[中报]兴全300：2012年半年度报告摘要
兴全沪深300指数增强型证券投资基金 （LOF） 2012年半年度报告摘要 2012年6月30日 基金管理人：兴业全球基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2012年8月24日 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之 二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2012年8月21日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈 利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读 本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自2012年01月01日起至06月30日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 兴全沪深300指数（LOF） 基金主代码 163407 前端交易代码 163407 后端交易代码 163408 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2010年11月2日 基金管理人 兴业全球基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,718,753,409.57份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2011-01-19 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用指数复制结合相对增强的投资策略，即通过指数复制的方法拟合、 跟踪沪深300指数，并在严格控制跟踪误差和下方跟踪误差的前提下进行相对 增强的组合管理，谋求基金资产的长期增值。本基金力争日均跟踪误差不超过 0.5%，年跟踪误差不超过7.75%，日均下方跟踪误差不超过0.3％，年下方跟踪 误差不超过4.75％。 投资策略 本基金采用指数复制结合相对增强的投资策略，即通过指数复制的方法拟合、 跟踪沪深300指数，并在严格控制跟踪误差和下方跟踪误差的前提下进行相对 增强的组合管理。 业绩比较基准 沪深300指数×95%＋同业存款利率×5% 风险收益特征 本基金属于股票型基金，预期风险与预期收益高于混合基金、债券基金与货币 市场基金。本基金为指数增强型基金，跟踪标的指数市场表现，追求接近或超 越沪深300指数所代表的市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基 金产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 兴业全球基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 冯晓莲 李芳菲 联系电话 021-58368998 010-66060069 电子邮箱 fengxl@xyfunds.com.cn Lifangfei@abchina.com 客户服务电话 4006780099，021-38824536 95599 传真 021-58368858 010-63201816 2.4信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.xyfunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2012年1月1日 - 2012年6月30日 ) 本期已实现收益 -74,251,036.83 本期利润 97,324,375.01 加权平均基金份额本期利润 0.0508 本期基金份额净值增长率 4.90% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2012年6月30日 ) 期末可供分配基金份额利润 -0.1906 期末基金资产净值 1,391,090,370.66 期末基金份额净值 0.8094 注：1、上述财务指标采用的计算公式，详见中国证券监督管理委员会发布的《证券投资基金信 息披露编报规则第1号<主要财务指标的计算及披露>》、《证券投资基金会计核算业务指引》等 相关法规。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式基金的申购 赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增长 率标准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -5.21% 1.01% -6.15% 1.04% 0.94% -0.03% 过去三个月 0.36% 1.01% 0.29% 1.07% 0.07% -0.06% 过去六个月 4.90% 1.21% 4.76% 1.26% 0.14% -0.05% 过去一年 -15.28% 1.23% -18.16% 1.28% 2.88% -0.05% 自基金合同 生效起至今 -19.06% 1.11% -27.72% 1.29% 8.66% -0.18% 注：本基金为指数增强型证券投资基金，标的指数是沪深300指数，本基金的业绩基准指数按 照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算： Return t =95%×(沪深300指数t / 沪深300指数t-1 -1)+5%×（同业存款利率t/360） Benchmark t =（1+Return t）×（1+Benchmark t-1）-1 其中，t =1，2，3，…T，T表示时间截至日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、净值表现所取数据截至到2012年6月30日。 2、按照《兴全沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》的规定，本基金建仓 期为2010年11月2日至2011年5月1日。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金 合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 兴业全球基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经证监基金字[2003] 100 号文批准于2003年9月30日成立。2008年1月2日，中国证监会批准（证监许可[2008]6号） 了公司股权变更申请，全球人寿保险国际公司（AEGON International B.V）受让本公司股权并 成为公司股东。股权转让完成后，兴业证券股份有限公司的出资占注册资本的51%，全球人寿保 险国际公司的出资占注册资本的49%。同时公司名称由“兴业基金管理有限公司”更名为“兴业 全球人寿基金管理有限公司”，公司注册资本由9800万元变更为1.2亿元人民币。 2008年7 月7日，经中国证监会批准（证监许可[2008]888号文），公司名称由“兴业全球人寿基金管理 有限公司”变更为“兴业全球基金管理有限公司”，同时，公司注册资本由人民币1.2亿元变更 为人民币1.5亿元人民币，其中两股东出资比例不变。 截止2012年6月30日，公司旗下管理着十二只基金，分别为兴全可转债混合型证券投资 基金、兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF）、兴全货币市场证券投资基金、兴全全球视野 股票型证券投资基金、兴全社会责任股票型证券投资基金、兴全有机增长灵活配置混合型证券 投资基金、兴全磐稳增利债券型证券投资基金、兴全合润分级股票型证券投资基金、兴全沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）、兴全绿色投资股票型证券投资基金（LOF）、兴全保本混合 型证券投资基金、兴全轻资产投资股票型证券投资基金（LOF）。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 申庆 基金管理 部总监助 理、本基 金基金经 理 2010年11月 2日 - 15年 1974年生，工商管理 硕士，历任兴业全球 基金管理有限公司行 业研究员，兴全趋势 证券投资基金（LOF） 基金经理助理，基金 管理部总监助理。 注：1、职务指截止报告期末的职务（报告期末仍在任的）或离任前的职务（报告期内离任的）。 2、任职日期指基金合同生效之日（基金成立时即担任基金经理）或公司作出聘任决定之日 （基金成立后担任基金经理）；离任日期指公司作出解聘决定之日。 3、“证券从业年限”按其从事证券投资、研究等业务的年限计算。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《兴全沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、 勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大 利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金 合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业 绩评估等环节严格把关，确保各投资组合之间得到公平对待，保护投资者的合法权益。公司监 察稽核部对公司管理的不同投资组合的收益率差异进行统计，从不同的角度分析差异的来源、 考察是否存在非公平的因素。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不 存在超过该证券当日成交量的5%的情况，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情 况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2012年上半年A股市场风格切换较为剧烈，一季度A股市场一度对结构性的估值泡沫进行 了较为显著的修正，创业板为代表的中小市值股票大幅下跌，创业板指数一季度下跌超过6%。 相比之下，一季度低估值蓝筹板块表现较好。上证50、沪深300等涨幅都在5%左右。 二季度市场风格又出现较为明显的转变，中小盘股表现明显好于大市值股票，创业板涨幅 高达7%，而上证50、中证100和沪深300几乎没有上涨。 今年以来，本基金依然偏向于价值型与防守性的行业配置和个股选择策略。对与投资相关 性高，且市值已经偏大的行业依然保持警惕性。基于对于消费和医药行业的乐观态度，以及对 银行保险板块估值的充分认可。本基金二季度进一步增加了医药和金融行业的配置。在前期上 涨过程中本基金适度降低了采掘和黑色金属行业配置，但力度不够充分，没有及时锁定收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金净值增长率为4.90%，同期业绩比较基准收益率为 4.76%。与基准基本 持平。总体而言，二季度的业绩表现逊于一季度，希望通过认真总结和完善在三四季度得以改 善。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ● 要做好增长水平回落、估值水平回归的准备 政府加强对宏观经济的调控、经济结构调整是一项持之以恒的工作。是未来十年乃至更长 时期的政治稳定、经济发展、社会繁荣的基础。粗放型增长模式向更注重质量的、环境友好、 资源节约的发展模式转变是大势所趋。为此我们要做好经济增速正常回落的各种准备。经济增 速回落，意味着我们现在所预期的某些行业和企业高成长性所依赖的基础发生了变化。目前既 无资源也缺乏核心技术与优势品牌的三无公司未来将面临严峻的挑战。相应的企业估值水平也 应该随之调整。对行业与公司的研究重点要坚持落实到技术与商业模式创新、品牌壁垒、资源 优势等核心竞争要素上来。 ● 估值修复的过程虽然持续反复，但估值泡沫的破灭是大势所趋 证券市场上长期存在的炒新、炒小、炒差现象，导致A股估值结构的严重不合理。许多投 资者不仅没有充分意识“炒三样”的潜在风险，更将这种扭曲现象当成证券市场的合理常态。 今年一季度A股市场一度对结构性的估值泡沫进行了较为显著的修正，创业板为代表的中 小市值股票大幅下跌，低估值股票表现较好。但在二季度中小市值泡沫出现强烈的回光返照。 相信市场的结构调整是一个持续缓慢的过程，其间虽有反复，但方向不会改变。 投资者应将更多的精力侧重于行业与公司基本面的研究，不被短期波动而障眼，既要把估 值修复过程中的机遇，更要防范估值泡沫破灭的风险。 ● 监管力度不断加强，投机空间越来越小 尽管监管部门持续不断提示投资者要坚持价值投资、远离垃圾股等炒作，但很多投资者始 终没有未能够正确理解其良苦用心，一旦市场的“炒三样”等投机有所抬头，价值投资的理念 就有所动摇。事实上市场的监管力度正在不断加强，措施不断完善、效果持续在体现，市场的 投机炒作空间已经越来越小，投资者应该摒弃侥幸的投机心理，回归投资的本意上来。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金 投资品种进行估值。具体估值流程为：1、估值委员会制定旗下基金的估值政策和流程，选取适 当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。采用的基金估值方法、政策和程序应经估值 委员会审议，并报管理层批准后方可实施。2、估值方法确立后，由IT人员或IT人员协助估值 系统开发商及时对系统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法 的需要。3、基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略，并通过与托管行核对等方法确 保估值准确无误；4、投资人员（包括基金经理）积极关注市场环境变化及证券发行机构有关影 响证券价格的重大事件等可能对给估值造成影响的因素，并就可能带来的影响提出建议和意见； 5、监察稽核人员参与估值方案的制定，确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定，定 期对估值流程、系统估值模型及估值结果进行检查，确保估值委员会决议的有效执行，负责基 金估值业务的定期和临时信息披露。 上述参与估值流程人员均具有3年以上相关工作经历，具备估值业务所需的专业胜任能力。 上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《兴全沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》及其他相关法 律法规的规定，本报告期内，本基金未实施利润分配，符合本基金基金合同的相关规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管兴全沪深300指数增强型基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行股份有限公 司严格遵守《证券投资基金法》等相关法律法规的规定以及《兴全沪深300指数增强型证券投 资基金（LOF）基金合同》、《兴全沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）托管协议》的约定， 对兴全沪深300指数增强型基金基金管理人—兴业全球基金管理有限公司自2012年1月1日至 2012年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行 了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本托管人认为，兴业全球基金管理公司在兴全沪深300指数基金的投资运作、基金资产净 值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基 金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在 各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，兴业全球基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露 管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的兴全沪深300指数基金半 年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、 准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：兴全沪深300指数增强型证券投资基金（LOF） 报告截止日： 2012年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2012年6月30日 上年度末 2011年12月31日 资 产： 银行存款 5,723,852.63 6,827,331.06 结算备付金 964,468.48 65,532.54 存出保证金 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产 1,384,472,892.62 1,630,618,961.65 其中：股票投资 1,316,653,892.62 1,533,933,961.65 基金投资 - - 债券投资 67,819,000.00 96,685,000.00 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - 1,082,303.71 应收利息 1,505,827.03 1,363,151.83 应收股利 2,665,657.36 - 应收申购款 108,263.55 85,025.69 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 1,395,690,961.67 1,640,292,306.48 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012年6月30日 上年度末 2011年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 1,411,614.87 1,104,951.14 应付赎回款 1,381,286.41 1,041,725.29 应付管理人报酬 944,149.71 1,147,155.16 应付托管费 177,028.07 215,091.61 应付销售服务费 - - 应付交易费用 170,089.78 91,982.35 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 516,422.17 426,020.60 负债合计 4,600,591.01 4,026,926.15 所有者权益： 实收基金 1,718,753,409.57 2,120,600,747.13 未分配利润 -327,663,038.91 -484,335,366.80 所有者权益合计 1,391,090,370.66 1,636,265,380.33 负债和所有者权益总计 1,395,690,961.67 1,640,292,306.48 注：报告截止日2012年6月30日，基金份额净值0.8094元，基金份额总额1,718,753,409.57 份。 6.2 利润表 会计主体：兴全沪深300指数增强型证券投资基金（LOF） 本报告期：2012年1月1日至2012年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2012年1月1日至2012 年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至 2011年6月30日 一、收入 106,329,364.72 39,609,303.53 1.利息收入 1,358,226.71 4,408,196.94 其中：存款利息收入 60,450.27 527,078.35 债券利息收入 1,293,683.66 1,958,221.76 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 4,092.78 1,922,896.83 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -66,987,198.84 27,082,362.45 其中：股票投资收益 -85,189,719.18 4,246,437.64 基金投资收益 - - 债券投资收益 266,479.76 1,919,218.53 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 17,936,040.58 20,916,706.28 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 171,575,411.84 6,561,515.63 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 382,925.01 1,557,228.51 二、费用 9,004,989.71 15,170,668.08 1．管理人报酬 6,372,615.30 9,859,209.47 2．托管费 1,194,865.33 1,848,601.76 3．销售服务费 - - 4．交易费用 1,031,850.93 2,978,018.51 5．利息支出 60,328.34 29,814.66 其中：卖出回购金融资产支出 60,328.34 29,814.66 6．其他费用 345,329.81 455,023.68 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 97,324,375.01 24,438,635.45 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 97,324,375.01 24,438,635.45 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：兴全沪深300指数增强型证券投资基金（LOF） 本报告期：2012年1月1日至2012年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 2,120,600,747.13 -484,335,366.80 1,636,265,380.33 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） 0.00 97,324,375.01 97,324,375.01 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -401,847,337.56 59,347,952.88 -342,499,384.68 其中：1.基金申购款 171,475,852.24 -28,094,958.77 143,380,893.47 2.基金赎回款 -573,323,189.80 87,442,911.65 -485,880,278.15 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动（净值减少以“-”号 填列） 0.00 0.00 0.00 五、期末所有者权益（基金 净值） 1,718,753,409.57 -327,663,038.91 1,391,090,370.66 项目 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 2,955,476,122.49 -112,378,161.14 2,843,097,961.35 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） 0.00 24,438,635.45 24,438,635.45 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -743,537,103.76 -10,665,983.93 -754,203,087.69 其中：1.基金申购款 494,850,710.86 -3,303,924.57 491,546,786.29 2.基金赎回款 -1,238,387,814.62 -7,362,059.36 -1,245,749,873.98 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动（净值减少以“-”号 填列） 0.00 0.00 0.00 五、期末所有者权益（基金 净值） 2,211,939,018.73 -98,605,509.62 2,113,333,509.11 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______兰荣______ ______杨东______ ____詹鸿飞____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 兴全沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）（原名兴业沪深300指数增强型证券投资基 金）(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许 可[2010]1068号文的核准，由基金管理人兴业全球基金管理有限公司向社会公开发行募集，基 金合同于2010年11月2日正式生效，首次设立募集规模为2,955,476,122.49份基金份额。本 基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为及注册登记机构为兴业全球基金 管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。兴业沪深300指数增强型证券投资 基金（LOF）于2011年1月1日更名为兴全沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）。 本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括投资于国内依法发行上市的股票、债 券、权证以及经中国证监会批准允许本基金投资的其它金融工具。法律法规或监管机构以后允 许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金投资于股票资产占基金资产的比例为90%-95%，投资于标的指数成份股、备选成份股 的资产占基金资产的比例不低于90%。现金、债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券 品种占基金资产的比例为5%-10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产 净值的5%。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数×95%＋同业存款利率×5%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具 体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金 会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投 资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内 容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券 投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规 定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2012年6月30日的 财务状况以及2012年上半年度的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1.印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股 票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方 按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权 转让，暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的 规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现 金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由 上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利 息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补 充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所 得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税 所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现 金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 兴业全球基金管理有限公司（以下简称“兴业全球基 金”） 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司（以下简称“农业银行”） 基金托管人、基金销售机构 兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 兴业证券 642,432,349.25 100.00% 2,351,976,888.13 100.00% 6.4.8.1.2债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 兴业证券 2,405,376.50 100.00% 21,486,786.60 100.00% 6.4.8.1.3债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 兴业证券 26,000,000.00 100.00% 6,912,100,000.00 100.00% 6.4.8.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 兴业证券 414,807.16 100.00% 169,291.38 100.00% 关联方名称 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 兴业证券 1,509,484.33 100.00% 869,150.75 100.00% 注：上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证 券结算风险基金和买(卖)证管费等）。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为本基金 提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6 上年度可比期间 2011年1月1日至2011 月30日 年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 6,372,615.30 9,859,209.47 其中：支付销售机构的客户维护费 1,785,037.33 2,843,132.12 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.8%的年费率计提。计算方法如下：每日应支付的 基金管理费=前一日的基金资产净值×0.8%/当年天数。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6 月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年 6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 1,194,865.33 1,848,601.76 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提。计算方法如下：每日应支付的 基金托管费=前一日的基金资产净值×0.15%/当年天数。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间内均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2012年1月1日至 2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至 2011年6月30日 基金合同生效日（ 2010年11月2日 ）持有的 基金份额 - - 期初持有的基金份额 61,432,582.64 - 期间申购/买入总份额 - 61,432,582.64 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 61,432,582.64 61,432,582.64 期末持有的基金份额占基金总份额比例 3.57% 2.78% 注：1、期间申购/买入总份额含红利再投资、转换转入份额，期间赎回/卖出总份额含转换转出 份额。 2、关联方投资本基金的费率按照基金合同和招募说明书规定的确定，符合公允性要求。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 农业银行 5,723,852.63 56,945.39 27,136,823.66 454,071.25 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.9 期末（2012年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.10.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位：股） 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 000776 广发 证券 2011年 8月25 日 2012 年8月 27日 非公开 发行流 通受限 26.91 29.35 2,973,000 80,003,430.00 87,257,550.00 - 600546 山煤 国际 2011年 12月5 日 2012 年12 月1日 非公开 发行流 通受限 22.80 20.92 800,000 18,240,000.00 16,736,000.00 - 601766 中国 南车 2012年 3月17 日 2013 年3月 15日 非公开 发行流 通受限 4.46 4.49 2,642,200 11,784,212.00 11,863,478.00 - 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 1,316,653,892.62 94.34 其中：股票 1,316,653,892.62 94.34 2 固定收益投资 67,819,000.00 4.86 其中：债券 67,819,000.00 4.86 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 6,688,321.11 0.48 6 其他各项资产 4,529,747.94 0.32 7 合计 1,395,690,961.67 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 206,728,253.80 14.86 C 制造业 348,396,429.43 25.04 C0 食品、饮料 85,889,921.75 6.17 C1 纺织、服装、皮毛 2,144,845.68 0.15 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 29,859,619.39 2.15 C5 电子 2,566,210.66 0.18 C6 金属、非金属 63,793,533.86 4.59 C7 机械、设备、仪表 109,960,355.06 7.90 C8 医药、生物制品 54,181,943.03 3.89 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 24,772,009.60 1.78 E 建筑业 44,795,970.82 3.22 F 交通运输、仓储业 35,517,831.33 2.55 G 信息技术业 20,146,095.03 1.45 H 批发和零售贸易 30,588,340.85 2.20 I 金融、保险业 456,830,173.28 32.84 J 房地产业 64,039,499.40 4.60 K 社会服务业 8,738,342.62 0.63 L 传播与文化产业 - - M 综合类 13,340,776.01 0.96 合计 1,253,893,722.17 90.14 7.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 - - C 制造业 30,440,600.00 2.19 C0 食品、饮料 - - C1 纺织、服装、皮毛 - - C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 - - C5 电子 - - C6 金属、非金属 - - C7 机械、设备、仪表 3,665,000.00 0.26 C8 医药、生物制品 26,775,600.00 1.92 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 - - H 批发和零售贸易 - - I 金融、保险业 - - J 房地产业 32,319,570.45 2.32 K 社会服务业 - - L 传播与文化产业 - - M 综合类 - - 合计 62,760,170.45 4.51 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 7.3.1 指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 000776 广发证券 2,973,000 87,257,550.00 6.27 2 601318 中国平安 1,288,190 58,921,810.60 4.24 3 600016 民生银行 8,143,141 48,777,414.59 3.51 4 600036 招商银行 3,826,527 41,785,674.84 3.00 5 000895 双汇发展 558,533 34,562,022.04 2.48 6 000933 神火股份 3,707,809 33,815,218.08 2.43 7 601328 交通银行 7,073,769 32,114,911.26 2.31 8 601088 中国神华 1,368,671 30,767,724.08 2.21 9 601166 兴业银行 2,340,676 30,381,974.48 2.18 10 601666 平煤股份 2,928,730 29,638,747.60 2.13 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本公司网站 www.xyfunds.com.cn的本半年度报告正文。 7.3.2 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 000732 泰禾集团 4,350,321 28,059,570.45 2.02 2 000919 金陵药业 3,180,000 26,775,600.00 1.92 3 600325 华发股份 500,000 4,260,000.00 0.31 4 000927 一汽夏利 500,000 3,665,000.00 0.26 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本公司网站 www.xyfunds.com.cn的本半年度报告正文。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 000732 泰禾集团 20,993,515.73 1.28 2 600674 川投能源 17,233,717.19 1.05 3 600267 海正药业 12,630,846.86 0.77 4 601766 中国南车 11,784,212.00 0.72 5 601818 光大银行 10,830,202.00 0.66 6 000933 神火股份 10,548,050.75 0.64 7 600170 上海建工 8,866,558.70 0.54 8 000895 双汇发展 5,943,299.84 0.36 9 601666 平煤股份 4,766,002.00 0.29 10 601318 中国平安 4,124,251.51 0.25 11 600036 招商银行 3,365,778.38 0.21 12 601006 大秦铁路 3,217,569.00 0.20 13 600500 XD中化国 3,205,382.00 0.20 14 601989 中国重工 2,975,604.36 0.18 15 000919 金陵药业 2,962,072.00 0.18 16 601088 中国神华 2,759,157.00 0.17 17 600664 哈药股份 2,710,379.20 0.17 18 600016 民生银行 2,667,824.24 0.16 19 601328 交通银行 2,532,334.00 0.15 20 601166 兴业银行 2,400,195.40 0.15 注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 600123 兰花科创 24,693,368.23 1.51 2 601088 中国神华 21,114,986.94 1.29 3 600674 川投能源 19,051,808.87 1.16 4 601318 中国平安 15,766,247.80 0.96 5 601666 平煤股份 15,458,030.84 0.94 6 600016 民生银行 14,723,801.78 0.90 7 600036 招商银行 12,583,238.46 0.77 8 000895 双汇发展 11,347,592.57 0.69 9 000651 格力电器 9,642,668.45 0.59 10 000002 万 科Ａ 9,498,424.92 0.58 11 601166 兴业银行 8,737,077.75 0.53 12 600048 保利地产 8,348,232.82 0.51 13 601328 交通银行 8,186,875.17 0.50 14 600886 国投电力 8,103,620.00 0.50 15 600000 浦发银行 7,853,706.84 0.48 16 600887 伊利股份 7,698,815.92 0.47 17 600019 宝钢股份 7,459,067.19 0.46 18 601601 中国太保 6,614,117.15 0.40 19 601299 中国北车 6,488,246.31 0.40 20 601766 中国南车 6,100,076.15 0.37 注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 185,459,837.91 卖出股票收入（成交）总额 489,034,899.60 注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列， 不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 67,819,000.00 4.88 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 67,819,000.00 4.88 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 1101088 11央行票据88 400,000 38,764,000.00 2.79 2 1101086 11央行票据86 300,000 29,055,000.00 2.09 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，并且未在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.9.2 本基金投资的前十名股票中没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 250,000.00 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 2,665,657.36 4 应收利息 1,505,827.03 5 应收申购款 108,263.55 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,529,747.94 7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本报告期末不存在处于转股期的可转换债券。 7.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例（%） 流通受限情况说明 1 000776 广发证券 87,257,550.00 6.27 非公开发行 7.9.5.1期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 （未完）  |