本 1,000,000.00 1,000,000.00 2．股份支付计入股东 权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - 1,172,000.34 - -1,172,000.34 - - - 1．提取盈余公积 1,172,000.34 -1,172,000.34 - 2. 提取一般风险准 备 - 3．对股东的分配 - - 4．其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增资本 股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 项 目 附 注 2011年度 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 股东权益合计 4．其他 - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - （七）其他 - - - - - - - - - 四、本年期末余额 67,000,000.00 599,914,960.23 - - 7,777,837.96 - 132,500,234.74 - 2,394,351.34 809,587,384.27 （后附财务报表附注为财务报表的组成部分） 企业法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人： 陈伟 恒信移动商务股份有限公司 合并股东权益变动表 2010年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 2010年度 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 股东权益合计 一、上年年末余额 50,000,000.00 853,449.35 5,726,492.32 95,803,540.53 1,363,597.10 153,747,079.30 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 50,000,000.00 853,449.35 - - 5,726,492.32 - 95,803,540.53 - 1,363,597.10 153,747,079.30 三、本年增减变动金额 17,000,000.00 599,061,510.88 - - 879,345.30 - 22,329,397.99 - 37,558.49 639,307,812.66 （一）净利润 23,208,743.29 37,558.49 23,246,301.78 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 23,208,743.29 - 37,558.49 23,246,301.78 （三）股东投入和减少资 本 17,000,000.00 599,061,510.88 - - - - - - - 616,061,510.88 1.股东投入资本 17,000,000.00 599,061,510.88 616,061,510.88 项目 附注 2010年度 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 股东权益合计 2．股份支付计入股东权 益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - 879,345.30 - -879,345.30 - - - 1．提取盈余公积 879,345.30 -879,345.30 - 2.提取一般风险准备 - 3．对股东的分配 - - 4．其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增资本股 本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 项目 附注 2010年度 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 股东权益合计 1.本期提取 - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - （七）其他 - - - - - - - - - 四、本年期末余额 67,000,000.00 599,914,960.23 - - 6,605,837.62 - 118,132,938.52 - 1,401,155.59 793,054,891.96 （后附财务报表附注为财务报表的组成部分） 企业法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人： 陈伟 恒信移动商务股份有限公司 母公司股东权益变动表 2011年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 2011年度 股本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 67,000,000.00 599,061,510.88 - - 6,605,837.62 - 30,688,348.57 703,355,697.07 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 67,000,000.00 599,061,510.88 - - 6,605,837.62 - 30,688,348.57 703,355,697.07 三、本年增减变动金额 - - - - 1,172,000.34 - 10,548,003.03 11,720,003.37 （一）净利润 11,720,003.37 11,720,003.37 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 11,720,003.37 11,720,003.37 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - 1.股东投入资本 - 2．股份支付计入股东权益 的金额 - 3．其他 - 项目 附注 2011年度 股本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 股东权益合计 （四）利润分配 - - - - 1,172,000.34 - -1,172,000.34 - 1．提取盈余公积 1,172,000.34 -1,172,000.34 - （未完）  |