[中报]中国医药：2012年半年度报告
中国医药保健品股份有限公司 600056 2012年半年度报告 目录 一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2 二、 公司基本情况 ......................................................................................................................... 3 三、 股本变动及股东情况 ............................................................................................................. 6 四、 董事、监事和高级管理人员情况 ......................................................................................... 7 五、 董事会报告 ............................................................................................................................. 8 六、 重要事项 ............................................................................................................................... 10 七、 财务会计报告 ....................................................................................................................... 16 八、 备查文件目录 ....................................................................................................................... 87 一、 重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名 董事长张本智先生 主管会计工作负责人姓名 总经理张本智先生 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 总会计师侯文玲先生 公司负责人董事长张本智先生、主管会计工作负责人总经理张本智先生及会计机构负责人（会计 主管人员）总会计师侯文玲先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、 公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 中国医药保健品股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 中国医药 公司的法定英文名称 China Meheco Co., Ltd. 公司法定代表人 张本智先生 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 齐建西 张洪雁 联系地址 北京市东城区光明中街18号 北京市东城区光明中街18号 电话 010-67164267 010-67164267 传真 010-67152359 010-67152359 电子信箱 qijx999@yahoo.com.cn 600056@sohu.com (三) 基本情况简介 注册地址 北京市东城区光明中街18号 注册地址的邮政编码 100061 办公地址 北京市东城区光明中街18号 办公地址的邮政编码 100061 公司国际互联网网址 http://www.meheco.cn 电子信箱 600056@sohu.com (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网 址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 北京市东城区光明中街18号 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 中国医药 600056 中技贸易 (六) 主要财务数据和指标 1、 主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末 比上年度期 末增减(%) 调整后 调整前 总资产 7,146,408,025.68 6,188,648,685.60 6,164,807,252.85 15.48 所有者权益（或股东权 益） 1,831,257,896.39 1,686,696,455.76 1,662,968,999.78 8.57 归属于上市公司股东的 每股净资产（元／股） 5.8891 5.4242 5.3479 8.57 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比 上年同期增 减(%) 调整后 调整前 营业利润 299,106,148.11 195,175,739.19 195,914,426.43 53.25 利润总额 302,623,998.40 195,233,126.51 195,971,813.75 55.01 归属于上市公司股东的 净利润 201,847,511.12 127,393,820.19 128,132,507.43 58.44 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 193,417,888.28 113,444,577.70 113,444,577.70 70.49 基本每股收益(元) 0.6491 0.4097 0.4121 58.44 扣除非经常性损益后的 基本每股收益(元) 0.6220 0.3648 0.3648 70.50 稀释每股收益(元) 0.6491 0.4097 0.4121 58.44 加权平均净资产收益率 (%) 11.49 8.37 8.42 增加3.12个 百分点 经营活动产生的现金流 量净额 494,853,570.58 -221,569,689.74 -220,947,074.31 不适用 每股经营活动产生的现 金流量净额（元） 1.5914 -0.7125 -0.7105 不适用 2、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 7,570.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 57,738.90 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 -51,176.55 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,441,267.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,751,085.14 招行及参股企业分红 所得税影响额 -865,234.63 少数股东权益影响额（税后） -11,627.22 合计 8,429,622.84 三、 股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 20,649户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 中国通用技术(集团)控股有限 责任公司 国有法人 61.10 190,008,000 0 无 中国建设银行－华夏红利混合 型开放式证券投资基金 其他 1.50 4,668,676 0 未知 中国平安人寿保险股份有限公 司－投连－个险投连 其他 1.11 3,446,136 0 未知 中国农业银行－益民创新优势 混合型证券投资基金 其他 0.96 2,999,888 0 未知 中国农业银行－宝盈策略增长 股票型证券投资基金 其他 0.56 1,748,145 0 未知 中国银行－海富通收益增长证 券投资基金 其他 0.55 1,699,771 0 未知 汪益梓 境内自然人 0.50 1,545,265 0 未知 招商银行股份有限公司－兴全 合润分级股票型证券投资基金 其他 0.34 1,061,196 0 未知 中国银行股份有限公司－华泰 柏瑞盛世中国股票型开放式证 券投资基金 其他 0.32 1,000,000 0 未知 兴业银行股份有限公司－兴全 有机增长灵活配置混合型证券 投资基金 其他 0.32 996,581 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 中国通用技术(集团)控股有限责任公司 190,008,000 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资 基金 4,668,676 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－投连－个险投 连 3,446,136 人民币普通股 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基 金 2,999,888 人民币普通股 中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基 金 1,748,145 人民币普通股 中国银行－海富通收益增长证券投资基金 1,699,771 人民币普通股 汪益梓 1,545,265 人民币普通股 招商银行股份有限公司－兴全合润分级股票型证 券投资基金 1,061,196 人民币普通股 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞盛世中国股票 型开放式证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－兴全有机增长灵活配置 混合型证券投资基金 996,581 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述无限售条件的流通股股东之 间是否存在关联关系，也未知是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 上述控股股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人等情况。 2、 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、 董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 五、 董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 经全体员工共同努力，公司上半年公司实现营业收入444,434.57万元，较上年同期增长 35.68%；实现利润总额30,262.40万元，较上年同期增长55.01%。公司在国际贸易业务和医药商 业呈现出持续快速增长的良好态势。 上半年，公司在宏观经济和市场形势复杂严峻的环境下，按照“转变发展方式，着力提质增 效，加快推进公司转型升级，做强做优”的总体要求，不断优化业务结构、创新盈利模式、加强 核心能力建设、深入推进业务协同，主动抢抓机遇、开拓创新，取得了较好的业绩。 公司各业务板块积极应对内外部复杂环境，为公司整体经营指标的完成贡献了重要力量。其 中： 医药工业板块产品结构得到进一步优化和平衡。随着抗菌药物分级管理制度正式实施，两票 制、药品招标等政策的影响不断显现，工业板块特别是三洋公司面临着较大压力，但公司积极调 整营销政策，全力推进新产品销售、加快研发注册进度，取得了明显的成效。天山制药通过加强 内部管理，积极扩大生产和销售，重点产品甘草酸单铵盐A销售大幅增长；低温酸析物、甘草浸 膏、甘草提取物粉等产品也呈现良好的增长势头。 医药商业板块上半年呈现快速增长。公司通过积极拓展骨干商品，开发和引进新品种，产品 结构得到进一步优化，全国总代理品种同比增长均超过50%，医药纯销骨干品种继续保持快速稳 定增长。 国际贸易板块在上半年欧美等传统市场需求持续疲弱，全行业出口增长均面临较大压力的情 况下，国际贸易板块营业收入实现同比大幅增长，规模效益均显著提升。天然药物重点品种甘草 及其甘草制品销售增幅达到115%，西药制剂进口业务同比增长98%，医疗设备如彩超、生化分 析仪等均保持了较快的增长。委内瑞拉项目进展正常。 上半年，公司系统内科技研发工作也取得了显著进展，有5个新药品种完成临床试验，其中 3个已正式申报生产；有3个新药品种完成临床前研究及相关申报工作；有4个新药品种正处于 临床前研究阶段，另外有5个新药品种完成立项调研及技术分析。公司产品研发取得阶段性成果， 为医药工业板块发展奠定了基础。 公司控股子公司经营情况： 单位： 元人民币 公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 资产规模 净利润 通用美康医药有限公司 销售 30,000万元 进出口 2,869,149,421.27 42,773,534.58 海南通用三洋药业有限公司 生产 10,000万元 药品生产 476,330,020.89 42,479,868.92 北京美康百泰医药科技有限 公司 销售 1,000万元 销售医疗器械 298,708,000.97 29,943,652.53 美康九州医药有限公司 销售 8500万元 销售器械、药品 1,506,384,553.51 14,692,030.71 新疆天山制药工业有限公司 生产 8658万元 药品生产 140,327,652.70 3,193,142.57 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业 利润 率 (%) 营业收入 比上年同 期增减 (%) 营业成本 比上年同 期增减 (%) 营业利润率 比上年同期 增减(%) 分行业 医药工业 144,783,331.73 78,200,403.14 45.99 -14.13 -18.10 增加2.62个 百分点 医药商业 2,176,236,133.72 1,975,830,839.38 9.21 41.40 41.03 增加0.24个 百分点 国际贸易 2,120,240,003.05 1,844,074,037.47 13.03 35.28 29.75 增加3.70个 百分点 合计 4,441,259,468.50 3,898,105,279.99 12.23 35.61 33.60 增加1.32个 百分点 (三) 公司投资情况 1、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、 非募集资金项目情况 经第五届董事会第21次会议审议批准，公司以自有资金2,551.38万元收购北京美康兴业生物 技术有限公司77.97%股权。完成收购后中国医药持有美康兴业100%股权。详情见公司2012年3 月27日第临2012-021号公告。 (四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况 根据中国证监会有关通知要求，第五届董事会第25次会议审议了修改公司章程的议案，对公 司章程中有关分红政策条款进行了修订。 报告期内，董事会严格按照《公司章程》的规定和2011年度股东大会决议，如期完成了2011 年度现金分红事宜。 六、 重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上 市规则》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的规范性文件要求，结 合公司实际情况，建立健全公司法人治理结构，制订相关规章制度并持续进行修订和完善，各项 制度得到有效执行。 公司控股股东能够严格遵循《公司法》和《公司章程》的规定，履行出资人的权利和义务。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全"五分开"，具有独立完整的业务和 自主经营能力。公司股东大会的召开严格按照《公司章程》规定的程序进行，及时披露相关信息； 公司董事会、监事会能够独立运作，客观、公正地行使表决权，确保全体股东的合法利益。 公司更加重视信息披露工作，及时、公平地披露信息，并保证信息披露内容的真实、准确、 完整。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 公司2011年年度股东大会审议通过如下利润分配方案：以2011年12月31日总股本310957920 股为基数向全体股东每10股派发现金1.00元（含税），未分配利润余额结转入下一年度。公司以 2012年6月20日为股权登记日实施了上述利润分配方案（详见公司于2012年6月15日在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上刊登的 临2012-034号公告。 (三) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、 持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券 代码 证券 简称 最初投资 成本 占该公司 股权比例 （％） 期末账面价值 报告期损益 报告期所有 者权益变动 会计 核算 科目 股份 来源 600036 招商 银行 26,229,192.51 0.06 150,696,000.00 5,796,000.00 -9,832,500.00 可供 出售 金融 资产 长期投 资转入 600999 招商 证券 9,583,576.86 0.18 99,115,533.63 0.00 9,156,021.51 可供 出售 金融 资产 长期投 资转入 合计 35,812,769.37 / 249,811,533.63 5,796,000.00 -676,478.49 / / (六) 资产交易事项 1、 收购资产情况 经第五届董事会第21次会议审议批准，公司以自有资金2,551.38万元收购北京美康兴业生物 技术有限公司77.97%股权。完成收购后中国医药持有美康兴业100%股权。详情见公司2012年3 月27日第临2012-021号公告。 (七) 报告期内公司重大关联交易事项 1、 与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关 系 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 关联 交易 结算 方式 市场 价格 交易价 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因 美康中成药保 健品进出口公 司 母公司 的全资 子公司 购买 商品 采购西 药和西 药原料 市场 价格 122,176,998.58 3.13 现金 湖北科益药业 股份有限公司 母公司 的全资 子公司 购买 商品 采购西 药和西 药原料 市场 价格 2,014,990.80 0.05 现金 中国环球租赁 有限公司 母公司 的全资 子公司 销售 商品 销售医 疗器械 市场 价格 19,210,000.06 0.43 现金 2、 资产收购、出售发生的关联交易 经第五届董事会第21次会议审议批准，公司以自有资金2,551.38万元收购北京美康兴业生物 技术有限公司77.97%股权。完成收购后中国医药持有美康兴业100%股权。详情见公司2012年3 月27日第临2012-021号公告。 3、 关联债权债务往来 单位：元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供 资金 发生额 余额 发生额 余额 北京美康永正医 药有限公司 控股子公司的控 股子公司 70,000,000.00 280,000,000.00 广州美康大光万 特医药有限公司 控股子公司的控 股子公司 30,000,000.00 190,000,000.00 美康中成药保健 品进出口公司 母公司的全资子 公司 5,775,267.93 关联债权债务形成原因 本公司为未解决医药商业企业资金紧张的状况，调剂本 部的富裕资金，从2010年开始将公司本部部分资金借与 公司全资子公司美康九州医药有限公司的控股子公司北 京美康永正医药有限公司和广东美康大光万特有限公司 使用，并根据同期银行贷款利率向其收取资金使用费。 4、 其他重大关联交易 根据2010年度股东大会决议，公司从2011年开始在本公司母公司所属子公司通用技术集团 财务有限责任公司办理存款、借款及银行承兑汇票贴现业务，截至2012年6月30日，在通用技 术集团财务有限责任公司存款753,912,124.58元，收到存款利息2,650,881.07元，应收财务公司利 息655,277.78元；对通用技术集团财务有限责任公司借款11,000万元，支付贷款利息2,451,092.36 元；贴现银行承兑汇票48,509,675.54元，支付贴现利息965,965.56元；应付财务公司利息77,187.50 元。 (八) 重大合同及其履行情况 1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、 担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 310,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 310,000,000.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 310,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 16.93 其中： 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 象提供的债务担保金额（D） 310,000,000.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 310,000,000.00 3、 委托理财及委托贷款情况 (1) 委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 4、 其他重大合同 公司与委内瑞拉波利瓦尔共和国人民政权卫生部于2011年4月30日签订合作协议。该协议 规定由公司向委内瑞拉卫生部提供医疗卫生产品，协议项下合同将分阶段签署分期执行。 公司于2012年6月12日发布该项目进展公告。目前，合同第一部分已经全部交货完毕。并 收到了合同第二部分项下有关合同的预付款。详情请见临2012-033号公告。 (九) 承诺事项履行情况 1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。 (十) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所有限公司 (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十二) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十三) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称 及版面 刊载日期 刊载的互联网网站 及检索路径 有关诉讼进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年1月5日 http://www.sse.com.cn 关于增加《证券时报》为 公司信息披露指定报刊的 公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年1月5日 http://www.sse.com.cn 第五届董事会第20次会 议决议公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年1月5日 http://www.sse.com.cn 关于向通用技术集团财务 有限责任公司 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年1月5日 http://www.sse.com.cn 关于为控股公司提供银行 担保及预估金额的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年1月5日 http://www.sse.com.cn 关于召开2012年第一次 临时股东大会的通知 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年1月5日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年1月6日 http://www.sse.com.cn 关于延长停牌时间的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年1月13日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年1月20日 http://www.sse.com.cn 2012年第一次临时股东大 会决议公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年1月30日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年2月3日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年2月10日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年2月17日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年2月24日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年3月2日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年3月9日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年3月16日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年3月23日 http://www.sse.com.cn 第五届董事会第21次会 议决议公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年3月27日 http://www.sse.com.cn 关于2012年度日常关联 交易公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年3月27日 http://www.sse.com.cn 收购北京美康兴业生物技 术有限公司77.97%股权 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年3月27日 http://www.sse.com.cn 关于召开2011年度股东 大会的通知 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年3月27日 http://www.sse.com.cn 第五届监事会第11次会 议决议公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年3月27日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年3月30日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年4月11日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年4月18日 http://www.sse.com.cn 第五届董事会第22次会 议决议公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年4月25日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年4月25日 http://www.sse.com.cn 2011年度股东大会决议公 告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年4月28日 http://www.sse.com.cn 重大事项进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年5月4日 http://www.sse.com.cn 第五届董事会第23次会 议决议公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年5月5日 http://www.sse.com.cn 重大资产重组进展公告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年6月5日 http://www.sse.com.cn 关于委内瑞拉项目进展公 告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年6月12日 http://www.sse.com.cn 2011年度利润分配实施公 告 《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》 2012年6月15日 http://www.sse.com.cn 七、 财务会计报告 公司半年度财务报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师梁海涌、王维审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 （2012）中勤审字第08315号 中国医药保健品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国医药保健品股份有限公司财务报表，包括2012年6月30日的母公司 及合并资产负债表，2012年1-6月的母公司及合并利润表、母公司及合并股东权益变动表和母公 司及合并现金流量表以及财务报表附注。截至2011年6月30日的母公司及合并资产负债表，2011 年1-6月的母公司及合并利润表、母公司及合并股东权益变动表和母公司及合并现金流量表以及 财务报表附注未经审计。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中国医药保健品股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中国医药保健品股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了中国医药保健品股份有限公司2012年6月30日的母公司及合并财务状况以及 2012年1-6月的母公司及合并经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 梁海涌 二○一二年八月十四日 中国注册会计师： 王维 (二) 财务报表 合并资产负债表 2012年6月30日 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （七）、1 1,561,636,666.68 1,137,313,729.24 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 （七）、2 104,802,813.05 162,039,991.93 应收账款 （七）、3 1,994,277,875.06 1,424,302,944.43 预付款项 （七）、5 164,523,136.11 143,077,686.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （七）、4 97,655,781.61 127,645,053.81 买入返售金融资产 存货 （七）、6 2,485,453,944.34 2,505,885,798.05 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 6,408,350,216.85 5,500,265,203.69 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 （七）、7 249,811,533.63 250,713,504.94 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （七）、8 42,626,634.50 42,626,634.50 投资性房地产 （七）、9 19,130,080.63 19,563,142.00 固定资产 （七）、10 149,181,730.45 148,130,728.54 在建工程 （七）、11 4,379,913.03 8,391,205.68 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （七）、12 119,539,347.64 81,022,269.60 开发支出 （七）、12 43,469,120.00 35,378,220.00 商誉 （七）、13 66,405,874.11 66,405,874.11 长期待摊费用 （七）、14 3,504,119.56 2,237,279.91 递延所得税资产 （七）、15 40,009,455.28 33,914,622.63 其他非流动资产 非流动资产合计 738,057,808.83 688,383,481.91 资产总计 7,146,408,025.68 6,188,648,685.60 流动负债： 短期借款 （七）、17 310,000,000.00 280,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 （七）、18 63,671,694.39 83,103,838.57 应付账款 （七）、19 1,362,422,707.37 951,975,742.74 预收款项 （七）、20 1,487,416,269.84 1,127,793,761.43 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （七）、21 56,780,486.65 54,956,905.77 应交税费 （七）、22 -184,419,642.24 -199,043,513.77 应付利息 （七）、23 271,097.22 445,544.66 应付股利 （七）、24 881,475.09 881,475.09 其他应付款 （七）、25 109,659,576.16 125,897,943.82 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,206,683,664.48 2,426,011,698.31 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 （七）、26 1,772,545,038.74 1,772,545,038.74 预计负债 递延所得税负债 （七）、15 52,868,482.74 53,105,537.16 其他非流动负债 （七）、27 637,199.98 666,538.88 非流动负债合计 1,826,050,721.46 1,826,317,114.78 负债合计 5,032,734,385.94 4,252,328,813.09 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） （七）、28 310,957,920.00 310,957,920.00 资本公积 （七）、29 351,600,376.71 377,790,655.20 减：库存股 专项储备 盈余公积 （七）、30 155,594,172.22 155,594,172.22 一般风险准备 未分配利润 （七）、31 1,013,105,427.46 842,353,708.34 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,831,257,896.39 1,686,696,455.76 少数股东权益 282,415,743.35 249,623,416.75 所有者权益合计 2,113,673,639.74 1,936,319,872.51 负债和所有者权益总计 7,146,408,025.68 6,188,648,685.60 母公司资产负债表 2012年6月30日 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,163,199,441.20 432,413,985.06 交易性金融资产 应收票据 1,850,000.00 3,017,406.50 应收账款 （十三）、1 705,415,906.13 282,574,340.31 预付款项 28,528,725.19 14,347,865.69 应收利息 应收股利 5,112,733.68 其他应收款 （十三）、2 559,589,823.99 425,920,252.27 存货 178,036,872.76 189,227,988.91 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,636,620,769.27 1,352,614,572.42 非流动资产： 可供出售金融资产 249,811,533.63 250,713,504.94 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （十三）、3 600,944,630.58 577,268,351.15 投资性房地产 15,423,862.54 15,833,383.39 固定资产 1,507,439.69 1,458,124.20 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,379,437.50 13,566,562.50 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,510,052.99 3,521,087.48 其他非流动资产 非流动资产合计 890,576,956.93 862,361,013.66 资产总计 3,527,197,726.20 2,214,975,586.08 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 531,582,855.78 244,083,558.50 预收款项 964,763,140.88 394,719,730.68 应付职工薪酬 22,928,343.76 16,201,343.76 应交税费 -7,011,819.27 -1,771,686.51 应付利息 应付股利 其他应付款 511,371,865.64 125,364,083.74 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,023,634,386.79 778,597,030.17 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 3,704,250.00 3,704,250.00 预计负债 递延所得税负债 51,817,111.56 52,042,604.38 其他非流动负债 非流动负债合计 55,521,361.56 55,746,854.38 负债合计 2,079,155,748.35 834,343,884.55 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 310,957,920.00 310,957,920.00 资本公积 363,127,817.60 365,630,542.47 减：库存股 专项储备 盈余公积 155,594,172.22 155,594,172.22 一般风险准备 未分配利润 618,362,068.03 548,449,066.84 所有者权益（或股东权益）合计 1,448,041,977.85 1,380,631,701.53 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 3,527,197,726.20 2,214,975,586.08 合并利润表 2012年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 4,444,345,686.48 3,275,579,636.81 其中：营业收入 （七）、32 4,444,345,686.48 3,275,579,636.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,150,990,623.51 3,098,906,193.07 其中：营业成本 （七）、32 3,898,533,937.78 2,918,333,776.30 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （七）、33 8,028,198.75 4,960,366.40 销售费用 （七）、34 157,146,227.50 109,292,227.28 管理费用 （七）、35 54,392,183.54 46,921,219.44 财务费用 （七）、36 2,554,339.21 8,370,050.91 资产减值损失 （七）、38 30,335,736.73 11,028,552.74 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （七）、37 5,751,085.14 18,502,295.45 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 299,106,148.11 195,175,739.19 加：营业外收入 （七）、39 3,556,748.90 225,288.71 减：营业外支出 （七）、40 38,898.61 167,901.39 其中：非流动资产处置损失 27,906.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 302,623,998.40 195,233,126.51 减：所得税费用 （七）、41 67,984,160.68 39,364,461.49 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 234,639,837.72 155,868,665.02 归属于母公司所有者的净利润 201,847,511.12 127,393,820.19 少数股东损益 32,792,326.60 28,474,844.83 六、每股收益： （一）基本每股收益 （七）、42 0.6491 0.4097 （二）稀释每股收益 （七）、42 0.6491 0.4097 七、其他综合收益 （七）、43 -676,478.49 -8,476,528.15 八、综合收益总额 233,963,359.23 147,392,136.87 归属于母公司所有者的综合收益总额 201,171,032.63 118,917,292.04 归属于少数股东的综合收益总额 32,792,326.60 28,474,844.83 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-51,176.55元。 母公司利润表 2012年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （十三）、4 1,102,120,701.78 179,293,495.20 减：营业成本 （十三）、4 904,939,679.28 169,770,125.46 营业税金及附加 1,642,659.47 715,966.03 销售费用 56,015,969.85 2,733,545.01 管理费用 7,185,312.02 3,684,651.74 财务费用 -18,964,897.89 -9,306,633.17 资产减值损失 24,156,678.23 2,181,923.28 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） （十三）、5 5,784,725.81 61,591,452.78 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,930,026.63 71,105,369.63 加：营业外收入 减：营业外支出 135.00 138,294.59 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 132,929,891.63 70,967,075.04 减：所得税费用 31,921,098.44 5,173,917.46 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 101,008,793.19 65,793,157.58 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.3248 0.2116 （二）稀释每股收益 0.3248 0.2116 六、其他综合收益 -676,478.49 -9,359,104.04 七、综合收益总额 100,332,314.70 56,434,053.54 合并现金流量表 2012年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,497,516,364.50 4,037,498,228.13 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 86,748,189.54 51,023,395.12 收到其他与经营活动有关的现金 （七）、44 19,454,490.77 56,624,353.53 经营活动现金流入小计 5,603,719,044.81 4,145,145,976.78 （未完）  |