[公告]中南建设：2011年年度审计报告
江苏中南建设集团股份有限公司 2011年度财务报表的审计报告 天健正信审（2012）GF字第010008号 天天健健正正信信会会计计师师事事务务所所 Ascenda Certified Public Accountants 审 计 报 告 天健正信审（2012）GF字第010008号 江苏中南建设集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏中南建设集团股份有限公司（以下简称中南建设公司）财 务报表，包括2011年12月31日的合并及公司资产负债表、2011年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中南建设公司公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中南建设公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了中南建设公司2011年12月31日的合并及公司财务状况以及2011 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 中国注册会计师 李素英 天健正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 孙光辉 中国 〃 北京 报告日期： 2012年4月21日 二、财务报表 资产负债表 编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 2011年12月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 2,876,247,663.83 257,634,228.88 2,566,111,614.86 204,595,798.13 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 3,272,153.32 2,957,915.78 应收票据 45,674,854.53 12,367,788.26 21,800,000.00 应收账款 3,703,562,796.84 3,515,999,850.92 预付款项 3,250,445,846.45 2,387,381.00 2,421,259,753.87 159,984,280.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备 金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,690,221,632.28 6,120,643,418.60 2,070,114,979.50 3,643,566,548.81 买入返售金融资产 存货 18,865,997,293.88 11,857,515,128.24 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 流动资产合计 30,435,422,241.13 6,380,665,028.48 22,446,327,031.43 4,029,946,626.94 非流动资产： 发放委托贷款及垫 款 可供出售金融资产 持有至到期投资 90,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 2,165,551.79 7,045,566,116.67 5,730,700,564.88 投资性房地产 20,411,048.86 44,411,914.02 固定资产 2,020,392,925.13 4,969,181.01 880,600,753.67 4,128,541.06 在建工程 68,937,900.17 170,000.00 26,726,492.18 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 31,266,123.36 38,890.50 4,917,303.34 开发支出 商誉 4,188,653.58 4,188,653.58 长期待摊费用 742,034,071.67 467,248,307.03 递延所得税资产 227,099,421.36 163,596,772.00 其他非流动资产 16,029,726.37 7,893,623.94 非流动资产合计 3,132,525,422.29 7,050,744,188.18 1,689,583,819.76 5,734,829,105.94 资产总计 33,567,947,663.42 13,431,409,216.66 24,135,910,851.19 9,764,775,732.88 流动负债： 短期借款 4,530,860,000.00 570,000,000.00 2,272,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存 放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 714,450,000.00 227,300,000.00 应付账款 2,267,832,994.55 323,565.15 2,805,498,498.92 51,834.25 预收款项 9,926,108,666.44 6,898,620,683.86 卖出回购金融资产 款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 714,519,928.46 1,594,408.01 537,616,856.08 813,466.10 应交税费 1,507,287,094.31 402,037.57 1,108,012,099.61 748,446.65 应付利息 110,712,968.48 10,125,000.00 36,316,666.67 应付股利 其他应付款 2,032,980,926.47 7,511,262,043.58 919,175,321.05 4,336,936,751.03 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流 动负债 622,000,000.00 970,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 22,426,752,578.71 8,093,707,054.31 15,774,540,126.19 4,338,550,498.03 非流动负债： 长期借款 4,250,000,000.00 900,000,000.00 3,087,000,000.00 600,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,250,000,000.00 900,000,000.00 3,087,000,000.00 600,000,000.00 负债合计 26,676,752,578.71 8,993,707,054.31 18,861,540,126.19 4,938,550,498.03 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 1,167,839,226.00 1,167,839,226.00 1,167,839,226.00 1,167,839,226.00 资本公积 618,576,408.54 3,457,948,360.49 618,576,408.54 3,457,948,360.49 减：库存股 专项储备 盈余公积 196,795,165.40 46,141,497.77 196,795,165.40 46,141,497.77 一般风险准备 未分配利润 3,450,425,278.03 -234,226,921.91 2,632,227,023.35 154,296,150.59 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 5,433,636,077.97 4,437,702,162.35 4,615,437,823.29 4,826,225,234.85 少数股东权益 1,457,559,006.74 658,932,901.71 所有者权益合计 6,891,195,084.71 4,437,702,162.35 5,274,370,725.00 4,826,225,234.85 负债和所有者权益总 计 33,567,947,663.42 13,431,409,216.66 24,135,910,851.19 9,764,775,732.88 利润表 编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 2011年1-12月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 12,302,839,567.97 9,137,512,544.84 其中：营业收入 12,302,839,567.97 9,137,512,544.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金 收入 二、营业总成本 10,902,524,546.95 222,074,586.56 8,117,270,506.47 52,664,549.86 其中：营业成本 9,017,527,595.90 6,939,845,418.57 利息支出 手续费及佣金 支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同 准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附 加 693,506,791.23 485,062,265.26 销售费用 195,015,685.43 91,578,927.59 管理费用 695,050,551.16 133,388,578.06 397,528,431.86 54,413,936.22 财务费用 303,885,863.14 88,312,922.90 100,750,502.80 -2,049,386.36 资产减值损失 -2,461,939.91 373,085.60 102,504,960.39 300,000.00 加：公允价值变动收 益（损失以“-”号填 列） -729,762.46 95,125.21 投资收益（损失 以“-”号填列） 3,224,892.17 365,551.79 4,719,589.58 其中：对联营 企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以 “-”号填列） 三、营业利润（亏损以 “-”号填列） 1,402,810,150.73 -221,709,034.77 1,025,056,753.16 -52,664,549.86 加：营业外收入 63,484,799.60 74,878.56 13,659,784.76 505,300.00 减：营业外支出 60,415,577.40 50,105,000.00 21,605,401.08 9,100,000.00 其中：非流动资产 处臵损失 55,533.49 508,162.03 四、利润总额（亏损总 额以“-”号填列） 1,405,879,372.93 -271,739,156.21 1,017,111,136.84 -61,259,249.86 减：所得税费用 412,575,327.92 243,231,441.19 五、净利润（净亏损以 “-”号填列） 993,304,045.01 -271,739,156.21 773,879,695.65 -61,259,249.86 归属于母公司所 有者的净利润 932,283,286.37 -271,739,156.21 741,151,861.83 -61,259,249.86 少数股东损益 61,020,758.64 32,727,833.82 六、每股收益： （一）基本每股收 益 0.80 0.63 （二）稀释每股收 益 0.80 0.63 七、其他综合收益 八、综合收益总额 993,304,045.01 -271,739,156.21 773,879,695.65 -61,259,249.86 归属于母公司所 有者的综合收益总额 932,283,286.37 -271,739,156.21 741,151,861.83 -61,259,249.86 归属于少数股东 的综合收益总额 61,020,758.64 32,727,833.82 现金流量表 编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 2011年1-12月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 10,864,986,186.33 290,671,248.00 8,109,924,382.87 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处臵交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 8,155,913.20 49,201.41 收到其他与经营活动 有关的现金 1,890,086,198.22 19,099,373,812.53 602,947,892.18 17,777,216,300.82 经营活动现金流入 小计 12,763,228,297.75 19,390,045,060.53 8,712,921,476.46 17,777,216,300.82 购买商品、接受劳务支 付的现金 12,361,353,366.74 643,328,374.45 7,888,022,822.89 748,505,064.40 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 1,331,257,937.29 47,737,524.21 657,152,219.18 17,943,312.68 支付的各项税费 967,849,573.48 75,669.25 647,424,134.90 3,680,628.25 支付其他与经营活动 有关的现金 813,738,622.13 18,576,515,033.04 1,826,480,718.84 16,765,283,471.95 经营活动现金流出 小计 15,474,199,499.64 19,267,656,600.95 11,019,079,895.81 17,535,412,477.28 经营活动产生的 现金流量净额 -2,710,971,201.89 122,388,459.58 -2,306,158,419.35 241,803,823.54 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 100,213,500.00 取得投资收益收到的 现金 2,856,700.38 4,719,589.58 处臵固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 970,400.00 -123,360.00 处臵子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 104,040,600.38 4,596,229.58 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 78,006,370.52 7,522,176.35 44,786,751.67 4,257,650.00 投资支付的现金 19,660,860.00 719,300,000.00 690,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 97,667,230.52 726,822,176.35 44,786,751.67 694,757,650.00 投资活动产生的 现金流量净额 6,373,369.86 -726,822,176.35 -40,190,522.09 -694,757,650.00 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 702,960,000.00 508,710,000.00 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 702,960,000.00 508,710,000.00 取得借款收到的现金 7,292,660,000.00 870,000,000.00 5,400,354,000.00 600,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 2,530,407.65 2,530,407.65 10,960,420.46 10,960,420.46 筹资活动现金流入 小计 7,998,150,407.65 872,530,407.65 5,920,024,420.46 610,960,420.46 偿还债务支付的现金 4,218,800,000.00 2,864,354,000.00 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 824,121,124.39 191,341,499.26 319,144,685.60 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 122,191,152.22 21,186,353.22 89,210,000.00 筹资活动现金流出 小计 5,165,112,276.61 212,527,852.48 3,272,708,685.60 筹资活动产生的 现金流量净额 2,833,038,131.04 660,002,555.17 2,647,315,734.86 610,960,420.46 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 加额 128,440,299.01 55,568,838.40 300,966,793.42 158,006,594.00 加：期初现金及现金等 价物余额 2,117,731,318.24 193,511,832.62 1,816,764,524.82 35,505,238.62 六、期末现金及现金等价物 余额 2,246,171,617.25 249,080,671.02 2,117,731,318.24 193,511,832.62 合并所有者权益变动表 编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 2011年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 1,167,839,226.00 618,576,408.54 196,795,165.40 2,632,227,023.35 658,932,901.71 5,274,370,725.00 778,559,484.00 1,007,856,150.54 196,795,165.40 1,891,075,161.52 117,495,067.89 3,991,781,029.35 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,167,839,226.00 618,576,408.54 196,795,165.40 2,632,227,023.35 658,932,901.71 5,274,370,725.00 778,559,484.00 1,007,856,150.54 196,795,165.40 1,891,075,161.52 117,495,067.89 3,991,781,029.35 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 818,198,254.68 798,626,105.03 1,616,824,359.71 389,279,742.00 -389,279,742.00 741,151,861.83 541,437,833.82 1,282,589,695.65 （一）净利润 932,283,286.37 61,020,758.64 993,304,045.01 741,151,861.83 32,727,833.82 773,879,695.65 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 932,283,286.37 61,020,758.64 993,304,045.01 741,151,861.83 32,727,833.82 773,879,695.65 （三）所有者投入和减少 资本 722,960,000.00 722,960,000.00 508,710,000.00 508,710,000.00 1．所有者投入资本 722,960,000.00 722,960,000.00 508,710,000.00 508,710,000.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -116,783,916.29 -116,783,916.29 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -116,783,916.29 -116,783,916.29 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 389,279,742.00 -389,279,742.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 389,279,742.00 -389,279,742.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 2,698,884.60 14,645,346.39 17,344,230.99 四、本期期末余额 1,167,839,226.00 618,576,408.54 196,795,165.40 3,450,425,278.03 1,457,559,006.74 6,891,195,084.71 1,167,839,226.00 618,576,408.54 196,795,165.40 2,632,227,023.35 658,932,901.71 5,274,370,725.00 母公司所有者权益变动表 编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 2011年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 实收资本 （或股 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 实收资本 （或股 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 本） 本） 一、上年年末余额 1,167,839,226.00 3,457,948,360.49 46,141,497.77 154,296,150.59 4,826,225,234.85 778,559,484.00 3,847,228,102.49 46,141,497.77 215,555,400.45 4,887,484,484.71 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,167,839,226.00 3,457,948,360.49 46,141,497.77 154,296,150.59 4,826,225,234.85 778,559,484.00 3,847,228,102.49 46,141,497.77 215,555,400.45 4,887,484,484.71 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） -388,523,072.50 -388,523,072.50 389,279,742.00 -389,279,742.00 -61,259,249.86 -61,259,249.86 （一）净利润 -271,739,156.21 -271,739,156.21 -61,259,249.86 -61,259,249.86 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -271,739,156.21 -271,739,156.21 -61,259,249.86 -61,259,249.86 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -116,783,916.29 -116,783,916.29 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -116,783,916.29 -116,783,916.29 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 389,279,742.00 -389,279,742.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 389,279,742.00 -389,279,742.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,167,839,226.00 3,457,948,360.49 46,141,497.77 -234,226,921.91 4,437,702,162.35 1,167,839,226.00 3,457,948,360.49 46,141,497.77 154,296,150.59 4,826,225,234.85 江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注 2011年度 编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 金额单位：人民币元 一、 公司的基本情况 江苏中南建设集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名称为大连金牛股份 有限公司（以下简称“大连金牛”），大连金牛为东北特殊钢集团有限责任公司（以 下简称“东北特钢集团”）旗下的一家上市公司。是经大连市人民政府（1998）58 号文件批准，由东北特钢集团、吉林炭素股份有限公司、瓦房店轴承集团有限责任 公司、兰州炭素（集团）有限公司、大连华信信托投资股份有限公司和吉林铁合金 集团有限责任公司共同发起,于1998年7月28日取得大连市工商局核发的 21020011035276-2916号企业法人营业执照，注册资本为人民币17,053.00万元， 业经大连会计师事务所于1998年8月8日以大会师内验字（1998）9号验资报告予 以审验；而后根据中国证券监督管理委员会“证监发行字（1999）128号”文件的 核准，于1999年12月8日向社会募集公开发行人民币普通股10,000.00万股，公 司注册资本增加为27,053.00万元人民币，业经大连正元会计师事务所于1999年 12月22日以大正会内验字（1999）19号验资报告予以审验；2001年度按照大连金 牛股份有限公司2000年度股东会决议和中国证券监督管理委员会证监公司字 (2001)93号文批准，以10:3比例向社会公众股股东配售3000万股普通股,公司注 册资本增加为30,053.00万元人民币,业经大连华连会计师事务所于2001年11月7 日以华连内验字（2001）30号验资报告予以审验。2006年3月，经辽宁省人民政府 国有资产监督管理委员会《关于大连金牛股份有限公司股权分臵改革有关问题的批 复》“辽国资经营.2006.31号”文批复和公司相关股东会议审议通过，公司非流 通股股东以持有公司的4,420万股股票向流通股股东支付对价，流通股股东每持有 10股流通股可获得3.4股股票对价，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更 为有限售条件的流通股，方案实施后公司的总股本仍为30,053万股。 2009年5月19日，经中国证券监督管理委员会《关于核准大连金牛股份有限 公司重大资产重组及向中南房地产业有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许 可[2009]418号）及《关于核准豁免中南房产业有限公司及一致行动人公告大连金 牛股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2009]419号） 核准批复，2009年5月31日本公司向东北特钢集团大连特殊钢有限责任公司出售 了全部资产、负债。 作为重大资产重组主要组成部分之一，2009年6月10日，中南房地产业有限 公司受让东北特殊钢集团有限责任公司持有的本公司9000万股，持有公司29.9471% 股权，每股转让价格为9.489元，过户手续办理完毕，并取得《中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司证券过户登记确认书》，本次股权转让过户完成后，中南房 地产业有限公司成为本公司第一大股东。 本公司向中南房地产业有限公司、陈琳定向发行了人民币普通股股47,802.9484 万股人民币普通股，用于购买上述特定投资者所持有的南通中南新世界中心开发有 限公司、常熟中南世纪城房地产开发有限公司、青岛海湾新城房地产开发有限公司、 海门中南世纪城开发有限公司、文昌中南房地产开发有限公司、中南镇江房地产开 发有限公司、南京常锦房地产开发有限公司、南通华城中南房地产开发有限公司等 8家房地产项目公司100％股权、南通中南世纪城物业管理有限公司80％股权、南 通建筑工程总承包有限公司100％股权，本次非公开发行股票价格为7.82元／股， 每股面值1元，其中：向中南房地产业有限公司发行47,449.6845万股，向陈琳发 行353.2639万股，本次非公开股份发行完成后中南房地产业有限公司持有72.5053% 的股份。公司的股本变更为人民币77855.9484万元，并经中和正信会计师事务所于 2009年6月18日出具中和正信验字(2009)第1—020号《验资报告》予以验证。 重组后公司变更工商注册信息情况如下： 公司中文名称：江苏中南建设集团股份有限公司 公司英文名称：JiangsuZhongnanConstructionGroupCO.,LTD 公司注册地址：江苏省海门市常乐镇 公司法定代表人：陈锦石 公司注册号：320600000241314 公司属于土木工程建筑业，经营范围包括，许可经营项目：房地产开发、销售。 （凭资质证书承接业务）一般经营项目：土木建筑工程施工，物业管理，实业投资。 （经营范围中国家有专项规定的从其规定） 公司注册资本：人民币77,855.9484万元。 2010年3月30日本公司2009年度股东大会审议通过2009年度权分派方案， 决定以公司股本总额77,855.9484万股为基数，以资本公积向全体股东按照每10股 转增5股，分红后公司股本总额增至116,783.9226万股。本次权益分派股权登记日（未完）  |