[中报]中欧300：2012年半年度报告摘要
中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF） 2012年半年度报告摘要 2012年6月30日 基金管理人：中欧基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 报告送出日期： 二〇一二年八月二十四日 1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2012年8月22日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2012年1月1日起至6月30日止。 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 中欧沪深300指数增强（LOF）（场内简称：中欧300） 基金主代码 166007 交易代码 166007 基金运作方式 契约型上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2010年6月24日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 235,153,293.64份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2010年8月16日 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金以沪深300指数作为基金投资组合跟踪的标的指数，在对 标的指数有效跟踪的被动投资基础上，结合增强型的主动投资， 力求控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日平均误差 不超过0.5%，年化跟踪误差不超过7.75%，以实现高于标的指数 的投资收益和基金资产的长期增值。 投资策略 本基金结合深入的基本面研究及数量化投资技术，在指数化投 资的基础上对投资组合进行适度优化调整，在控制与业绩比较 基准偏离风险的前提下，力求取得超越标的指数的投资收益。 业绩比较基准 95%×沪深300指数收益率+5%×银行活期存款利率（税后） 风险收益特征 本基金是一只股票指数增强型基金，属于较高预期风险、较高 预期收益的证券投资基金品种，其预期风险与收益高于混合型 基金、债券型基金与货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中欧基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 黎忆海 张志永 联系电话 021-68609600 021-62677777-212004 电子邮箱 liyihai@lcfunds.com zhangzhy@cib.com.cn 客户服务电话 021-68609700、 400-700-9700 95561 传真 021-33830351 021-62159217 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人 互联网网址 www.lcfunds.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2012年1月1日至2012年6月30日） 本期已实现收益 -8,014,006.21 本期利润 9,950,279.55 加权平均基金份额本期利润 0.0412 本期基金份额净值增长率 5.05% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2012年6月30日) 期末可供分配基金份额利润 -0.1841 期末基金资产净值 191,850,688.92 期末基金份额净值 0.8159 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收 益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -5.17% 1.05% -6.15% 1.04% 0.98% 0.01% 过去三个月 1.34% 1.06% 0.28% 1.07% 1.06% -0.01% 过去六个月 5.05% 1.27% 4.75% 1.26% 0.30% 0.01% 过去一年 -16.20% 1.27% -18.16% 1.28% 1.96% -0.01% 自基金合同生 效起至今 -15.08% 1.19% -9.98% 1.32% -5.10% -0.13% 注：本基金大类资产的投资比例为：股票资产占基金资产的90%-95%，其中被动投资于标的 指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产的80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券 不少于基金资产净值的5%；其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。根据本基 金的大类资产投资标的及具体比例范围，具有较强代表性的沪深300指数成为股票资产的标的指 数，比较基准中股票的权重95%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益 后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 动的比较 中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2010年6月24日至2012年6月30日） 注：本基金合同生效日为2010 年6 月24 日，建仓期为2010 年6 月24 日至2010 年12 月 23 日，建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金基金合同规定；本报告期内，本基金各项资产 配置比例符合本基金基金合同规定。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7月19 日正式成立。股东为意大利意联银行股份合作公司、国都证券有限责任公司、万盛基业投资有限 责任公司，注册资本为1.2亿元人民币。截至2012年6月30日，本基金管理人共管理11只开放 式基金，即中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）、中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、 中欧稳健收益债券型证券投资基金、中欧价值发现股票型证券投资基金、中欧中小盘股票型证券 投资基金（LOF）、中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)、中欧增强回报债券型证券投资 基金（LOF）、中欧新动力股票型证券投资基金（LOF）、中欧鼎利分级债券型证券投资基金、中 欧盛世成长分级股票型证券投资基金和中欧信用增利分级债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 林钟斌 本基金基 金经理 2010-06-24 2012-04-25 13年 世界经济学硕士。历任招 商证券研究发展中心研 究员、行业研究主管，融 通基金管理有限公司研 究策划部总监助理。2009 年6月加入中欧基金管理 有限公司。 张大方 本基金基 金经理， 金融工程 部副总监 2011-09-01 - 4年 历任天治基金管理有限 公司系统管理员，光大保 德信基金管理有限公司 IT部高级经理、投资部研 究员、高级研究员。2010 年4月加入中欧基金管理 有限公司，任金融工程部 副总监、中欧沪深300指 数增强型证券投资基金 （LOF）基金经理。 注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效 日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤 勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺 或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司 内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统 和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情 况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成 交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可能导致非公平交易和利 益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金在报告期内严格按照基金合同进行投资，被动部分采用精确的数量化方法全复制沪深 300指数，力争跟踪误差最小化，在不高于基金资产15%的范围内采用增强策略，增强策略我们采 用量化择时、选行业及择股相结合的方法，并取得一定超额收益。从整个基金层面看，报告期内 基金运行平稳，总体跟踪误差较小，满足基金合同规定。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期内，基金净值增长率为 5.05%，同期业绩比较基准增长率为4.75%，基金投资收益 略好于同期业绩比较基准。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 通胀回落为货币政策的放松打开了空间，且经济下滑已超出中央政府的忍耐极限，央行于 2012年6月8日宣布下调人民币存贷款基准利率，这是时隔三年半后的首次降息，降息周期或已 开启，因此未来市场流动性将逐渐改善，以美林投资时钟方式看待我们的市场，或许我们正处在 衰退、复苏的重要转折点，目前A股正在筑底的概率较高，故我们对未来保持谨慎乐观态度。对 于基金主动增强部分我们将结合对市场未来走势的判断及量化选股方式进行投资，力争取得超额 收益，被动部分仍以数量化方法控制跟踪误差最小化。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规 的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营副总经理，成员包括总 经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监以及基金核算、金融工程、行业研 究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值 的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲 或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投 资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托管人按基金合同规 定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以XBRL 形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金 合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确 认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值 流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规 的规定，本基金无需实施利润分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人 利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在 本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的 监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期 内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的 规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF） 报告截止日：2012年6月30日 单位：人民币元 资 产 本期末 2012年6月30日 上年度末 2011年12月31日 资 产： 银行存款 10,264,243.63 11,935,274.75 结算备付金 132,326.81 97,963.08 存出保证金 - 121,787.04 交易性金融资产 181,979,694.28 181,429,545.18 其中：股票投资 181,979,694.28 181,429,545.18 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 376,337.25 - 应收利息 4,098.09 2,392.82 应收股利 327,113.34 - 应收申购款 17,126.43 1,986.65 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 193,100,939.83 193,588,949.52 负债和所有者权益 本期末 2012年6月30日 上年度末 2011年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 597,745.70 952,372.18 应付赎回款 170,034.04 231,717.14 应付管理人报酬 161,531.87 168,560.35 应付托管费 24,229.78 25,284.03 应付销售服务费 - - 应付交易费用 66,775.17 101,185.39 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 229,934.35 378,783.89 负债合计 1,250,250.91 1,857,902.98 所有者权益： 实收基金 235,153,293.64 246,851,329.39 未分配利润 -43,302,604.72 -55,120,282.85 所有者权益合计 191,850,688.92 191,731,046.54 负债和所有者权益总计 193,100,939.83 193,588,949.52 注：1、报告截止日2012年6月30日，基金份额净值0.8159元，基金份额总额235,153,293.64 份。 6.2 利润表 会计主体：中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF） 本报告期：2012年1月1日至2012年6月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2012年1月1日至2012年6 月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6 月30日 一、收入 11,683,071.80 -4,313,168.89 1.利息收入 88,170.11 82,775.47 其中：存款利息收入 88,127.21 82,665.49 债券利息收入 42.90 109.98 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -6,378,003.31 4,955,200.45 其中：股票投资收益 -8,451,142.32 2,837,242.97 基金投资收益 - - 债券投资收益 20,054.10 63,807.32 资产支持证券投资收 益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 2,053,084.91 2,054,150.16 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 17,964,285.76 -9,479,175.11 4.汇兑收益（损失以“－”号 - - 填列） 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 8,619.24 128,030.30 减：二、费用 1,732,792.25 2,882,722.42 1．管理人报酬 1,004,784.54 1,476,267.57 2．托管费 150,717.63 221,440.22 3．销售服务费 - - 4．交易费用 296,357.15 901,878.75 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 280,932.93 283,135.88 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 9,950,279.55 -7,195,891.31 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 9,950,279.55 -7,195,891.31 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF） 本报告期：2012年1月1日至2012年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 246,851,329.39 -55,120,282.85 191,731,046.54 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 9,950,279.55 9,950,279.55 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -11,698,035.75 1,867,398.58 -9,830,637.17 其中：1.基金申购款 3,641,773.31 -606,464.28 3,035,309.03 2.基金赎回款 -15,339,809.06 2,473,862.86 -12,865,946.20 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 235,153,293.64 -43,302,604.72 191,850,688.92 项目 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 352,687,899.80 2,849,865.99 355,537,765.79 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -7,195,891.31 -7,195,891.31 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -93,179,608.80 -2,499,240.26 -95,678,849.06 其中：1.基金申购款 7,288,185.26 -68,452.30 7,219,732.96 2.基金赎回款 -100,467,794.06 -2,430,787.96 -102,898,582.02 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 259,508,291.00 -6,845,265.58 252,663,025.42 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理公司负责人：刘建平，主管会计工作负责人：黄桦，会计机构负责人：丁驿雯 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]第588号《关于核准中欧沪深300指数增强型证 券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基 金法》和《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为上市 契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,201,873,408.58元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第163号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案，《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》于2010年6月 24日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,202,197,493.33份基金份额，其中认购资 金利息折合324,084.75份基金份额。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人 为兴业银行股份有限公司。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2010]第254号文审核同意，本基金 57,032,620份基金份额于2010年8月16日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证券登记 结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记 系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF) 基金合同》的有关规定，本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括股票、债券、 权证、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金投资于股票资产占基金资产的比例为90%-95%，其中被动投资于标的指数成份股及备选成 份股的比例不低于基金资产的80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 的5%。本基金以沪深300指数作为基金投资组合跟踪的标的指数，力求控制本基金的净值增长率 与业绩比较基准之间的日平均误差不超过0.5%，年化跟踪误差不超过7.75%。本基金的业绩比较 基准为：95%×沪深300指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2012年8月24日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号< 年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算 业务指引》、《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注6.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2012年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2012 年6月30日的财务状况以及2012年1月1日至2012年6月30日半年度经营成果和基金净值变 动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利 个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的 个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金 派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得 税，暂不征收企业所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中欧基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 兴业银行股份有限公司(“兴业银行”) 基金托管人、基金代销机构 国都证券有限责任公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 成交金额 占当期股票成 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 交总额的比例 国都证券 10,997,769.13 5.76% 125,953,108.07 22.28% 6.4.8.1.2权证交易 无。 6.4.8.1.3债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 成交金额 占当期债券成 交总额的比例 成交金额 占当期债券成 交总额的比例 国都证券 281,097.00 100.00% - - 6.4.8.1.4债券回购交易 无。 6.4.8.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付 佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国都证券 9,165.66 5.73% 7,453.47 11.16% 关联方名称 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付 佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国都证券 102,842.33 21.92% 17,024.79 8.54% 注：1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费 和经手费后的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信 息服务等。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 当期发生的基金应支付的管 理费 1,004,784.54 1,476,267.57 其中：支付销售机构的客户 维护费 236,704.72 365,874.29 注：支付基金管理人中欧基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.00%的年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理费＝前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数。 6.4.8.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 当期发生的基金应支付的托 管费 150,717.63 221,440.22 注：支付基金托管人兴业银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.15% / 当年天数。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 兴业银行 10,264,243.63 86,659.38 16,312,098.97 79,297.87 注：本基金的银行存款由基金托管人兴业银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.9 期末（2012年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌日期 停牌 原因 期末 估值 单价 复牌 日期 复牌 开盘 单价 数量 （股） 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 000059 辽通化 工 2012-06-26 公告 重大 7.91 2012-07-03 8.15 18,254 196,778.78 144,389.14 - 事项 002500 山西证 券 2012-05-15 重大 资产 重组 8.19 - - 16,037 139,507.28 131,343.03 - 注：本基金截至2012年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时 停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 于本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 于本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为： 第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的 市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输 入值)。 (ii)各层次金融工具公允价值 于2012年6月30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 181,703,962.11元，属于第二层级的余额为275,732.17元，无属于第三层级的余额(2011年12 月31日：第一层级180,793,489.46元，第二层级636,055.72元，无第三层级)。 (iii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。 (iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 181,979,694.28 94.24 其中：股票 181,979,694.28 94.24 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 10,396,570.44 5.38 6 其他各项资产 724,675.11 0.38 7 合计 193,100,939.83 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 981,906.35 0.51 B 采掘业 16,111,917.01 8.40 C 制造业 55,468,852.43 28.91 C0 食品、饮料 11,570,773.87 6.03 C1 纺织、服装、皮毛 563,581.32 0.29 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 3,339,015.27 1.74 C5 电子 3,019,560.62 1.57 C6 金属、非金属 12,612,278.20 6.57 C7 机械、设备、仪表 16,631,584.02 8.67 C8 医药、生物制品 7,684,295.83 4.01 C99 其他制造业 47,763.30 0.02 D 电力、煤气及水的生产和供应业 4,084,427.55 2.13 E 建筑业 4,735,041.12 2.47 F 交通运输、仓储业 4,507,586.89 2.35 G 信息技术业 4,349,161.26 2.27 H 批发和零售贸易 4,132,069.28 2.15 I 金融、保险业 47,684,707.69 24.86 J 房地产业 8,864,282.59 4.62 K 社会服务业 1,976,586.65 1.03 L 传播与文化产业 497,736.38 0.26 M 综合类 2,386,933.71 1.24 合计 155,781,208.91 81.20 7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 1,029,205.60 0.54 C 制造业 16,640,577.31 8.67 C0 食品、饮料 5,491,181.60 2.86 C1 纺织、服装、皮毛 437,607.00 0.23 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 635,554.78 0.33 C4 石油、化学、塑胶、塑料 993,546.00 0.52 C5 电子 2,653,280.00 1.38 C6 金属、非金属 872,456.00 0.45 C7 机械、设备、仪表 4,393,411.93 2.29 C8 医药、生物制品 1,163,540.00 0.61 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 408,114.00 0.21 E 建筑业 956,040.00 0.50 F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 1,418,440.06 0.74 H 批发和零售贸易 1,773,549.00 0.92 I 金融、保险业 789,660.00 0.41 J 房地产业 742,180.00 0.39 K 社会服务业 1,144,642.40 0.60 L 传播与文化产业 654,777.00 0.34 M 综合类 641,300.00 0.33 合计 26,198,485.37 13.66 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 7.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产 净值比例 （％） 1 600016 民生银行 935,768 5,605,250.32 2.92 2 601318 中国平安 117,850 5,390,459.00 2.81 3 600036 招商银行 393,528 4,297,325.76 2.24 4 601328 交通银行 789,655 3,585,033.70 1.87 5 600519 贵州茅台 13,724 3,282,094.60 1.71 6 600000 浦发银行 367,968 2,991,579.84 1.56 7 000002 万 科Ａ 327,188 2,915,245.08 1.52 8 600030 中信证券 229,687 2,900,946.81 1.51 9 600837 海通证券 285,456 2,748,941.28 1.43 10 601088 中国神华 119,992 2,697,420.16 1.41 注：投资者欲了解本报告期末基金指数投资的所有股票明细，应阅读登载于本基金管理人网 站的半年度报告正文。 7.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产 净值比例 （％） 1 600199 金种子酒 64,500 1,611,210.00 0.84 2 600066 宇通客车 49,500 1,111,770.00 0.58 3 002311 海大集团 46,410 828,882.60 0.43 4 600837 海通证券 82,000 789,660.00 0.41 5 002157 正邦科技 73,000 769,420.00 0.40 注：投资者欲了解本报告期末基金积极投资的所有股票明细，应阅读登载于本基金管理人网 站的半年度报告正文。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 600016 民生银行 2,902,440.00 1.51 2 601088 中国神华 1,474,737.80 0.77 3 000002 万 科Ａ 1,281,544.66 0.67 4 002089 新 海 宜 1,241,400.09 0.65 5 600066 宇通客车 1,238,598.84 0.65 6 600199 金种子酒 1,150,555.10 0.60 7 000001 深发展Ａ 1,097,069.68 0.57 8 000962 东方钽业 1,050,718.75 0.55 9 002268 卫 士 通 1,038,614.80 0.54 10 601328 交通银行 1,020,609.00 0.53 11 002431 棕榈园林 1,005,919.65 0.52 12 600837 海通证券 998,108.00 0.52 13 300007 汉威电子 995,627.00 0.52 14 002073 软控股份 989,835.62 0.52 15 000418 小天鹅Ａ 967,996.69 0.50 16 002129 中环股份 880,474.00 0.46 17 600518 康美药业 871,882.00 0.45 18 002033 丽江旅游 870,004.00 0.45 19 600739 辽宁成大 856,941.93 0.45 20 601818 光大银行 820,688.43 0.43 注：1、买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2、深发展A（000001）从2012年8月2日起更名为平安银行。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 300181 佐力药业 5,502,654.73 2.87 2 600016 民生银行 5,269,638.32 2.75 3 600036 招商银行 4,911,903.84 2.56 4 600519 贵州茅台 1,962,381.28 1.02 5 600000 浦发银行 1,887,373.40 0.98 6 601088 中国神华 1,639,802.61 0.86 7 000002 万 科Ａ 1,613,664.84 0.84 8 601699 潞安环能 1,546,630.62 0.81 9 601601 中国太保 1,457,578.02 0.76 10 000001 深发展Ａ 1,377,986.66 0.72 11 601328 交通银行 1,376,524.10 0.72 12 002089 新 海 宜 1,318,311.03 0.69 13 601117 中国化学 1,203,214.50 0.63 14 000063 中兴通讯 1,081,607.11 0.56 15 000962 东方钽业 1,006,518.21 0.52 16 002073 软控股份 995,754.10 0.52 17 002268 卫 士 通 968,805.70 0.51 18 000157 中联重科 960,913.65 0.50 19 600805 悦达投资 955,509.00 0.50 20 000024 招商地产 945,411.91 0.49 注：1、卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2、深发展A（000001）从2012年8月2日起更名为平安银行。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 91,127,883.12 卖出股票的收入（成交）总额 100,090,877.46 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考 虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.9.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。 7.9.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 376,337.25 3 应收股利 327,113.34 4 应收利息 4,098.09 5 应收申购款 17,126.43 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 724,675.11 7.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 7.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可 能存在尾差。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额 比例 6,909 34,035.79 30,854,702.28 13.12% 204,298,591.36 86.88% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 李国庆 1,000,070.00 18.46% 2 李坚 200,006.00 3.69% 3 贾彩荣 198,000.00 3.65% 4 王子辰 200,000.00 3.69% 5 黄小菊 185,000.00 3.41% 6 孙家康 116,018.00 2.14% 7 杨大卫 100,014.00 1.85% 8 王鸿雁 100,007.00 1.85% 9 孙启军 100,007.00 1.85% 10 常永强 100,006.00 1.85% 注：以上均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本 基金 17,111.44 0.0073% 注：1、基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数 量区间为0； 2、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为0。 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2010年6月24日）基金份额 总额 1,202,197,493.33 本报告期期初基金份额总额 246,851,329.39 本报告期基金总申购份额 3,641,773.31 减：本报告期基金总赎回份额 15,339,809.06 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 235,153,293.64 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 10.2.1 基金管理人的重大人事变动 本报告期内，基金管理人于2012年4月27日发布公告，林钟斌先生自2012年4月25日起 不再担任中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）基金经理。相关变更事项已按规定向中国 证监会和上海证监局报告。 本报告期内，基金管理人于2012年6月1日发布公告，周蔚文先生自2012年5月28日起担 任中欧基金管理有限公司副总经理职务。相关变更事项已按规定向中国证监会和上海证监局报告。 本报告期内，基金管理人于2012年6月2日发布公告，徐红光先生自2012年5月31日起不 再担任中欧基金管理有限公司副总经理职务。相关变更事项已按规定向中国证监会和上海证监局 报告。 10.2.2 报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本基金自合同生效日起聘请普华永道会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。报告期 内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 中信建投 1 34,809,244.05 18.24% 29,962.98 18.72% - 东方证券 1 26,634,931.90 13.96% 21,640.88 13.52% - 瑞银证券 1 25,698,263.78 13.47% 20,974.51 13.11% - 申银万国 1 19,867,565.12 10.41% 17,048.96 10.65% - 西部证券 1 18,393,489.91 9.64% 15,634.59 9.77% - 中金公司 1 16,123,153.13 8.45% 13,704.74 8.56% - 中航证券 1 11,872,067.15 6.22% 10,091.34 6.31% - 长江证券 1 11,511,763.28 6.03% 9,395.86 5.87% - 国都证券 2 10,997,769.13 5.76% 9,165.66 5.73% - 海通证券 1 7,703,387.93 4.04% 6,456.39 4.03% - 中信证券 1 4,687,685.53 2.46% 3,808.65 2.38% - 广发证券 1 1,052,927.36 0.55% 895.02 0.56% - 招商证券 1 813,984.53 0.43% 661.42 0.41% - 光大证券 1 376,780.00 0.20% 328.93 0.21% - 西藏同信 1 303,503.00 0.16% 246.62 0.15% - 中邮证券 1 - - - - - 华泰联合 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 红塔证券 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 注：1、根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、 研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。 2、本报告期内，新增国海证券上海交易单元和红塔证券上海交易单元。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期 权证成 交总额 的比例 中信建投 （未完）  |