[中报]基金银丰：2012年半年度报告摘要
银丰证券投资基金 2012 年半年度报告 摘要 2012 年 6 月 30 日 基金管理人： 银河基金管理有限公司 基金托管人： 中国建设银行股份有限公司 送出日期： 2012 年 8 月 23 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司（以下简称：中国建设银行）根据本基金合同规定， 于 2012 年 8 月 17 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投 资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 银河银丰封闭 基金主代码 500058 交易代码 500058 基金运作方式 契约型封闭式 基金合同生效日 2002 年 8 月 15 日 基金管理人 银河基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,000,000,000.00 份 基金合同存续期 15 年 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2002 年 9 月 10 日 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为平衡型基金，力求有机融合稳健型和进取型 两种投资风格，在控制风 险的前提下追求基金资产的 长期稳定增值。 投资策略 本基金采用自上而下的资产配置与自下而上的精选个 股相结合的投资策略。在正常的市场情况下 , 股票投资 比例变动范围是：基金资产的 25% - 75% ；债券投资比例 变动范围是：基金资产的 25% - 55% ；现金资产比例的变 动范围是：基金资产的 0% - 20% 。 业绩比较基准 上证 A 股指数涨跌幅＊ 75% ＋同期国债收益率＊ 25% 。 风险收益特征 本基金为封闭式平衡型基金 , 在证券投资基金中属风 险相对较低品种 , 其风险与收益特征从长期平均及预 期来看介于单纯的股票型组合与单纯的债券型组合 之 间 , 或介于单纯的成长型组合与单纯的价值型组合之 间 , 力争使基金的单位风险收益值从长期平均来看大 于比较基准的单位风险收益值。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银河基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 李立生 尹东 联系电话 021 - 38568699 010 - 67595003 电子邮箱 lilisheng@galaxyasset.com yindong.zh@ccb.com 客户服务电话 400 - 820 - 0860 010 - 675950 96 传真 021 - 38568568 010 - 66275865 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.galaxyasset.com 基金半年度报告备置地点 1 、上海市世纪大道 1568 号中建大厦 15 楼 2 、北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2012年1月1日 - 2012年6月30日 ) 本期已实现收益 - 263,808,267.18 本期利润 - 40,984,507.12 加权平均基金份额本期利润 - 0.0137 本期基金份额净值增长率 - 1.44% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2012年6月30日 ) 期末可供分配基金份额利润 - 0.1232 期末基金资产净值 2,663,408,675.98 期末基金份额净值 0.888 注： 1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其 他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2. 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3. 对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去 一个月 2.07% 2.13% - 3.38% 1.56% 5.45% 0.57% 过去三个月 2.42% 1.96% - 0.91% 1.52% 3.33% 0.44% 过去六个月 - 1.44% 2.37% 1.49% 1.59% - 2.93% 0.78% 过去一年 - 13.95% 2.40% - 13.69% 1.73% - 0.26% 0.67% 过去三年 - 10.54% 2.53% - 16.2 1 % 2.10% 5. 6 7 % 0.43% 自基金合同 生效起至今 224.17% 2.81% 44.84% 2.66% 179.33% 0.15% 注：本基金的业绩比较基准为：上证 A 股指数涨跌幅＊ 75% ＋同期国债收益率＊ 25% 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注： 2002 年 8 月 15 日本基金成立，根据《银丰证券投资基金基金合同》规 定，本基金应自基金 合同生效日起三个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关规定。截止本报告期末，本基 金各项资产配置比例符合合同约定：（ 1 ）股票投资比例变动范围是：基金资产的 25% - 75% ；（ 2 ） 债券投资比例变动范围是：基金资产的 25% - 55% ；（ 3 ）现金资产比例的变动范围是：基金资产的 0% - 20% 。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银河基金管理有限公司设立于 2002 年 6 月 14 日，公司的股东分别为中国银河金融控股有限 责任公司（控股股东）、中国石油天然气集团公司、首都机场 集团公司、上海市城市建设投资开发 总公司、湖南电广传媒股份有限公司。 目前，除本基金外，银河基金管理有限公司另管理 12 只开放式证券投资基金，基本情况如下： 1 、银河银联系列证券投资基金 本系列基金为契约型开放式基金，由两只基金构成，包括银河稳健证券投资基金和银河收益 证券投资基金，每只基金彼此独立运作，并通过基金间相互转换构成一个统一的基金体系。 基金合同生效日： 2003 年 8 月 4 日 （ 1 ）银河稳健证券投资基金 投资目标：以稳健的投资风格，构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合，在控制风险 的前提下，追求基金资 产的长期稳定增值。 （ 2 ）银河收益证券投资基金 投资目标：以债券投资为主，兼顾股票投资，在充分控制风险和保持较高流动性的前提下， 实现基金资产的安全及长期稳定增值。 2 、银河银泰理财分红证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2004 年 3 月 30 日 基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报 3 、银河银富货币市场基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2004 年 12 月 20 日 基金投资目标：在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的回报 4 、银河银信添利债券型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2007 年 3 月 14 日 基金投资目标：在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值。 5 、银河竞争优势成长股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2008 年 5 月 26 日 基金投资目标：在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中 长期资本增值。 6 、银河行业优选股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2009 年 4 月 24 日 基金投资目标： 本基金将 “ 自上而下 ” 的资产配置以及动态行业配置策略与 “ 自下而上 ” 的 个股优选策略相结合，优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投资，在有效控制风险、 保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。 7 、银河沪深 300 价值指数证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2009 年 12 月 28 日 基金投资目标：通过严格的投资程序约束、数学模型优化和跟踪误差控制模型等数量化风险 管理手段，追求指数投资相对于业绩比较基准的跟踪误差的最小化。 8 、银河蓝筹精选股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型 开放式 基金合同生效日： 2010 年 7 月 16 日 基金投资目标：本基金投资于中国经济中具有代表性和竞争力的蓝筹公司，在有效控制风险 的前提下，通过积极主动的投资管理，追求基金资产的长期稳定增值，力争使基金份额持有人分 享中国经济持续成长的成果。 9 、银河创新成长股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2010 年 12 月 29 日 基金投资目标：本基金投资于具有良好成长性的创新类上市公司，在有效控制风险的前提下， 追求基金资产的长期稳定增值。 10 、银河保本混合型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放 式 基金合同生效日： 2011 年 5 月 31 日 基金投资目标：本基金应用优化的恒定比例投资保险策略，并引入保证人，在保证本金安全 的基础上，通过保本资产与风险资产的动态配置和组合管理，谋求基金资产在保本周期内的稳定 增值。 11 、银河消费驱动股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2011 年 7 月 29 日 基金投资目标：本基金通过深入研究，重点投资与居民消费密切相关的行业中具有竞争优势 的上市公司，分享由于中国巨大的人口基数、收入增长和消费结构变革所带来的投资机会，在严 格控制风险的前提下，追求基金资 产长期稳定增值。 12 、银河通利分级债券型证券投资基金 基金运作方式：契约型债券型 基金合同生效日： 2012 年 4 月 25 日 基金投资目标：在合理控制风险的前提下，力求为基金份额持有人创造高于业绩比较基准的 投资收益。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 徐小勇 银丰证券 投资基金 的基金经 理、银河 蓝筹精选 股票型证 券投资基 金的基金 经理 2010 年 4 月 29 日 - 17 硕士研究 生学历， 曾先后在 中国信达 信托投资 公司 、中 国银河证 券有限责 任公司工 作。 2002 年 6 月加 入银河基 金管理有 限公司， 历任行业 研究员、 高级行业 研究员、 基金经理 助理、银 河银泰理 财分红证 券投资基 金基金经 理等职 务， 2010 年 7 月起 兼任银河 蓝筹精选 股票型证 券投资基 金基金经 理。 神玉飞 银丰证券 投资基金 的基金经 理助理 2011 年 11 月 24 日 - 4 博士研究 生学历。 2007 年 9 月加入银 河基金管 理有限公 司，担任 研究员， 2011 年 11 月起担任 银丰证券 投资基金 的基金经 理助理。 注： 1 、上表中任职日期为我公司做出决定之日； 2 、证券从业年限按其从事证券相关行业的从 业经历累计年限计算。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项管理办法、《基 金合同》和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运 用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金持有人的利益，无 损害基金持有人利益的行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规 定。 随业务的发展和规模的扩大，本基金管理人将继续秉承“诚信稳健、勤奋律己、创新图强” 的理念，严格遵守《证券 法》、《证券投资基金法》等法律法规的规定，进一步加强风险管理和完 善内部控制体系，为基金份额持有人谋求长期稳健的风险回报。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及公司制度，在授权管理、 研究分析、投资决策、交易执行、行为监控等方面对公平交易制度予以落实，确保公平对待不同 投资组合。同时，公司针对不同投资组合的整体收益率差异以及分投资类别（股票、债券）的收 益率差异进行了分析。 针对同向交易部分，本报告期内，公司对旗下管理的所有投 资组合（完全复制的指数基金除 外），连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、 3 日内、 5 日内）公开竞价交易的证券进行了 价差分析，并针对溢价金额、占优比情况及显著性检验结果进行了梳理和分析，未 发现重大异常 情况。 针对反向交易部分，公司对旗下不同投资组合临近日的反向交易（包括股票和债券）的交易 时间、交易价格进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。本报告期内，不存在所有投资组合参 与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5% 的情况（完 全复制的指数基金除外）。 对于以公司名义进行的一级市场申 购等交易，各投资组合经理均严格按照制度规定，事前确 定好申购价格和数量，按照价格优先、比例分配的原则对获配额度进行分配。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交 易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 年初美国经济复苏，全球风险溢价走低，全球资本市场上涨，国内 A 股市场也走出比较大的 上涨行情。但三月以后，欧洲债务危机重新加剧，美国复苏放缓，中国经济走弱，致使全球资本 市场快速下跌。国内 A 股市场受国内经济 增长速度下降的影响更为明显，虽然有降低存款整备金、 降息等宽松政策影响，但是市场出现比较大的调整。 2012 年上半年 , 上证指数上下震荡 300 多点， 半年上涨 1.18% 。行业分化非常大，食品饮料、房地产涨幅超过 20% ，金融、医药、旅游、有色金 属涨幅超过 10% 。 本基金年初的行业配置与今年的市场热点差异很大，期间做了一些调整，减持了部分农业股、 TMT 股、商业股，增持了金融和地产股，但调整不及时，力度有限，效果一般。此外，持有的相 当多重仓股下跌幅度比较大，虽有部分减持，但仍对基金净值产生严重的不利影响。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2012 年上半年，银河银丰封闭业绩比较基准收益率 1.49 ％，银河银丰封闭净值增长率为 - 1.44 ％。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在未来的半年，影响市场的关键因素将主要集中在国内。欧洲债务危机会持续，美国的复苏 在反复中，但对国内的影响都将减弱。国内经济增长速度下降，传统增长方式遇到挑战，新的增 长方式处于探索中，经济发展缺少新动力。项目投资受融资环境影响，同时本身也缺少增量。对 外贸易受比较成本优势下降和贸易伙伴需求偏弱影响，逐步失去增长动力。新兴产业大多处于培 育期，自身不成熟，带 动作用有限。房地产市场是少有的受政策压抑的主导产业，地产调控受社 会舆论的影响，可能难以出现大的变化。由此可见，经济增长一方面缺少速度，另一方面缺少亮 点。政策从控通胀向保增长转变，宽松的货币政策和积极的财政政策仍将持续。 国内资本市场调整的时间比较长，振荡空间正逐步缩小，可能下半年也将维持振荡走势，结 构机会大于整体机会。利率水平走低，企业盈利下降，市场处于供大于求的关系，资金流入少， 企业融资和股东减持压力大。因此， A 股整体难以持续走强。未来一段时间，培育新兴产业仍是 政府政策的着眼点，这些领域也可能产生经济增长 的新动力，需要我们关注和甄选。消费在经济 发展的空挡期有比较大的相对投资价值，虽然已经有良好表现，仍然值得发掘。金融创新是今年 有关部门提出的新任务，非银行金融 在国民经济中的作用和资产比例过低，在政策放松和鼓励创 新中，有较大的发展空间，需要我们积极参与。 我们将在股票投资方面更加积极主动，重点在新兴产业、消费、金融创新等几个方面研究、 发掘和配置资产，同时加大交易频率，适当争取波段机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，基金会计部按照管理层批准后的估值政 策 进行估值。 对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，采用证 券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。 除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经 理可以提供估值建议。 上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金《基金合同》，“基金收益分配比例不得低于基金净收益的 90%” ， “ 基金净收益 为基金收益扣除按照有关规定可以在基金收益中扣除的费用后的余额 ” ， “ 基金收益分配采 取现 金方式，每年至少分配一次 ” 。截至 2012 年 6 月 30 日止，本基金未实施利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主 体： 银丰证券投资基金 报告截止日： 2012 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2012 年 6 月 30 日 上年度末 2011 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 13,293,991.41 53,256,593.78 结算备付金 4,627,639.28 3,751,221.35 存出保证金 2,774,141.33 2,591,669.93 交易性金融资产 6.4.7.2 2,738,001,724.92 2,732,369,512.87 其中：股票投资 1,961,825,353.72 1,898,765,225.47 基金投资 - - 债券 投资 776,176,371.20 833,604,287.40 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 25,874,563.82 9,989,717.48 应收利息 6.4.7.5 11,558,751.03 11,407,459.76 应收股利 89,912.61 - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 2,796,220,724.40 2,813,366,175.17 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012 年 6 月 30 日 上年度末 2011 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 120,000,000.00 100,000,000.00 应付证券清算款 4,115,689.72 885,759.91 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 3,277,391.37 3,633,169.72 应付托管费 546,231.91 605,528.29 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 1,323,470.30 661,469.95 应交税费 1,748,558.46 1,748,558.46 应付利息 71,967.24 38,505.74 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 1,728,739.42 1,400,000.00 负债合计 132,812,048.42 108,972,992.07 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 未分配利润 6.4.7.10 -336,591,324.02 -295,606,816.90 所有者权益合计 2,663,408,675.98 2,704,393,183.10 负债和所有者权益总计 2,796,220,724.40 2,813,366,175.17 注：报告截止日 2012 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.888 元，基金份额总额 3,000,000,000.00 份。 6.2 利润表 会计 主体： 银丰证券投资基金 本报告期： 2 012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日 一、收入 -9,724,348.62 -486,439,030.59 1. 利息收入 12,931,191.25 14,411,611.58 其中：存款利息收入 6.4.7.11 311,507.15 299,760.16 债券利息收入 12,619,684.10 14,111,851.42 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） -245,480,563.57 12,976,165.75 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -251,823,740.47 15,509,380.30 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -1,774,500.32 -8,015,133.09 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 8,117,677.22 5,481,918.54 3. 公允价值变动收益（损失以“ - ” 号填列） 6.4.7.16 222,823,760.06 -513,856,808.32 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填列） 6.4.7.17 1,263.64 30,000.40 减：二、费用 31,260,158.50 35,661,960.61 1 ．管理人报酬 6.4.10.2.1 20,026,254.67 24,828,555.39 2 ．托管费 6.4.10.2.2 3,337,709.13 4,138,092.53 3 ．销售服务费 - - 4 ．交易费用 6.4.7.1 8 5,420,421.53 3,818,743.63 5 ．利息支出 2,229,636.43 2,566,770.10 其中：卖出回购金融资产支出 2,229,636.43 2,566,770.10 6 ．其他费用 6.4.7. 19 246,136.74 309,798.96 三、利润总额（亏损总额以“ - ” 号填列） -40,984,507.12 -522,100,991.20 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ”号填 列） -40,984,507.12 -522,100,991.20 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主 体： 银丰证券投资基金 本报告期： 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 3,000,000,000.00 - 295,606,816.90 2,704,393,183.10 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（ 本 期利润） - - 40,984,507.12 - 40,984,507.12 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） - - - 其中： 1. 基金申购款 - - - 2. 基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 3,000,000,000.00 - 336,591,324.02 2,663,408,675.98 项目 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 3 0 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 3,000,000,000.00 640,458,159.40 3,640,458,159.40 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - - 522,100,991.20 - 522,100,991.20 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） - - - 其中： 1. 基金申购款 - - - 2. 基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - 21,000,002.14 - 21,000,002.14 五、期末所有者权益（基 金净值） 3,000,000,000.00 97,357,166.06 3,097,357,166.06 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 尤象都 ______ ______ 陈勇 ______ ____ 董伯儒 ____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构 负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 银丰证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) ，系经中国证券监督管理委员会（以下简称 “ 中国 证监会 ” ）证监基金字 . 2002 . 39 号文《关于同意设立银丰证券投资基金的批复》的核准，由 中国银河证券有限责任公司（现名：中国银河投资管理有限公司）、首都机场集团公司、上海市城 市建设投资开发总公司、湖南广播电视产业中心、银河基金管理有限公司于 2002 年 8 月 15 日共 同发起并向社会募集设立。本基金为契约型封闭式，存续期为 15 年，发行规模为 30 亿份基金份 额。本基金经上海证券交易所（以下简称 “ 上交所 ” ）上 证债字 [2002]12 号文审核 同意，于 2002 年 9 月 10 日在上交所挂牌交易。本基金的基金管理人为银河基金管理有限公司，基金托管人为中 国建设银行股份有限公司。 本基金只投资于在国内依法公开发行上市、具有良好流动性的金融工具，主要包括在上海证 券交易所和深圳证券交易所挂牌的股票和债券，法律、法规及中国证监会允许的其他金融工具也 将纳入本基金投资范围。本基金的投资组合遵循下列比例规定：（ 1 ）本基金投资于股票、债券的 比例，不得低于基金资产总值的 80% ；（ 2 ）本基金投资于债券的比例不低于基金资产总值的 25% ， 不高于基金资 产总值的 55% ；（ 3 ）本基金 持有的一家上市公司的股票，不得超过基金资产净值的 10% ；（ 4 ）本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有的一家公司发行的证券总和，不得超过该 证券的 10% ；（ 5 ）本基金投资于国家债券的比例，不得低于基金资产净值的 20% ；（ 6 ）遵守法律、 法规、中国证监会及本基金契约所规定的其他比例限制。 本基金的业绩比较基准为：上证 A 股指数涨跌幅 ×75%+ 同期国债收益率 ×25% 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则 — 基本准则》和 38 项具体 会计准则、其后颁 布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关 于证券投资基金执行 < 企业会计准则 > 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金 信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 3 号《 半 年度报告的内容与 格 式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金 信息披露 X BRL 模板第 3 号 < 年度报告和半年度报告 > 》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2012 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日止的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1. 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整为 1‰ ； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字 [2005]103 号文《关于股权分 置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转 让，暂免征收印花税。 2. 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字 [2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规 定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理 人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字 [2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改 革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税 [2008]1 号文《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字 [2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收 入，由上 市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收 入时代扣代缴 20% 的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字 [2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补 充通知》的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得， 按照财税 [2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50% 计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字 [2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股 权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 银河基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人、基金注册登记机构 首都机场集团公司 基金管理人的股东，基金发起人 上海市城市建设投资开发总公司 基金管理人的股东，基金发起人 中国建设银行股份有限公司 基金托管人 中国银河证券股份有限公司 同受基金管理人控股股东控制 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 中国银河证券 股份有限公司 496,174,693.89 13.81% 322,418,182.92 13.12% 债券交易 本基金本报告期 及上年度可比期间未 通过关联方交易单元进行债券交易。 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的比 例 中国银河证券 股份有限公司 225,000,000.00 8.79% 425,000,000.00 12.21% 6.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期 及上年度可比期间未 通过关联方交易单元 进行权证交易。 6.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 中国银河证券 股份有限公司 407,386.39 13.57% 106,714.91 8.08% 关联方名称 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日 当期 佣金 占 当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 中国银河证券 股份有限公司 270,733.26 13.20% 210,913.99 31.77% 注：上述佣金按市场佣金率计算 , 扣除证券公司需承担的费用 ( 包括但不限于买 ( 卖 ) 经手费、证券 结算风险基金和上海证券交易所买 ( 卖 ) 证管费等）。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包 括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 20,026,254.67 24,828,555.39 其中：支付销售机构的客 户维护费 - - 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50% 的年费率计提。计算方法如下： H=E×1.50%/ 当年天数 H 为每日应支付的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金托管人复核后于次月首日起两个 工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等 , 支付日期顺延 。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 3,337,709.13 4,138,092.53 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25% 的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.25%/ 当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管人的托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发 送基金托管费划付指令，基金 托管人复核后于次月首日起两个工作日内从基金资产中一次性支付。 若遇法定节假日、公休日等 , 支付日期顺延。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 银行间市场交 易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖 出 交易金 额 利息收入 交易金额 利息支出 中国银河证券股 份有限公司 - - - - 238,700,000.00 122,227.48 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日 银行间市场交 易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖 出 交易金 额 利息收入 交易金额 利息支出 中国银河证券股 份有限公司 - - - - 450,000,000.00 315,863.01 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日 基金合同生效日（ 2002 年 8 月 15 日 ）持有的基金份 额 - - 期初持 有的基金份额 3,000,000.00 3,000,000.00 期间申购 / 买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回 / 卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 3,000,000.00 3,000,000.00 期末持有的基金份额 0.10% 0.10% 占基金总份额比例 注：本基金管理人运用固有资金投资本基金系在正常业务范围内按一般商业条款进行，投资本基 金的费率是公允的。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联 方名 称 本期末 2012 年 6 月 3 0 日 上年度末 2011 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基 金份额 占基金总 份额的比 例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 首都机 场集团 公司 3,000,000.00 0.10% 3,000,000.00 0.10% 上海市 城市建 设投资 开发总 公司 1,500,000.00 0.05% 1,500,000.00 0.05% 注：本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金系在正常业务范围内按一般商业条款进行， 投资本基金的费率是公允的。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 股份有限公司 13,293,991.41 270,563.08 23,384,671.30 261,714.42 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 （未完）  |