[公告]山西三维：2011年年度审计报告
山西三维集团股份有限公司 二○一一年度 审计报告 京都天华会计师事务所有限公司 目录 审计报告 合并及公司资产负债表 1-2 合并及公司利润表 3 合并及公司现金流量表 4 合并及公司股东权益变动表 5-6 财务报表附注 7-79 审计报告 京都天华审字（2012）第0707号 山西三维集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西三维集团股份有限公司（以下简称山西三维公司） 财务报表，包括2011年12月31日的合并及公司资产负债表，2011年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是山西三维公司管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报 表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，山西三维公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了山西三维公司2011年12月31日的合并及公司财务状况以及2011 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注七所述，截至财务报表批准日， 山西数源华石化工能源有限公司对山西三维公司提出的诉讼尚在审理当中，其结果 具有不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 京都天华 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国〃北京 二○一二年 四 月 二十日 合并及公司资产负债表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2011年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 863,419,734.04 595,694,100.93 475,693,035.24 328,199,176.88 交易性金融资产 应收票据 五、2 236,925,998.88 211,025,998.88 142,620,929.61 186,130,843.99 应收账款 五、3 106,882,027.58 64,670,543.60 64,670,543.60 228,957,880.76 145,662,029.56 预付款项 五、4 310,474,912.96 390,890,488.18 354,211,962.81 210,289,466.85 应收利息 - 应收股利 其他应收款 五、5 24,059,333.85 183,076,116.80 43,916,116.85 54,369,159.74 存货 五、6 847,549,913.59 448,800,234.81 586,548,731.07 412,943,045.10 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 五、7 1,155,110.00 1,155,110.00 2,887,572.92 2,858,979.48 流动资产合计 2,390,467,030.90 1,895,312,593.20 1,834,836,229.26 1,340,452,701.60 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 20,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 五、8 10,080,000.00 187,630,000.00 10,080,000.00 159,580,000.00 投资性房地产 固定资产 五、9 3,150,751,208.92 2,573,726,995.20 2,923,480,438.38 2,526,089,388.63 在建工程 五、10 1,518,533,270.25 1,468,480,685.00 1,399,023,781.16 1,275,989,774.12 工程物资 五、11 1,417,807.26 7,474,555.45 - 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、12 119,818,947.76 113,642,722.57 113,082,107.36 110,387,144.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、13 15,000,695.62 12,060,747.12 19,456,224.53 18,879,759.45 其他非流动资产 非流动资产合计 4,815,601,929.81 4,375,541,149.89 4,472,597,106.88 4,090,926,066.81 资产总计 7,206,068,960.71 6,270,583,743.09 6,307,433,336.14 5,431,378,768.41 合并及公司资产负债表（续） 2011年12月31日 项 目 附注 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五、16 2,314,000,000.00 1,974,000,000.00 1,250,000,000.00 1,000,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 五、17 553,680,000.00 218,000,000.00 334,784,969.00 157,500,000.00 应付账款 五、18 376,431,501.42 219,757,793.47 356,861,516.83 238,381,739.89 预收款项 五、19 121,264,760.52 101,904,728.95 108,538,572.48 29,221,276.55 应付职工薪酬 五、20 38,486,447.31 38,085,120.78 41,656,384.84 40,634,802.55 应交税费 五、21 17,290,939.79 24,273,750.02 16,132,439.92 17,610,935.13 应付利息 五、22 5,834,344.42 5,066,029.97 3,033,500.99 2,669,802.36 应付股利 - 其他应付款 五、23 69,345,817.78 39,730,872.28 213,633,116.58 63,005,125.53 一年内到期的非流动负债 五、24 1,068,470,000.00 1,068,470,000.00 1,128,481,397.26 1,128,481,397.26 其他流动负债 流动负债合计 五、25 4,564,803,811.24 3,689,288,295.47 3,453,121,897.90 2,677,505,079.27 非流动负债： 长期借款 五、26 264,080,000.00 264,080,000.00 518,070,000.00 518,070,000.00 应付债券 长期应付款 五、27 专项应付款 预计负债 五、28 12,200,000.00 12,200,000.00 4,623,196.26 4,623,196.26 递延所得税负债 其他非流动负债 44,040,036.05 44,040,036.05 41,454,028.81 41,454,028.81 非流动负债合计 320,320,036.05 320,320,036.05 564,147,225.07 564,147,225.07 负债合计 4,885,123,847.29 4,009,608,331.52 4,017,269,122.97 3,241,652,304.34 股本 五、29 469,264,621.00 469,264,621.00 469,264,621.00 469,264,621.00 资本公积 五、30 1,015,789,620.81 1,015,682,285.96 1,015,706,756.01 1,015,682,285.96 减：库存股 专项储备 五、31 3,248.58 3,248.58 67,483.57 67,483.57 盈余公积 五、32 131,898,937.68 131,898,937.68 124,740,619.43 124,740,619.43 未分配利润 五、33 599,239,257.71 644,396,318.35 574,277,712.88 579,971,454.11 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 2,216,195,685.78 2,216,245,411.57 2,261,245,411.57 2,184,057,192.89 2,189,726,464.07 少数股东权益 104,749,427.64 106,107,020.28 股东权益合计 2,320,945,113.42 2,320,945,113.42 2,216,245,411.57 2,261,245,411.57 2,290,164,213.17 2,189,726,464.07 负债和股东权益总计 7,206,068,960.71 6,270,853,743.09 6,307,433,336.14 6,307,433,336.14 5,431,378,768.41 公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波 合并及公司利润表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 五、34 5,439,245,504.71 3,372,067,986.74 2,784,526,357.81 2,444,390,497.96 减：营业成本 五、34 4,955,648,564.14 2,942,992,872.05 2,393,131,311.00 2,075,627,390.61 营业税金及附加 五、35 16,887,962.74 15,111,009.80 12,003,971.47 11,987,947.00 销售费用 五、36 105,574,813.71 56,232,705.79 71,744,365.35 63,453,023.01 管理费用 五、37 159,620,680.83 141,231,150.63 150,588,913.93 142,797,615.31 财务费用 五、38 190,642,803.06 148,029,886.27 99,368,050.77 94,501,982.44 资产减值损失 五、39 -437,314.01 -9,320,050.90 16,061,389.79 4,837,385.37 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列） - - 投资收益(损失以“-”号填列） 五、40 897,413.44 2,008,413.44 387,285.59 387,285.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润(损失以“-”号填列） 12,205,407.68 79,798,826.54 42,015,641.09 51,572,439.81 加：营业外收入 五、41 38,090,907.92 38,079,739.92 4,359,925.73 4,338,322.53 减：营业外支出 五、42 23,987,149.38 22,488,624.33 9,771,093.71 9,760,014.23 其中：非流动资产处置损失 119,074.49 115,274.65 三、利润总额(损失以“-”号填列） 26,309,166.22 95,389,942.13 36,604,473.11 46,150,748.11 减：所得税费用 五、43 22,576,510.98 23,806,759.64 4,402,422.67 5,665,121.04 四、净利润(损失以“-”号填列） 3,732,655.24 71,583,182.49 32,202,050.44 40,485,627.07 归属于母公司股东的净利润 32,119,863.08 71,583,182.49 33,383,434.32 40,485,627.07 少数股东损益 -28,387,207.84 -1,181,383.88 五、每股收益 （一）基本每股收益 五、44 0.068 0.071 （二）稀释每股收益 五、44 0.068 0.071 六、其他综合收益 五、45 七、综合收益总额 3,732,655.24 71,583,182.49 32,202,050.44 40,485,627.07 归属于母公司股东的综合收益总额 32,119,863.08 71,583,182.49 33,383,434.32 归属于少数股东的综合收益总额 -28,387,207.84 - -1,181,383.88 公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波 合并及公司现金流量表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2011年度 单位：人民币元 单位： 人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,579,391,322.47 2,156,955,618.21 1,618,407,234.78 1,571,754,079.21 收到的税费返还 9,892,928.15 - 5,962,426.79 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、46 28,528,652.34 24,381,373.52 23,113,509.53 22,815,466.24 经营活动现金流入小计 4,617,812,902.96 2,181,336,991.73 1,647,483,171.10 1,594,569,545.45 购买商品、接受劳务支付的现金 4,163,531,698.95 1,610,237,545.36 1,270,531,565.87 1,228,509,349.66 支付给职工以及为职工支付的现金 172,255,464.84 150,481,731.10 146,785,796.23 140,739,554.29 支付的各项税费 143,780,753.48 125,171,223.48 131,420,307.41 128,454,508.65 支付其他与经营活动有关的现金 五、46 210,860,999.77 306,101,856.97 165,057,911.87 70,651,518.19 经营活动现金流出小计 4,690,428,917.04 2,191,992,356.91 1,713,795,581.38 1,568,354,930.79 经营活动产生的现金流量净额 -72,616,014.08 -10,655,365.18 -66,312,410.28 26,214,614.66 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 - - - - 取得投资收益收到的现金 897,413.44 2,008,413.44 387,285.59 387,285.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 250,000.00 - 16,360.00 16,360.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、46 3,000,000.00 3,000,000.00 6,200,000.00 6,200,000.00 投资活动现金流入小计 4,147,413.44 5,008,413.44 6,603,645.59 6,603,645.59 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 516,806,497.90 345,168,016.88 458,229,456.15 256,078,934.68 投资支付的现金 - 48,050,000.00 - 123,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、46 - - 1,015,228.38 - 投资活动现金流出小计 516,806,497.90 393,218,016.88 459,244,684.53 379,078,934.68 投资活动产生的现金流量净额 -512,659,084.46 -388,209,603.44 -452,641,038.94 -372,475,289.09 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 27,112,480.00 - 4,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 - - - - 取得借款收到的现金 3,354,450,000.00 2,884,000,000.00 1,798,000,000.00 1,548,000,000.00 发行债券收到的现金 800,000,000.00 800,000,000.00 800,000,000.00 800,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 五、46 - - - - 筹资活动现金流入小计 4,181,562,480.00 3,684,000,000.00 2,602,000,000.00 2,348,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,336,660,000.00 3,021,660,000.00 1,737,350,000.00 1,737,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 178,781,565.75 159,416,441.11 111,227,508.04 106,812,125.31 其中：子公司支付少数股东的现金股利 - - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、46 168,203,000.00 154,983,000.00 34,400,109.05 34,400,109.05 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 - - 筹资活动现金流出小计 3,683,644,565.75 3,336,059,441.11 1,882,977,617.09 1,878,562,234.36 筹资活动产生的现金流量净额 497,917,914.25 347,940,558.89 719,022,382.91 469,437,765.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -499,263.32 -1,161.48 -41,165.60 - 五、现金及现金等价物净增加额 五、47 -87,856,447.61 -50,925,571.21 200,027,768.09 123,177,091.21 加：期初现金及现金等价物余额 五、47 345,301,455.50 257,807,597.14 145,273,687.41 134,630,505.93 六、期末现金及现金等价物余额 五、47 257,445,007.89 206,882,025.93 345,301,455.50 257,807,597.14 公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波 合并股东权益变动表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2011年度 单位：人民币元 项 目 本期金额 归属于母公司股东权益 少数股东 权益 股东权益 合计 股本 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 469,264,621.00 1,015,706,756.01 - 67,483.57 124,740,619.43 574,277,712.88 - 106,107,020.28 2,290,164,213.17 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 469,264,621.00 1,015,706,756.01 - 67,483.57 124,740,619.43 574,277,712.88 - 106,107,020.28 2,290,164,213.17 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 82,864.80 - -64,234.99 7,158,318.25 24,961,544.83 - -1,357,592.64 30,780,900.25 （一）净利润 32,119,863.08 -28,387,207.84 3,732,655.24 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - - - - - 32,119,863.08 - -28,387,207.84 3,732,655.24 （三）股东投入和减少资本 - 82,864.80 - - - - - 27,029,615.20 27,112,480.00 1．股东投入资本 82,864.80 27,029,615.20 27,112,480.00 2．股份支付计入股东权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - 7,158,318.25 -7,158,318.25 - - - 1．提取盈余公积 7,158,318.25 -7,158,318.25 - 2．对股东的分配 - 3．其他 - （五）股东权益内部结转 - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 - - - -64,234.99 - - - - -64,234.99 1．本期提取 10,520,214.83 10,520,214.83 2．本期使用（以负号填列） -10,584,449.82 -10,584,449.82 （七）其他 - 四、本年年末余额 469,264,621.00 1,015,789,620.81 - 3,248.58 31,898,937.68 599,239,257.71 - 104,749,427.64 2,320,945,113.42 公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波 合并股东权益变动表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2010年度 单位：人民币元 项 目 本期金额 归属于母公司股东权益 少数股东 权益 股东权益 合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 469,264,621.00 1,015,706,756.01 - 15,615,535.43 120,692,056.72 544,942,841.27 - 5,288,404.16 2,171,510,214.59 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 469,264,621.00 1,015,706,756.01 - 15,615,535.43 120,692,056.72 544,942,841.27 - 5,288,404.16 2,171,510,214.59 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - -15,548,051.86 4,048,562.71 29,334,871.61 - 100,818,616.12 118,653,998.58 （一）净利润 33,383,434.32 -1,181,383.88 32,202,050.44 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - - - - - 33,383,434.32 - -1,181,383.88 32,202,050.44 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - 102,000,000.00 102,000,000.00 1．股东投入资本 102,000,000.00 102,000,000.00 2．股份支付计入股东权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - 4,048,562.71 -4,048,562.71 - - - 1．提取盈余公积 4,048,562.71 -4,048,562.71 - 2．对股东的分配 - 3．其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 -15,548,051.86 - -15,548,051.86 1．本期提取 8,889,044.47 8,889,044.47 2．本期使用（以负号填列） -24,437,096.33 -24,437,096.33 （七）其他 - 四、本年年末余额 469,264,621.00 1,015,706,756.01 - 67,483.57 124,740,619.43 574,277,712.88 - 106,107,020.28 2,290,164,213.17 公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波 股东权益变动表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2011年度 单位：人民币元 项 目 本期金额 股本 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 469,264,621.00 1,015,682,285.96 - 67,483.57 124,740,619.43 579,971,454.11 2,189,726,464.07 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 469,264,621.00 1,015,682,285.96 - 67,483.57 124,740,619.43 579,971,454.11 2,189,726,464.07 三、本年增减变动金额（减少以“-”号 填列） - - - -64,234.99 7,158,318.25 64,424,864.24 71,518,947.50 （一）净利润 71,583,182.49 71,583,182.49 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - - 71,583,182.49 71,583,182.49 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - 1．股东投入资本 - 2．股份支付计入股东权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - 7,158,318.25 - 7,158,318.25 - 1．提取盈余公积 7,158,318.25 -7,158,318.25 - 2．对股东的分配 - 3．其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 - -64,234.99 - - -64,234.99 1．本期提取 10,520,214.83 10,520,214.83 2．本期使用（以负号填列） -10,584,449.82 -10,584,449.82 （七）其他 - 四、本年年末余额 469,264,621.00 1,015,682,285.96 - 3,248.58 131,898,937.68 644,396,318.35 2,261,245,411.57 公司法定代表人： 卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波 股东权益变动表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 2010年度 单位：人民币元 项 目 本期金额 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 469,264,621.00 1,015,682,285.96 15,615,535.43 120,692,056.72 543,534,389.75 2,164,788,888.86 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 - 二、本年年初余额 469,264,621.00 1,015,682,285.96 - 15,615,535.43 120,692,056.72 543,534,389.75 2,164,788,888.86 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - -15,548,051.86 4,048,562.71 36,437,064.36 24,937,575.21 （一）净利润 40,485,627.07 40,485,627.07 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - - - - - 40,485,627.07 40,485,627.07 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - 1．股东投入资本 - 2．股份支付计入股东权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - 4,048,562.71 -4,048,562.71 - 1．提取盈余公积 4,048,562.71 -4,048,562.71 - 2．对股东的分配 - 3．其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 - - - -15,548,051.86 - - -15,548,051.86 1．本期提取 8,889,044.47 8,889,044.47 2．本期使用（以负号填列） -24,437,096.33 -24,437,096.33 （七）其他 四、本年年末余额 469,264,621.00 1,015,682,285.96 - 67,483.57 124,740,619.43 579,971,454.11 2,189,726,464.07 公司法定代表人： 卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波 财务报表附注 一、公司基本情况 山西三维集团股份有限公司（以下简称“本公司”）于1996年经山西省人民政府晋政函 (1996)19号文批准，由山西省纺织总会、山西省经济建设投资公司、山西省经贸资产经 营有限公司、太原现代装饰集团有限公司、太原利普公司五家共同发起设立。本公司于 1996年2月6日在山西省工商行政管理局注册登记。经中国证券监督管理委员会证监发 字(1997)341号文和证监发字(1997)342号文批准，本公司于1997年6月17日采用“全额予 缴、比例配售、余额转存”的方式发行股票，并于1997年6月27日在深圳证券交易所正 式挂牌上市交易。 1998年4月24日，本公司以1997年12月31日总股本18,000万股为基数，按10:2股送 红股并转增2股，公司股本增至252,000,000股。 2000年3月17日，经中国证监会证监公司字（1999）149号文批准，本公司向全体股东 配售25,713,851股普通股。配股后，本公司股本增至277,713,851股。 2000年4月28日，根据山西省人民政府晋政函[1999]68号文件，存续企业山西维尼纶厂 改制设立为国有独资公司——山西三维华邦集团有限公司（以下简称“华邦集团公司”）， 并将山西省纺织总会所持有公司国家股146,911,396股全部无偿划拨给华邦集团公司。 2000年7月完成股权划转手续，华邦集团公司成为本公司的控股股东。 2003年6月6日至6月25日，经中国证监会证监发行字[2003]52号文批准，本公司向全 体股东配售33,340,000股普通股。配股后，本公司股本增至311,053,851股。 2007年2月16日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 33号文核准，本公司非 公开发行人民币普通股（A股） 8000万股。发行后，本公司股本增至391,053,851股。 2008年6月20日，根据2007年度股东大会决议，本公司以股本391,053,851为基数，按 每10股转增2股由资本公积转增股本，共计转增78,210,770股，转增后股本增加至 469,264,621.00股。 2008年9 月18 日，山西省国有资产监督管理委员会将本公司母公司华邦集团公司资产整 体划入阳泉煤业（集团）有限责任公司（以下简称“阳泉煤业集团公司”），华邦集团公 司成为阳泉煤业集团的全资子公司，本公司最终控制人成为阳泉煤业集团公司。 本公司注册地址：山西省洪洞县赵城镇，公司办公地址：山西省洪洞县赵城山西三维公 司，营业执照注册号码1400001004586，法定代表人：卢辉生。经营范围：化工产品、化 纤产品的生产、销售及出口贸易等。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。 本公司主要生产分厂及车间：有机分厂、丁二醇分厂、热力分厂、电仪分厂、胶粘剂分 厂、乳胶车间、胶粉车间、VAE车间、乙炔车间、季戊四醇车间、甲醛车间、酯化车间 等；生产和销售的主要产品有：聚乙烯醇系列产品、1,4---丁二醇及下游系列产品、胶粘 剂系列产品、聚醋酸乙烯、VAE乳液、干粉胶、季戊四醇、丁炔二醇、酯类等十几种产 品。这些产品广泛应用于化工、化纤、建材、涂料等行业。 本公司分公司：山西三维集团股份有限公司太原胶黏剂厂（以下简称山西三维太原分公 司）、山西三维集团股份有限公司修文胶黏剂分公司（以下简称山西三维修文分公司）。 本公司子公司：山西三维国际贸易有限公司（以下简称“山西三维国贸公司”）、山西三 维欧美科化学有限公司（以下简称“山西三维欧美科公司”）、山西三维瑞德焦化有限公 司（以下简称“山西三维瑞德公司”）、三维邦海石化工程有限公司（以下简称“三维邦 海公司”）、山西三维瀚森化工有限公司（以下简称“山西三维瀚森公司”）。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会 计准则及其应用指南、解释以及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外， 本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的 一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2011年12月31日的 合并及公司财务状况以及2011年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有 关信息。 3、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并 方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价 值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值 份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在 购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性（未完）  |