[中报]中国银行：2012年半年度报告摘要
中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 2012年半年度报告摘要 第一节 重要提示 1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于本行网站 www.boc.cn 、上海证券交易所网站 www.sse.com.cn及香港交易及结算所有 限公司网站 www.hkexnews.hk，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年 度报告全文。 1.2 本行于 2012年 8月 23日召开了董事会会议。董事会会议应出席董事 15名，实 际亲自出席董事 15名，15名董事均行使表决权。本行 8名监事列席了本次会议。 董事会于 2012年 8月 23日审议通过了本行《2012年半年度报告》正文及摘要。 1.3 本行 2012年半年度报告中按照《企业会计准则2006》编制的会计报表经普华永 道中天会计师事务所有限公司审阅，按照国际财务报告准则编制的财务报表由罗 兵咸永道会计师事务所审阅。 1.4 本行董事长肖钢、行长李礼辉、主管财务会计工作副行长王永利及财务会计机构 负责人肖伟，保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 1.5 报告期内，本行不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况，不存在违 反规定决策程序对外提供重大担保的情况。 1 第二节 公司基本情况 2.1 公司基本情况简介 A股H股A股可转换公司债券 证券简称 中国银行 中国银行 中行转债 证券代码 601988 3988 113001 上市证券交易所 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司上海证券交易所 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张秉训 罗楠 联系地址 中国北京市复兴门内大街 1号中国北京市复兴门内大街 1号 电话 (86)10-66592638 (86)10-66592638 传真 (86)10-66594568 (86)10-66594568 电子信箱 bocir@bank-of-china.com bocir@bank-of-china.com 2.2 主要财务数据和指标 2.2.1 报告期和上年同期主要会计数据与财务指标 单位：百万元人民币（百分比除外） 2012年2011年本报告期比 项目 1－6月1－6月上年同期增减(%) 营业收入 179,627 166,110 8.14 营业利润 96,972 90,713 6.90 利润总额 97,135 90,777 7.00 归属于母公司所有者的净利润 71,601 66,556 7.58 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 70,758 66,026 7.17 基本每股收益(元) 0.26 0.24 7.58 稀释每股收益(元) 0.25 0.23 7.29 基本每股收益(元，扣除非经常性损益后) 0.25 0.24 7.17 稀释每股收益(元，扣除非经常性损益后) 0.25 0.23 6.88 净资产收益率(%，加权平均) 18.99 19.86下降0.87个百分点 净资产收益率(%，加权平均，扣除非经常性损益后) 18.77 19.70下降0.93个百分点 经营活动产生的现金流量净额 531,482 24,063 2,108.71 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 1.90 0.09 2,108.71 2012年2011年本报告期末比 项目 6月30日12月31日上年末增减(%) 资产总计 12,825,590 11,829,789 8.42 归属于母公司所有者权益合计 756,195 723,914 4.46 每股净资产(元) 2.71 2.59 4.63 2.2.2 非经常性损益 本集团根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益 (2008)》的规定编制下列非经常性损益明细表。在计算“扣除非经常性损益后归属于母 公司所有者的净利润”时，已扣除非经常性损益的所得税影响。 2 单位：百万元人民币 2012年1-6月2011年1-6月 归属于母公司所有者的净利润 71,601 66,556 非经常性损益 (843) (530) 其中： —固定资产处置损益 (35) (72) —投资性房地产处置损益 (212) (8) —单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 (8) (4) —投资性房地产公允价值变动产生的损益 (1,008) (938) —其他营业外收支(1) (128) 8 —相应税项调整 303 217—少数股东损益 245 267 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 70,758 66,026 注： 1 其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的各项收入和支出，包括出纳长款收入、结算罚款收入、 预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。 2 本集团因正常经营业务产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动收益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。 2.2.3 境内外会计准则差异 本集团按照中国会计准则编制的合并会计报表及按照国际财务报告准则编制的合并会 计报表中列示的 2012年和 2011年 1至 6月的经营成果和于 2012年 6月 30日及 2011 年 12月 31日的所有者权益并无差异。 第三节 股本变动和主要股东持股情况 3.1 报告期内股份变动情况表 单位：股 2012年 1月 1日报告期内增减2012年 6月 30日 数量比例发行新股送股公积金其他小计数量比例 一、 有限售条件股份 --------- 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 4、外资持股 二、 无限售条件股份 279,147,333,579 100.00% ---6,780 6,780 279,147,340,359 100.00% 1、人民币普通股 195,525,057,184 70.04% ---6,780 6,780 195,525,063,964 70.04% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 83,622,276,395 29.96% -----83,622,276,395 29.96% 4、其他 三、 股份总数 279,147,333,579 100.00% ---6,780 6,780 279,147,340,359 100.00% 注： 1 2012年 6月 30日，本行股份总额为2 79,147,340,359股，其中包括 195,525,063,964股 A股和 83,622,276,395股H股。 2 2012年6月30日，本行全部A股和全部H股均为无限售条件股份。 3 报告期内，本行A股可转债累计转股6,780股。 4 有限售条件股份是指股份持有人按照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份。 3 3.2 股东数量和持股情况 2012年 6月 30日股东总数：1,071,656（其中包括 841,711名 A股股东及 229,945名 H股股东） 2012年 6月 30日，前十名股东持股情况单位：股 序号 股东名称 期末持股数量持股比例 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 股东性质 股份种类 1 中央汇金投资有限责任公司 188,785,812,360 67.63% -无 国家 A股 2 香港中央结算（代理人）有限公司 81,649,965,546 29.25% -未知 境外法人 H股 3 The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. 520,357,200 0.19% -未知 境外法人 H股 4 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分 红－005L－FH002沪 445,981,348 0.16% -无 国有法人 A股 5生命人寿保险股份有限公司－分红－团体分 红 165,543,425 0.06%-无境内非国有法人 A股 6生命人寿保险股份有限公司－传统－普通保 险产品 162,383,310 0.06%-无境内非国有法人 A股 7中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保 险产品－005L－CT001沪 113,648,974 0.04%-无国有法人 A股 8 神华集团有限责任公司 99,999,900 0.04%-无国有法人 A股 8 中国铝业公司 99,999,900 0.04%-无国有法人 A股 10 中国南方电网有限责任公司 90,909,000 0.03%-无国有法人 A股 H股股东持有情况根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统 计。 报告期内，中央汇金投资有限责任公司在本行持有股份增加84,392,819股。 香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至2012年6月30日止，在该 公司开户登记的所有机构和个人投资者的H股股份合计数，其中包括全国社会保障基金 理事会及淡马锡控股（私人）有限公司所持股份。 “中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪”与“中国人寿保险 股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”同属中国人寿保险股份有限公 司名下产品。 “生命人寿保险股份有限公司－分红－团体分红”和“生命人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品”同属生命人寿保险股份有限公司名下产品。 除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。 3.3 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 3.4 可转换公司债券情况 经中国银监会银监复[2010]148号文和中国证监会证监许可[2010]723号文核准，本行 于2010年6月2日公开发行了400亿元A股可转换公司债券。经上交所上证发字[2010]17 号文同意，本行400亿元A股可转债已于2010年6月18日起在上交所挂牌交易。 4 3.4.1 可转债持有人及担保人情况 报告期末可转债持有人数 16,720名 可转债的担保人 无 2012年 6月 30日，前十名可转债持有人情况 序号 可转债持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例 1 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 2,324,196,000 5.81% 2 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－0 05L－ CT001沪 1,401,211,000 3.50% 3 富国可转换债券证券投资基金 1,295,612,000 3.24% 4 安邦保险集团股份有限公司－传统保险产品 1,067,039,000 2.67% 5 阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 883,310,000 2.21% 6 中信证券股份有限公司 870,700,000 2.18% 7 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 788,295,000 1.97% 8 新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001沪 758,852,000 1.90% 9 博时转债增强债券型证券投资基金 756,292,000 1.89% 10 工银瑞信基金公司－工行－特定客户资产管理 723,336,000 1.81% 3.4.2 报告期内可转债变动情况 单位:元 可转换公司债券名称 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 转股 赎回 回售 其它 中国银行 A股可转换公司债券 39,999,362,000 24,000 ---39,999,338,000 3.4.3 报告期内可转债累计转股情况 报告期转股额（元） 24,000 报告期转股数（股） 6,780 累计转股数（股） 177,628 累计转股数占转股前公司已发行股份总数 0.000065% 尚未转股额（元） 39,999,338,000 未转股转债占转债发行总量比例 99.9983% 3.4.4 转股价格历次调整情况 转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 转股价格调整说明 披露媒体 2010年 6月 4日 3.88元/股2010年 5月 31日2009年度利润分配 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、 《证券日报》、 上 交所网站、香港交 易所网站及本行 网站 2010年 11月 16日3.78元/股2010年 11月 11日A股配股 2010年 12月 16日3.74元/股2010年 12月 13日H股配股 2011年 6月 10日3.59元/股2011年 6月 3日 2010年度利润分配 2012年 6月 13日3.44元/股2012年 6月 6日 2011年度利润分配 截止本报告期末最新转股价格 3.44元/股 注：自2012年1月1日起，《证券日报》成为本行法定信息披露报纸。 5 3.4.5 本行的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 大公国际资信评估有限公司（以下简称“大公国际”）对本行发行的可转债进行了跟踪 信用评级，并出具了跟踪评级报告（大公报 SD[2012]157号），再次确定本行可转债 的债项信用等级为 AAA级；大公国际的跟踪评级观点为：中国银行能够为 2010年度 可转换公司债券提供极强的偿还保障。 本行是中国大型国有控股商业银行之一。本行的业务范围涵盖商业银行、投资银行、保 险、直接投资和投资管理等领域，在全球范围内为个人和公司客户提供全面和优质的金 融服务。本行不断强化的资本实力和整体营运能力，使本行抵抗风险的能力进一步提高； 本行充裕的资金实力、稳定的资产负债结构和良好的盈利能力将为本行各项债务的偿付 提供有力保障。 本行法人治理结构完善，财务透明，管理状况良好，经营稳健，有较好的流动性，经营 历史上未发生过债务违约纪录。本行未来将进一步加强管理，发展业务，不断提升经营 效益，有能力确保按期兑付。 第四节 董事、监事和高级管理人员情况 4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 □适用 √不适用 第五节 经营情况概览 5.1 以持续发展为目标，核心财务指标稳步提高 2012年以来，国际国内经济金融形势错综复杂，银行业经营管理压力进一步加大。本 行深入贯彻落实科学发展观，继承和发扬百年中行优秀传统，严格执行国家宏观经济政 策和监管要求，坚决执行“调结构、扩规模、防风险、上水平”的工作方针，大力推进 创新发展、转型发展、跨境发展，坚持中行特色的持续平衡发展道路，构建以客户为中 心、以市场为导向、以科技为引领的全球服务体系，扎实推进各项工作，经营绩效稳步 提高。作为中国内地唯一一家连续24年入选世界500强的企业，本行品牌价值持续提高。 在英国《银行家》杂志“1000家大银行”评选中按一级资本排名第九，入选WPP最具 价值中国品牌50强。 6月末，本行资产总额128,255.90亿元，负债总额120,339.73亿元，归属于母公司所有 者权益合计7,561.95亿元，分别比上年末增长8.42%、8.68%和4.46%。实现净利润750.02 亿元，实现归属于母公司所有者的净利润716.01亿元，同比分别增长6.79%和7.58%（剔 除去年上半年中银香港雷曼兄弟相关产品的影响1等一次性因素后，同比分别增长 12.28%和12.22%）。净资产收益率（ROE）18.99%，总资产净回报率（ROA）1.22%， 分别比上年末上升0.72和0.05个百分点。非利息收入占比30.94%，比上年末提高0.44 个百分点，继续保持同业领先。成本收入比为29.23%，比上年末下降3.84个百分点。 1为雷曼兄弟迷你债相关押品回收款项，扣除相关支出后之净额，下同。 6 5.2 以经营效益为中心，继续深化业务转型 上半年，本行继续加强资产负债综合平衡管理，主动优化业务结构。6月末，集团存款、 贷款总额分别比上年末增长6,646.03亿元和4,108.50亿元，增幅为7.54%和6.48%。其 中，中国内地存款、贷款分别增长6.86%和5.10%；香港澳门台湾及其他国家存款、贷 款分别增长11.16%和12.79%。集团贷存比为68.59%，比上年末降低0.18个百分点。 保持信贷平稳增长。上半年，中国内地人民币贷款新增3,376.75亿元，月度投放均衡。 信贷结构持续优化，中国内地新增人民币个人贷款在全部内地新增人民币贷款中占比为 39.77%，比上年末提高5.65个百分点；“中银信贷工厂”中小企业人民币贷款增长 24.3%，比全部人民币公司贷款增速高18.03个百分点。定价水平继续提高，中国内地 新发生人民币贷款平均利率为7.06%，新发生美元贷款平均利率为4.49%，分别比上年 提高47个基点和49个基点。 优化中间业务结构。上半年，中国内地实现中间业务净收入329.14亿元，其中，轻资本 型中间业务净收入269.13亿元，同比增长13.34%，在全部中间业务净收入的占比达到 81.77%。国际结算、结售汇等传统业务继续保持市场领先，银行卡、代理保险、贵金 属等业务加快发展。 加快海外业务发展。上半年，境外机构资产总额比上年末增长18.98%，占集团比重 23.84%2，比上年末提高1.45个百分点。境内外机构累计办理跨境人民币结算业务1.05 万亿元，同比增长约20%，领先优势进一步扩大。台北分行、波兰分行、斯德哥尔摩分 行、内罗毕代表处顺利开业，海外机构布局取得新进展。中银香港认真推进可持续增长 策略，人民币业务、银团贷款、住房抵押贷款等核心业务继续领跑市场，主要财务指标 良好。中银国际控股获得芝加哥商品交易所、伦敦金属交易所清算会员资格，市场影响 力增强。中银航空租赁保持稳健增长，获惠誉及标准普尔A-级及BBB级信用评级，领先 全球飞机租赁公司。 5.3 以控制风险为重点，不断提高管理水平 上半年，本行持续推进风险管理一体化、精细化和专业化建设，提升风险管理的主动性、 前瞻性，确保业务发展质量。密切关注宏观形势，完善资产质量监控管理体系，切实做 好贷后管理、定期风险排查、风险分类重检、风险预警等工作，保持信贷资产质量稳定。 对重大风险事件，及时采取有效措施，积极化解风险。强化重点领域风险管控，认真落 实监管政策，切实加强对地方政府融资平台、房地产等重点行业的管理。加强市场风险 和国别风险管理，压缩高风险欧洲国家债券，积极做好高风险及敏感国家和地区的业务 管控工作。统筹推进巴塞尔新协议实施和全球系统重要性银行建设，大力推进实施成果 应用。高度重视内部控制和操作风险管理工作，强化风险管理责任制，操作风险损失事 件继续保持较低水平。 2分部资产总额、利润总额，以及在集团中的占比均为抵销前数据。 7 6月末，本行不良贷款总额635.62亿元，比上年末增加2.88亿元，不良贷款率0.94%， 比上年末下降0.06个百分点。不良贷款拨备覆盖率为232.56%，比上年末提高11.81个 百分点。信贷成本0.28%，同比下降0.15个百分点。 5.4 以信息科技为引领，全面加强基础建设 上半年，本行继续加强渠道建设，提升网点综合效能，服务效率与服务质量显著提升； 电子银行渠道服务体系日益完善，网上银行服务能力持续提升，手机银行服务功能不断 丰富。继续深化信息科技建设，坚持科技引领，持续优化核心银行系统功能，全面启动 海外信息系统整合转型工程，稳步提升信息科技产出能力；大力优化信息系统基础设施 架构和运维管理体系，安全生产指标持续提升。继续提升运营服务水平，加快落实同城 集中运营方案，持续深化业务流程整合，积极探索推进全球一体化运营服务体系建设。 6月末，中国内地建成大中型全功能网点1,600余家，运行中ATM、自助终端和自助银 行分别比上年末增长9.93%、12.56%和9.66%。企业网银、个人网银、手机银行客户数 分别比上年末增长39.05%、40.13%和91.78%。 第六节 管理层讨论与分析 6.1 财务回顾 6.1.1 经济与金融环境 2012年上半年，全球经济复苏减速，不确定性因素增加。欧债危机仍未解决，欧洲经 济未见复苏迹象，失业率攀升，多国主权信用评级被下调，欧洲央行采取长期再融资操 作稳定市场。美国经济复苏动力不足，就业市场疲软，美联储继续维持超低利率水平。 受灾后重建、公共投资增加等因素刺激，日本经济实现正增长。新兴市场经济体面临增 速下滑与通货膨胀的双重压力，迈入中低速经济增长和结构调整并行发展新阶段。 受全球经济走势及预期因素影响，国际金融市场动荡加剧，主要股票指数下滑。美国、 德国国债备受市场追捧，债券收益率下行；意大利、西班牙国债收益率攀升。美元指数 受避险情绪影响出现反弹，大宗商品价格回落。 中国政府坚持稳中求进的工作总基调，正确处理保持经济平稳较快发展、调整经济结构 和管理通胀预期三者的关系，把稳增长放在更加重要的位置，继续实施积极的财政政策 和稳健的货币政策，加大政策预调微调力度，经济运行总体平稳，经济发展稳中有进。 上半年，央行两次下调金融机构人民币存款准备金率，下调存贷款基准利率一次，放宽 了金融机构存贷款利率浮动区间，利率市场化进程加快。中国国内生产总值同比增长 7.8%，居民消费价格同比上涨3.3%。固定资产投资同比增长20.4%，社会消费品零售 总额同比增长14.4%。外贸进出口总值同比增长8.0%，贸易顺差同比增长56.4%，国 际收支总体平衡。 国内金融市场总体运行平稳。社会融资总量 7.78万亿元，广义货币供应量 M2同比增 长13.6%，金融机构人民币贷款余额同比增长16.0%，人民币存款余额同比增长12.3%。 人民币汇率保持基本稳定，双向浮动特征明显，人民币兑美元的交易区间扩大至1%， 8 汇率弹性明显增强。6月末上证综合指数比上年末上涨2.6%，沪深两市股票总市值比 上年末增长5.3%。 展望下半年，国际经济金融形势仍将复杂而严峻，欧债危机仍是全球经济最主要的风险， 美国经济依旧缺乏强劲复苏的基础，日本经济继续保持复苏态势，但仍面临诸多风险。 中国政府将继续坚持稳中求进的工作总基调，把稳增长放在更加突出的位置。加强和改 善宏观调控，继续实施积极财政政策和稳健的货币政策，加大结构性减税政策力度，保 持货币信贷平稳适度增长，着力扩大国内需求，加快推进经济结构调整，促进经济平稳 较快发展。中国银行业面对市场化、全球化和智能化的挑战，将加快结构调整，切实防 范风险，努力实现健康可持续发展。 6.1.2 利润表主要项目分析 上半年，集团实现净利润 750.02亿元，实现归属于母公司所有者的净利润 716.01亿元， 分别比上年同期增长6.79%和 7.58%，剔除去年上半年中银香港雷曼兄弟相关产品的影 响等一次性因素后，同比分别增长12.28%和12.22%。总资产净回报率（ROA）1.22%， 净资产收益率（ROE）18.99%。集团利润表主要项目如下表所示： 单位：百万元人民币 项目2012年1-6月2011年1-6月 利息净收入 124,054 110,215 非利息收入 55,573 55,895 其中：手续费及佣金净收入 34,250 34,974 营业收入 179,627 166,110 营业支出 (82,655) (75,397) 其中：业务及管理费 (52,509) (47,857) 资产减值损失 (9,237) (12,287) 营业利润 96,972 90,713 利润总额 97,135 90,777 所得税费用 (22,133) (20,543) 净利润 75,002 70,234 归属于母公司所有者的净利润 71,601 66,556 利息净收入与净息差 上半年，集团实现利息净收入1,240.54亿元，同比增加138.39亿元，增幅12.56%。集 团主要生息资产和付息负债项目的平均余额3、平均利率以及利息收支受规模因素和利 率因素变动4而引起的变化如下表所示： 3平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审阅。 4计算规模因素变化对利息收支影响的基准是报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化；计算利率因素变化对利息收支影响的基准是 报告期内生息资产和付息负债平均利率的变化，因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。 9 单位：百万元人民币（百分比除外） 2012年 1-6月2011年 1-6月对利息收支变动的因素分析 项目 平均余额 利息收支平均利率平均余额利息收支平均利率 规模因素 利率因素合计 集团 生息资产 客户贷款 6,529,431 182,328 5.62% 5,942,765 135,468 4.60% 13,420 33,440 46,860 债券投资 1 2,014,650 31,359 3.13% 1,950,729 27,761 2.87% 912 2,686 3,598 存放中央银行 2,197,937 13,884 1.27% 1,774,423 12,088 1.37% 2,885 (1,089) 1,796 存拆放同业 1,117,336 25,550 4.60% 872,225 15,457 3.57% 4,351 5,742 10,093 小计 11,859,354 253,121 4.29% 10,540,142 190,774 3.65% 21,568 40,779 62,347 付息负债 客户存款 2 8,999,633 96,270 2.15% 8,024,258 61,246 1.54% 7,469 27,555 35,024 同业存拆入及对央行负债 2,050,864 29,220 2.87% 1,730,037 16,406 1.91% 3,047 9,767 12,814 其他借入资金 3 178,621 3,577 4.03% 141,411 2,907 4.15% 768 (98) 670 小计 11,229,118 129,067 2.31% 9,895,706 80,559 1.64% 11,284 37,224 48,508 利息净收入 124,054 110,215 10,284 3,555 13,839 净息差 2.10% 2.11% (1)Bp 中国内地人民币业务 生息资产 客户贷款 4,797,826 156,669 6.57% 4,295,980 116,747 5.48% 13,675 26,247 39,922 债券投资 1,448,031 24,806 3.44% 1,400,840 20,707 2.98% 699 3,400 4,099 存放中央银行 1,677,761 12,948 1.55% 1,323,835 10,378 1.58% 2,781 (211) 2,570 存拆放同业 882,819 20,993 4.78% 737,494 13,739 3.76% 2,717 4,537 7,254 小计 8,806,437 215,416 4.92% 7,758,149 161,571 4.20% 19,872 33,973 53,845 付息负债 客户存款 7,103,614 86,532 2.45% 6,417,553 56,104 1.76% 6,004 24,424 30,428 同业存拆入及对央行负债 1,088,846 24,609 4.55% 801,814 12,626 3.18% 4,539 7,444 11,983 其他借入资金 148,343 3,140 4.26% 124,300 2,439 3.96% 473 228 701 小计 8,340,803 114,281 2.76% 7,343,667 71,169 1.95% 11,016 32,096 43,112 利息净收入 101,135 90,402 8,856 1,877 10,733 净息差 2.31% 2.35% (4)Bps 中国内地外币业务 单位：百万美元（百分比除外） 生息资产 客户贷款 84,211 1,559 3.72% 97,822 1,223 2.52% (171) 507 336 债券投资 20,789 198 1.92% 23,610 263 2.25% (32) (33) (65) 存拆放同业及存放中央银行 64,671 280 0.87% 20,364 145 1.44% 317 (182) 135 小计 169,671 2,037 2.41% 141,796 1,631 2.32% 114 292 406 付息负债 客户存款 69,823 437 1.26% 60,741 219 0.73% 33 185 218 同业存拆入及对央行负债 71,183 529 1.49% 55,924 289 1.04% 79 161 240 其他借入资金 103 4 7.81% 100 4 8.07% --- 小计 141,109 970 1.38% 116,765 512 0.88% 112 346 458 利息净收入 1,067 1,119 2 (54) (52) 净息差 1.26% 1.59% (33)Bps 注： 1 债券投资包括可供出售债券、持有至到期日债券、应收款项债券投资、交易性债券及指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券。 2 客户存款包括活期存款、定期存款、存入保证金、发行存款证、转贷款资金及结构性存款。结构性存款在“交易性金融负债”之“指定以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”项目中反映。 3 其他借入资金包括应付债券。 10 中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 2012年 1-6月2011年 1-6月变动 项目 平均余额 平均利率平均余额平均利率平均余额 平均利率 中国内地人民币业务 客户贷款 公司贷款 3,239,883 6.82% 2,938,660 5.67% 301,223 115Bps 个人贷款 1,452,142 5.89% 1,278,776 5.01% 173,366 88Bps 票据贴现 105,801 8.15% 78,544 6.19% 27,257 196Bps 小计 4,797,826 6.57% 4,295,980 5.48% 501,846 109Bps 其中： 中长期贷款 3,288,313 6.56% 3,111,717 5.45% 176,596 111Bps1年以内短期贷款及其他 1,509,513 6.58% 1,184,263 5.55% 325,250 103Bps 客户存款 公司活期存款 1,887,034 0.96% 1,871,420 0.84% 15,614 12Bps 公司定期存款 1,594,278 3.39% 1,503,890 2.40% 90,388 99Bps 个人活期存款 1,008,151 0.57% 911,090 0.49% 97,061 8Bps 个人定期存款 1,917,544 3.42% 1,833,608 2.51% 83,936 91Bps 其他存款 696,607 4.39% 297,545 3.63% 399,062 76Bps 小计 7,103,614 2.45% 6,417,553 1.76% 686,061 69Bps 中国内地外币业务 单位：百万美元（百分比除外） 客户贷款 84,211 3.72% 97,822 2.52% (13,611) 120Bps 客户存款 公司活期存款 22,952 0.32% 21,640 0.16% 1,312 16Bps 公司定期存款 13,911 3.27% 6,977 1.78% 6,934 149Bps 个人活期存款 10,784 0.10% 9,215 0.08% 1,569 2Bps 个人定期存款 14,408 0.85% 16,426 0.72% (2,018) 13Bps 其他存款 7,768 2.80% 6,483 2.41% 1,285 39Bps 小计 69,823 1.26% 60,741 0.73% 9,082 53Bps 注：“其他存款”包含结构性存款。 上半年，集团净息差为2.10%，比上年同期下降0.01个百分点。其中，中国内地人民币 净息差2.31%，同比下降0.04个百分点，中国内地外币净息差1.26%，同比下降0.33个 百分点，境外机构净息差1.14%，同比上升0.03个百分点。 影响集团净息差的主要因素包括：第一，人民币进入降息周期，利率市场化进程加速， 存贷款利率浮动区间扩大，客户存款呈长期化趋势，人民币付息负债成本上升快于生息 资产收益。第二，人民币升值预期减弱，国内企业和居民持有外汇意愿增强，外币存款 增长较快，但外汇贷款需求减弱，同时，主要发达经济体下调利率或维持低利率政策， 外币资金利差收窄。 面对挑战，本行主动采取措施，努力提高利息净收入、改善净息差：第一，稳步扩大生 息资产规模，促进利息净收入增长。上半年，本行生息资产平均余额同比增长12.52%， 有力推动了利息净收入增长，一定程度上抵消了息差收窄对利息净收入的影响。第二， 主动优化客户结构和业务结构。上半年，中国内地新增人民币个人贷款在全部内地新增 人民币贷款中的占比为39.77%，比上年末提高5.65个百分点；“中银信贷工厂”中小 11 企业人民币贷款增长24.3%，比全部人民币公司贷款增速高18.03个百分点。第三，加 强定价管理，提高定价水平。上半年，中国内地新发生人民币贷款平均利率为7.06%， 新发生美元贷款平均利率为4.49%，分别比上年提高47个基点和49个基点。 非利息收入 本行充分发挥集团多元化业务平台优势，实施综合经营发展战略，巩固传统优势，培育 新增长点，非利息收入占比继续保持较高水平。上半年，集团实现非利息收入555.73 亿元，在营业收入中占比为30.94%。 手续费及佣金净收入 上半年，集团实现手续费及佣金净收入342.50亿元，同比下降7.24亿元，降幅2.07%。 主要是年初以来中国内地及香港资本市场持续低迷，本行股票佣金及基金代销手续费等 资本市场相关收入同比减少，此外，本行严格执行减免费政策，顾问、咨询及融资相关 收入有所下降。面对国内外复杂的经济金融环境，本行加大产品研发及推广力度，积极 推动轻资本型中间业务发展，优化中间业务结构。国际结算、结售汇等传统业务继续保 持市场领先，银行卡、代理保险、债券承分销等业务加快发展。 其他非利息收入 上半年，集团实现其他非利息收入213.23亿元，同比增加4.02亿元，增幅1.92%。主要 是贵金属产品业务收入、飞机租赁收入等项目增长明显。 营业支出 上半年，集团营业支出为826.55亿元，同比增加72.58亿元，增幅9.63%。其中： （1）业务及管理费525.09亿元，同比增加46.52亿元，增幅9.72%。成本收入比29.23%， 比上年末下降3.84个百分点，运营效率进一步提升。为提高市场竞争力，本行持续推进 网点转型、渠道建设和系统改造。继续加大战略性资源投入，费用相应增加。在加大投 入的同时，本行积极优化资源配置机制，坚持厉行节约，提高资源使用效率，差旅、会 议等行政费用增幅保持较低水平。 （2）资产减值损失92.37亿元，同比下降30.50亿元，降幅24.82%。上半年，集团信贷 资产质量进一步改善，不良贷款比率保持下降。集团贷款减值损失92.18亿元，比上年 同期下降36.15亿元。信贷成本为0.28%，比上年同期下降0.15个百分点。其他资产减 值损失计提0.19亿元，其中，债券减值准备回拨1.63亿元。 （3）其他业务成本96.89亿元，同比增加31.49亿元，增幅48.15%。主要是贵金属产品 业务快速发展，相关成本支出增加。 （4）营业税金及附加112.20亿元，同比增加25.07亿元，增幅28.77%，主要是营业收 入增长带动营业税金相应增加。 6.1.3 资产负债项目分析 6月末，集团资产总计128,255.90亿元，比上年末增加9,958.01亿元，增幅8.42%。负 12 债合计120,339.73亿元，比上年末增加9,613.21亿元，增幅8.68%。 集团资产负债表主要项目如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2012年 6月 30日2011年 12月 31日 资产 客户贷款总额 6,753,664 6,342,814 贷款减值准备 (147,822) (139,676) 证券投资 1 2,063,679 2,000,759 存放中央银行 2,187,913 1,919,651 存拆放同业 1,108,565 983,799 其他资产 859,591 722,442 资产总计 12,825,590 11,829,789 负债 客户存款 9,482,564 8,817,961 同业存拆入及对央行负债 1,949,575 1,683,597 其他借入资金 2 202,052 196,626 其他负债 399,782 374,468 负债合计 12,033,973 11,072,652 注： 1 证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产。 2 其他借入资金包括应付债券、长期借款。 客户贷款 2012年以来，本行进一步加大对实体经济发展支持力度，合理把握投放节奏，着力优 化信贷结构，优先满足中小企业融资需求，信贷规模保持适度均衡增长。6月末，集团 客户贷款总额为67,536.64亿元，比上年末增加4,108.50亿元，增幅6.48%。其中，集团 人民币贷款51,343.49亿元，比上年末增加3,588.55亿元，增幅7.51%。外币贷款折合 2,560.22亿美元，比上年末增加72.77亿美元，增幅2.93%。 进一步加强全面风险管理，深化重点领域风险管控，确保资产质量稳定。6月末，集团 不良贷款率为0.94%，比上年末下降0.06个百分点。不良贷款拨备覆盖率为232.56%， 比上年末上升11.81个百分点。中国内地机构贷款拨备率为2.58%，比上年末提高0.02 个百分点。重组贷款总额为101.98亿元，比上年末下降7.74%。 证券投资 6月末，集团证券投资总额20,636.79亿元，比上年末增加629.20亿元，增幅3.14%。其 中，集团人民币证券投资总额15,572.78亿元，比上年末增加888.74亿元，增幅6.05%。 外币证券投资总额折合800.65亿美元，比上年末减少44.24亿美元，降幅5.24%。 本行继续压缩高风险欧洲债券。6月末，集团持有欧洲各国政府及各类机构发行债券账 面价值折合人民币546.02亿元，其中英国、德国、荷兰、法国和瑞士五国相关债券账面 价值折合人民币525.07亿元，占比96.16%。集团不持有希腊、葡萄牙、爱尔兰、意大 利、西班牙等欧洲五国政府及各类机构发行的债券。 集团持有美国次级、Alt-A及Non-Agency住房贷款抵押债券账面价值合计12.86亿美 元，相关减值准备余额7.72亿美元。持有美国房地美公司（Freddie Mac）和房利美公 13 司（Fannie Mae）发行债券和担保债券的账面价值共计0.54亿美元。 集团证券投资结构如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 2012年6月30日 2011年12月31日 项目 余额占比余额占比 交易性金融资产 76,891 3.73% 73,807 3.69% 可供出售金融资产 607,136 29.42% 553,318 27.65% 持有至到期投资 1,084,736 52.56% 1,074,116 53.69% 应收款项债券投资 294,916 14.29% 299,518 14.97% 合计 2,063,679 100.00% 2,000,759 100.00% 按货币划分的证券投资： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2012年6月30日2011年12月31日 余额占比余额 占比 人民币 1,557,278 75.46% 1,468,404 73.40% 美元 285,423 13.83% 286,193 14.30% 港币 121,110 5.87% 118,644 5.93% 其他 99,868 4.84% 127,518 6.37% 合计 2,063,679 100.00% 2,000,759 100.00% 集团持有最大的十支金融债券情况： 单位：百万元人民币（百分比除外） 债券名称 面值 年利率到期日减值 2011年政策性银行债券 7,840 3.58% 2014-11-17 - 2005年政策性银行债券 6,800 3.42% 2015-08-02 - 2010年政策性银行债券 6,070 一年期定期存款利率+0.52% 2017-01-26 - 2006年政策性银行债券 5,000 一年期定期存款利率+0.60% 2016-12-12 - 2011年政策性银行债券 4,910 3.55% 2016-12-06 - 2007年政策性银行债券 4,840 4.55% 2012-09-18 - 2010年政策性银行债券 4,780 一年期定期存款利率+0.59% 2020-02-25 - 2009年政策性银行债券 4,660 一年期定期存款利率+0.54% 2016-09-01 - 2011年政策性银行债券 4,400 3.83% 2018-11-24 - 2005年政策性银行债券 3,600 4.67% 2020-03-29 - 注：金融机构债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银 行金融机构发行的债券，但不包括重组债券及央行票据。 客户存款 2012年以来，本行持续提升产品服务能力，大力拓展行政事业单位存款，积极营销核 心企业上下游客户，继续推进机构网点和电子渠道建设，客户存款稳步增长。6月末， 集团客户存款总额为94,825.64亿元，比上年末增加6,646.03亿元，增幅7.54%。其中， 集团人民币客户存款总额77,065.86亿元，比上年末增加4,244.95亿元，增幅5.83%。外 币客户存款总额折合2,807.91亿美元，比上年末增加370.37亿美元，增幅15.19%。 14 所有者权益 6月末，集团所有者权益合计7,916.17亿元，比上年末增加344.80亿元，增幅4.55%。 影响因素主要有：(1) 2012年上半年，集团实现净利润750.02亿元，其中归属于母公司 所有者的净利润716.01亿元。(2) 根据股东大会审议批准的2011年度利润分配方案，本 行宣告派发年度现金股利432.68亿元。 6.2 业务回顾 2012年上半年，集团继续推进发展战略规划实施，各项业务健康发展。主要业务分部 的利润总额情况如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2012年 1-6月2011年 1-6月 金额占比金额占比 商业银行业务 其中：公司金融业务 个人金融业务 资金业务 投资银行及保险业务 其他业务及抵销项目 60,455 22,184 11,100 1,218 2,178 62.24% 22.84% 11.43% 1.25% 2.24% 50,997 22,084 9,257 1,432 7,007 56.18% 24.33% 10.20% 1.57% 7.72% 合计 97,135 100.00% 90,777 100.00% 6月末，集团主要存贷款业务情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2012年 6月3 0日 2011年 12月 31日 2010年 12月 31日 公司存款 中国内地：人民币 各外币折人民币 港澳台及其他国家：各货币折人民币 小计 3,959,714 273,483 739,639 4,972,836 3,842,173 194,682 657,460 4,694,315 3,374,811 180,517 508,178 4,063,506 个人存款 中国内地：人民币 各外币折人民币 港澳台及其他国家：各货币折人民币 小计 3,475,269 188,694 615,400 4,279,363 3,165,161 184,810 585,111 3,935,082 2,775,551 197,175 596,187 3,568,913 公司贷款 中国内地：人民币 各外币折人民币 港澳台及其他国家：各货币折人民币 小计 3,447,946 502,028 1,034,398 4,984,372 3,244,573 573,882 906,850 4,725,305 2,910,239 630,446 703,698 4,244,383 个人贷款 中国内地：人民币 各外币折人民币 港澳台及其他国家：各货币折人民币 小计 1,524,645 972 243,675 1,769,292 1,390,343 896 226,270 1,617,509 1,217,171 729 198,338 1,416,238 15 6.2.1 商业银行业务 6.2.1.1 中国内地商业银行业务 上半年，中国内地商业银行业务实现利润总额784.31亿元，同比增加61.77亿元，增幅 8.55%。具体如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2012年 1-6月2011年 1-6月 金额占比金额占比 公司金融业务 53,875 68.69% 47,089 65.17% 个人金融业务 19,868 25.33% 20,092 27.81% 资金业务 4,688 5.98% 5,073 7.02% 合计 78,431 100.00% 72,254 100.00% 公司金融业务 公司存款业务 本行充分发挥公司结算、现金管理、跨境人民币等业务优势，带动存款持续增长。强化 网点对拓展公司存款、扩大客户规模的基础功能，发挥重点客户辐射作用，积极拓展供 应链、产业链核心企业上下游客户，扩大资金沉淀和内部循环。把握企业直接融资机会， 积极吸收重点项目募集资金存款。完善行政事业机构产品服务体系，保持行政事业机构 存款较快增长。 6月末，本行中国内地人民币公司存款总额39,597.14亿元，比上年末新增1,175.41亿元， 增幅3.06%。外币公司存款总额432.39亿美元，比上年末新增123.42亿美元，市场份额 保持领先。 公司贷款业务 本行继续加大实体经济发展支持力度，切实满足制造业、交通运输、电力能源、批发零 售等重点领域信贷投放需求，积极扶持战略新兴产业、文化产业、三农、民生消费等行 业发展。加强中小企业产品创新和信贷资源倾斜，优先满足中小企业融资需求。加大对 国家重点经济发展规划地区、东部产业升级和中西部产业转移承接地区的信贷支持。大 力发展低碳金融和绿色信贷，严格控制产能过剩行业贷款投放。加强政府融资平台贷款 管理，优化房地产行业授信结构。强化资产组合管理，确保信贷资产质量和资产收益水 平。深入推进全球公司金融客户服务体系建设，累计叙做海外并购、出口信贷、全球统 一授信等重点“走出去”项目160余个，签约金额超过600亿美元。 6月末，中国内地人民币公司贷款总额34,479.46亿元，比上年末新增2,033.73亿元，增 幅6.27%。外币公司贷款（含贸易融资）总额793.73亿美元，继续保持市场领先地位。 国内结算与现金管理业务 本行积极推进国内结算与现金管理产品创新推广，加强全球现金管理业务平台建设，提 升现金管理等重点产品的服务水平。研发单位结算卡，持续推广工商验资E线通、短信 通、行业服务方案等重点产品，全面满足客户需求。打造“中银全球现金管理”品牌， 16 依托国际化网络优势，实现全球范围内账户信息查询、资金自动归集，为企业提供优质 跨境现金管理服务。 国际结算与贸易融资业务 本行充分发挥国际结算及贸易融资业务传统优势，结合市场需求和产业发展特点，研发 大宗商品融资、进口代收保付产品，完善供应链预付/应付类产品体系，深化同业合作， 进一步巩固市场领先优势。上半年，集团国际结算量 1.32万亿美元，保持全球领先。 出口双保理业务量 28.27亿美元，稳居全球第一。凭借出色的产品创新能力与突出的市 场表现，被《环球金融》和《亚洲银行家》等杂志评选为“中国最佳贸易金融银行”， 品牌影响力在全球范围持续提升。 大力拓展跨境人民币业务，巩固优势地位。近三年来，境内外机构跨境人民币结算量累 计突破 3万亿元，稳居市场第一，客户遍及 100多个国家和地区，覆盖电气、通讯设 备、电子产品、交通运输、化工、制造、批发零售等各个行业。截至 6月末，本行共为 境外参加行开立跨境人民币清算账户 758个，继续保持市场领先。充分发挥国际化、 多元化优势，形成了涵盖存款、贷款、国际结算、现钞配送、清算、资金、信用卡、保 险、基金等业务的跨境人民币产品体系，为全球客户提供优质高效的跨境人民币服务。 金融机构业务 本行继续深化与全球金融机构客户的业务合作，与全球179个国家和地区近1,500家机 构建立代理行关系，金融机构客户覆盖率市场领先。上半年，金融机构人民币存款继续 增长，外币存款市场排名领先，代理保险和第三方存管市场份额持续提升，B股清算业 务量排名第一。海外代理行国际结算来委业务量国内市场排名第一。加强与台湾地区的 银行间合作，业务范围进一步拓展至跨境贸易人民币结算、银团贷款、资金拆借、QFII 等领域。与芝加哥商品交易所集团达成战略合作意向，加强在清算会员、结算银行、离 岸人民币存管银行及境外期货等业务领域的合作。 小企业业务 本行积极研发全产业链金融服务模式，努力拓展核心企业上下游小微客户群体。通过产 品服务创新，实现对物流、信息流、资金流的监控。依托多元化平台嵌入保险、投资、 证券、村镇银行等综合金融服务。利用网点渠道优势增强服务能力，提升客户体验。不 断完善服务流程、政策和制度，通过合理的标准化分工，提升服务效能，有效控制风险。 6月末，本行中国内地小企业 5贷款总额为 7,965.95亿元，比上年末增长 6.96%，高于 各项贷款平均增速。 投资银行业务 本行加强投行产品创新推广和业务联动，提供资产管理、公司债、IPO、增发、直投等 各类投行服务，满足客户多元化金融需求。重点推进理财产品创新、并购财务顾问、上 5本行依照工业和信息化部等四部委《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业[2011]300号）调整 小企业划分标准，数据与以往年度不可比。小企业贷款数据包括小型企业、微型企业和个人经营性贷款。 17 市培育顾问以及针对中小企业的中银融智顾问，创新推广中银投融通产品以及中银私募 通等产品。与附属公司加强业务联动与客户互介。投资银行业务品牌影响力持续提升， 被《证券时报》评为“最佳银行投行”。 养老金业务 本行紧密围绕国家社会保障体系建设，不断丰富养老金业务产品，加强业务系统建设， 业务范围覆盖企业年金、职业年金、社会保障及员工福利等领域。 6月末，养老金个人账户管理数162.36万户，托管运营金额450.69亿元，服务客户超过 5,800家。新增养老金个人账户44.44万户，新增养老金托管资金125.69亿元，分别比上 年末增长37.69%和38.67%。 个人金融业务 个人存款业务 本行加大个人账户、借记卡等个人产品创新力度，满足客户多样化需求。积极开拓中西 部市场，促进个人存款业务较快增长。6月末，本行中国内地个人有效客户1.63亿户， 比上年末新增1,026.43万户，增幅6.70%。人民币个人存款总额34,752.69亿元，比上年 末增加3,101.08亿元，增幅9.80%。外币个人存款总额298.34亿美元，比上年末增加5.03 亿美元，市场份额居同业之首。 个人贷款业务 本行持续优化信贷业务结构，继续做强做大住房抵押贷款业务，大力发展个人商业用房 贷款、个人经营贷款、个人留学贷款等业务。完善个人贷款系统和渠道建设，优化业务 流程，防范业务风险。6月末，中国内地人民币个人贷款总额15,246.45亿元，比上年末 增加1,343.02亿元，增幅9.66%，其中，个人二手住房贷款、个人汽车贷款和教育助学 贷款继续保持市场领先。 财富管理和私人银行服务 本行继续加快三级财富管理服务渠道布局。6月末，在中国内地设立理财中心4,523家、 财富中心180家、私人银行19家。海外财富渠道建设加快，筹建完成东南亚财富平台。 不断丰富投资种类，推出“中银债富”等理财产品和“百年中行”等特色贵金属产品。 本行加快私人银行业务发展，为高端客户提供跨境全产业链金融资产配置。全面构建涵 盖个人财富管理、企业投融资业务的管家式服务体系，丰富服务内涵，以“中银私享荟” 品牌为框架，持续推动各类主题高端客户平台建设。 6月末，本行中高端客户规模比上年末增长超过10%，私人银行客户突破3万人，获得《欧 洲货币》“中国区最佳私人银行奖”、《胡润百富》“富豪最为青睐的中资私人银行” 等奖项。 银行卡业务 本行加快银行卡产品创新，大力推广长城环球通信用卡、白金卡等重点产品，持续优化 18 产品结构。以“小额支付整体解决方案”为营销切入点加强与企业合作，积极推广企业 IC信用卡。以芯片安全支付、电子化服务为亮点，针对年轻族群推出中银都市缤纷卡。 武警部队军人保障卡在天津实现市场首发。丰富信用卡分期业务品种，开通外币分期、 网上分期等新业务。推进银行卡中心（新加坡）建设，在澳大利亚、泰国、加拿大发行 当地货币单币芯片卡。6月末，本行发卡量和交易额数据如下表所示： 单位：万张/亿元人民币（百分比除外） 2012年 6月 30日2011年 12月 31日 增长率 信用卡累计有效卡量 3,465.93 3,086.29 12.30% 借记卡累计卡量(亿张) 2.18 1.94 12.37% 加载金融功能的社会保障卡累计卡量 1,305.74 777.30 67.98% 2012年 1-6月2011年 1-6月同比增速 信用卡消费额 3,081.68 1,900.77 62.13% 借记卡消费额 5,885.80 3,384.93 73.88% 人民币卡收单交易额 11,031.40 8,009.95 37.72% 代理外卡收单交易额 137.31 111.86 22.75% 金融市场业务 投资业务 本行持续优化投资结构，适度加大人民币债券投资，适当拉长投资组合久期，扩大高等 级信用债投资，提高国债投资占比，投资收益水平继续提升。有效应对欧债危机和市场 信用风险事件，择机减持高风险外币债券，优化投资结构。加强集团债券投资业务集中 管理，降低组合风险。拓宽海外人民币资金运用渠道，提高资金收益。 交易业务 本行持续推进产品创新，完善做市商报价、代客交易和自营交易体系，巩固市场优势。 积极应对人民币汇率政策调整，为客户提供更加灵活的交易产品。开办银行间市场人民 币兑日元直盘报价交易，履行做市义务，优化对客报价。推出人民币期权组合新产品“远 无忧”，推动人民币期权业务迅速发展。继续推进结售汇及贵金属重点产品建设，对客 结售汇交易量中国内地市场保持首位，远期结售汇业务市场份额33.92%，继续保持市 场第一。上海黄金交易所黄金业务量排名保持市场首位。 代客业务 本行积极应对人民币利率市场化改革，大力推广人民币风险保值业务和商品保值业务， 客户综合服务能力进一步增强。完善理财产品结构，重点拓展“日积月累-日计划”、“汇 市争锋”及“金上加金”等理财产品，推出“中银平稳收益理财计划”。完善产品制度 流程，强化准入退出管理。提升债券承销业务专业水平，完善债券分销网络，市场竞争 力显著提高。公开发行债务融资工具发行规模市场排名第一。 托管业务 本行积极深化与社保基金、基金公司、保险公司等重点客户的合作，提升客户关系管理 水平和综合效益。创新推出跨市场 ETF基金、资产证券化、医保资金托管、RQFII、境 19 外三类机构投资银行间市场等新兴托管产品，完善同业理财、保险基础设施债权投资计 划托管产品的增值服务功能。推出机构客户投资行为分析平台、QDII投资监督平台。 深化与全球次托管银行的业务合作，推进全球托管网络建设。6月末，中国内地机构托 管资产规模 2.76万亿元，排名行业第二。集团托管资产规模突破 3万亿元，居业内领 先地位。获得“2012中国竞争力论坛暨诚信与发展高峰会”评选的“中国资产托管服 务公众满意最佳典范品牌”。 村镇银行 村镇银行致力于将国际领先的小微企业服务经验与中国国情和县域市场特点相结合，秉 承“立足县域发展，坚持支农支小，与社区共成长”的发展理念，积极探索“规模化发 展、集约化管理、专业化运作”的业务模式，各项业务发展迅速。6月末，18家中银 富登村镇银行均已正式开业，存款总额 13.89亿元，比上年末增长58.1%，贷款总额 10.46亿元，比上年末增长129.3%，无不良贷款，各项财务指标良好。 6.2.1.2 香港澳门台湾及其他国家商业银行业务 本行坚持“专业化经营、集约化管理、海内外一体化发展”的工作思路，发挥集团整体 优势，统筹安排境内境外业务，提高对客户的全球服务能力，加快海外业务发展。 积极拓展海外资金来源，重视发展“走出去”企业和当地重点客户项目贷款，海外机构 业务规模较快增长，业务结构和客户结构进一步优化，经营效益快速提升。6月末，本 行香港澳门台湾及其他国家商业银行业务资产总额4,907.69亿美元，比上年末增长 19.78%，占集团资产总额比重22.43%，比上年末上升1.59个百分点；客户存款、贷款 总额分别为2,434.24亿美元和2,004.43亿美元，分别比上年末增长11.55%和12.37%； 实现利润总额25.98亿美元，同比增长22.66%，在集团利润总额中的占比为16.87%，比 上年上升1.64个百分点。 加快海外服务网络布局，通过设立经营性机构、代表处、中国业务柜台等多种方式，积 极推进海外机构延伸，提升全球服务能力。波兰分行对外营业，扩大了本行在中东欧地 区的机构网络。台北分行开业，本行成为首家在台湾设立经营性分支机构的大陆商业银 行。新加坡财富管理中心和银行卡中心正式成立，增强了为东南亚地区及中国的个人客 户提供专业金融服务的能力。在泰国、澳大利亚、俄罗斯、加拿大、澳门等国家及地区 增设 6家二级机构。本行海外机构已覆盖香港、澳门、台湾及 35个国家，并通过中国 业务柜台在阿曼、秘鲁、加纳、智利等国家提供延伸金融服务。 坚持走国际化经营之路，支持国家实施“走出去”发展战略。抓住人民币跨境使用的历 史机遇，大力拓展跨境人民币业务，跨境人民币结算量和开户数量稳居市场第一。成为 参与伦敦人民币离岸中心建设工作组的唯一中资银行，在莫斯科银行间外汇交易所人民 币做市商交易金额和交易笔数继续保持市场第一。 中银香港 中银香港继续推进平衡增长策略，准确把握业务发展机遇，巩固和扩大客户及业务基础， 20 主动优化资产负债结构，盈利能力稳步提升。关键财务比率和风险指标维持稳健，在彭 博市场杂志“全球最稳健银行”评选中，排名上升至第二位。上半年，中银香港实现利 润总额112.66亿元人民币，同比下降6.35%，剔除去年同期雷曼兄弟相关产品的影响后， 利润总额同比上升16.73%。 核心银行业务发展良好，市场竞争力不断增强。采取积极灵活的吸存策略，客户存款保 持平稳增长，有效控制存款成本。采取稳中求进的贷款策略，新发生贷款的定价水平持 续提升，特定分类或减值贷款比率保持业内最低水平，贷款质量良好。银团贷款、新发 生住房抵押贷款、银联发卡等业务位居香港市场前列。 离岸人民币业务保持市场领先，人民币综合业务能力不断增强。人民币存款、RQFII基 金销售及人民币保险业务处于市场领先地位，上半年推出三项人民币离岸债券分类指 数，并成功筹组香港首笔全额人民币银团贷款。 深化客户关系管理，持续优化服务渠道。推行全球客户经理制，建立工商综合型网点。 优化网上银行功能，提升渠道服务能力。统一“中银理财”品牌，提升市场认知度。搭 建私人银行业务平台，高端客户综合服务能力有所提升。连续5年获得“中小企业最佳 拍档奖”。 持续推进产品创新，提升服务能力。延长清算时间，为欧美地区人民币业务参加行提供 更优质服务。推出日间共享资金池功能，进一步提升现金管理服务能力。推出香港首张 晶片提款卡“晶片中银卡”，客户理财更加安全便捷。 （读者欲进一步了解中银香港经营业绩及相关情况，请阅读同期中银香港业绩报告。） 6.2.2 多元化业务平台 本行各附属机构认真贯彻落实集团综合经营改革与发展规划，充分发挥专业优势，积极 服务集团战略。投资银行、保险、直接投资等业务平台与商业银行的业务一体化运作不 断加强，持续为本行提供多元化的利润来源，实现集团利益最大化。 投资银行业务 中银国际控股 中银国际控股着力构建全球营销业务体系。股票融资及财务顾问业务有序推进，债券承 销业务发展良好，证券销售业务稳健发展，私人银行业务发展迅速，资产管理业务保持 市场前列，直接投资业务继续争取扩大投资人和项目资源，环球商品业务加速搭建海外 平台。成为唯一一家参与中国三大国家石油公司境外美元债券发行的中资投行，以及中 国唯一一家获得芝加哥商品交易所、伦敦金属交易所清算会员资格的机构。在中国企业 G3货币（美元、欧元、日元）债券发行承销中名列第三，在亚太地区（除日本）可转 债承销商中名列中资投行第一。荣获《亚洲资产管理》、《World Finance》、《指标》及 《证券时报》等媒体颁发的多个奖项。 中银国际证券 中银国际证券加强与商业银行联动，上半年完成了两个 A股主板 IPO主承销、1个副 21 主承销、14支企业债券、6支公司债券和 2支次级债券的发行。取得向保险机构投资 者提供交易单元的资格，签署管理规模超过 29亿元人民币的定向资产管理合同。正式 获得融资融券业务资格，并首批获得中小企业私募债业务资格。 中银基金 中银基金积极应对复杂市场形势，业务发展良好。上半年成功发行 2支公募基金产品。 6月末，公募基金资产管理规模 522亿元，比上年末增长20%，跑赢大市。上半年获得 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和《晨星》四类八项权威大奖，品牌 知名度和美誉度进一步提升。 保险业务 中银集团保险 中银集团保险致力加强与代理银行合作，积极创新开发适合银行客户特点的银行独家产 品，加强住房抵押保险业务管理，努力推广个人优质低风险业务，持续做好续保业务管 理，为客户提供更优质、更全面、更贴心的保险服务，提升品牌联动力，继续在香港财 险市场保持主导地位。 中银集团人寿 中银集团人寿持续优化产品组合，努力提升服务水平，继续为客户推出全面的寿险产品。 “随心所享储蓄保险计划”、“目标五年保险计划系列”、“人民币万用寿险计划”等 产品继续受到客户欢迎。新推出“丰裕年年入息保险计划”，进一步满足客户需求。中 银集团人寿在香港人民币寿险市场保持领先地位。 中银保险 中银保险继续加大战略转型力度，加快产品创新，先后推出个人出国留学贷款保证保险、 商户小额贷款保证保险等多款银保金融产品和渠道产品。继续加大力度服务“走出去” 企业保险业务需求。继续深化理赔服务体系建设，推行小额赔案快速处理机制，服务效 率和质量明显提高。 投资业务 中银集团投资 中银集团投资主动调整投资策略和节奏，努力提升投资管理和增值服务能力，探索业务 模式和产品创新，在资产支持结构化融资业务等方面取得成效。充分发挥集团战略投资 平台作用，推动集团一体化经营，提升综合收益水平。加大资产结构优化与调整，提升 优质、高效资产比重，增强资产流动性，稳妥发展各项主营业务。 中银航空租赁 中银航空租赁持续扩大机队规模。公司被惠誉和标准普尔分别授予投资级长期企业信用 评级A-级和BBB级。上半年成功向客户交付飞机11架，6月末，机队组合拥有188架飞 机，其中自有飞机169架，代管飞机19架，服务于31个国家的51家航空公司。自有机队 22 平均机龄小于4年，是业内机龄最短的机队之一。 6.2.3 渠道建设 本行充分应用先进科技和行业经验，改造升级机构网点，加快电子化新兴渠道建设，搭 建安全、便捷的服务渠道，为客户提供丰富的个性化金融服务和良好的渠道体验。机构 网点和电子渠道协调发展，服务效率与质量同步提升。 网点建设 本行坚持以客户为中心，丰富网点业务功能，改进网点服务销售流程，完善网点管理架 构，推进大中型全功能网点建设。优化网点布局，加快新城区、新社区、新园区和重点 县域地区网点布局。持续推动网点业务流程优化，大幅缩短网点业务处理和客户等候时 间。加大自助设备投放力度，拓展优化自助设备功能，推广自助设备全面受理金融 IC 卡功能。6月末，本行在中国内地共有营业网点 10,310家，其中大中型全功能网点 1,600 余家，在中国内地运行的 ATM设备 3.39万台，自助终端 1.74万台，自助银行超过 1 万家，服务能力进一步提升。 电子银行建设 本行持续完善电子银行渠道服务体系，提升电子银行产品功能，为客户提供安全、便捷、 全面的在线金融服务。企业网银新增供应链融资和托管服务，实现快捷代发、个人转账 等服务的跨渠道授权。个人网银新增银医通、中银财互通账户等多项产品功能，优化转 账汇款和通知存款服务。全新推出企业手机银行，提供查询、转账授权等功能。个人手 机银行率先推出 Windows Phone客户端，新增白银宝、第三方存管预约开户等服务 功能。电子商务新增 B2C网上跨行支付服务，报关即时通、网上商户直连等服务进一 步优化。海外网上银行服务覆盖 29个国家和地区，其中，个人网银全球账户管理服务 拓展至澳大利亚、德国等 12个国家。 6月末，电子银行客户数增长情况如下表所示： 单位：万户（百分比除外） 项目 2012年 6月 30日2011年 12月 31日增长率 企业网银客户数 150.80 108.45 39.05% 个人网银客户数 7,807.90 5,572.01 40.13% 手机银行客户数 3,270.69 1,705.41 91.78% 电话银行客户数 6,805.99 5,798.26 17.38% 上半年，电子银行交易量增长情况如下表所示： 单位：亿元（百分比除外） 项目 2012年 1-6月2011年 1-6月增长率 企业网银交易量 358,865.20 257,088.91 39.59% 个人网银交易量 35,585.19 27,337.39 30.17% 手机银行交易量 206.22 36.74 461.30% 6.2.4 信息科技建设 本行持续优化核心银行系统功能，充分发挥信息科技蓝图在中国内地全面投产后带来的 23 信息科技建设优势。完善全行信息安全体系，提供更高级别的运行安全与系统容灾能力， 进一步提升整体信息安全保障能力。上半年完成三个批次的系统升级，快速响应市场需 求，大力支持业务发展。 完成海外信息系统整合转型规划，启动海外信息系统整合转型工程，计划将信息科技蓝 图建设成果逐步推广延伸到海外机构，实现全球范围内核心应用系统及配套系统的版本 统一和数据集中，建设基于“两地三中心”基础设施架构的全球信息系统生产运行体系， 实现全球一体化的信息科技布局。该项目的实施，将有利于本行海外业务流程的规范和 统一，有效强化海内外业务一体化发展，全面提升全球客户服务能力，更好地发挥集团 整体优势，为构建以客户为中心、以市场为导向、以科技为引领的全球服务体系打下坚 实基础。 6.3 风险管理 本行以提高风险管理和内部控制工作的系统性、有效性和前瞻性为目标，持续推进风险 管理一体化、精细化和专业化建设，围绕全行创新发展、转型发展、跨境发展的要求， 积极完善全面风险管理体系。加强主动风险管理，努力提高集团整体风险管控能力。 6.3.1 信用风险管理 本行密切跟进宏观经济金融形势和监管要求的变化，进一步完善信用风险管理政策，推 进信贷结构调整，强化信贷资产质量管理，严格信贷流程管理，提升风险管理的主动性。 深化信贷结构调整。结合国家宏观调控措施和产业政策导向，及时制定本行2012年行 业授信指引，完善组合管理方案。继续支持高端制造业、能源等重点基础性行业。加大 对文化产业、节能环保、战略性新兴产业以及现代农业、服务业等民生行业支持力度。 强化信贷资产质量管理。加强信用风险监控，形成包括贷后管理、风险分类、重大风险 事项报送和定期风险排查在内的资产质量监控管理体系，密切关注经济形势变化，及时 聚焦重点领域的风险状况，对重点行业加强管控，对重点地区分行加强工作督导，对重 点产品调整管理方式，对潜在高风险客户加大压退力度，实现风险的早预防、早发现、 早报告和早处理，努力化解潜在风险，确保资产质量稳定。 加强重点领域风险识别和管控。加强地方政府融资平台贷款管理，通过限额管理严格控 制总量和投向。进一步规范地方政府融资平台贷款新增、退出以及存量管理工作要求。 组织全行按月排查平台贷款风险，继续推进整改增信，采取多种缓释措施主动化解风险。 认真落实国家房地产调控政策和监管措施，加强对政策和市场的跟踪研究和分析。严格 落实抵押担保，强化资金封闭管理。组织全行开展房地产贷款压力测试，及时排查风险。 加强对大型房地产企业集团集中度风险管理，有效管控房地产信贷风险。加强贸易融资 和保函业务风险管理，组织排查融资性担保公司业务风险，强化中小企业信贷管理，强 化集团客户集中度风险管控。落实贷款新规，加强实贷实付管理。加强不良资产精细化 管理，提升押品管理专业化水平。加强个人金融风险管理。严格执行动态、差别化的个 人住房贷款政策，促进住房抵押贷款业务健康发展。定期监控分析个人信贷资产质量状 况，加强对个人贷款和银行卡授信风险管控。 24 加强集团并表风险管理。加强海外机构风险管理，强化海外信贷资产质量监控。持续推 进国别风险管理工作，进一步加强对潜在高风险国家和地区的国别风险管理。 本行按照中国银监会《贷款风险分类指引》衡量与管理信贷资产质量。6月末，集团不 良贷款总额635.62亿元，比上年末增加2.88亿元，不良贷款率0.94%，比上年末下降0.06 个百分点。 贷款五级分类状况 单位：百万元人民币（百分比除外） 2012年6月3 0日2011年 12月 31日 项目 金额占比金额 占比 集团 正常 6,498,112 96.22% 6,087,036 95.97% 关注 191,990 2.84% 192,504 3.03% 次级 26,209 0.39% 26,153 0.41% 可疑 24,997 0.37% 24,584 0.39% 损失 12,356 0.18% 12,537 0.20% 合计 6,753,664 100.00% 6,342,814 100.00% 不良贷款总额 63,562 0.94% 63,274 1.00% 中国内地 正常 5,228,001 95.48% 4,966,201 95.33% 关注 186,407 3.40% 182,567 3.50% 次级 25,004 0.46% 24,964 0.48% 可疑 24,010 0.44% 23,621 0.45% 损失 12,169 0.22% 12,341 0.24% 合计 5,475,591 100.00% 5,209,694 100.00% 不良贷款总额 61,183 1.12% 60,926 1.17% 集团贷款五级分类迁徙率 单位：% 项目 2012年 1－6月2011年2010年 正常 1.18 2.56 2.02 关注 8.20 12.94 5.13 次级 13.68 55.42 23.05 可疑 3.83 5.68 15.66 注：2012年 1-6月份数据为非年化数据。 根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定，若有客观证据证明贷款 的预计未来现金流量减少且减少金额可以可靠计量，本行确认该客户贷款已减值，并 计提减值准备。6月末，集团已识别减值贷款总额636.15亿元，比上年末增加3.09亿 元，减值贷款率0.94%，比上年末下降0.06个百分点。 本行注意对贷款客户的集中度风险控制。目前，本行符合有关借款人集中度的监管要 求。 25 单位：% 主要监管指标 监管标准 2012年 6月3 0日 2011年 12月 31日 2010年 12月 31日 单一最大客户贷款比例 ≤10 2.8 3.1 2.9 最大十家客户贷款比例 ≤50 18.4 18.9 20.2 注： 1 单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款余额/资本净额。 2 最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款余额/资本净额。 6.3.2 市场风险管理 本行继续加强集团层面市场风险监控预警，完善交易账户和银行账户市场风险管理，通 过巴塞尔新资本协议实施不断优化限额结构及风险监控流程，进一步提高市场风险管理 水平。本行按照统一管理的原则，加强对集团总体交易业务的风险监控和分析，完善境 内外分行和非商业银行类附属机构市场风险管理。针对监管和市场动态，加强对市场的 前瞻性分析和主动风险管理。本行主要通过利率重定价缺口分析来评估银行账户所承受 的利率风险，并根据市场形势的变化及时进行资产负债结构调整，将利息净收入的波动 控制在可接受水平。同时，本行进一步加强集团债券统一管理，跟踪欧债危机情况，适 时调整债券投资策略。及时调整债券投资组合，加强债券投资风险管理，降低组合风险。 汇率风险管理力求资金来源与运用实现货币匹配，同时通过及时结汇等方式管理汇率风 险，外汇敞口得到有效控制。 6.3.3 流动性风险管理 上半年，本行坚持以效益为中心，不断提高流动性管理的主动性和前瞻性，努力扩大核 心存款，优化资金来源结构，综合平衡安全性、流动性和盈利性，保障资产、负债业务 持续发展，人民币流动性状况整体平稳。 受人民币升值预期减弱、汇率双向波动增强及欧债危机等因素影响，本行外币流动性紧 张局面缓解。本行将继续密切关注国际国内市场变化，持续推进集团资金池建设，完善 流动性预警体系，防范流动性风险。 6月末，本行各项流动性指标达到监管要求，具体如下表（流动性比率为集团口径指标。 超额备付率及拆借资金比例为中国内地机构口径指标）： 26 单位：% 2012年2011年2010年 监管标准 6月30日12月31日12月31日 人民币 ≥25 54.0 47.0 43.2 流动性比率 外 币 ≥25 66.8 56.2 52.2 人民币 -2.2 2.9 2.1 超额备付率 外 币 -16.1 24.3 14.6 拆入资金比例 ≤4 0.45 0.82 1.00 拆借资金比例 拆出资金比例 ≤8 3.04 2.25 1.08 注： 1 流动性比率＝流动资产/流动负债；流动性比率按照中国人民银行及银监会的相关规定计算。 2 人民币超额备付率＝（超过法定存款准备金的备付金＋库存现金）/（存款余额＋应解汇款）。 3 外币超额备付率＝（超过法定存款准备金的备付金＋库存现金＋存放同业与海外联行）/存款余额。 4 拆入资金比例＝在短期融资市场上拆入的人民币资金余额/各项人民币存款。 5 拆出资金比例＝在短期融资市场上拆出的人民币资金余额/各项人民币存款。 6.3.4 内部控制与操作风险管理 内部控制 本行充分发挥内部控制三道防线的作用，进一步提高内控效率。强化各级机构、业务经 营部门及员工作为内部控制第一道防线主动管理风险的意识和能力。完善规章制度传导 机制，加强制度执行督导力度，提高内部控制第二道防线的有效性。稽核部门充分发挥 内部控制第三道防线作用，动态评价和协助改进集团风险管理、内部控制和公司治理的 适当性和有效性。大力推动内部稽核工作转型升级，继续加大对与全行战略密切相关、 监管高度关注的重点业务和机构的监督力度，加强对集团全面风险管理及内部控制的检 查与评价，持续提升服务集团发展的能力。 操作风险管理 本行继续在全行推进巴塞尔新资本协议操作风险项目实施，健全集团操作风险管理体 系。深化操作风险管理工具应用，优化操作风险管理信息系统，推进集团一体化操作风 险监控平台建设，开展操作风险管理评价与资本计量工作，提升管理的精细化水平。积 极应对市场变化产生的不利影响，主动识别、评估、控制和缓释风险，加强欺诈舞弊风 险防控，提高管理前瞻性。强化风险管理责任制，组织开展风险排查，进一步明确重大 风险事件报告及处置要求，突出重点业务和关键岗位员工管理。上半年成功堵截诈骗案 件 74起，欺诈舞弊风险及其他操作风险损失事件继续保持较低水平。 合规管理 本行主动监控合规风险，提升集团合规经营水平。全面监控集团面临的最新监管要求、 监管检查和监管评价，开展合规风险的全面评估和重点研究，建立业务部门与法律合规 部门相配合的监管处罚防控机制。加强合规信息共享，实施集团整体和重大合规风险状 况报告制度，开展附属机构合规管理能力评价。 强化反洗钱管控。继续开展境内分行可疑交易非现场监控。优化和加快反洗钱监测分析 系统建设。密切跟踪国际制裁形势及各国家和地区制裁合规要求变化，及时制定和调整 业务政策。强化反洗钱培训，提升员工反洗钱操作水平和分支机构反洗钱管理水平。 27 实施关联交易及内部交易管理。稳步推进关联交易监控系统建设，组织维护集团关联方 数据。实施内部交易管理办法，全面部署集团内部交易管控工作。搭建内部交易信息平 台，奠定集团内部交易信息监控和报告的基础。 6.3.5 新资本协议实施 本行高度重视新资本协议实施工作，持续贯彻“适应适用”原则，统筹 BASEL II和 BASEL III实施与全球系统重要性银行建设，将落实监管要求与提升风险管理能力、推进银行转 型发展有机结合，取得良好进展。 基本完成新资本协议第一支柱建设。信用风险计量模型覆盖公司、金融机构、个人、主 权、资产证券化风险暴露，持续对计量模型进行独立验证和优化升级，加快高级法实施 准备工作。市场风险领域建立起基于内部模型法的监管资本计量体系。操作风险领域建 立起标准法经济资本计量机制。加强数据质量管理与考核，推进风险数据集市及相关信 息系统建设。开发主要风险评估模型、内部资本充足评估模型以及内评法经济资本计量 模型，加强资本评估和管理。不断提升信息披露的及时性和准确性，实现第一、二、三 支柱协同推进。加快推进 G-SIFIs实施准备工作，深入做好定量测算与分析，加快恢复 计划建设。根据银监会评估意见扎实推进评估问题整改。 以风险偏好量化传导为主线，大力推动新协议成果深入应用。加强集团风险偏好的传导， 深化基于内评法的经济资本绩效考核。完善风险量化分析报告体系，推广应用压力测试。 强化二维评级矩阵、资本收益率（Risk Adjusted Return On Capital，RAROC）/经 济增加值（Economic Value Added， EVA）分析矩阵、RAROC测算工具、风险缓 释测算工具等风险计量工具在授信全流程的实质性作用。 6.3.6 资本管理 本行按照集团中长期资本规划要求，加强内部资本管理，优化资产结构，资本基础进一 步夯实。6月末，集团资本充足率13.00%，核心资本充足率10.15%，分别比上年末提高 0.02和0.07个百分点，保持在规划目标区间，并满足监管要求。 继续加强资本管理，提高资本预算的精细度和有效性，依据机构、业务板块等多维度的 EVA、RAROC水平进行资本预算和配置，合理控制风险资产规模，降低资产平均风险 权重，实现从资本消耗型向资本节约型转变，促进业务可持续发展。加大综合效益考核 力度，提高资本回报指标在绩效考核中的权重，引导分支机构及业务部门优先发展综合 效益较高、资本占用较少的业务，提高资本使用效率，走“轻资本”发展之路。 6.4 社会责任 本行认真履行企业社会责任，坚持服务社会、奉献社会、回报社会，积极参与和谐社会 建设，在支持教育、艺术、文化事业发展和扶贫助困等方面做出了积极的贡献。 继续做好国家助学贷款工作，累计发放国家助学贷款180亿元，资助学生达到150万名。 大力支持由中国下一代教育基金会和美国人留学促进会共同发起的“百年中行·彩虹桥” 公益项目，资助中美两国品学兼优、家境贫困的学生到对方国家进行短期的文化交流与 28 学习。与国家大剧院开展新一轮战略合作，继续赞助支持美国林肯艺术中心，促进中西 文化交流。 本行因地制宜开展扶贫帮困工作，继续做好在陕西咸阳永寿、长武、淳化、旬邑县四县 的扶贫帮困工作，累计捐赠扶贫款550.7万元。上半年，本行被授予“陕西省扶贫开发 先进集体”荣誉称号。 本行社会责任工作得到社会各界广泛认可。在中国银行业协会主办的第二届中国银行业 社会责任报告评比中，本行荣获“最具社会责任金融机构奖”和“社会责任最佳公益慈 善贡献奖”。 6.5 展望 下半年经营环境仍将十分复杂，本行将继续深入贯彻落实科学发展观和中央经济工作会 议、全国金融工作会议精神，积极应对市场化、全球化、智能化给银行经营管理带来的 严峻挑战，扎实推进各项工作，实现平稳健康持续发展。 坚持科技引领，抓紧创建智慧银行。以创建智慧银行为目标，加快建设一点接入、全程 响应的服务渠道；加快完善全球公司客户服务体系；加快建立反应灵敏、富有弹性的创 新机制；加快完善智慧银行建设的技术基础和配套措施，努力创造最佳客户体验。 坚持以效益为中心，坚决转变发展方式。继续改善资产负债结构和客户结构，大力拓展 核心存款，大力发展轻资本型中间业务；主动适应市场化环境，及时调整业务策略和管 理机制；改进绩效考核体系和方法，严格控制费用支出，提高投入产出比，进一步提升 经营管理水平。 坚持一体化发展，加快形成全球服务能力。抢抓发展机遇，坚持专业化经营、集约化管 理、一体化发展的原则，加快拓展海外业务；加快发展跨境人民币业务，巩固市场领先 地位；持续推进海内外一体化发展，不断提高综合经营水平。 坚持质量优先，持续提高风险管理水平。切实加强风险防范和化解，加强重点领域风险 管控；加强市场化环境下的市场风险管理，完善管理机制、风险控制手段和策略；加强 操作风险管理，认真落实内部控制措施；加快推进新资本协议实施，持续提高风险管理 精细化水平。 6.6 主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.8 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 29 6.9 募集资金使用情况 本行首次公开发行股票、发行次级债券、发行可转换公司债券、A股配股和 H股配股 募集的资金已全部用于补充本行资本金，提升资本充足程度。报告期内本行无新募集资 金的情形。 6.10 经营计划的修改情况 □适用 √不适用 6.11 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大 幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 6.12 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.13 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情 况的说明 □适用 √不适用 第七节 重要事项 7.1现金分红政策的制定及执行情况 本行在上市以前制定了《中国银行股份有限公司股息分配政策》，上市后根据外部监管 要求及本行经营环境的变化适时进行修订。本行于2009年修订公司章程，明确规定本 行利润分配政策应保持连续性和稳定性。面对监管机构愈加严格的资本监管要求以及 “十二五”规划为本行带来的发展机遇，经过全体董事认真考虑和充分讨论，本行董事 会于2011年3月24日召开现场会议修订股息分配政策，一致同意按照当年集团净利润的 35%-45%派发2010至2013年度股息，并已对外披露。本行股息分配政策的修订程序合 规、透明，符合本行公司章程等文件的规定。 本行董事会根据《中国银行股份有限公司股息分配政策》、《中国银行股份有限公司资本 管理规划》、本行适用的法律法规和监管要求，在充分考虑全体股东合法权益及本行经 营发展需要后确定实际利润分配方案，并提交股东大会审议批准。本行保证股东平等享 有参加股东大会及投票表决的权利，中小股东的合法权益得到充分尊重和保护。 7.2 报告期内利润分配情况 经2011年年度股东大会审议批准，本行实施了如下利润分配方案：提取法定盈余公积 金116.95亿元人民币；境外机构根据当地监管要求提取或回拨公积金及法定储备金，以 及部分对未分配利润产生影响的事项，2011年共提取13.70亿元人民币；提取一般准备 89.12亿元人民币；不提取任意公积金；综合考虑本行经营业绩、财务状况，以及本行 未来发展对资本的需求等因素，按照每股0.155元人民币（税前）向本行股东分配股息， 股息总额约为432.68亿元人民币。该分配方案于2012年7月6日实施完毕。本行不派发 30 截至2012年6月30日止期间的中期股息。报告期内，本行未实施资本公积金转增股本方 案。 7.3 重大诉讼、仲裁事项 本行在正常业务经营中存在若干法律诉讼及仲裁事项。此外，由于国际经营的范围和规 模，本行有时会在不同司法辖区内面临不同类型的诉讼，其中包括涉及反洗钱等性质敏 感的指控。经向专业法律顾问咨询后，本行高级管理层认为目前该等法律诉讼及仲裁事 项不会对本集团的财务状况或经营成果产生重大影响。 7.4 收购及出售资产、企业合并事项的简要情况 报告期内，本行未发生重大收购、出售资产及企业合并事项。 7.5 重大合同及其履行情况 7.5.1 重大托管、承包、租赁事项 报告期内，本行未发生或存续有需披露的重大托管、承包、租赁其他公司资产的事项， 亦不存在其他公司托管、承包、租赁本行重大资产的事项。 7.5.2 重大担保事项 本行开展对外担保业务是经中国人民银行和中国银监会批准的，属于本行常规的表外项 目之一。本行在开展对外担保业务时一贯遵循审慎原则，针对担保业务的风险制定了具 体的管理办法、操作流程和审批程序，并据此开展相关业务。除此之外，报告期内，本 行未发生或存续有需披露的其他重大担保事项。 7.5.3 重大委托他人进行现金资产管理事项 报告期内，本行未发生或存续有需披露的委托他人进行重大现金资产管理事项。 7.6 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 7.6.1 证券投资情况 本行及本行子公司在其正常业务经营中持有证券投资情况如下： 序号证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 （单位：元）持有数量 期末账面价值 （单位：元） 占期末证 券总投资 比例 报告期 收益/（损失） （单位：元） 1 股票 MA MasterCard Inc. -55,679 151,413,479 4.88% 19,931,978 2 股票 1398 HK工商银行 125,495,517 33,878,460 118,480,080 3.82% 2,927,866 3 股票 939 HK建设银行 81,344,359 18,009,352 77,624,491 2.50% 6,152,781 4 股票 914 HK海螺水泥 56,298,522 3,138,438 53,600,254 1.73% (2,236,038) 5 可转债 XS0759818643 China Overseas Grand Ocean Finance Cayman Ltd. 50,233,917 60 50,746,200 1.64% 3,497,185 6 股票 2318 HK中国平安 37,127,623 754,035 37,924,903 1.22% 3,327,570 7 可转债 XS0546152645中国联通 38,210,794 60 37,554,849 1.21% (629,075) 8 股票 1114 HK 华晨中国汽车控股有 限公司 34,330,272 5,779,935 31,757,552 1.02% 365,212 31 9 股票 386 HK中国石油化工股份 31,576,285 5,409,610 30,340,227 0.98% (685,253) 10 可转债 XS0541557517瑞安房地产有限公司 29,026,250 300 28,925,529 0.93% 192,588 （未完）  |