[公告]金科股份：2011年年度审计报告
金科地产集团股份有限公司 二○一一年度 审计报告 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 一、审计报告 …………………………………………………………第1—2页 二、财务报表…………………………………………………………第3—10页 （一）合并资产负债表………………………………………………第3页 （二）母公司资产负债表……………………………………………第4页 （三）合并利润表……………………………………………………第5页 （四）母公司利润表…………………………………………………第6页 （五）合并现金流量表………………………………………………第7页 （六）母公司现金流量表……………………………………………第8页 （七）合并所有者权益变动表………………………………………第9页 （八）母公司所有者权益变动表……………………………………第10页 三、财务报表附注 …………………………………………………第11—91页 审 计 报 告 天健审〔2012〕8-1号 金科地产集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金科地产集团股份有限公司（以下简称金科股份公司）财务报表，包 括2011年12月31日的合并及母公司资产负债表，2011年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金科股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了金科股份公司2011年12月31日的合并及母公司财务状况以及2011年度的合并及母 公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：龙文虎 中国·杭州 中国注册会计师：梁正勇 二〇一二年四月二十一日 资产负债表 编制单位：金科地产集团股份有限公司 2011年12月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5,455,680,712.69 490,627,416.88 5,434,293,208.72 224,652,350.49 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 6,059,728.30 4,690,353.74 应收票据 5,462,982.00 400,000.00 应收账款 127,124,166.38 846,098.47 123,365,186.08 预付款项 361,176,837.51 839,626,454.13 371,031,229.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 703,323,898.63 6,384,394,408.19 906,202,321.49 4,002,850.00 买入返售金融资产 存货 27,316,826,424.41 907,894,888.81 18,989,362,857.39 一年内到期的非流动资产 150,000,000.00 150,000,000.00 其他流动资产 1,043,279,431.08 112,821,267.25 922,672,504.00 流动资产合计 35,168,934,181.00 8,886,210,533.73 26,752,017,660.58 228,655,200.49 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 103,583,846.00 2,972,307,406.22 110,178,840.98 78,195,008.34 投资性房地产 1,321,991,355.27 1,228,262,256.96 1,230,282,154.61 9,703,485.01 固定资产 164,041,263.42 13,568,644.06 146,258,813.70 6,850,842.70 在建工程 2,651,658.00 8,639,376.34 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,720,423.62 1,497,170.84 16,558,357.00 开发支出 商誉 7,254,903.68 6,395,223.62 长期待摊费用 12,611,704.88 5,442,095.54 6,568,018.69 递延所得税资产 555,090,297.11 49,949,243.07 322,527,315.27 2,456,961.20 其他非流动资产 600,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 非流动资产合计 2,183,945,451.98 4,871,026,816.69 1,997,408,100.21 247,206,297.25 资产总计 37,352,879,632.98 13,757,237,350.42 28,749,425,760.79 475,861,497.74 流动负债： 短期借款 874,000,000.00 860,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 1,151,317,976.67 130,000,000.00 5,934,435.00 应付账款 1,865,659,505.50 229,572,210.48 1,382,140,469.85 预收款项 12,458,195,144.06 1,464,771,327.05 10,930,686,967.88 194,814.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 117,957,646.20 24,352,935.41 135,243,453.89 293,681.28 应交税费 574,717,385.23 63,004,608.52 416,803,984.25 5,766,430.64 应付利息 150,830,468.19 2,790,324.45 22,135,890.41 应付股利 23,912,698.46 23,912,698.46 其他应付款 1,743,069,288.53 7,639,080,036.98 392,469,406.64 1,460,499.39 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 2,707,660,000.00 10,000,000.00 334,800,000.00 其他流动负债 300,000,000.00 流动负债合计 21,967,320,112.84 9,563,571,442.89 14,504,127,306.38 7,715,425.31 非流动负债： 长期借款 7,291,740,000.00 200,000,000.00 6,595,300,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 240,939,543.49 231,600,597.73 214,606,912.54 1,284,390.10 其他非流动负债 2,439,728,475.00 3,305,660,000.00 非流动负债合计 9,972,408,018.49 431,600,597.73 10,115,566,912.54 1,284,390.10 负债合计 31,939,728,131.33 9,995,172,040.62 24,619,694,218.92 8,999,815.41 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,158,540,051.00 1,158,540,051.00 250,041,847.00 250,041,847.00 资本公积 110,393,358.02 2,328,821,176.65 937,821,222.71 104,155,946.89 减：库存股 专项储备 盈余公积 198,043,439.75 54,656,965.82 181,839,420.38 38,452,946.45 一般风险准备 未分配利润 3,728,896,279.76 220,047,116.33 2,750,853,861.74 74,210,941.99 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 5,195,873,128.53 3,762,065,309.80 4,120,556,351.83 466,861,682.33 少数股东权益 217,278,373.12 9,175,190.04 所有者权益合计 5,413,151,501.65 3,762,065,309.80 4,129,731,541.87 466,861,682.33 负债和所有者权益总计 37,352,879,632.98 13,757,237,350.42 28,749,425,760.79 475,861,497.74 利润表 编制单位：金科地产集团股份有限公司 2011年1-12月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 9,865,789,268.75 696,677,973.73 5,671,884,528.69 530,543.64 其中：营业收入 9,865,789,268.75 696,677,973.73 5,671,884,528.69 530,543.64 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 8,630,046,754.49 542,168,920.44 4,797,818,146.36 -13,411,701.79 其中：营业成本 6,783,593,267.70 402,837,157.29 3,866,588,891.43 35,231.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 973,176,537.26 69,913,816.15 387,150,273.04 71,202.65 销售费用 478,190,043.05 19,714,044.88 284,495,635.59 管理费用 372,457,547.84 70,615,228.16 280,223,874.29 6,776,093.29 财务费用 25,859,964.47 -2,541,538.70 -13,181,649.18 -5,855,312.98 资产减值损失 -3,230,605.83 -18,369,787.34 -7,458,878.81 -14,438,916.51 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 77,864,712.15 25,648,578.33 227,920,012.93 2,984,495.00 投资收益（损失以“-”号 填列） 10,433,000.21 12,880,445.58 -1,375,881.66 5,630,789.00 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 -6,594,994.98 -3,606,391.92 -7,967,211.16 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 1,324,040,226.62 193,038,077.20 1,100,610,513.60 22,557,529.43 加：营业外收入 73,464,626.74 1,305,558.17 49,031,735.99 12,777,447.66 减：营业外支出 18,014,851.85 1,167,691.56 24,721,547.75 其中：非流动资产处置损失 275,980.93 2,900.75 109,409.89 四、利润总额（亏损总额以“-” 1,379,490,001.51 193,175,943.81 1,124,920,701.84 35,334,977.09 号填列） 减：所得税费用 317,007,452.86 31,135,750.10 200,283,680.53 8,714,766.42 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 1,062,482,548.65 162,040,193.71 924,637,021.31 26,620,210.67 归属于母公司所有者的净 利润 1,069,079,365.57 162,040,193.71 925,461,831.27 26,620,210.67 少数股东损益 -6,596,816.92 -824,809.96 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.92 0.80 （二）稀释每股收益 0.92 0.80 七、其他综合收益 6,237,411.13 6,237,411.13 2,716,764.63 八、综合收益总额 1,068,719,959.78 168,277,604.84 927,353,785.94 26,620,210.67 归属于母公司所有者的综 合收益总额 1,075,316,776.70 168,277,604.84 928,178,595.90 26,620,210.67 归属于少数股东的综合收 益总额 -6,596,816.92 -824,809.96 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：516,871,303.40元。 现金流量表 编制单位：金科地产集团股份有限公司 2011年1-12月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 11,193,619,833.91 568,375,147.86 10,949,756,589.83 561,064.32 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 1,224,721,315.49 1,538,814,508.33 635,963,265.38 13,434,173.68 经营活动现金流入小计 12,418,341,149.40 2,107,189,656.19 11,585,719,855.21 13,995,238.00 购买商品、接受劳务支付的 12,607,174,835.20 146,498,261.05 13,129,554,835.75 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 548,864,157.62 16,853,371.02 311,363,078.50 1,601,227.73 支付的各项税费 1,389,626,196.19 63,272,581.67 1,027,461,167.01 3,424,531.26 支付其他与经营活动有关 的现金 1,227,730,479.17 1,873,351,810.26 391,780,261.41 3,660,590.45 经营活动现金流出小计 15,773,395,668.18 2,099,976,024.00 14,860,159,342.67 8,686,349.44 经营活动产生的现金 流量净额 -3,355,054,518.78 7,213,632.19 -3,274,439,487.46 5,308,888.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 994,065.79 875,614,957.36 125,599,837.00 取得投资收益收到的现金 17,468,657.69 16,890,000.00 9,457,304.75 8,374,210.67 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 5,730,297.12 500.00 19,315,161.00 18,900,000.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 599,107.63 599,107.63 投资活动现金流入小计 24,193,020.60 16,890,500.00 904,986,530.74 153,473,155.30 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 45,772,633.52 6,880,065.88 33,637,320.70 19,000.00 投资支付的现金 55,520,553.86 95,700,000.00 901,635,000.00 150,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 -3,159,416.87 -701,124,184.64 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 98,133,770.51 -598,544,118.76 935,272,320.70 150,019,000.00 投资活动产生的现金 流量净额 -73,940,749.91 615,434,618.76 -30,285,789.96 3,454,155.30 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 214,700,000.00 10,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 214,700,000.00 10,000,000.00 取得借款收到的现金 4,997,000,000.00 6,413,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 4,805,538,296.66 3,545,660,000.00 筹资活动现金流入小计 10,017,238,296.66 9,968,660,000.00 偿还债务支付的现金 3,719,360,000.00 2,622,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 1,013,881,110.97 86,928,901.29 428,407,524.30 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 3,291,110,312.00 400,000,000.00 455,480,000.00 筹资活动现金流出小计 8,024,351,422.97 486,928,901.29 3,506,587,524.30 筹资活动产生的现金 流量净额 1,992,886,873.69 -486,928,901.29 6,462,072,475.70 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,436,108,395.00 135,719,349.66 3,157,347,198.28 8,763,043.86 加：期初现金及现金等价物 余额 5,143,343,345.93 224,652,350.49 1,985,996,147.65 215,889,306.63 六、期末现金及现金等价物余额 3,707,234,950.93 360,371,700.15 5,143,343,345.93 224,652,350.49 合并所有者权益变动表 编制单位：金科地产集团股份有限公司 2011年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 250,041,847.00 935,104,458.08 119,959,504.46 2,172,232,762.66 9,175,190.04 3,486,513,762.24 250,041,847.00 935,104,458.08 117,552,714.34 1,435,314,837.10 2,738,013,856.52 加：会计政策变更 2,716,764.63 61,879,915.92 578,621,099.08 643,217,779.63 44,004,400.78 410,359,498.63 454,363,899.41 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 250,041,847.00 937,821,222.71 181,839,420.38 2,750,853,861.74 9,175,190.04 4,129,731,541.87 250,041,847.00 935,104,458.08 161,557,115.12 1,845,674,335.73 3,192,377,755.93 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 908,498,204.00 -827,427,864.69 16,204,019.37 978,042,418.02 208,103,183.08 1,283,419,959.78 2,716,764.63 20,282,305.26 905,179,526.01 9,175,190.04 937,353,785.94 （一）净利润 1,069,079,365.57 -6,596,816.92 1,062,482,548.65 925,461,831.27 -824,809.96 924,637,021.31 （二）其他综合收益 6,237,411.13 6,237,411.13 2,716,764.63 2,716,764.63 上述（一）和（二）小计 6,237,411.13 1,069,079,365.57 -6,596,816.92 1,068,719,959.78 2,716,764.63 925,461,831.27 -824,809.96 927,353,785.94 （三）所有者投入和减少 资本 908,498,204.00 214,700,000.00 1,123,198,204.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1．所有者投入资本 908,498,204.00 214,700,000.00 1,123,198,204.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 16,204,019.37 -16,204,019.37 20,282,305.26 -20,282,305.26 1．提取盈余公积 16,204,019.37 -16,204,019.37 20,282,305.26 -20,282,305.26 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 -833,665,275.82 -74,832,928.18 -908,498,204.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -833,665,275.82 -74,832,928.18 -908,498,204.00 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,158,540,051.00 110,393,358.02 198,043,439.75 3,728,896,279.76 217,278,373.12 5,413,151,501.65 250,041,847.00 937,821,222.71 181,839,420.38 2,750,853,861.74 9,175,190.04 4,129,731,541.87 母公司所有者权益变动表 编制单位：金科地产集团股份有限公司 2011年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 250,041,847.00 104,155,946.89 38,067,629.42 70,743,088.71 463,008,512.02 250,041,847.00 104,155,946.89 35,660,839.30 49,081,977.59 438,940,610.78 加：会计政策变更 385,317.03 3,467,853.28 3,853,170.31 130,086.09 1,170,774.79 1,300,860.88 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 250,041,847.00 104,155,946.89 38,452,946.45 74,210,941.99 466,861,682.33 250,041,847.00 104,155,946.89 35,790,925.39 50,252,752.38 440,241,471.66 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 908,498,204.00 2,224,665,229.76 16,204,019.37 145,836,174.34 3,295,203,627.47 2,662,021.06 23,958,189.61 26,620,210.67 （一）净利润 162,040,193.71 162,040,193.71 26,620,210.67 26,620,210.67 （二）其他综合收益 6,237,411.13 6,237,411.13 上述（一）和（二）小计 6,237,411.13 162,040,193.71 168,277,604.84 26,620,210.67 26,620,210.67 （三）所有者投入和减少 资本 908,498,204.00 2,218,427,818.63 3,126,926,022.63 1．所有者投入资本 908,498,204.00 2,218,427,818.63 3,126,926,022.63 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 16,204,019.37 -16,204,019.37 2,662,021.06 -2,662,021.06 1．提取盈余公积 16,204,01 -16,204,0 2,662,021 -2,662,02 9.37 19.37 .06 1.06 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,158,540,051.00 2,328,821,176.65 54,656,965.82 220,047,116.33 3,762,065,309.80 250,041,847.00 104,155,946.89 38,452,946.45 74,210,941.99 466,861,682.33 金科地产集团股份有限公司 财务报表附注 2011年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 金科地产集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身为重庆 东源产业发展股份有限公司（原名重庆东源钢业股份有限公司），系经重 庆市人民政府重府发（1986）290号文批准，于1987年3月20日由原重 庆钢铁公司第四钢铁厂改组设立，并于1996年11月28日在深圳证券交 易所上市，上市时公司注册资本为18,711.08万元。 根据1996年度第一届股东大会决议，公司以1996年末总股本 18,711.08万股为基数，每10股送1股，分红派息后股本总额为20,582.18 万元。根据2006年第二次临时股东大会审议通过的《重庆东源产业发展 股份有限公司关于利用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行股权 分置改革的议案》，公司以流通股份7,370万股为基数，以资本公积金向 全体流通股股东转增4,422万股（每股面值人民币1元），变更后的注册 资本为25,004.18万元。 经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆东源产业发展股份有限公 司吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司的批复》（证监许可[2011]799 号）核准，本期公司以新增908,498,204股股份吸收合并重庆市金科实业 （集团）有限公司。本次发行后，公司注册资本变更为1,158,540,051 元，股份总数1,158,540,051股（每股面值1元）。其中，有限售条件的 流通股份942,062,518股；无限售条件的流通股份216,477,533股。2011 年6月30日，经公司股东大会审议通过，公司名称由“重庆东源产业发 展股份有限公司”变更为“金科地产集团股份有限公司”。上述事项已在（未完）  |