[公告]建峰化工：2012半年度财务报告
重庆建峰化工股份有限公司 2012半年度财务报告 报告时间：二O一二年八月十二日 财务会计报告（本报告未审计） （一） 资产负债表 编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2012年06月30日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 287,035,311.55 116,063,004.03 486,189,688.33 298,961,831.32 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 22,542,198.28 22,542,198.28 35,052,263.82 35,052,263.82 应收账款 1,411,047.68 1,252,871.28 3,345,399.36 3,222,887.36 预付款项 439,624,030.41 59,590,926.93 457,091,581.89 184,779,762.56 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 14,900,288.02 214,987,484.32 8,429,124.34 191,821,922.45 买入返售金融资产 存货 274,079,930.27 242,418,144.21 270,285,560.77 207,900,084.42 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,039,592,806.21 656,854,629.05 1,260,393,618.51 921,738,751.93 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 41,030,151.45 294,000,000.00 41,257,857.52 209,850,000.00 投资性房地产 732,602.34 固定资产 2,758,269,917.76 2,756,673,618.70 535,822,796.28 518,375,515.63 在建工程 180,439,497.14 129,272,837.48 2,342,073,673.92 2,325,388,503.06 工程物资 18,305,838.84 17,459,952.05 27,897,047.98 27,592,740.29 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 88,630,021.31 88,630,021.31 98,882,877.24 89,605,477.30 开发支出 114,600.86 458.86 商誉 长期待摊费用 159,802,438.89 159,802,438.89 17,969,493.73 17,969,493.73 递延所得税资产 145,831.37 139,872.36 196,953.37 139,872.36 其他非流动资产 非流动资产合计 3,246,738,297.62 3,445,979,199.65 3,064,833,302.38 3,188,921,602.37 资产总计 4,286,331,103.83 4,102,833,828.70 4,325,226,920.89 4,110,660,354.30 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 25,410,500.00 24,924,500.00 318,600.00 应付账款 95,095,501.63 113,733,728.97 158,715,771.25 148,739,713.37 预收款项 71,301,108.51 8,135,254.81 44,748,684.55 8,975,444.59 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,321,566.08 13,101,786.77 24,772,050.42 22,568,751.02 应交税费 -114,512,019.74 -123,337,961.83 -114,716,629.45 -117,678,080.28 应付利息 应付股利 其他应付款 122,125,634.66 172,392,314.53 101,744,029.89 82,945,412.62 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 26,209,802.30 26,209,802.30 156,452,129.35 156,452,129.35 其他流动负债 流动负债合计 389,952,093.44 385,159,425.55 472,034,636.01 402,003,370.67 非流动负债： 长期借款 1,334,463,539.95 1,334,463,539.95 1,340,641,426.74 1,340,641,426.74 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,334,463,539.95 1,334,463,539.95 1,340,641,426.74 1,340,641,426.74 负债合计 1,724,415,633.39 1,719,622,965.50 1,812,676,062.75 1,742,644,797.41 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 598,799,235.00 598,799,235.00 598,799,235.00 598,799,235.00 资本公积 1,071,628,536.08 1,071,628,536.08 1,071,655,923.08 1,071,655,923.08 减：库存股 专项储备 4,937,012.62 4,937,012.62 1,344,935.52 1,344,935.52 盈余公积 94,191,921.01 94,191,921.01 94,191,921.01 94,191,921.01 一般风险准备 未分配利润 688,162,152.76 613,654,158.49 629,375,938.46 602,050,929.28 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 计 2,457,718,857.47 2,383,210,863.20 2,395,367,953.07 2,368,015,556.89 少数股东权益 104,196,612.97 117,182,905.07 所有者权益合计 2,561,915,470.44 2,383,210,863.20 2,512,550,858.14 2,368,015,556.89 负债和所有者权益总计 4,286,331,103.83 4,102,833,828.70 4,286,331,103.83 4,102,833,828.70 法定代表人：曾中全 主管会计工作的公司负责人：周召贵 会计机构负责人：游勇 （二）利润表 编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2012年1-6月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,659,107,029.70 470,031,380.75 1,441,525,288.23 470,305,302.26 其中：营业收入 1,659,107,029.70 470,031,380.75 1,441,525,288.23 470,305,302.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,589,073,290.14 487,661,492.49 1,479,608,643.70 其中：营业成本 1,456,247,672.89 405,155,549.86 1,321,704,625.85 393,846,907.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 552,975.44 529,427.50 317,056.23 290,522.61 销售费用 40,079,235.74 394,779.19 24,213,318.62 207,702.49 管理费用 73,017,563.05 69,571,450.24 85,428,973.22 81,458,585.72 财务费用 14,170,501.64 6,686,621.80 47,496,699.27 47,994,043.54 资产减值损失 5,005,341.38 5,323,663.90 447,970.51 310,418.90 加：公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） -118,096.22 30,974,867.03 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“-”号 填列） 69,915,643.34 13,344,755.29 -38,083,355.47 -53,802,878.33 加：营业外收入 -10,613.76 -10,863.76 484,086.31 376,737.31 减：营业外支出 69,238.99 35,554.25 其中：非流动资产处置损 失 162.96 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 69,835,790.59 13,333,891.53 -37,634,823.41 -53,426,141.02 减：所得税费用 17,221,683.12 1,730,662.32 -5,177,271.59 -8,013,921.15 五、净利润（净亏损以“-”号 填列） 52,614,107.47 11,603,229.21 -32,457,551.82 -45,412,219.87 归属于母公司所有者的净 利润 53,501,663.89 11,603,229.21 -32,037,960.4 -45,412,219.87 少数股东损益 -887,556.42 -419,591.41 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0893 0.0194 -0.0535 -0.0758 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 107,349.00 八、综合收益总额 52,614,107.47 11,603,229.21 -32,350,202.82 -45,412,219.87 归属于母公司所有者的综 合收益总额 53,501,663.89 11,603,229.21 -31,983,212.42 -45,412,219.87 归属于少数股东的综合收 益总额 -887,556.42 -366,990.40 法定代表人：曾中全 主管会计工作的公司负责人：周召贵 会计机构负责人：游勇 （三）现金流量表 编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2012年1-6月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 1,624,705,187.76 704,688,993.03 1,445,955,838.63 541,287,801.97 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加 额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,398,816.06 2,398,816.06 107,349.00 收到其他与经营活动有关的 现金 56,868,024.88 35,335,564.37 16,156,331.33 7,291,937.23 经营活动现金流入小计 1,683,972,028.70 742,423,373.46 1,462,219,518.96 548,579,739.20 购买商品、接受劳务支付的 现金 1,252,084,984.84 380,058,325.05 1,312,739,956.77 419,776,397.95 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付 的现金 95,767,675.73 90,309,976.47 79,946,287.89 75,562,390.06 支付的各项税费 25,856,553.16 15,538,813.11 15,658,987.82 12,320,703.75 支付其他与经营活动有关的 现金 113,444,222.48 79,494,772.94 45,185,644.08 238,300,757.66 经营活动现金流出小计 1,487,153,436.21 565,401,887.57 1,453,530,876.56 745,960,249.42 经营活动产生的现金流 量净额 196,818,592.49 177,021,485.89 8,688,642.40 -197,380,510.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 234,797.18 292,537.18 234,797.18 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 17,328,871.89 17,731,903.78 收到其他与投资活动有关的 现金 18,123,343.63 52,635,721.93 投资活动现金流入小计 35,452,215.52 70,367,625.71 292,537.18 234,797.18 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 342,241,239.22 239,115,101.25 97,880,846.60 41,956,190.98 投资支付的现金 102,000,000.00 102,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 156,803.04 138,584.00 投资活动现金流出小计 342,398,042.26 341,253,685.25 97,880,846.60 143,956,190.98 投资活动产生的现金流 量净额 -306,945,826.74 -270,886,059.54 -97,588,309.42 -143,721,393.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 98,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 150,000,000.00 150,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 7,111.11 7,164,090.49 6,640,217.76 筹资活动现金流入小计 150,007,111.11 150,000,000.00 405,164,090.49 306,640,217.76 偿还债务支付的现金 230,582,477.66 230,582,477.66 50,958,622.13 50,958,622.13 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 8,435,918.30 8,435,918.30 97,510,582.38 97,510,582.38 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 现金 15,857.68 15,857.68 40,676.81 14,148.35 筹资活动现金流出小计 239,034,253.64 239,034,253.64 148,509,881.32 148,483,352.86 筹资活动产生的现金流 量净额 -89,027,142.53 -89,034,253.64 256,654,209.17 158,156,864.90 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -384.74 -384.74 五、现金及现金等价物净增加额 -199,154,376.78 -182,898,827.29 167,754,157.41 -182,945,423.86 加：期初现金及现金等价物 余额 486,189,688.33 298,961,831.32 644,528,090.76 556,122,848.30 六、期末现金及现金等价物余额 287,035,311.55 116,063,004.03 812,282,248.17 373,177,424.44 法定代表人：曾中全 主管会计工作的公司负责人：周召贵 会计机构负责人：游勇 （四）所有者权益变动表 1、合并所有者权益变动表 编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2012半年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权 益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合 计 实收资本 （或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专项储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 实收资本 （或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专项储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利 润 其 他 一、上年年末余额 598,799,235.00 1,071,655,923.08 1,344,935.52 94,191,921.01 629,375,938.46 117,182,905.07 2,512,550,858.14 598,799,235.00 1,071,355,923.08 782,762.60 81,197,454.45 611,358,969.32 21,465,718.09 2,384,960,062.54 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 598,799,235.00 1,071,655,923.08 1,344,935.52 94,191,921.01 629,375,938.46 117,182,905.07 2,512,550,858.14 598,799,235.00 1,071,355,923.08 782,762.60 81,197,454.45 611,358,969.32 21,465,718.09 2,384,960,062.54 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） -27,387.00 3,592,077.10 58,786,214.30 -12,986,292.10 49,364,612.30 300,000.00 562,172.92 12,994,466.56 18,016,969.14 95,717,186.98 127,590,795.60 （一）净利润 53,501,663.89 -887,556.42 52,614,107.47 90,891,359.20 -2,282,813.02 88,608,546.18 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 53,501,663. -887,55 52,614,10 90,891,3 -2,282,8 88,608,546.1 89 6.42 7.47 59.20 13.02 8 （三）所有者投入和减少 资本 -27,387.00 -12,098,735.68 -12,126,122.68 300,000.00 98,000,000.00 98,300,000.00 1．所有者投入资本 300,000.00 98,000,000.00 98,300,000.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 -27,387.00 -12,098,735.68 -12,126,122.68 （四）利润分配 -5,284,550.41 -5,284,550.41 12,994,466.56 -72,874,390.06 -59,879,923.50 1．提取盈余公积 12,994,466.56 -12,994,466.56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -59,879,923.50 -59,879,923.50 4．其他 -5,284,550.41 -5,284,550.41 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 3,592,077.10 3,592,077.10 562,172.92 562,172.92 1．本期提取 4,095,019.77 4,095,019.77 9,895,645.63 9,895,645.63 2．本期使用 502,942.67 502,942.67 9,333,472.71 9,333,472.71 （七）其他 四、本期期末余额 598,799,235.00 1,071,628,536.08 4,937,012.62 94,191,921.01 688,162,152.76 104,196,612.97 2,561,915,470.44 598,799,235.00 1,071,655,923.08 1,344,935.52 94,191,921.01 629,375,938.46 117,182,905.07 2,512,550,858.14 法定代表人：曾中全 主管会计工作的公司负责人：周召贵 会计机构负责人：游勇 2、母公司所有者权益变动表 编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2012半年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 598,799,235.00 1,071,628,536.08 1,344,935.52 94,191,921.01 602,050,929.28 2,368,015,556.89 598,799,235.00 1,071,328,536.08 782,762.60 81,197,454.45 544,980,653.78 2,297,088,641.91 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 598,799,235.00 1,071,628,536.08 1,344,935.52 94,191,921.01 602,050,929.28 2,368,015,556.89 598,799,235.00 1,071,328,536.08 782,762.60 81,197,454.45 544,980,653.78 2,297,088,641.91 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 3,592,077.10 11,603,229.21 15,195,306.31 300,000.00 562,172.92 12,994,466.56 57,070,275.50 70,926,914.98 （一）净利润 11,603,2 11,603,2 129,944, 129,944, 29.21 29.21 665.56 665.56 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 11,603,229.21 11,603,229.21 129,944,665.56 129,944,665.56 （三）所有者投入和减少 资本 300,000.00 300,000.00 1．所有者投入资本 300,000.00 300,000.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 12,994,466.56 -72,874,390.06 -59,879,923.50 1．提取盈余公积 12,994,466.56 -12,994,466.56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -59,879,923.50 -59,879,923.50 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 3,592,077.10 3,592,077.10 562,172.92 562,172.92 1．本期提取 4,095,019.77 4,095,019.77 9,895,645.63 9,895,645.63 2．本期使用 502,942.67 502,942.67 9,333,472.71 9,333,472.71 （七）其他 四、本期期末余额 598,799,235.00 1,071,628,536.08 4,937,012.62 94,191,921.01 613,654,158.49 2,383,210,863.20 598,799,235.00 1,071,628,536.08 1,344,935.52 94,191,921.01 602,050,929.28 2,368,015,556.89 法定代表人：曾中全 主管会计工作的公司负责人：周召贵 会计机构负责人：游勇 2012年半年度财务报表附注 编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 金额单位：人民币元 一、公司的基本情况 重庆建峰化工股份有限公司（原重庆民丰农化股份有限公司，以下简称“公司”或“本公 司”）系经重庆市人民政府渝府[1999]93号文批准，由主发起人重庆农药化工（集团）有限公司 （以下简称“农化集团”）在改制的基础上，于1999年5月28日发起设立的股份有限公司。1999 年8月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]88号文批准，公司向社会公开发行人民币普 通股5,500万股，并于同年9月在深交所上市交易，公司原注册资本为人民币15,500万元。 2005年经重庆市人民政府和国务院国有资产监督管理委员会批准，农化集团将持有的本公司 9,117.18万股国有法人股（占本公司总股本的58.82%）无偿划转给重庆建峰工业集团有限公司（原 中国核工业建峰化工总厂，以下简称“建峰集团”），并于2005年10月25日完成过户登记手续， 建峰集团成为本公司母公司。2005年12月，包括建峰集团在内的公司非流通股股东以置入优良资 产并向流通股股东按每10股支付1.5股对价（共计支付8,250,000股股份）的方式实施了股权分置 改革。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2005]134号文批准及公司2005年度第二次临时股东 大会审议通过，本公司以整体资产（含全部资产和全部负债）与建峰集团所持有的重庆建峰化肥 有限公司（以下简称“建峰化肥公司”）51%股权和复合肥、氮气生产经营性资产于2005年12月31 日进行了资产置换。 2007年经中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]153号文批准及公司2007年度第一次临 时股东大会审议通过，公司向建峰集团发行4,618.12万股人民币普通股用于购买其所持有的建峰 化肥公司24%股权、向重庆智全实业有限责任公司发行4,810.54万股人民币普通股用于购买其所持 有的建峰化肥公司25%股权，合计发行9,428.66万股。 2008年经公司2007年度股东大会决议批准，公司以2007年末股份总数24,928.66万股为基数， 按每10股转增2.5股的比例向全体股东进行资本公积金转增股本6,232.165万股。 2009年8月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]724号文批准及2008年年度股东大会 审议通过，公司向包括重庆建峰工业集团有限公司在内的6家特定对象发行8,759.124万股人民币 普通股。本次发行完成后，公司注册资本变更为39,919.949万元。 2010年4月经公司2009年度股东大会批准，公司以2009年末股本总数39,919.949万股为基数， 按每10股转增5股的比例向全体股东进行资本公积金转增股本19,959.9745万股。转增后，公司注 册资本变更为59,879.9235万元。 公司法定代表人为曾中全，注册地址为重庆市涪陵区白涛镇，企业法人营业执照注册号为渝 直500000000003898，公司的经营范围：生产、销售化肥、氮气、液氨；D1、D2压力容器设计、制 造；GC2、GC3压力管道设计、安装。一般经营项目：生产、销售化工产品（不含危险化学品）； 利用自有资金对化肥及化工产品开发项目进行投资；化工、电力装置维护、检修；防腐绝热施工； 钢结构加工、技术咨询、劳务输出；货物进出口(以上经营范围法律法规禁止的不得经营，法律法 规限制的取得许可后方可经营；属子公司取得的行政许可由子公司经营)。本公司的主要产品包括： 尿素、复合肥等化肥及三聚氰胺等化工产品。 本公司的控股股东为重庆建峰工业集团有限公司，公司控股股东的母公司为重庆化医控股（集 团）公司，实际控制人为重庆市国有资产监督管理委员会。 二、公司主要会计政策、会计估计 （一）财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报 表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务 报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 （二）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年06 月30日的财务状况、2012年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。 （三）会计期间 本公司会计期间为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并 方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进 行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计 入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。 （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，（未完）  |