[中报]银河精选：2012年半年度报告
银河蓝筹精选股票型证券投资基金 2012 年 半年度报告 2012 年 6 月 30 日 基金管理人： 银河基金管理有限公司 基金托管人： 中国建设银行股份有限公司 送出日期： 2012 年 8 月 23 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司（以下简称：中国建设银行）根据本基金合同 规定， 于 2012 年 8 月 21 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投 资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金 简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ........... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 3.3 其他指标 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 8 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ ...... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 14 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准 确和完整发表意见 ........................ 15 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ . 15 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 15 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 17 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 18 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 33 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 33 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 33 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 34 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 35 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 37 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五 名债券投资明细 ............................ 37 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 38 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 38 7.9 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................... 38 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 39 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 39 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 39 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ......................... 39 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 39 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 39 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 39 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 40 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 40 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 40 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 40 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 40 10.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 42 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 43 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 43 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 43 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 44 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 44 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银河蓝筹精选股票型证券投资基金 基金简称 银河蓝筹股票 基金主代码 519672 前端交易代码 519672 后端交易代码 - 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年7月16日 基金管理人 银河基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 104,170,955.32份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金投资于中国经济中具有代表性和竞争力的蓝筹 公司，在有效控制风险的前提下，通过积极主动的投 资管理，追求基金资产的长期稳定增值，力争使基金 份额持有人分享中国经济持续成长的成果。 投资策略 本基金采用自上而下的资产配置与自下而上的股票选 择相结合，精选具有中国经济代表性的蓝筹公司，相 对集中投资，中长期持有，获取长期稳健的红利回报 和资本增值。本基金的投资策略体现在资产配置策略、 股票投资策略、债券投资策略和其他品种投资策略等 四个方面。 业绩比较基准 业绩基准收益率=沪深300 指数收益率×75%＋上证国 债指数收益率×25%。 风险收益特征 本基金是股票型基金，其预期风险及收益水平高于货 币市场基金、债券型基金与混合型基金，在证券投资 基金中属于风险较高、预期收益较高的品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银河基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 李立生 尹东 联系电话 021-38568699 010-67595003 电子邮箱 lilisheng@galaxyasset.com yindong.zh@ccb.com 客户服务电话 400-820-0860 010-67595096 传真 021-38568568 010-66275865 注册地址 上海市浦东新区世纪大道 1568号15层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道 1568号15层 北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 邮政编码 200122 100033 法定代表人 徐旭 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基 金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.galaxyasset.com 基金半年度报告备置地点 1 、上海市世纪大道 1568 号中建大厦 15 楼 2 、北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2012年1月1日 - 2012年6月30日 ) 本期已实现收益 - 6,887,513.39 本期利润 - 2,330,150.18 加权平均基金份额本期利润 - 0.0219 本期加权平均净值利润率 - 2.69% 本期基金份额净值增长率 - 2.77% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2012年6月30日 ) 期末可供分配利润 - 20,179,488.04 期末可供分配基金份额利润 - 0.1937 期末基金资产净值 83,991,467.28 期末基金份额净值 0.806 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2012年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 - 19.40% 注： 1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3 、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数列 示。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 - 2.77% 1.28% - 4.80% 0.82% 2.03% 0.46% 过去三个月 3.60% 1.17% 0.51% 0.84% 3.09% 0.33% 过去六个月 - 2.77% 1.44% 4.34% 1.00% - 7.11% 0.44% 过去一年 - 17.84% 1.32% - 13.52% 1.01% - 4.32% 0.31% 自基金合同 生效起至今 - 19.40% 1.21% - 2.02% 1.03% - 17.38% 0.18% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例 符 合基金合同的约定：本基金投资的股票资产占基金资产的 60 － 95% ，债券、现金等金融工具占基 金资产的比例为 5% - 40% ，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，权证 的投资比例不超过基金资产净值的 3% ，资产支持证券的投资比例不超过基金资产净值的 20% 。 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银河基金管理有限公司设立于 2002 年 6 月 14 日，公司的股东分别为中国银河金融控股有限 责任公司、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、上海市城市建设投资开发 总公司、湖 南电广传媒股份有限公司。 目前，除本基金外，银河基金管理有限公司另管理 1 只封闭式基金与 11 只开放式证券投资基 金，基本情况如下： 1 、银丰证券投资基金 类型：契约型封闭式 成立日： 2002 年 8 月 15 日 投资目标：为平衡型基金，力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格，在控制风险的前提 下追求基金资产的长期稳定增值。 2 、银河银联系列证券投资基金 本系列基金为契约型开放式基金，由两只基金构成，包括银河稳健证券投资基金和银河收益 证券投资基金，每只基金彼此独立运作，并通过基金间相互转换构成一个统一的基金体系 。 基金合同生效日： 2003 年 8 月 4 日 （ 1 ）银河稳健证券投资基金 投资目标：以稳健的投资风格，构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合，在控制风险 的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。 （ 2 ）银河收益证券投资基金 投资目标：以债券投资为主，兼顾股票投资，在充分控制风险和保持较高流动性的前提下， 实现基金资产的安全及长期稳定增值。 3 、银河银泰理财分 红证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2004 年 3 月 30 日 基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报 4 、银河 银富货币市场基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2004 年 12 月 20 日 基金投资目标：在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的回报 5 、银河银信添利债券型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2007 年 3 月 14 日 基金投资目标：在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值。 6 、银河竞争优势成长股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2008 年 5 月 26 日 基金投资目标：在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通 过主动式管理，追求基金中 长期资本增值。 7 、银河行业优选股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2009 年 4 月 24 日 基金投资目标： 本基金将 “ 自上而下 ” 的资产配置以及动态行业配置策略与 “ 自下而上 ” 的 个股优选策略相结合，优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投资，在有效控制风险、 保持良好流动性的前提下，通过主动式管理 ，追求基金中长期资本增值。 8 、银河沪深 300 价值指数证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2009 年 12 月 28 日 基金投资目标：通过严格的投资程 序约束、数学模型优化和跟踪误差控制模型等数量化风险 管理手段，追求指数投资相对于业绩比较基准的跟踪误差的最小化。 9 、银河创新成长股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2010 年 12 月 29 日 基金投资目标：本基金投资于具有良好成长性的创新类上市公司，在有效控制风险的前提下， 追求基金资产的长期稳定增值。 10 、银河保本混 合型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2011 年 5 月 31 日 基金投资目标：本基金应用优化的恒定比例投资保险策略，并引入保证人，在保证本金安全 的基 础上，通过保本资产与风险资产的动态配置和组合管理，谋求基金资产在保本周期内的稳定 增值。 11 、银河消费驱动股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日： 2011 年 7 月 29 日 基金投资目标：本基金通过深入研究，重点投资与居民消费密切相关的行业中具有竞争优势 的上市公司，分享由于中国巨大的人口基数、收入增长和消费结构变革所带来的投资机会，在严 格控制风险的前提下，追求基金资产长期稳定增值。 12 、银河通利分级债券型证券投资基金 基金运作方式：契约型债券型 基金合同生效日： 2012 年 4 月 25 日 基金 投资目标：在合理控制风险的前提下，力求为基金份额持有人创造高于业绩比较基准的 投资收益。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 徐小勇 银河蓝筹 精选股票 型证券投 资基金的 基金经 理、银丰 证券投资 基金的基 金经理 2010 年 7 月 16 日 - 17 硕士研究 生学历， 曾先后在 中国信达 信托投资 公司、中 国银河证 券有限责 任公司工 作。 2002 年 6 月加 入银河基 金管理有 限公司， 历任行业 研究员、 高级行业 研究员、 基金经理 助理、银 河银泰理 财分红证 券投资基 金基金经 理等职 务， 2010 年 4 月起 兼任银丰 证券投资 基金基金 经理。 注： 1 、上表中任职日期为该基金基金合同生效日； 2 、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项管理办法、《基 金合同》和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运 用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金持有人的利益，无 损害基金持有人利益的 行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规 定。 随业务的发展和规模的扩大，本基金管理人将继续秉承 “ 诚信稳健、勤奋律己、创新图强 ” 的理念，严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等法律法规的规定，进一步加强风险管理和完 善内部控制体系，为基金份额持有人谋求长期稳健的风险回报。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及公司制度，在授权管理、 研究分析、投资决策、交易执行、行为监控等方面对公平交易制度予以落实，确 保公平对待不同 投资组合。同时，公司针对不同投资组合的整体收益率差异以及分投资类别（股票、债券）的收 益率差异进行了分析。 针对同向交易部分，本报告期内，公司对旗下管理的所有投资组合（完全复制的指数基金除 外），连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、 3 日内、 5 日内）公开竞价交易的证券进行了 价差分析，并针对溢价金额、占优比情况及显著性检验结果进行了梳理和分析，未 发现重大异常 情况。 针对反向交易部分，公司对旗下不同投资组合临近日的反向交易（包括股票和债券）的交易 时间、交易价格进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。本 报告期内，不存在所有投资组合参 与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5% 的情况（完 全复制的指数基金除外）。 对于以公司名义进行的一级市场申购等交易，各投资组合经理均严格按照制度规定，事前确 定好申购价格和数量，按照价格优先、比例分配的原则对获配额度进行分配。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交 易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 今年上半年 , 全球股市演绎了先涨 后跌的行情。今年 1 季度 , 全球股市在美国经济复苏、新兴 市场经济见底回升的预期下普遍上涨；但是进入二季度后，欧债危机的升级、美国经济复苏放缓、 中国经济短期难以见底的悲观预期引发了市场恐慌性的调整。 2012 年上半年上证指数上下震荡 300 多点，半年上涨 1.18% 。行业分化非常大，食品饮料、房地产涨幅超过 20% ，金融、医药、旅 游、有色金属涨幅超过 10% 。 本基金年初的行业配置没能符合今年上半年的市场特征，在运作期间做了一些调整，减持了 部分农业股和环保股，增加了金融股和地产股，虽然调整得较大，但是由于调整时间较晚，因此 效果并不明显。此外，持有的部分重仓股下跌幅度比较大，虽有减持，但仍对基金净值产生严重 的不利影响。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2012 年上半年，银河蓝筹基金业绩比较基准收益率 4.34% ，银河蓝筹基金净值增长率为 - 2.77% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在未来的半年，国内外仍存在困扰市场的不确定因素。欧洲债务危机会持续，美国经济不但 复苏存在波动，而且财政悬崖也将加剧四季度美国股市的风险。国内经济仍将对 A 股产生重大影 响。中国经济正经历转型的阵痛期，在中国经济去传统增长模式，新型增长模型培育成功 之前， 出口和投资正面临前所未有的困境，消费受累于收入下滑平稳增长。由此可见，目前经济增长一 方面缺少速度，另一方面缺少亮点。随着国内经济疲软和通胀回落，宏观政策将从控通胀向保增 长转变，宽松的货币政策和积极的财政政策仍将持续。 今年下半年 A 股市场仍将面临短期基本面支撑、流 动性供需失衡、产业资本解禁冲击，因此， A 股整体难以持续走强，市场在将验证中前行。我们认为至少存在以下几个层次去验证本轮刺激 经济能否见效：（ 1 ）新增人民币贷款以及中长期贷款占比的变化；（ 2 ）发改委后续项目审批、落 实；（ 3 ）中游投资品产业链的微观跟 踪。如果我们后续几个月跟踪观察到上述三个方面都朝着积 极的方向发展，那么市场将获得一定的支撑。 中期来看，培育新兴产业仍是政府政策的着眼点，这些领域也可能产生经济增长的新动力， 需要我们关注和甄选。消费在经济发展的空挡期有比较大的相对投资价值，虽然已经有良好表现， 但仍然值得发掘。金融创新是今年有关部门提出的新任务，非银行金融在国民经济中的作用和资 产比例过低，在政策放松和鼓励创新中，有较大的发展空间，需要我们积极参与。 我们将在股票投资方面更加积极主动，重点在新兴产业、消费、金融创新等几个方面研究、 发掘和配置资产 ，同时加大交易频率，适当争取波段机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序，基金会计部按照管理层批准后的估值政 策进行估值。 对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，采用证 券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。 除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经 理可以提供估值建议。 上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金于 2010 年 7 月 16 日成立，根据《基金合同》有关规定， “ 在符合有关基金分红条件 的前提下，本基金收益每年最多分配 12 次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分 配利润的 20%” 。截止 2012 年 6 月 30 日，本基金可供分配利润为 - 20,179,488.04 元，本期未进 行利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行 了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体： 银河蓝筹精选股票型证券投资基金 报告截止日： 2012 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2012年6月30日 上年度末 2011年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 6,818,443.34 8,457,805.48 结算备付金 184,082.23 455,574.89 存出保证金 40,857.76 31,945.61 交易性金融资产 6.4.7 .2 78,413,420.68 81,281,926.28 其中：股票投资 78,413,420.68 81,281,926.28 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 1,298.95 2,738.79 应收股利 - - 应收申购款 30,335.78 16,059.12 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4 .7.6 - - 资产总计 85,488,438.74 90,246,050.17 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012年6月30日 上年度末 2011年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 1,036,453.60 - 应付赎回款 58,314.66 6,640.46 应付管理人报酬 104,366.02 135,226.46 应付托管费 17,394.37 22,537.75 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 96,324.63 207,073.18 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 184,118.18 380,024.99 负债合计 1,496,971.46 751,502.84 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 104,170,955.32 107,957,435.15 未分配利润 6.4.7.10 -20,179,488.04 -18,462,887.82 所有者权益合计 83,991,467.28 89,494,547.33 负债和所有者权益总计 85,488,438.74 90,246,050.17 注：报告截止日 2012 年 06 月 30 日，基金份额净值 0.806 元，基金份额总额 104,170,955.32 份。 6.2 利润表 会计主体： 银河蓝筹精选股票型证券投资基金 本报告期： 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2012年1月1日至 2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至 2011年6月30日 一、收入 -906,110.69 -4,982,406.40 1.利息收入 34,505.00 170,691.55 其中：存款利息收入 6.4.7.11 34,505.00 170,691.55 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -5,503,089.00 8,659,088.77 其中：股票投资收益 6.4.7 .12 -5,870,014.71 7,665,668.77 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 366,925.71 993,420.00 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.16 4,557,363.21 -13,968,798.56 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 5,110.10 156,611.84 减：二、费用 1,424,039.49 2,819,522.61 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 645,115.26 1,274,116.89 2．托管费 6.4.10.2.2 107,519.22 212,352.81 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.1 8 477,638.57 1,131,226.73 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.7. 19 193,766.44 201,826.18 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -2,330,150.18 -7,801,929.01 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -2,330,150.18 -7,801,929.01 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 银河蓝筹精选股票型证券投资基金 本报告期： 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初 所有者权益（基 金净值） 107,957,435.15 - 18,462,887.82 89,494,547.33 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - - 2,330,150.18 - 2,330,150.18 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） - 3,786,479.83 613,549.96 - 3,172,929.87 其中： 1. 基金申购款 3,880,180.93 - 720,203.72 3,159,977.21 2. 基金赎回款 - 7,666,660 .76 1,333,753.68 - 6,332,907.08 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 104,170,955.32 - 20,179,488.04 83,991,467.28 项目 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 233,211,552.04 8,346,922.60 241,558,474.64 二、本 期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - - 7,801,929.01 - 7,801,929.01 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） - 72,510,131.83 - 3,562,949.08 - 76,073,080.91 其中： 1. 基金申购款 48,356,647.47 857,221.37 49,213,868.84 2. 基金赎回款 - 120,866,779.30 - 4,420,170.45 - 125,286,949.75 四、本期向基金份额持 有人分配利润产 生的基 金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 160,701,420.21 - 3,017,955.49 157,683,464.72 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 尤象都 ______ ______ 陈勇 ______ ____ 董伯儒 ____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 银 河蓝筹精选股票型证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) ，系经中国证券监督管理委员会（以 下简称 “ 中国证监会 ” ）证监许可 [2010]632 号文《关于核准银河蓝筹精选股票型证券投资基金 募集的批复》的核准，由银河基金管理有限公司作为发起人于 2010 年 6 月 1 日至 2010 年 7 月 9 日向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明（ 2010 ）验字 第 60821717_B01 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2010 年 7 月 16 日正式生效，本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集 的扣 除认购费后的实收基金（本 金）为人民币 660,588,333.80 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币 94,323.97 元，以上 实收基金（本息）合计为人民币 660,682,657.77 元，折合 660,682,657.77 份基金份额。本基金 的基金管理人为银河基金管理有限公司，基金注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司， 基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含创业板）、债券、 货币市场工具、权证、资产支持证券等，以及法律法规或中国证监会允许 基金投资的其它金融工 具。本基金投资的股票资产占基金资产的 60% － 95% ，债券、现金等金融工具占基金资产的比例为 5% - 40% ，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，权证的投资比例不超 过基金资产净值的 3% ，资产支持证券的投资比例不超过基金资产净值的 20% 。 本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率 ×75% ＋上证国债指数收益率 ×25% 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则 — 基本准则》和 38 项具体 会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规 定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关 于证券投资基金执行 < 企业会计准则 > 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金 信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《 半 年度报告的内容与 格 式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和半年 度报告 > 》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2012 年 06 月 30 日的财 务状况以及 2012 年 01 月 01 日至 2012 年 06 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会 计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1. 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整为 1‰ ； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字 [2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策 问 题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转 让，暂免征收印花税。 2. 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字 [2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规 定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理 人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字 [2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通 过对价方式向流通股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税 [2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字 [2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上 市公司、 债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收 入时代扣代缴 20% 的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字 [2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补 充通知》的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得， 按照财税 [2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50% 计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字 [2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2012年6月30日 活期存款 6,818,443.34 定期存款 - 其中：存款期限 1 - 3 个月 - 其他存款 - 合计： 6,818,443.34 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2012年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 79,983,717.53 78,413,420.68 - 1,570,296.85 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 79,983,717.53 78,413,420.68 - 1,570,296.85 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产 / 负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2012 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 1,216.05 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 82.90 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 其他 - 合计 1,298.95 6.4.7.6 其他资产 该科目本报告期末余额为零。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2012 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 96, 324.63 银行间市场应付交易费用 - 合计 96,324.63 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2012 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 130.74 预提审计费用 24,863.02 预提信息披露费 （未完）  |