[中报]兴全趋势：2012年半年度报告
兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF） 2012年半年度报告 2012年6月30日 基金管理人：兴业全球基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 送出日期：2012年8月24日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之 二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2012年8月21日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈 利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读 本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自2012年01月01日起至06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 1 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 1 1.2 目录................................................................................................................................................. 1 §2 基金简介 .................................................................................................................................................. 3 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 3 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 3 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 3 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 4 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 4 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 4 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 4 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 5 §4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 7 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................. 8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................. 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................. 9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 10 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 11 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 11 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 11 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 11 6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 14 6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 15 §7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 32 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 32 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 33 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 34 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 36 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 37 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................ 38 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..................... 38 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................ 38 7.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 38 §8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 39 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 39 8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 40 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 40 §9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 40 §10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 41 10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 41 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 41 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 41 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 41 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 41 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 41 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 41 10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 43 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 45 §12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 45 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 45 12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 45 12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 45 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF） 基金简称 兴全趋势投资混合（LOF） 基金主代码 163402 前端交易代码 163402 后端交易代码 163403 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2005年11月3日 基金管理人 兴业全球基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 12,619,269,800.06份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2006-01-19 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金旨在把握投资对象中长期可测的确定收益，增加投资组合收益 的确定性和稳定性；分享中国上市公司高速成长带来的资本增值；减 少决策的失误率，实现最优化的风险调整后的投资收益。 投资策略 根据对股市趋势分析的结论实施灵活的大类资产配置；运用兴业多维 趋势分析系统，对公司成长趋势、行业景气趋势和价格趋势进行分析， 并运用估值把关来精选个股。在固定收益类证券投资方面，本基金主 要运用“兴业固定收益证券组合优化模型”，在固定收益资产组合久 期控制的条件下追求最高的投资收益率。 业绩比较基准 中标300指数×50%＋中信国债指数×45%＋同业存款利率×5% 风险收益特征 本基金在混合型基金大类中属于强调控制风险，中高风险，中高回报 的基金产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 兴业全球基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 冯晓莲 张志永 联系电话 021-58368998 021-62677777 电子邮箱 fengxl@xyfunds.com.cn zhangzhy@cib.com.cn 客户服务电话 4006780099，021-38824536 95561 传真 021-58368858 021-62159217 注册地址 上海市黄浦区金陵东路368号 福州市湖东路154号 办公地址 上海市张杨路500号时代广场20楼 上海江宁路168号兴业大厦20 楼（资产托管部办公地址） 邮政编码 200122 200041 法定代表人 兰荣 高建平 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.xyfunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 中国北京市西城区金融大街27号 投资广场22-23层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2012年1月1日 - 2012年6月30日 ) 本期已实现收益 -140,844,762.96 本期利润 420,730,822.82 加权平均基金份额本期利润 0.0329 本期加权平均净值利润率 3.91% 本期基金份额净值增长率 4.01% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2012年6月30日 ) 期末可供分配利润 312,032,558.78 期末可供分配基金份额利润 0.0247 期末基金资产净值 10,675,551,989.12 期末基金份额净值 0.8460 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2012年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 457.38% 注：1、上述财务指标采用的计算公式，详见中国证券监督管理委员会发布的《证券投资基金信 息披露编报规则第1号<主要财务指标的计算及披露>》、《证券投资基金会计核算业务指引》等 相关法规。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式基金的申购 赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -0.59% 0.70% -2.81% 0.53% 2.22% 0.17% 过去三个月 3.06% 0.70% 0.81% 0.54% 2.25% 0.16% 过去六个月 4.01% 0.90% 3.49% 0.65% 0.52% 0.25% 过去一年 -9.52% 0.91% -7.69% 0.67% -1.83% 0.24% 过去三年 -7.20% 1.12% -5.06% 0.77% -2.14% 0.35% 自基金合同 生效起至今 457.38% 1.33% 104.67% 0.99% 352.71% 0.34% 注：本基金业绩比较基准为中信标普300指数×50%＋中信国债指数×45%＋同业存款利率×5%， 业绩比较基准的选取上主要基于如下考虑：中信标普300指数选择中国A股市场中市值规模最 大、流动性强和基本因素良好的300家上市公司作为样本股，充分反映了A股市场的行业代表 性，描述了沪深A股市场的总体趋势，是目前市场上较有影响力的股票投资业绩比较基准。中 信国债指数反映了交易所国债整体走势，是目前市场上较有影响力的债券投资业绩比较基准。 基于本基金的股票、债券和现金比例，选用该业绩比较基准能够忠实反映本基金的风险收益特 征。 本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算： Return t =50%×(中信标普300指数t / 中信标普300指数t-1 -1) +45％×(中信国债指数 t / 中信国债指数t-1 -1) + 5%×(同业存款利率t / 360) Benchmark t =（1+Return t）×（1+Benchmark t-1）-1 其中，t=1，2，3，… T，T表示时间截至日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、净值表现所取数据截至到2012年6月30日。 2、按照《兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF）基金合同》的规定，本基金建仓期为 2005年11月3日至2006年5月2日。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同 规定的比例限制及投资组合的比例范围。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 兴业全球基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经证监基金字[2003] 100 号文批准于2003年9月30日成立。2008年1月2日，中国证监会批准（证监许可[2008]6号） 了公司股权变更申请，全球人寿保险国际公司（AEGON International B.V）受让本公司股权并 成为公司股东。股权转让完成后，兴业证券股份有限公司的出资占注册资本的51%，全球人寿保 险国际公司的出资占注册资本的49%。同时公司名称由“兴业基金管理有限公司”更名为“兴业 全球人寿基金管理有限公司”，公司注册资本由9800万元变更为1.2亿元人民币。 2008年7 月7日，经中国证监会批准（证监许可[2008]888号文），公司名称由“兴业全球人寿基金管理 有限公司”变更为“兴业全球基金管理有限公司”，同时，公司注册资本由人民币1.2亿元变更 为人民币1.5亿元人民币，其中两股东出资比例不变。 截止2012年6月30日，公司旗下管理着十二只基金，分别为兴全可转债混合型证券投资 基金、兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF）、兴全货币市场证券投资基金、兴全全球视野 股票型证券投资基金、兴全社会责任股票型证券投资基金、兴全有机增长灵活配置混合型证券 投资基金、兴全磐稳增利债券型证券投资基金、兴全合润分级股票型证券投资基金、兴全沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）、兴全绿色投资股票型证券投资基金（LOF）、兴全保本混合 型证券投资基金、兴全轻资产投资股票型证券投资基金（LOF）。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王晓明 副总经 理、投资 总监、本 基金基金 经理 2005年11月 3日 - 15年 1974年生，经济学硕 士，历任上海中技投 资顾问有限公司研究 员、投资部经理、公 司副总经理，兴全可 转债混合型证券投资 基金基金经理助理、 兴全可转债混合型证 券投资基金基金经 理、兴全全球视野股 票型证券投资基金基 金经理。 杨岳斌 本基金基 金经理 2011年12月 28日 - 6年 1972年生，工商管理 硕士。历任招商银行 总行营业部、公司银 行部，兴业全球基金 管理有限公司行业研 究员、兴全趋势投资 混合型证券投资基金 （LOF）基金经理助 理。 注：1、职务指截止报告期末的职务（报告期末仍在任的）或离任前的职务（报告期内离任的）。 2、任职日期指基金合同生效之日（基金成立时即担任基金经理）或公司作出聘任决定之日 （基金成立后担任基金经理）；离任日期指公司作出解聘决定之日。 3、“证券从业年限”按其从事证券投资、研究等业务的年限计算。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《兴全趋势 投资混合型证券投资基金（LOF）基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉 尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承 诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业 绩评估等环节严格把关，确保各投资组合之间得到公平对待，保护投资者的合法权益。公司监 察稽核部对公司管理的不同投资组合的收益率差异进行统计，从不同的角度分析差异的来源、 考察是否存在非公平的因素。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不 存在超过该证券当日成交量的5%的情况，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情 况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年在宏观经增速以及工业生产增加值继续呈现缓慢下行通道的大背景下，投资者年初 预期经济企稳乃至复苏的预期落空。上半年底上证指数基本回到了去年年末的水平。但是围绕 着经济企稳、复苏以及复苏预期的落空，一些相关行业的前后表现大不相同。上半年表现最好 的行业是房地产，有色金属，食品饮料和医药。其中稳定成长的医药行业在“医保控费”以及 “毒胶囊”事件的影响下是一季度表现最差的行业之一，但医药行业二季度强劲反弹成为表现 最好的行业。上半年表现最差是信息服务煤炭、信息服务、黑色金属。周期性的煤炭行业在年 初经济复苏的预期下是一季度表现最好的行业之一，但在不断下行的宏观经济和固定投资建设 以及新开工等导致动力煤价格不断下行的背景下，采掘行业是二季度以致上半年都是表现最差 的行业。 趋势基金在年初并没有认为宏观经济会出现真正意义上的企稳乃至反弹甚至复苏，因此在 报告期内，趋势基金维持相对较低的仓位，并没有对持仓做特别大的行业结构的调整，只是针 对一些个股根据行业及公司的盈利进行了一些动态调整。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金净值增长率4.01%，同期业绩比较基准收益率3.49%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在下半年的操作中，本基金将密切关注国内外宏观经济形势和政策的变化。我们基本认为 宏观经济增速下滑最猛烈的阶段已经基本结束。政府已经在不断释放出关注经济增速下滑的信 号。对于短期不断下行的通货膨胀而言，货币政策有了一定的放松空间，但由于银行还在消化 上一轮经济放松的遗留问题，加上不断深化的利率市场化进程，本次货币政策放松的力度将无 法与上一轮宽松货币政策相媲美。 经济增速低点可能已经看见，但中国经济未来一两年可能面临低增长复苏，目前企业盈利 增速还处于恶化过程中，还需要2到3个季度的消化，当然市场反应会有所提前。 尽管存在结构性的股价不合理，但不可否认的是市场经过2年的调整正在接近一个中期的 底部，尽管关于未来的预期不能提的很高，我们将积极应对市场随时可能出现的反弹。作为一 个规模还比较大的基金，在经济下行期间，趋势基金坚持以“防御”做为投资的主导思想，注 重自下而上，减少市场博弈为主的投资行为，强调估值以及价值等多维度的安全边际。在经济 转型过程中，趋势基金将淡化择时的想法，维持均衡仓位，加强个股精选和深入研究，重点挑 选内需类和消费类个股，以及成长性和估值匹配程度较好的个股，以期穿越短期经济结构调整 的周期。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金 投资品种进行估值。具体估值流程为：1、估值委员会制定旗下基金的估值政策和流程，选取适 当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。采用的基金估值方法、政策和程序应经估值 委员会审议，并报管理层批准后方可实施。2、估值方法确立后，由IT人员或IT人员协助估值 系统开发商及时对系统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法 的需要。3、基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略，并通过与托管行核对等方法确 保估值准确无误；4、投资人员（包括基金经理）积极关注市场环境变化及证券发行机构有关影 响证券价格的重大事件等可能对给估值造成影响的因素，并就可能带来的影响提出建议和意见； 5、监察稽核人员参与估值方案的制定，确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定，定 期对估值流程、系统估值模型及估值结果进行检查，确保估值委员会决议的有效执行，负责基 金估值业务的定期和临时信息披露。 上述参与估值流程人员均具有3年以上相关工作经历，具备估值业务所需的专业胜任能力。 上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF）基金合同》及其他相关法律法 规的规定，本报告期内未进行利润分配，符合本基金基金合同的相关规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本托管人依据《兴全趋势投资混合型证券投资基金（ LOF ）基金合同》与《兴全趋势投资 混合型证券投资基金（ LOF ）托管协议》，自2005年11月3日起托管兴业趋势投资（即更名 后的“兴全趋势投资”）混合型证券投资基金（ LOF ）（以下称本基金）的全部资产。 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持 有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人 在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必 要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF） 报告截止日： 2012年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2012年6月30日 上年度末 2011年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 1,087,009,127.30 1,095,136,960.59 结算备付金 760,267.20 6,024,018.93 存出保证金 2,000,000.00 3,956,000.85 交易性金融资产 6.4.7.2 9,196,311,691.45 8,693,336,289.47 其中：股票投资 7,970,774,123.71 7,604,892,113.25 基金投资 - - 债券投资 1,225,537,567.74 1,088,444,176.22 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 190,460,455.69 700,000,000.00 应收证券清算款 202,131,592.86 - 应收利息 6.4.7.5 15,354,554.44 5,612,585.08 应收股利 3,250,543.77 - 应收申购款 1,377,235.44 1,147,248.51 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 10,698,655,468.15 10,505,213,103.43 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012年6月30日 上年度末 2011年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 55,749,087.79 应付赎回款 4,601,052.07 4,958,845.39 应付管理人报酬 13,210,747.35 13,922,461.33 应付托管费 2,201,791.20 2,320,410.19 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 1,118,026.46 1,928,024.80 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 1,971,861.95 1,913,799.23 负债合计 23,103,479.03 80,792,628.73 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 3,159,632,484.76 3,208,864,428.13 未分配利润 6.4.7.10 7,515,919,504.36 7,215,556,046.57 所有者权益合计 10,675,551,989.12 10,424,420,474.70 负债和所有者权益总计 10,698,655,468.15 10,505,213,103.43 注：报告截止日2012年6月30日，基金份额净值 0.8460 元，基金份额总额 12,619,269,800.06 份。 6.2 利润表 会计主体：兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF） 本报告期： 2012年1月1日 至 2012年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2012年1月1日至 2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至 2011年6月30日 一、收入 519,042,325.96 -683,046,152.87 1.利息收入 31,687,261.33 15,721,057.61 其中：存款利息收入 6.4.7.11 16,739,332.13 4,081,008.14 债券利息收入 10,319,208.44 5,528,601.38 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 4,628,720.76 6,111,448.09 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -74,383,126.53 632,629,625.45 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -160,895,453.21 561,581,542.14 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 797,055.75 15,673,407.44 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 85,715,270.93 55,374,675.87 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.16 561,575,585.78 -1,333,007,117.82 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 162,605.38 1,610,281.89 减：二、费用 98,311,503.14 148,292,280.64 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 80,185,990.52 108,318,045.84 2．托管费 6.4.10.2.2 13,364,331.77 18,053,007.62 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.18 4,533,466.15 21,154,998.90 5．利息支出 - 525,287.21 其中：卖出回购金融资产支出 - 525,287.21 6．其他费用 6.4.7.19 227,714.70 240,941.07 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 420,730,822.82 -831,338,433.51 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 420,730,822.82 -831,338,433.51 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF） 本报告期：2012年1月1日 至 2012年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 3,208,864,428.13 7,215,556,046.57 10,424,420,474.70 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 420,730,822.82 420,730,822.82 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -49,231,943.37 -120,367,365.03 -169,599,308.40 其中：1.基金申购款 84,392,064.14 197,916,432.27 282,308,496.41 2.基金赎回款 -133,624,007.51 -318,283,797.30 -451,907,804.81 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 3,159,632,484.76 7,515,919,504.36 10,675,551,989.12 项目 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 4,005,074,298.36 13,003,015,936.78 17,008,090,235.14 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -831,338,433.51 -831,338,433.51 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -844,420,590.56 -2,702,826,198.35 -3,547,246,788.91 其中：1.基金申购款 231,454,857.07 717,362,724.59 948,817,581.66 2.基金赎回款 -1,075,875,447.63 -3,420,188,922.94 -4,496,064,370.57 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 3,160,653,707.80 9,468,851,304.92 12,629,505,012.72 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______兰荣______ ______杨东______ ____詹鸿飞____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF）(原名兴业趋势投资混合型证券投资基金 （LOF）)(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监 基金字(2005)156号文《关于同意兴业趋势投资混合型证券投资基金（LOF）募集的批复》的核 准，由兴业全球基金管理有限公司（原名“兴业基金管理有限公司”）作为发起人向社会公开发 行募集，基金合同于2005年11月3日正式生效，首次设立募集规模为927,645,098.72份基金 份额。本基金为契约型上市开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为兴业全球基金管理 有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为兴业银行股份有限 公司。兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)于2011年1月1日更名为兴全趋势投资混合型 证券投资基金（LOF）。 本基金的投资范围为在中华人民共和国境内依法发行、上市交易的股票和固定收益证券（包 括各种债券和货币市场工具）以及中国证监会规定的其他证券品种和法律法规允许的金融工具。 本基金的业绩比较基准为：中标300指数×50%＋中信国债指数×45%＋同业存款利率×5%。 2007年5月11日，本基金管理人兴业全球基金管理有限公司对本基金进行了基金份额拆分。 拆分后基金份额面值为人民币0.2504元。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具 体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金 会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投 资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内 容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券 投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规 定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2012年6月30日的 财务状况以及2012年上半年度的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1.印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股 票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方 按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权 转让，暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的 规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现 金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由 上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利 息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补 充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所 得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税 所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现 金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2012年6月30日 活期存款 787,009,127.30 定期存款 300,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 300,000,000.00 其他存款 - 合计： 1,087,009,127.30 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2012年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 7,943,602,991.25 7,970,774,123.71 27,171,132.46 债券 交易所市场 836,047,473.82 837,897,567.74 1,850,093.92 银行间市场 386,493,200.00 387,640,000.00 1,146,800.00 合计 1,222,540,673.82 1,225,537,567.74 2,996,893.92 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 9,166,143,665.07 9,196,311,691.45 30,168,026.38 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2012年6月30日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 90,460,455.69 - 买入返售证券_交易所 100,000,000.00 - 合计 190,460,455.69 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未通过买断式逆回购交易取得债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2012年6月30日 应收活期存款利息 365,183.99 应收定期存款利息 2,034,000.72 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 307.89 应收债券利息 12,823,853.98 应收买入返售证券利息 131,109.20 应收申购款利息 98.66 其他 - 合计 15,354,554.44 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2012年6月30日 交易所市场应付交易费用 1,116,778.02 银行间市场应付交易费用 1,248.44 合计 1,118,026.46 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2012年6月30日 应付券商交易单元保证金 1,750,000.00 应付赎回费 8,039.25 预提费用 213,822.70 合计 1,971,861.95 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 12,815,898,054.08 3,208,864,428.13 本期申购 337,053,538.09 84,392,064.14 本期赎回(以"-"号填列) -533,681,792.11 -133,624,007.51 本期末 12,619,269,800.06 3,159,632,484.76 注：申购含红利再投资、转入转换份额，赎回含转换转出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 456,749,004.12 6,758,807,042.45 7,215,556,046.57 本期利润 -140,844,762.96 561,575,585.78 420,730,822.82 本期基金份额交易 产生的变动数 -3,871,682.38 -116,495,682.65 -120,367,365.03 其中：基金申购款 8,673,943.96 189,242,488.31 197,916,432.27 基金赎回款 -12,545,626.34 -305,738,170.96 -318,283,797.30 本期已分配利润 - - - 本期末 312,032,558.78 7,203,886,945.58 7,515,919,504.36 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 活期存款利息收入 10,351,226.95 定期存款利息收入 6,343,000.71 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 38,683.70 其他 6,420.77 合计 16,739,332.13 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 卖出股票成交总额 1,654,116,603.93 减：卖出股票成本总额 1,815,012,057.14 买卖股票差价收入 -160,895,453.21 6.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 10,922,868.00 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 10,124,000.00 减：应收利息总额 1,812.25 债券投资收益 797,055.75 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期内未进行衍生工具买卖交易。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 股票投资产生的股利收益 85,715,270.93 基金投资产生的股利收益 - 合计 85,715,270.93 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 1.交易性金融资产 561,575,585.78 ——股票投资 547,342,989.49 ——债券投资 14,232,596.29 ——资产支持证券投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 561,575,585.78 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 基金赎回费收入 157,419.65 其他收入 2,753.88 转换费收入 2,431.85 合计 162,605.38 6.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 交易所市场交易费用 4,533,466.15 银行间市场交易费用 - 合计 4,533,466.15 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 审计费用 64,644.58 信息披露费 149,178.12 账户维护费用 9,400.00 银行手续费 4,492.00 合计 227,714.70 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无须做披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 兴业全球基金管理有限公司（以下简称“兴业全球基金”） 基金管理人、基金销售机构 兴业银行股份有限公司（以下简称“兴业银行”） 基金托管人、基金销售机构 兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 兴业证券 240,908,274.84 8.51% 845,743,915.04 6.84% 6.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 兴业证券 110,498,939.80 82.46% 8,533,919.87 1.18% 6.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 兴业证券 200,279.32 8.38% - - 关联方名称 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 兴业证券 700,083.50 6.75% 435,242.41 8.63% 注：上述佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司需承担的费用（包括但不限于买（卖）经手费、 证券结算风险基金和买（卖）证管费等）。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为本 基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 当期发生的基金应支 付的管理费 80,185,990.52 108,318,045.84 其中：支付销售机构 的客户维护费 17,172,167.46 22,756,995.33 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下：每日应支付的 基金管理费=前一日的基金资产净值×1.5%/当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年6月30日 当期发生的基金应支付 的托管费 13,364,331.77 18,053,007.62 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：每日应支付的 基金托管费=前一日的基金资产净值×0.25%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交 易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2012年1月1日至2012年6 月30日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011 年6月30日 基金合同生效日（ 2005年11月3日 ） 持有的基金份额 - - 期初持有的基金份额 28,720,919.10 - 期间申购/买入总份额 - 28,720,919.10 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 28,720,919.10 28,720,919.10 期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.23% 0.23% 注：1、期间申购/买入总份额含红利再投资、转换转入份额，期间赎回/卖出总份额含转换转出 份额。 2、关联方投资本基金的费率按照基金合同和招募说明书规定的确定，符合公允性要求。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金。 （未完）  |