[中报]建设银行：2012年半年度报告摘要
中国建设银行股份有限公司 2012年半年度报告摘要 1 重要提示 1.1本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、香港联合交易所有限公司网站 （www.hkex.com.hk）及本行网站（www.ccb.com）。投资者欲了解详细内容，应当仔 细阅读半年度报告全文。 1.2 本行于2012年8月24日召开的董事会会议审议通过了本行《2012年半年度报 告》正文及摘要。本行全体董事出席会议。 1.3本集团按照中国会计准则编制的 2012年半年度财务报表已经普华永道中天会 计师事务所审阅，按照国际财务报告准则编制的 2012年半年度财务报表已经罗兵咸永 道会计师事务所审阅。 中国建设银行股份有限公司董事会 2012年8月24日 本行董事长王洪章、首席财务官曾俭华、财务会计部总经理应承康保证本半年度 报告中财务报告的真实、完整。 1 公司基本情况 2.1 基本情况简介 股票简称 建设银行（A股） 建设银行（H股） 股票代码 601939 939 上市证券交易所 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈彩虹 徐漫霞 联系地址 中国北京市西城区金融大街 25号 电话 86-10-66215533 传真 86-10-66218888 电子信箱 ir@ccb.com 2 2.2 主要财务数据指标 2.2.1主要会计数据和财务指标 本半年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本集团数 据，以人民币列示。 （除特别注明外，以人民币百万元列示） 截至 2012年 6月 30日止六个月 截至 2011年 6月 30日止六个月 变动( %) 截至 2011年 12 月 31日止年度 当期 利息净收入 169,692 145,706 16.46 304,572 手续费及佣金净收入 49,243 47,671 3.30 86,994 营业收入 227,005 196,033 15.80 397,090 营业利润 137,918 119,741 15.18 217,672 利润总额 138,512 120,789 14.67 219,107 净利润 106,494 92,953 14.57 169,439 归属于本行股东的净利润 106,283 92,825 14.50 169,258 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 1 105,846 92,027 15.02 168,152 经营活动产生的现金流量净额 340,942 (67,512) (605.01) 125,014 每股计（人民币元） 基本和稀释每股收益 2 0.43 0.37 16.22 0.68 扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益 2 0.42 0.37 13.51 0.67 每股经营活动产生的现金流量净额 1.36 (0.27) (603.70) 0.50 盈利能力指标(%)变动+ /(-) 年化平均资产回报率 1.65 1.65 -1.47 年化加权平均净资产收益率 2 24.56 24.98 (0.42) 22.51 扣除非经常性损益后的年化加权平均净资产收益率 1 24.46 24.77 (0.31) 22.36 净利差 3 2.53 2.55 (0.02) 2.57 净利息收益率 2.71 2.66 0.05 2.70 手续费及佣金净收入对营业收入比率 21.69 24.32 (2.63) 21.91 成本收入比 4 24.97 25.86 (0.89) 29.79 1. 非经常性损益的项目和相关金额请参见“2.2.2非经常性损益项目”。 2. 根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。 3. 生息资产年化平均收益率减去计息负债年化平均成本率。 4. 业务及管理费除以营业收入。 3 （除特别注明外，以人民币百万元列示） 于 2012年 6月30日 于 2011年 12月 31日变动( %) 于 2010年 12月31日 于期末 客户贷款和垫款净额 6,876,580 6,325,194 8.72 5,526,026 资产总额 13,505,745 12,281,834 9.97 10,810,317 客户存款 10,940,837 9,987,450 9.55 9,075,369 负债总额 12,636,340 11,465,173 10.21 10,109,412 股东权益 869,405 816,661 6.46 700,905 归属于本行股东权益 863,526 811,141 6.46 696,792 股本 250,011 250,011 -250,011 核心资本 819,734 750,660 9.20 634,683 资本净额 999,776 924,506 8.14 762,449 加权风险资产 7,236,586 6,760,117 7.05 6,015,329 每股计（人民币元） 每股净资产 3.48 3.27 6.42 2.80 归属于本行股东的每股净资产 3.45 3.24 6.48 2.79 资本充足指标(%) 变动+ /(-) 核心资本充足率 1 11.19 10.97 0.22 10.40 资本充足率 1 13.82 13.68 0.14 12.68 总权益对资产总额比率 6.44 6.65 (0.21) 6.48 资产质量指标(%) 不良贷款率 1.00 1.09 (0.09) 1.14 拨备覆盖率 2 262.38 241.44 20.94 221.14 减值准备对贷款总额比率 2.62 2.64 (0.02) 2.52 1.按照银监会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算。 2.客户贷款和垫款减值损失准备余额除以不良贷款总额。 4 2.2.2 非经常性损益项目 √适用 □不适用 (人民币百万元)截至2012年 6月 30日止六个月 固定资产处置净收益 22 抵债资产处置净收益 50 清理睡眠户净收益 143 利差补贴收入 243 捐赠支出 (3) 其他损益 139 非经常性损益合计 594 税务影响 (159) 影响少数股东净利润的非经常性损益 437 影响本行股东净利润的非经常性损益 (2) 2.2.3 境内外会计准则差异 本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合 并财务报表中列示的截至2012年6月30日止六个月净利润和于2012年6月30日的股东权 益并无差异。 3 股本变动及股东情况 3.1 股份变动情况表 2012年1月1日报告期内增减＋/(－)2012年 6月 30日 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金 转股其他小计数量 比例 (%) 一、有限售 条件股份 --------- 二、无限售 条件股份 1.人民币普 通股 9,593,657,606 3.84 -----9,593,657,606 3.842．境外上市 的外资股 91,105,429,499 36.44 -----91,105,429,499 36.443．其他 1 149,311,890,381 59.72 -----149,311,890,381 59.72 三、股份总数 250,010,977,486 100.00 -----250,010,977,486 100.00 1. 本行发起人汇金公司、宝钢集团、国家电网、长江电力持有的无限售条件H股股份。 5 3.2 股东数量和持股情况 截至报告期末，根据 2012年 6月 30日股东名册，本行股东总数 878,965户，其 中 H股股东 54,140户，A股股东 824,825户。 单位：股 股东总数878,965 (2012年 6月 30日的 A股和 H股在册股东总数) 前 10名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比例 (%)持股总数 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻 结的股份 数量 57.03142,590,494,651（H股）无无 汇金公司国家 0.11 271,899,936（A股）无无 香港中央结算（代理人）有限 公司 1境外法人 27.9069,748,029,045（H股）无未知 淡马锡 1境外法人 7.4417,878,670,050（H股）无无 1.122,810,000,000（H股）无无宝钢集团国有法人 0.13318,860,498（A股）无无 国家电网1、 2国有法人 1.162,895,782,730（H股）无无 美国银行境外法人 0.802,000,000,000（H股）无无 中国平安人寿保险股份有限公 司－传统－普通保险产品 境内非国 有法人 0.761,907,104,725（A股）无无 长江电力 1国有法人 0.411,015,613,000（H股）无无 益嘉投资有限责任公司 境外法人 0.34856,000,000（H股）无 无 中国平安人寿保险股份有限公 司－传统－高利率保单产品 境内非国 有法人 0.24 591,906,825（A股）无 无 1. 2012年 5月 4日，淡马锡向港交所进行了权益申报，披露持有本行 H股权益共 17,878,670,050股，截至 2012 年6月30日，国家电网、长江电力分别持有本行 H股 2,895,782,730股、1,015,613,000股，代理于香港中央 结算（代理人）有限公司名下。除去淡马锡、国家电网、长江电力持有的股份，代理于香港中央结算（代理 人）有限公司的其余 H股为 69,748,029,045股。 2. 截至 2012年6月30日，国家电网通过所属全资子公司持有本行 H股股份情况如下：英大国际控股集团有限公 司 856,000,000股，国家电网国际发展有限公司 1,315,282,730股，山东鲁能集团有限公司 374,500,000股， 国网国际发展有限公司 350,000,000股。 3. 上述部分股东属于同一管理人管理。除此之外，本行未知上述股东存在关联关系或一致行动关系。 3.3 主要股东及实际控制人变更情况 报告期内，本行的主要股东及实际控制人未发生变化。 董事、监事和高级管理人员情况 4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 本行部分监事、高级管理人员因担任现任职务之前通过参加员工持股计划，间接 持有本行 H股股票，其中，张华建先生 18,999股，李卫平先生 20,446股、黄叔平女 士 21,910股，赵欢先生 18,292股、章更生先生 19,304股、曾俭华先生 25,838股、 黄志凌先生 18,751股、余静波先生 22,567股、陈彩虹先生 19,417股，许会斌先生 20,004股，王贵亚先生 19,724股。除此之外，本行的董事、监事和高级管理人员均 未持有本行的任何股份。 6 管理层讨论与分析 5.1 财务回顾 2012年上半年，全球经济复苏的不稳定性和不确定性依然突出。中国经济运行总 体平稳，通过及时采取一系列预调微调措施，呈现缓中趋稳态势。上半年，实现国内 生产总值同比增长 7.8%，居民消费价格指数同比上涨 3.3%。人行实施稳健的货币政 策，积极推进利率市场化改革，2次下调存款准备金率、1次下调存贷款基准利率。 本集团密切关注国家宏观经济走势和监管政策变化，加快经营结构调整，加强全 面风险控制，财务业绩平稳增长，资产质量保持稳定。 5.1.1 利润表分析 2012年上半年，本集团实现利润总额 1,385.12亿元，较上年同期增长14.67%， 净利润 1,064.94亿元，较上年同期增长 14.57%。本集团盈利稳步增长，主要得益 于：(1)生息资产规模适度增长，净利息收益率有所回升，带动利息净收入较上年同期 增加 239.86亿元，增幅16.46%；(2)进一步加强成本管理，严格控制费用支出，成本 收入比保持在相对较低的水平；(3)加强风险管理，资产减值支出小幅增长 5.84%；(4) 受汇率走势变化影响，实现汇兑收益 24.88亿元，较上年同期增加 18.14亿元。 （人民币百万元，百 分比除外） 截至 2012年 6月 30日止六个月 截至 2011年 6月 30日止六个月变动 ( %) 利息净收入 169,692 145,706 16.46 手续费及佣金净收入 49,243 47,671 3.30 其他营业收入 8,070 2,656 203.84 营业收入 227,005 196,033 15.80 营业税金及附加 (14,975) (11,530) 29.88 业务及管理费 (56,693) (50,699) 11.82 资产减值损失 (14,738) (13,925) 5.84 其他业务成本 (2,681) (138) 1,842.75 营业利润 137,918 119,741 15.18 营业外收支净额 594 1,048 (43.32) 利润总额 138,512 120,789 14.67 所得税费用 (32,018) (27,836) 15.02 净利润 106,494 92,953 14.57 其他综合收益 5,244 (3,019) (273.70) 综合收益总额 111,738 89,934 24.24 7 利息净收入 2012年上半年，本集团实现利息净收入 1,696.92亿元，较上年同期增长 239.86 亿元，增幅为16.46%；在营业收入中占比为74.75%。 下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出 以及平均收益率或平均成本率的情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 截至 2012年 6月 30日止六个月截至 2011年 6月 30日止六个月 平均余额 利息收入/ 支出 年化平均收益 率/成本率(%)平均余额 利息收入/ 支出 年化平均收益率 /成本率(%) 资产 客户贷款和垫款总额 6,789,430 214,965 6.37 5,928,621 159,478 5.42 债券投资 2,772,660 48,966 3.55 2,746,898 42,318 3.11 存放中央银行款项 2,310,510 17,107 1.49 1,923,942 14,665 1.54 存放同业款项及拆出资金 558,594 10,663 3.84 135,772 1,463 2.17 买入返售金融资产 170,819 3,732 4.39 298,654 5,534 3.74 总生息资产 12,602,013 295,433 4.71 11,033,887 223,458 4.08 总减值准备 (186,355) (147,634) 非生息资产 321,416 323,133 资产总额 12,737,074 295,433 11,209,386 223,458 负债 客户存款 10,239,371 103,580 2.03 9,296,612 67,407 1.46 同业及其他金融机构存放款项 和拆入资金 1,118,767 17,819 3.20 826,834 8,044 1.96 卖出回购金融资产 40,297 925 4.61 20,812 544 5.27 已发行债务证券 195,047 3,399 3.50 99,288 1,748 3.55 其他计息负债 2,663 18 1.38 1,787 9 1.02 总计息负债 11,596,145 125,741 2.18 10,245,333 77,752 1.53 非计息负债 268,563 210,312 负债总额 11,864,708 125,741 10,455,645 77,752 利息净收入 169,692 145,706 净利差 2.53 2.55 净利息收益率 2.71 2.66 2012年上半年，本集团净利息收益率为 2.71%，同比上升 5个基点，主要得益 于：(1)受本集团议价能力逐步提高以及存量贷款重定价两方面因素影响，贷款收益率 稳步上升；(2)信贷资源趋紧，票据贴现收益率快速上扬;(3)优化债券投资期限与结 构，债券投资收益率稳步上升。此外，受存量存款重定价和定期存款占比提高影响， 计息负债付息率较上年同期有所上升，一定程度抵销了上述因素对净利息收益率的正 面影响。 8 下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年同 期变动的影响。 (人民币百万元) 规模因素 1利息收支变动利率因素 1 资产 客户贷款和垫款总额 24,886 30,601 55,487 债券投资 404 6,244 6,648 存放中央银行款项 2,889 (447) 2,442 存放同业款项及拆出资金 7,368 1,832 9,200 买入返售金融资产 (2,662) 860 (1,802) 利息收入变化 32,885 39,090 71,975 负债 客户存款 7,401 28,772 36,173 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 3,485 6,290 9,775 卖出回购金融资产 454 (73) 381 已发行债务证券 1,671 (20) 1,651 其他计息负债 6 3 9 利息支出变化 13,017 34,972 47,989 利息净收入变化 19,868 4,118 23,986 1. 平均余额和平均利率的共同影响因素按规模因素和利率因素绝对值的占比分别计入规模因素和利率因素。 利息净收入较上年同期增长239.86亿元，其中，各项资产负债平均余额变动带动 利息净收入增加198.68亿元，平均收益率或平均成本率变动带动利息净收入增加41.18 亿元。 利息收入 2012年上半年，本集团实现利息收入 2,954.33亿元，较上年同期增长 719.75亿 元，增幅 32.21%。其中，客户贷款和垫款利息收入、债券投资利息收入、存放中央银 行款项利息收入、存放同业款项及拆出资金利息收入占比分别为 72.76%、16.57%、 5.79%、3.61%。 9 客户贷款和垫款利息收入 下表列出本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益 率情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 截至 2012年 6月 30日止六个月截至 2011年 6月 30日止六个月 平均余额利息收入 平均 收益率(%)平均余额利息收入 平均 收益率(%) 公司类贷款和垫款 4,556,709 150,708 6.65 4,096,334 114,525 5.64 短期贷款 1,510,690 49,678 6.61 1,236,096 33,751 5.51 中长期贷款 3,046,019 101,030 6.67 2,860,238 80,774 5.69 个人贷款和垫款 1,737,743 53,365 6.14 1,464,812 38,360 5.24 票据贴现 120,837 5,005 8.33 111,180 3,226 5.85 海外和子公司 374,141 5,887 3.16 256,295 3,367 2.65 客户贷款和垫款总额 6,789,430 214,965 6.37 5,928,621 159,478 5.42 客户贷款和垫款利息收入 2,149.65亿元，较上年同期增加 554.87亿元，增幅为 34.79%，主要是由于客户贷款和垫款平均余额较上年同期增长 14.52%，平均收益率较 上年同期提高 95个基点。贷款收益率上升主要得益于：(1)积极调整信贷投放结构， 加强定价管理，新发生贷款加权利率稳步上升；存量贷款重定价因素进一步推动了公 司类贷款收益率稳步提高；(2)受房地产调控政策、存量贷款重定价等因素综合影响， 个人类贷款收益率稳步上升；(3)信贷资源趋紧，票据贴现收益率快速上扬。 债券投资利息收入 债券投资利息收入 489.66亿元，较上年同期增加 66.48亿元，增幅为15.71%， 主要是把握利率上行的有利时机，优化本币债券投资期限与结构，债券投资平均收益 率较上年同期大幅提高所致。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入 171.07亿元，较上年同期增加 24.42亿元，增幅为 16.65%，主要是存放中央银行款项平均余额较上年同期增长20.09%。 存放同业款项及拆出资金利息收入 存放同业款项及拆出资金利息收入 106.63亿元，较上年同期增加 92.00亿元，增 幅为 628.84%，主要是受保本型理财产品余额增长影响，存放同业款项及拆出资金平 均余额较上年同期增长311.42%。 买入返售金融资产利息收入 买入返售金融资产利息收入 37.32亿元，较上年同期减少 18.02亿元，降幅为 32.56%，主要是根据流动性管理需要，买入返售金融资产平均余额大幅下降。 利息支出 2012年上半年，本集团利息支出 1,257.41亿元，较上年同期增加 479.89亿元， 增幅为61.72%。 10 客户存款利息支出 下表列出本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本率情 况。 (人民币百万元， 百分比除外) 截至 2012年 6月 30日止六个月截至 2011年 6月 30日止六个月 平均余额利息支出 平均 成本率(%)平均余额利息支出 平均 成本率(%) 公司存款 5,302,376 50,068 1.90 4,972,900 32,954 1.34 活期存款 3,223,782 13,956 0.87 3,255,331 12,067 0.75 定期存款 2,078,594 36,112 3.47 1,717,569 20,887 2.43 个人存款 4,791,478 52,414 2.20 4,202,171 33,818 1.62 活期存款 1,905,815 4,527 0.48 1,718,074 3,993 0.47 定期存款 2,885,663 47,887 3.32 2,484,097 29,825 2.40 海外和子公司 145,517 1,098 1.52 121,541 635 1.05 客户存款总额 10,239,371 103,580 2.03 9,296,612 67,407 1.46 客户存款利息支出 1,035.80亿元，较上年同期增加 361.73亿元，增幅为 53.66%，主要是由于平均成本率较上年同期提高 57个基点，平均余额较上年同期增长 10.14%。客户存款平均成本率上升主要是受存量存款重定价影响，定期存款付息率较 上年同期大幅上升了 97个基点，此外，在降息预期下，存款呈现定期化特征，定期存 款平均余额占比较上年同期提高了 3.29个百分点至 48.48%，亦推动了客户存款平均 成本率的上升。 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 178.19亿元，较上年同期增加 97.75亿元，增幅为121.52%，主要是同业及其他金融机构存放款项和拆入资金受市场 价格影响，该类款项的平均成本率较上年同期上升 1.24个百分点至3.20%。 卖出回购金融资产利息支出 卖出回购金融资产利息支出 9.25亿元，较上年同期增加 3.81亿元，主要由于卖 出回购金融资产平均余额较上年同期增加所致。 11 手续费及佣金净收入 (人民币百万元，百分比除外) 截至 2012年 6月 30日止六个月 截至 2011年 6月 30日止六个月变动 (%) 手续费及佣金收入 50,525 48,891 3.34 顾问和咨询费 10,475 10,390 0.82 银行卡手续费 9,132 7,829 16.64 代理业务手续费 7,282 7,920 (8.06) 结算与清算手续费 6,175 7,157 (13.72) 理财产品业务收入 5,618 3,662 53.41 托管及其他受托业务佣金 4,562 4,531 0.68 电子银行业务收入 2,251 2,134 5.48 信用承诺手续费 1,467 1,280 14.61 担保手续费 1,095 1,468 (25.41) 其他 2,468 2,520 (2.06) 手续费及佣金支出 (1,282) (1,220) 5.08 手续费及佣金净收入 49,243 47,671 3.30 2012年上半年，本集团实现手续费及佣金净收入 492.43亿元，较上年同期增加 15.72亿元，增幅为 3.30%；在营业收入中占比较上年同期下降 2.63个百分点至 21.69%。手续费及佣金净收入增速放缓，主要受以下因素影响：(1)国内经济增速趋 缓，银行业中间业务收入增速普遍下滑；(2)受市场因素影响的相关产品增速下降；(3) 受监管政策影响的部分产品收入下降。 顾问和咨询费收入 104.75亿元，增幅为0.82%，增速较上年同期大幅放缓，主要 是常年财务顾问收入受监管政策影响而下降；新型财务顾问、审价咨询业务等仍保持 稳定增长。 银行卡手续费收入 91.32亿元，增幅为 16.64%。其中，信用卡收入增长超过 30%，主要是分期交易在多项创新产品的带动下快速增长；同时受益于客户结构优化， 发卡质量提高，银行卡消费交易额以及自助设备交易额持续稳定增长。 代理业务手续费收入 72.82亿元，降幅 8.06%，主要是受证券市场低迷影响，代 销基金收入大幅下降；代理贵金属、房改金融等业务增长良好。 结算与清算手续费收入 61.75亿元，降幅13.72%，主要是受单位现金管理服务收 入下降影响；单位结算卡、国内信用证、对公一户通等结算产品增长较快。 理财产品业务收入 56.18亿元，增幅为53.41%。随着居民理财意识的不断提升， “乾元”、“建行财富”和“利得盈”等依据客户的不同风险承受能力和个性化需求 设计的多种产品销售旺盛。 托管及其他受托业务佣金收入 45.62亿元，与上年同期基本持平。其中，保险资 产、企业年金托管业务手续费收入快速增长，而证券投资基金托管业务受证券市场低 迷影响下降明显。 12 电子银行业务收入 22.51亿元，增幅为 5.48%，主要是大力发展电子银行客户， 并加大 E商贸通、短信汇款、E动终端等业务推广。 下一步，本集团将继续保持发展和创新热情，挖掘产品和客户的金融服务潜力， 拓展中间业务的收入渠道和客户群体，推动业务健康可持续发展。 公允价值变动损失 2012年上半年，本集团公允价值变动损失为 3.65亿元，较上年同期增加 1.87亿 元，增幅为 105.06%，主要是受市场波动因素影响，自营货币利率互换交易估值损失 增加。 投资收益 2012年上半年，本集团投资收益 26.26亿元，较上年同期增加 7.63亿元，增幅 为40.96%，主要是可供出售权益工具已实现的投资收益增加。 汇兑收益 2012年上半年，本集团汇兑收益 24.88亿元，较上年同期增加 18.14亿元，增幅 为269.14%，主要是自营货币利率互换交易已实现收益增加。 业务及管理费 （人民币百万元，百分比除外） 截至 2012年 6月 30日止六个月 截至 2011年 6月 30日止六个月 员工成本 33,982 30,730 物业及设备支出 10,657 9,635 其他 12,054 10,334 业务及管理费总额 56,693 50,699 成本收入比 24.97% 25.86% 2012年上半年，本集团业务及管理费 566.93亿元，较上年同期增加 59.94亿 元，增幅 11.82%；成本产出效率进一步提高，成本收入比较上年同期下降 0.89个百 分点至24.97%。 员工成本 339.82亿元，较上年同期增长 32.52亿元，增幅10.58%，低于利润总 额和净利润增幅。物业及设备支出 106.57亿元，增幅 10.61%。其他业务及管理费 120.54亿元，较上年同期增长 17.20亿元，增幅16.64%，主要是随着业务发展和市场 竞争加剧，招待费和宣传费等市场营销费用有所增加。 13 资产减值损失 （人民币百万元） 截至 2012年 6月 30日止六个月 截至 2011年 6月 30日止六个月 客户贷款和垫款 14,726 13,895 投资 172 (63) 可供出售金融资产 (253) (39) 持有至到期投资 55 (51) 应收款项债券投资 370 27 其他 (160) 93 资产减值损失总额 14,738 13,925 2012年上半年，资产减值损失 147.38亿元，较上年同期增加 8.13亿元。其中， 客户贷款和垫款减值损失 147.26亿元，较上年同期增加 8.31亿元；投资减值损失 1.72亿元，主要是对应收款项债券投资计提部分减值损失；其他资产减值转回 1.60 亿元，主要是回拨部分表外业务减值损失准备。 所得税费用 2012年上半年，所得税费用 320.18亿元，较上年同期增加 41.82亿元。所得税 实际税率为23.12%，低于25%的法定税率，主要是由于持有的中国国债利息收入按税 法规定为免税收益。 其他综合收益 2012年上半年，其他综合收益为 52.44亿元，主要是可供出售债券投资重估储备 受市场利率下行因素影响而增加。 14 . 5.1.2 资产负债表分析 资产 下表列出于所示日期本集团资产总额及构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 金额 占总额 百分比(%)金额 占总额 百分比(%) 客户贷款和垫款总额 7,061,343 6,496,411 贷款减值损失准备 (184,763) (171,217) 客户贷款和垫款净额 6,876,580 50.92 6,325,194 51.50 投资 1 2,829,185 20.95 2,741,750 22.32 现金及存放中央银行款项 2,491,592 18.45 2,379,809 19.38 存放同业款项及拆出资金 703,847 5.21 385,792 3.14 买入返售金融资产 321,055 2.38 200,045 1.63 应收利息 70,956 0.52 56,776 0.46 其他资产 2 212,530 1.57 192,468 1.57 资产总额 13,505,745 100.00 12,281,834 100.00 1. 包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项债券投资。 2. 包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所 得税资产及其他资产。 于 2012年6月30日，本集团资产总额 135,057.45亿元，较上年末增加 12,239.11亿元，增幅为9.97%，主要是由于客户贷款和垫款、存放同业款项及拆出资 金、买入返售金融资产、现金及存放中央银行款项等增长。结构方面，由于本集团合 理控制信贷总量，客户贷款和垫款净额占资产总额的 50.92%，较上年末下降 0.58个 百分点；根据市场资金状况调整债券投资运用额度，投资占比为 20.95%，下降 1.37 个百分点；受存款准备金率下调影响，现金及存放中央银行款项占比为18.45%，下降 0.93个百分点；受保本型理财产品余额增长影响，存放同业款项及拆出资金占比上升 2.07个百分点达 5.21%；为充分利用富余资金，买入返售金融资产占比为 2.38%，上 升 0.75个百分点。 15 客户贷款和垫款 （人民币百万元， 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 占总额 金额 占总额 百分比(%)百分比除外）金额百分比(%) 公司类贷款和垫款 4,720,136 66.84 4,400,421 67.74 短期贷款 1,562,953 22.13 1,383,008 21.29 中长期贷款 3,157,183 44.71 3,017,413 46.45 个人贷款和垫款 1,818,426 25.75 1,677,910 25.83 个人住房贷款 1,404,048 19.88 1,312,974 20.21 个人消费贷款 77,732 1.10 76,692 1.18 个人助业贷款 93,191 1.32 78,716 1.21 信用卡贷款 122,542 1.74 97,553 1.50 其他贷款 1 120,913 1.71 111,975 1.73 票据贴现 120,027 1.70 111,181 1.71 海外和子公司 402,754 5.71 306,899 4.72 客户贷款和垫款总额 7,061,343 100.00 6,496,411 100.00 1. 包括个人商业用房抵押贷款、个人住房最高额抵押贷款、个人助学贷款等。 于 2012年 6月 30日，本集团客户贷款及垫款总额 70,613.43亿元，较上年末增 加 5,649.32亿元，增幅为8.70%。 本行境内公司类贷款和垫款 47,201.36亿元，较上年末增加 3,197.15亿元，增幅 为7.27%。其中，投向基础设施行业领域贷款为 20,434.96亿元，新增额在公司类贷 款新增额中的占比为31.12%；涉农贷款余额 11,703.71亿元、增幅11.47%，小微企业 贷款 6,814.15亿元、增幅7.84%，均高于公司类贷款增幅。本行深入推进平台贷款各 项整改工作，强化退出机制，严把审批关口，平台贷款结构不断优化。审慎支持行业 和逐步压缩行业贷款余额占比分别下降 0.80个百分点和 0.07个百分点。房地产开发 类贷款余额 4,177.66亿元，较上年末减少 13.94亿元。 个人贷款和垫款 18,184.26亿元，较上年末增加 1,405.16亿元，增幅为8.37%。 其中，个人住房贷款 14,040.48亿元，较上年末增加 910.74亿元，增幅6.94%，重点 支持居民自住房需求；个人助业贷款 931.91亿元，较上年末增加 144.75亿元，增幅 18.39%；信用卡贷款 1,225.42亿元，较上年末增加 249.89亿元，增幅25.62%。 票据贴现 1,200.27亿元，较上年末增加 88.46亿元，主要用于满足重点优质客户 短期融资需求。 海外和子公司客户贷款和垫款 4,027.54亿元，较上年末增加 958.55亿元，增幅 为31.23%，主要是由于国际化、综合化经营的持续推进，境内外联动业务增长较快。 16 按担保方式划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 金额 占总额 百分比(%)金额 占总额 百分比(%) 信用贷款 1,967,381 27.86 1,655,537 25.48 保证贷款 1,408,055 19.94 1,422,349 21.89 抵押贷款 2,968,511 42.04 2,787,776 42.92 质押贷款 717,396 10.16 630,749 9.71 客户贷款和垫款总额 7,061,343 100.00 6,496,411 100.00 客户贷款和垫款减值损失 （人民币百万元） 截至 2012年 6月 30日止六个月 按组合方式评估 的贷款和垫款损 失准备 已减值贷款和垫款的损失准备 总额 其损失准备按组 合方式评估 其损失准备按个 别方式评估 1月1日 129,832 3,276 38,109 171,217 本期计提 11,593 602 8,449 20,644 本期转回 --(5,918) (5,918) 折现回拨 --(839) (839) 本期转出 -4 45 49 本期核销 -(171) (999) (1,170) 本期收回 -51 729 7806月 30日 141,425 3,762 39,576 184,763 本集团坚持一贯审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷 资产质量的影响，足额计提客户贷款和垫款损失准备。于 2012年 6月 30日，客户贷 款和垫款损失准备余额 1,847.63亿元，较上年末增加 135.46亿元。拨备覆盖率为 262.38%，较上年末提高 20.94个百分点；减值准备对贷款总额比率为2.62%，较上年 末略降 0.02个百分点。 17 投资 下表列出于所示日期本集团按持有目的划分的投资构成情况。 （人民币百万元，百 分比除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 金额占总额百分比 (%)金额占总额百分比 (%) 交易性金融资产 24,251 0.86 23,096 0.84 可供出售金融资产 698,108 24.68 675,058 24.62 持有至到期投资 1,806,707 63.86 1,743,569 63.60 应收款项债券投资 300,119 10.60 300,027 10.94 投资总额 2,829,185 100.00 2,741,750 100.00 于 2012年 6月 30日，投资总额 28,291.85亿元，较上年末增加 874.35亿元，增 幅为3.19%。其中，持有至到期投资较上年末增加 631.38亿元，增幅3.62%；可供出 售金融资产增加 230.50亿元，增幅3.41%；交易性金融资产增加 11.55亿元，增幅 5.00%。 下表列出于所示日期按金融资产性质划分的投资构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 金额 占总额 百分比（%）金额 占总额 百分比（%） 债券投资 2,807,487 99.23 2,719,007 99.17 权益工具 20,974 0.74 22,451 0.82 基金 724 0.03 292 0.01 投资总额 2,829,185 100.00 2,741,750 100.00 债券投资 下表列出于所示日期本集团按发行主体划分的债务工具构成情况。 （人民币百万元，百分比除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 金额 占总额 百分比(%)金额 占总额 百分比(%) 政府 909,796 32.41 901,187 33.14 中央银行 362,467 12.91 435,726 16.02 政策性银行 336,401 11.98 285,767 10.51 银行及非银行金融机构 776,948 27.67 712,053 26.19 公共机构 151 0.01 196 0.01 信达公司 109,710 3.91 131,761 4.85 其他企业 312,014 11.11 252,317 9.28 债券投资总额 2,807,487 100.00 2,719,007 100.00 本集团坚持稳健投资与审慎交易原则，在保证流动性安全的前提下，综合平衡风 险与收益，积极主动调整经营策略。于 2012年6月30日，本集团债券投资 18 28,074.87亿元，较上年末增加 884.80亿元，增幅3.25%。其中，政府债券 9,097.96 亿元，较上年末增加 86.09亿元，增幅0.96%；政策性银行债券 3,364.01亿元，较上 年末增加 506.34亿元，增幅17.72%；银行及非银行金融机构债券 7,769.48亿元，较 上年末增加 648.95亿元，增幅9.11%；中央银行债券 3,624.67亿元，较上年末减少 732.59亿元，降幅16.81%；信达债券 1,097.10亿元，较上年末减少 220.51亿元，系 本行收到偿还的部分本金。 下表列出于所示日期本集团按币种划分的债务工具构成情况。 （人民币百万元，百分比 除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 金额 占总额 百分比（%）金额 占总额 百分比（%） 人民币 2,756,082 98.17 2,667,800 98.12 美元 26,062 0.93 27,885 1.02 港币 15,055 0.53 8,638 0.32 其他外币 10,288 0.37 14,684 0.54 债券投资总额 2,807,487 100.00 2,719,007 100.00 于 2012年 6月 30日，本集团持有美国次级按揭贷款支持债券账面价值 0.86亿美 元，占外币债券投资组合的1.06%；持有中间级别债券（Alt-A）账面价值 1.76亿美 元，占外币债券投资组合的 2.17%。本集团不持有希腊、葡萄牙、西班牙及意大利政 府及各类机构发行的债券。 由于外币债券占本集团资产总额比例很小，其市场价值波动对盈利影响不大。 19 金融债券投资 于 2012年 6月 30日，本集团持有金融债券 11,133.49亿元，包括政策性银行债 券 3,364.01亿元，银行及非银行金融机构 7,769.48亿元，分别占30.22%和69.78%。 下表列出报告期末本集团持有的重大金融债券情况。 金融债券 1 面值 （亿元）年利率到期日 减值损失 （亿元） 2006年商业银行金融债券 150.00一年期定期存款利率+利差 0.60%2016年 12月 12日 - 2006年商业银行金融债券 101.00一年期定期存款利率+利差 0.47%2016年 11月 6日 - 2011年商业银行金融债券 100.00 4.39%2018年 3月 28日 - 2010年商业银行金融债券 100.00 3.95%2016年 1月 13日 - 2010年商业银行金融债券 100.00 4.21%2021年 1月 13日 - 2007年商业银行金融债券 98.60一年期定期存款利率+利差 0.61%2013年 2月 19日 - 2011年政策性银行金融债券 96.70 3.99%2016年 3月 11日 - 2009年商业银行金融债券 95.30 2.93%2012年 10月 21日 - 2010年商业银行金融债券 85.15一年期定期存款利率+利差 0.59%2020年 2月 25日 - 2011年商业银行金融债券 84.80 4.68%2016年 9月 26日 - 1. 金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行、银行及非银行金融机构发行的债券， 不含信达公司债券。 应收利息 于2012年6月30日，本集团应收利息 709.56亿元，较上年末增加 141.80亿 元，增幅为24.98%，主要是受 2011年加息、贷款和债券投资规模增长共同影响。 负债 下表列出所示日期本集团负债总额及构成情况。 （人民币百万元， 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 占总额 金额 占总额 百分比(%)百分比除外）金额百分比(%) 客户存款 10,940,837 86.58 9,987,450 87.11 同业及其他金融机构存放款项和 1,044,954 9.11拆入资金 1,136,372 8.99 卖出回购金融资产 3,207 0.03 10,461 0.09 已发行债务证券 213,628 1.69 168,312 1.47 其他 1 342,296 2.71 253,996 2.22 负债总额 12,636,340 100.00 11,465,173 100.00 1. 包括向中央银行借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、递 延所得税负债及其他负债。 于 2012年 6月 30日，负债总额 126,363.40亿元，较上年末增加 11,711.67亿 元，增幅10.21%。其中，客户存款较上年末增加 9,533.87亿元，增幅9.55%，在负债 总额中的占比为 86.58%；同业及其他金融机构存放款项和拆入资金较上年末增加 20 914.18亿元，增幅 8.75%，在负债总额中的占比为 8.99%；卖出回购金融资产较上年 末减少 72.54亿元，下降69.34%；已发行债务证券较上年末增加 453.16亿元，主要 是海外分行和建行亚洲发行存款证增加。 客户存款 下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 金额 占总额 百分比(%)金额 占总额 百分比(%) 公司存款 5,788,348 52.91 5,410,592 54.17 活期存款 3,536,002 32.32 3,493,316 34.98 定期存款 2,252,346 20.59 1,917,276 19.19 个人存款 5,004,480 45.74 4,415,965 44.22 活期存款 1,984,212 18.14 1,829,399 18.32 定期存款 3,020,268 27.60 2,586,566 25.90 海外和子公司 148,009 1.35 160,893 1.61 客户存款总额 10,940,837 100.00 9,987,450 100.00 于2012年6月30日，本集团客户存款总额 109,408.37亿元，较上年末增加 9,533.87亿元，增幅9.55%。定期存款较上年末增加 7,687.72亿元，增幅17.07%， 高于活期存款3.71%的增幅。定期存款在客户存款中的占比较上年末提高 3.10个百分 点至48.19%。 股东权益 （人民币百万元）于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 股本 250,011 250,011 资本公积 135,183 135,178 投资重估储备 11,305 6,383 盈余公积 67,576 67,576 一般风险准备 80,163 67,342 未分配利润 323,600 289,266 外币报表折算差价 (4,312) (4,615) 归属于本行股东权益 863,526 811,141 少数股东权益 5,879 5,520 股东权益 869,405 816,661 于2012年6月30日，股东权益 8,694.05亿元，较上年末增加 527.44亿元；股 东权益总额对资产总额的比率为6.44%。2012年上半年，日均存贷比率为66.31%，较 上年同期上升 2.54个百分点。 21 资本充足率 下表列出所示日期本集团资本充足率相关资料。 （人民币百万元，百分比除外）于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 核心资本充足率 1 11.19% 10.97% 资本充足率 2 13.82% 13.68% 资本组成部分 核心资本： 股本 250,011 250,011 资本公积、投资重估储备及外币报表折算 差额 3 131,157 130,562 盈余公积和一般风险准备 147,737 134,918 未分配利润3、 4 285,744 229,649 少数股东权益 5,085 5,520 819,734 750,660 附属资本： 贷款损失一般准备金 72,564 66,180 以公允价值计量的金融工具的重估增值 6,086 3,675 已发行次级债券 120,000 120,000 198,650 189,855 扣除前总资本 1,018,384 940,515 扣除： 商誉 (1,483) (1,662) 未合并股权投资 (15,688) (12,402) 其他 5 (1,437) (1,945) 资本净额 999,776 924,506 加权风险资产 6 7,236,586 6,760,117 1.核心资本充足率等于核心资本扣除100%商誉和50%未合并股权投资及其他扣减项后的净额，除以加权风险资产。 2.资本充足率等于资本净额除以加权风险资产。 3.投资重估储备中的可供出售金融资产公允价值重估增值从核心资本中扣除，并且将该项增值 50%计入附属资本。 此外，对于未实现的交易性金融工具公允价值重估增值在考虑税收影响后从核心资本中扣除，并记入附属资本。 4.未分配利润已扣除于资产负债表日后本行建议分派的股息。 5.其他主要是指按银监会的规定扣除的资产支持证券投资。 6.加权风险资产包括 12.5倍的市场风险资本。 按照银监会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算，于2012年6 月30日，本集团资本充足率为13.82%，核心资本充足率为11.19%，分别较上年末上升 0.14和0.22个百分点。主要是上半年本集团通过盈利增长进一步增加了内部资本积 累；同时，本集团加强对表内外资产资本使用效率的分析，改善资本配置结构，有效 控制表外风险资产增速，实现资本充足率稳中有升。 22 资产负债表表外项目分析 本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债。衍生金融工具 包括利率合约、汇率合约、贵金属合约、权益工具合约和信用风险缓释合约等。有关 衍生金融工具的名义金额及公允价值详见本报告“财务报表”附注“衍生金融工 具”。承诺及或有负债具体包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销 承诺、国债兑付承诺及未决诉讼和纠纷。信贷承诺是最重要的组成部分，于 2012年 6 月 30日，信贷承诺余额 20,304.45亿元，较上年末增长2.45%；其信贷风险加权金额 9,631.85亿元，较上年末增长 3.60%。有关承诺及或有负债详见本报告“财务报表” 附注“承诺及或有负债”。 5.1.3 贷款质量分析 按五级分类划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况。在贷款五级分类制度 下，不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款。 （人民币百万元，百分比除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 金额 占总额 金额 占总额 百分比(%)百分比(%) 正常 6,793,871 96.21 6,227,770 95.87 关注 197,055 2.79 197,726 3.04 次级 34,506 0.49 38,974 0.60 可疑 26,531 0.38 23,075 0.35 损失 9,380 0.13 8,866 0.14 客户贷款和垫款总额 7,061,343 100.00 6,496,411 100.00 不良贷款额 70,417 70,915 不良贷款率 1.00 1.09 本集团继续深入推进信贷结构调整，全面强化贷后管理，加强风险防范化解，加 快不良贷款处置，信贷资产质量继续保持稳定。于 2012年6月30日，不良贷款余额 704.17亿元，较上年末减少 4.98亿元；不良贷款率1.00%，较上年末下降 0.09个百 分点；关注类贷款占比2.79%，较上年末下降 0.25个百分点。 23 按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按产品类型划分的贷款及不良贷款情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 贷款金额 不良贷款 金额 不良 贷款率(%)贷款金额 不良贷款 金额 不良 贷款率(%) 公司类贷款和垫款 4,720,136 62,676 1.33 4,400,421 63,692 1.45 短期贷款 1,562,953 33,293 2.13 1,383,008 24,969 1.81 中长期贷款 3,157,183 29,382 0.93 3,017,413 38,723 1.28 个人贷款和垫款 1,818,426 5,735 0.32 1,677,910 5,178 0.31 个人住房贷款 1,404,048 2,860 0.20 1,312,974 2,630 0.20 个人消费贷款 77,732 843 1.08 76,692 797 1.04 个人助业贷款 93,191 319 0.34 78,716 198 0.25 信用卡贷款 122,542 970 0.79 97,553 829 0.85 其他贷款 1 120,913 743 0.61 111,975 724 0.65 票据贴现 120,027 --111,181 -- 海外和子公司 402,754 2,007 0.50 306,899 2,045 0.67 总计 7,061,343 70,417 1.00 6,496,411 70,915 1.09 1. 包括个人商业用房抵押贷款、个人住房最高额抵押贷款、个人助学贷款等。 于 2012年 6月 30日，境内公司类贷款和垫款不良率较上年末下降 0.12个百分点 至1.33%，个人贷款和垫款不良率较上年末上升 0.01个百分点至0.32%。本集团加强 海外风险管理和集团并表管理，加快大额风险处置化解，海外及子公司资产质量稳定 向好。 24 按行业划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按行业划分的贷款及不良贷款情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 贷款金额 占总额 百分比(%) 不良贷 款金额 不良贷 款率 (%)贷款金额 占总额 百分比 (%) 不良贷 款金额 不良贷 款率 (%) 公司类贷款 4,720,136 66.84 62,675 1.33 4,400,421 67.74 63,692 1.45 制造业 1,182,281 16.74 28,167 2.38 1,084,612 16.70 25,577 2.36 交通运输、仓储和 邮政业 805,750 11.41 4,515 0.56 742,368 11.43 7,038 0.95 电力、燃气及水的 生产和供应业 596,691 8.45 3,638 0.61 569,517 8.77 3,929 0.69 房地产业 440,631 6.24 5,482 1.24 425,900 6.56 8,005 1.88 租赁及商业服务业 392,157 5.55 2,096 0.53 383,366 5.90 3,369 0.88 其中：商务服务业 381,914 5.41 2,082 0.55 373,145 5.74 3,347 0.90 批发和零售业 303,761 4.30 11,421 3.76 267,077 4.11 6,811 2.55 水利、环境和公共 设施管理业 229,755 3.25 483 0.21 226,560 3.49 1,065 0.47 建筑业 210,966 2.99 2,050 0.97 187,166 2.88 1,908 1.02 采矿业 185,876 2.63 390 0.21 165,806 2.55 599 0.36 其中：石油和天然 气开采业 13,589 0.19 32 0.24 15,400 0.24 39 0.25 教育 81,720 1.16 498 0.61 84,984 1.31 734 0.86 电讯、计算机服务 和软件业 20,496 0.29 513 2.50 21,604 0.33 783 3.62 其中：电信和其他 信息传输服务业 15,797 0.22 34 0.22 17,008 0.26 155 0.91 其他 270,052 3.83 3,422 1.27 241,461 3.72 3,874 1.60 个人贷款 1,818,426 25.75 5,735 0.32 1,677,910 25.83 5,178 0.31 票据贴现 120,027 1.70 --111,181 1.71 -- 海外和子公司 402,754 5.71 2,007 0.50 306,899 4.72 2,045 0.67 总计 7,061,343 100.00 70,417 1.00 6,496,411 100.00 70,915 1.09 本集团根据“十二五”规划和其他外部政策环境变化，适时调整优化信贷政策和 结构调整方案，细化客户风险选择标准，坚持行业限额管理，信贷结构调整稳步推 进；但宏观经济波动对部分区域影响较大，制造业、批发和零售业不良率有所上升。 25 已重组客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团已重组客户贷款和垫款情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 金额 占贷款和垫款 总额百分比 (%)金额 占贷款和垫款 总额百分比 (%) 已重组客户贷款和垫款 3,703 0.05 2,692 0.04 于 2012年6月30日，已重组客户贷款和垫款余额 37.03亿元，较上年末增加 10.11亿元，占贷款和垫款总额比例较上年末上升 0.01个百分点至0.05%。 逾期客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团已逾期客户贷款和垫款按账龄分析情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 金额 占贷款和垫款 总额百分比 (%)金额 占贷款和垫款 总额百分比 (%) 逾期 3个月以内 34,800 0.49 21,815 0.34 逾期 3个月至 1年 20,268 0.29 9,739 0.15 逾期 1年以上 3年以内 11,265 0.16 11,885 0.18 逾期 3年以上 15,417 0.22 13,553 0.21 已逾期客户贷款和垫款总额 81,750 1.16 56,992 0.88 于2012年6月30日，已逾期客户贷款和垫款余额 817.50亿元，较上年末增加 247.58亿元，主要是受国内宏观经济放缓影响，部分客户经营困难、资金周转紧张， 使得短期逾期情况有所增加。 贷款迁徙率 (%) 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日于 2010年 12月 31日 正常类贷款迁徙率 0.93 2.55 2.69 关注类贷款迁徙率 2.10 5.09 11.32 次级类贷款迁徙率 17.02 26.76 27.49 可疑类贷款迁徙率 6.90 18.38 12.51 1. 贷款迁徙率依据银监会的相关规定计算，为集团口径数据。 26 5.2 业务回顾 本集团的主要业务分部有公司银行业务、个人银行业务、资金业务和包括权益投 资、海外业务在内的其他业务。 下表列出所示期间各主要业务分部的利润总额情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2012年 6月 30日止六个月截至 2011年 6月 30日止六个月 金额 占总额 百分比(%)金额 占总额 百分比(%) 公司银行业务 66,299 47.87 58,385 48.34 个人银行业务 22,345 16.13 22,702 18.79 资金业务 46,248 33.39 37,444 31.00 其他业务 3,620 2.61 2,258 1.87 利润总额 138,512 100.00 120,789 100.00 5.2.1公司银行业务 下表列出公司银行业务分部的主要经营数据及变动情况。 （人民币百万元，百分 比除外） 截至 2012年 6月 30日止六个月 截至 2011年 6月 30日止六个月 变动 (%) 利息净收入 84,671 75,020 12.86 手续费及佣金净收入 21,892 21,928 (0.16) 其他营业收入 (7) -不适用 营业收入 106,556 96,948 9.91 营业税金及附加 (9,778) (7,652) 27.78 业务及管理费 (19,938) (18,717) 6.52 资产减值损失 (10,734) (12,552) (14.48) 营业利润 66,106 58,027 13.92 营业外收支净额 193 358 (46.09) 利润总额 66,299 58,385 13.55 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 分部资产 4,985,037 4,643,350 7.36 公司银行业务利润总额 662.99亿元，较上年同期增长13.55%；占本集团利润总 额的 47.87%，为本集团主要盈利来源。营业收入较上年同期增长 9.91%。其中，随着 公司类贷款的平稳增长，以及受上年升息后贷款重定价等因素影响，利息净收入较上 年同期增长12.86%；手续费及佣金净收入较上年同期减少 0.36亿元。本行进一步加 大存量风险处置化解力度，公司类不良及关注类贷款均较上年末减少，关注类贷款降 幅大于上年同期，资产减值损失较上年同期减少 18.18亿元。 27 公司存贷款业务 本行在加强对现有客户维护的同时，加大对受托支付下游客户、核心企业上下游 和关联客户等新增客户的营销力度，注重存款产品组合应用和创新，推动公司存款稳 定增长。于 6月末，本行境内公司类客户存款余额 57,883.48亿元，较上年末新增 3,777.56亿元。 本行结合国家宏观经济走势和产业政策，深入调整信贷结构，严格控制对产能过 剩行业、房地产业、政府融资平台贷款的投放，加大对本行传统优势领域、民生领 域、水利和新农村建设等涉农行业、文化产业、节能减排等绿色信贷相关领域、小微 企业的贷款投放。于 6月末，本行境内公司类贷款和垫款余额 47,201.36亿元，较上 年末增长 3,197.15亿元。 对钢铁、水泥、煤化工、平板玻璃、风电设备、多晶硅、造船等“6+1”产能过剩 行业实施名单重检和动态调整，及时清理不符合标准客户，加大退出力度。加强房地 产调控政策研究及一线城市、限购城市市场监测，执行房地产开发贷款和土地储备贷 款名单制管理，房地产开发类贷款余额 4,177.66亿元，较上年末减少 13.94亿元。继 续深入推进政府融资平台贷款各项整改工作，强化退出机制，严把审批关口，平台贷 款结构不断优化。于 2012年6月末，监管类平台贷款余额 4,425.98亿元，其中,现金 流全覆盖类贷款占比91.33%。 传统优势和新兴业务快速发展，服务领域不断拓宽。基础设施行业领域贷款余额 20,434.96亿元，新增 994.98亿元。涉农贷款余额 11,703.71亿元，增幅11.47%；其 中，本行立足新农村建设金融服务需求，稳步扩大试点地区和范围，严格审核贷款主 体和项目资格，稳步推进新农村建设贷款业务，新农村建设贷款余额 542.00亿元，增 幅71.26%。坚持商业可持续原则，积极支持以公共租赁住房为主的保障性住房项目， 保障性住房项目开发贷款余额 417.69亿元，新增 160.39亿元。国内保理业务增势良 好，国内保理预付款余额 1,402.79亿元，新增 123.43亿元。网络银行领跑同业，上 半年累计投放贷款超过 158亿元。 小企业业务是本行战略性业务。本行加强渠道建设，开展联动营销，上半年分别 与工业和信息化部、中小企业协会签署了战略合作协议；积极开展创新，在四大类产 品体系“成长之路”、“速贷通”、“小额贷”、“信用贷”的基础上，陆续推出 “助保贷”、“供应贷”、“网易贷”、“小额速贷通”等产品；持续优化业务流 程，打造适应零售化转型的业务模式，与美国银行开展“小微企业信贷业务流程再 造”战略协助项目，开发适应小微企业特点的高效、便捷的业务流程。截至 6月末， 按照 2011年工业和信息化部等四部门联合下发的中小企业划型标准，本行小微企业贷 款余额 6,814.15亿元，较上年末新增 495.25亿元；客户数达到 60,604户。 机构业务 本行深入推广“民本通达”服务品牌，围绕民生领域加强客户营销和产品覆盖。 抓住社保体制改革的机遇，将金融社保卡作为战略性业务在全行推广应用。积极推进 中央财政授权支付网上银行业务，试点预算单位98家；新增国内代理行15家，总数达 到160家；鑫存管业务客户总数2,161万户，保持行业第一；创新推出重点面向中小企 业客户的证券质押信贷业务，并通过股票质押融资服务系统对证券质押物进行实时监 控，实现全流程电子化管理；银期直通车签约客户数量市场占比近半；代理资金信托 计划资金收付业务收入12.38亿元，保持同业首位。 28 国际业务 上半年，实现国际结算量4,789.47亿美元，同比增长14.17%。完成跨境人民币结 算3,565.89亿元，同比增长216.37%，市场份额大幅提升。国外保函、国际融资业务保 持健康发展势头，以内保外贷、出口信贷形式为多家大型中资企业提供“走出去”金 融服务。 投资托管业务 面对 A股市场持续下行等不利外部形势，投资托管业务主动调整产品结构，积极 营销优质目标客户，实现稳定发展。于 6月末，本行投资托管规模 20,468.02亿元， 实现托管费收入 10.39亿元。证券投资基金托管规模 5,453.02亿元，当年新增托管基 金 25只，保持同业领先。保险资产托管规模 3,154.00亿元，较上年末增长16.45%。 养老金业务 于 6月末，本行运营企业年金个人账户 232万户，较上年末新增 28万户。运营企 业年金托管资产 565.14亿元，新增 83.77亿元。积极开展产品创新，上半年成功研发 “养颐四方·专享A”一对一专户理财产品，初步形成包含 4大类、10款产品的养老 金产品体系。 资金结算业务 于 6月末，现金管理客户 61万户，实现人民币结算业务收入 39.73亿元。相继推 出第三方支付机构备付金存管服务、跨行国内信用证等产品，进一步丰富了资金结算 业务产品线；对公一户通、结算卡、多模式现金池、国内信用证等产品继续在同业保 持领先地位，有效地提升了现金管理品牌“禹道”的市场影响力。 5.2.2 个人银行业务 下表列出个人银行业务分部的主要经营数据及变动情况。 （人民币百万元，百分比 除外） 截至 2012年 6月 30日止六个月 截至 2011年 6月 30日止六个月 变动 (%) 利息净收入 47,024 40,124 17.20 手续费及佣金净收入 16,205 15,386 5.32 其他营业收入 451 497 (9.26) 营业收入 63,680 56,007 13.70 营业税金及附加 (3,868) (3,006) 28.68 业务及管理费 (32,978) (28,934) 13.98 资产减值损失 (4,489) (1,365) 228.86 营业利润 22,345 22,702 (1.57) 利润总额 22,345 22,702 (1.57) 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 分部资产 1,774,021 1,662,434 6.71 29 个人银行业务利润总额 223.45亿元，较上年同期减少1.57%；占本集团利润总额 的16.13%。营业收入较上年同期增加 76.73亿元。其中，随着个人贷款的较快增长及 净利息收益率的提高，利息净收入较上年同期增长 17.20%；在贷记卡、个人理财等中 间业务的推动下，手续费及佣金净收入实现平稳增长，较上年同期增加 8.19亿元。随 着对个人业务资源投入的增加，业务及管理费较上年同期增长 13.98%。个人不良及关 注类贷款较上年末略有增加，基于对未来的风险判断和审慎性原则，本行适当加大个 人类贷款拨备计提力度，资产减值损失较上年同期增加 31.24亿元。 个人存款业务 本行扎实发展客户基础，从代发工资、金融社保卡、结算通、证券公司客户交易 结算资金存管业务等源头加大力度吸收存款，依托理财产品做好客户资金维护。上半 年，个人存款实现稳定增长。于 6月末，个人客户存款余额 50,044.80亿元，较上年 末增长13.33%。 个人贷款业务 于 6月末，本行个人贷款余额 18,184.26亿元，较上年末新增 1,405.16亿元,增 速 8.37%。个人住房贷款业务以服务民生为主要方向，重点支持百姓自住购房需求， 余额 14,040.48亿元，增幅 6.94%，余额、新增额均居同业第一。大力发展消费信贷 业务，先后推出“学易贷”个人教育贷款、“财富贷”私人银行客户个人贷款、个人 黄金质押贷款以及“家装贷”住房装修贷款等系列产品。加快发展个人助业贷款，推 出“和兴贷”供应链个人助业贷款，大力拓展专业市场和产业链，于 6月末，个人助 业贷款余额 931.91亿元，较上年末增长 18.39%。个人支农贷款试点范围扩大至青 海、福建等分行。本行持续强化贷后精细化管理，个人贷款资产质量稳定，保持同业 领先。 委托性住房金融业务 本行加强与各地住房资金管理部门合作，继续保持委托性住房金融业务同业领先 优势。于 6月末，住房资金存款余额 5,730.33亿元，较上年末新增 660.77亿元。住 房公积金个人贷款余额 6,667.08亿元，新增 505.02亿元。积极推进保障房金融服 务，跟进公积金项目贷款试点业务，保障房公积金项目贷款余额 180.23亿元，新增 5.59亿元。 信用卡业务 本行信用卡业务坚持长远、审慎的发展策略，上半年持续快速发展，核心业务指 标保持同业领先。截至 6月末，信用卡在册卡量达到 3,604万张，较上年末增加 379 万张；贷款余额 1,225.42亿元，较上年末增长25.62%；消费交易额达 3,600.37亿 元。本行充分发挥网点营销优势，通过卓越卡、商务卡、财政公务卡带动公私联动营 销，推进网络发卡，多渠道拓展优质客户；并通过加强客户经营和忠诚度管理，使客 户质量和客户贡献不断提高。对汽车卡、钻石卡实施优化升级，巩固百货卡、财政公 务卡等重点产品的先发优势，大力推广以购车分期和安居分期为代表的分期付款业 务。完善授信政策体系和风险监控机制，提高授信精准度；加大欺诈风险防范力度， 提升用卡安全保障能力。 30 借记卡及其他个人中间业务 截至 6月末，本行累计发行借记卡 3.98亿张，较上年末新增 3,345万张；借记卡 消费交易额 10,270.00亿元，实现手续费及佣金收入 48.93亿元。保本银行理财、账 户银等创新投资类产品快速发展。创新推出个人账户铂金、账户白银业务，其中，个 人账户白银交易量 7,852吨，个人账户铂金交易量 5吨。 私人银行业务 本行积极满足高端客户财富管理需求，创新运用事件驱动营销、高端客户关系管 理等技术、方法和流程，实施精准营销，提升营销成效；拥有一支高素质的私人银行 客户经理、财富顾问专业人员队伍。针对私人客户多元化，个性化需求，创新推出了 财富管家、综合财富规划以及一对一产品定制等服务；针对私人客户对融资及流动性 需求，创新推出“财富贷”私人银行客户个人贷款服务方案、“财富之星”私人银行 小企业金融服务、“信用尊享”私人银行信用卡服务等。财富卡和私人银行卡业务规 模持续壮大，结算服务能力持续提升。截至 6月末，本行管理金融资产 500万元以上 的私人银行客户较上年末增长9.24%，客户金融资产较上年末增长17.97%。 5.2.3 资金业务 下表列出资金业务分部主要经营数据及变动情况。 （人民币百万元，百分比 除外） 截至 2012年 6月 30日止六个月 截至 2011年 6月 30日止六个月 变动 (%) 利息净收入 35,455 29,464 20.33 手续费及佣金净收入 10,165 9,413 7.99 公允价值变动损失 (56) (50) 12.00 投资收益 247 817 (69.77) 汇兑收益/(损失) 2,768 (165) (1,777.58) 营业收入 48,579 39,479 23.05 营业税金及附加 (598) (541) 10.54 业务及管理费 (2,253) (1,389) 62.20 资产减值损失 520 (105) (595.24) 营业利润 46,248 37,444 23.51 利润总额 46,248 37,444 23.51 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 分部资产 6,308,657 5,411,041 16.59 31 资金业务利润总额较上年同期增长23.51%至 462.48亿元，占本集团利润总额的 33.39%，占比较上年同期提升 2.39个百分点。营业收入较上年同期增加 91.00亿元， 增幅为 23.05%。上半年受益于较高的市场利率以及优化的债券投资期限与结构，债券 收益率稳步上升，利息净收入较上年同期增加 59.91亿元，增幅20.33%；新型财务顾 问、债券承销、理财产品、代客资金业务等重点产品快速发展，带动手续费及佣金净 收入较上年同期增加 7.52亿元。汇兑收益 27.68亿元，主要是自营货币利率互换交易 已实现收益增加。本集团加大了对资金业务的资源投入，业务及管理费较上年同期增 加 8.64亿元。资产减值准备回拨 5.20亿元，主要是由于代客理财产品所配置的信贷 类基础资产和信用类债券等资产规模下降。 金融市场业务 本行坚持稳健的投资策略与审慎的交易策略，以安全性和流动性为前提，综合平 衡风险与收益，金融市场业务整体经营情况良好。人民币资金运用方面，在保证全行 流动性安全的前提下，合理摆布现金回流结构，延长资金融出期限；准确把握利率走 势，优化债券品种结构，人民币投资组合收益率大幅提升。积极开展交易账户波段操 作，交易债券收益率继续大幅领先市场指数，记账式国债柜台交易量市场排名第二。 外币资金运用方面，保证全行外币流动性安全，支持海外机构业务发展，适度加大同 业拆借交易；重点关注外币债券发行体信用变化，择机进行减持。 贵金属业务发展迅速，客户拓展取得突破，产品创新稳步推进。上半年贵金属交 易总量达 13,514吨，为上年同期的 14倍；新增账户贵金属客户 214万户，超过以往 六年来客户总和；创新推出美元账户贵金属和个人实物黄金回购等业务，产品种类进 一步丰富。 结售汇及外汇买卖业务在进出口增长疲弱及汇率政策调整的市场环境下继续保持 稳步增长。上半年，实现代客结售汇及外汇买卖业务量 1,965.37亿美元，其中对公外 汇买卖业务增长迅速，业务量同比增长131.82%。 投资银行业务 上半年，投资银行业务稳健发展。依托“全面金融解决方案”，创新发展与资本 市场相关的业务产品。针对在美国、香港、新加坡等海外上市的优质中国企业，新推 出“私有化后再上市（PPP）”财务顾问业务。上半年，财务顾问业务实现收入 54.63 亿元。其中，新型财务顾问业务收入较上年同期增长12.47%至 35.54亿元。 稳固短期融资券承销业务市场优势，抢得私募债券承销业务发展先机；对存续期 债务融资工具开展定期风险排查工作，确保债务融资工具承销业务健康发展。上半 年，债务融资工具承销 1,390.25亿元、短期融资券承销 555.70亿元、非公开定向债 务融资工具（私募债券）承销 322.65亿元，承销业务市场份额第一。 上半年，共设计发行各类理财产品 2,253期，募集资金 25,245.95亿元，理财产 品余额 6,504.35亿元。本行加强全面风险管理，从企业准入、产品要素、风险控制和 审批流程等方面进一步规范资产支持型理财业务。同时，加强存续期管理，排查理财 产品风险隐患，制定风险化解预案。 32 5.2.4 海外业务及境内附属公司 海外业务 本集团坚持积极稳健的国际化经营策略和海外发展战略，稳步扩大海外机构网 络，提升国际化综合金融服务能力。截至 6月末，在香港、新加坡、法兰克福、约翰 内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市及悉尼设有 9家海外分行，在莫斯科、台北设 有 2家代表处，拥有建行亚洲、建银国际、建行伦敦 3家全资子公司。此外，本行在 台北设立分行的申请已获得银监会批准；在旧金山设立分行的议案已经董事会审议通 过；迪拜子银行、多伦多分行、俄罗斯子银行和墨尔本分行的境外申设和筹备工作正 在同步推进。 海外资产快速增长。于 6月末，海外机构总资产 5,423.40亿元，较上年末增加 991.52亿元，增幅22.37%；实现利润总额 16.23亿元。海外机构资产结构不断优化， 资产质量稳定向好，联动业务持续稳步发展，风险管理、IT建设等基础设施建设不断 加强。 境内附属公司 本集团在非银行金融领域，拥有建信基金、建信租赁、建信信托、建信人寿等子 公司；在特定领域和区域，设立了若干提供专业化和差别化服务的银行机构，包括中 德住房储蓄银行和 20家村镇银行。 境内子公司业务发展总体良好，各项指标满足监管要求。于 6月末，资产总额 844.47亿元，较上年末新增 170.03亿元；实现利润总额 9.14亿元。其中，建信人寿 业务发展较快，上半年实现保费收入 27.89亿元。建信信托高收益率的集合信托规模 由上年末的 182亿元升至 292亿元。村镇银行各项业务稳步推进，资产总额 87.40亿 元，贷款总额 51.66亿元，其中涉农贷款占比92%；资产质量控制有效，不良贷款率 为零；实现利润总额 8,519万元。 33 5.2.5 地区分部分析 下表列出本集团按地区分部划分的利润总额分布情况。 （人民币百万元，百分 比除外） 截至 2012年 6月 30日止六个月截至 2011年 6月 30日止六个月 金额 占总额 百分比(%)金额 占总额 百分比(%) 长江三角洲 20,793 15.01 22,146 18.33 珠江三角洲 18,387 13.28 15,947 13.20 环渤海地区 20,324 14.67 17,127 14.18 中部地区 18,426 13.30 15,601 12.92 西部地区 20,977 15.15 13,688 11.33 东北地区 7,329 5.29 6,601 5.46 总行 30,653 22.13 27,703 22.94 海外 1,623 1.17 1,976 1.64 利润总额 138,512 100.00 120,789 100.00 下表列出本集团按地区分部划分的贷款及不良贷款分布情况。 （人民币百万元，百 分比除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 金额 占总额 百分比 (%) 不良贷 款金额 不良贷 款率 (%)金额 占总额 百分比 (%) 不良贷 款金额 不良贷 款率 (%) 长江三角洲 1,577,349 22.34 24,817 1.57 1,476,118 22.72 19,264 1.31 珠江三角洲 1,030,533 14.59 8,755 0.85 955,937 14.71 9,699 1.01 环渤海地区 1,223,271 17.32 8,102 0.66 1,137,623 17.51 9,428 0.83 中部地区 1,128,151 15.98 9,489 0.84 1,051,837 16.19 11,885 1.13 西部地区 1,193,276 16.90 9,430 0.79 1,108,112 17.06 10,653 0.96 东北地区 434,766 6.16 5,996 1.38 406,035 6.25 6,264 1.54 总行 130,524 1.85 1,887 1.45 105,632 1.63 1,744 1.65 海外 343,473 4.86 1,941 0.57 255,117 3.93 1,978 0.78 客户贷款和垫款总额 7,061,343 100.00 70,417 1.00 6,496,411 100.00 70,915 1.09 34 下表列出本集团按地区分部划分的存款分布情况。 （人民币百万元，百 分比除外） 于 2012年 6月 30日于 2011年 12月 31日 金额 占总额 百分比(%)金额 占总额 百分比(%) 长江三角洲 2,254,771 20.61 2,067,000 20.70 珠江三角洲 1,705,343 15.59 1,539,667 15.42 环渤海地区 2,006,319 18.34 1,825,388 18.28 中部地区 1,964,021 17.95 1,774,126 17.76 西部地区 2,046,109 18.70 1,873,139 18.75 东北地区 797,438 7.29 733,876 7.35 总行 28,027 0.25 21,221 0.21 海外 138,809 1.27 153,033 1.53 客户存款 10,940,837 100.00 9,987,450 100.00 下表列出本集团资产、分支机构和员工的地区分布情况。 于 2012年6月 30日 资产规模 （人民币百万元） 占比 (%) 机构数量 （个） 占比 (%) 员工数量 1（人） 占比 (%) 长江三角洲 2,563,903 18.98 2,345 16.90 50,752 15.15 珠江三角洲 1,970,485 14.59 1,735 12.51 39,267 11.72 环渤海地区 2,466,289 18.26 2,246 16.19 56,760 16.94 中部地区 2,097,676 15.53 3,306 23.83 73,606 21.97 西部地区 2,180,809 16.15 2,786 20.08 65,463 19.54 东北地区 858,760 6.36 1,375 9.91 35,920 10.72 总行 5,629,901 41.68 3 0.02 10,368 3.10 海外 542,340 4.02 77 0.56 2,883 0.86 抵销 (4,828,278) (35.75) 递延所得税资产 23,860 0.18 合计 13,505,745 100.00 13,873 100.00 335,019 100.00 1. 不含本行劳务派遣用工25,983人、子公司劳务派遣用工275人。 35 5.2.6 分销渠道 本行拥有广泛的分销网络，通过遍布全国的分支机构、客户自助设备、专业化服 务机构和电子银行服务平台为广大客户提供便捷、优质的银行服务。 本行境内营业机构总计 13,719个，包括总行、38个一级分行、308个二级分行、 9,246个支行、4,126个支行以下网点及专业化经营的总行信用卡中心。营业机构较上 年末增加 138个，区域布局突出特大城市、中心城市、强县富镇等地。 网点建设全面提速。截至 6月末，网点装修项目累计开工 1,367个，较上年同期 增长 25.76%，当年新设网点开工数量 292个。新评定“五星级营业网点”223家， “四星级营业网点”510家，“三星级营业网点”929家。已实现二代转型网点配备专 职个人客户经理 10,575人，服务能力进一步提升。 截至6月末，本行在线运行现金类自助设备49,766台，较上年末新增4,121台；投 入运营自助银行12,225家，新增1,544家，为客户提供便捷的7*24小时服务。 截至6月末，已开业私人银行、财富管理中心 260家，形成集营销、服务、交易 为一体的全功能、开放式的综合经营服务平台；建立个贷中心 949家，覆盖了全国地 级以上城市及重点郊区县；建设“信贷工厂”的小企业经营中心 244家，为小企业业 务发展提供可靠支撑。 本行全面推进电子银行业务发展，电子渠道应用水平明显提升，网上银行、手机 银行客户数及产品应用等多项指标居同业前列。电子银行与柜面交易量之比达到 228.50%，较上年末提高了 22个百分点。截至 6月末，个人网银客户数 10,168万户， 较上年末增长 20.27%；企业网银客户数 173万户，增长 24.46%；手机银行客户数 6,517万户，增长38.81%。个人网银交易量 20.33亿笔，企业网银交易量 5.49亿笔， 手机银行交易量 1.36亿笔。本行电话银行客户数达到 11,018万户，较上年末增长 14.52%；来电量较上年同期增长26.20%。 本行电子商务金融服务平台“善融商务”于6月28日正式上线，面向广大企业和个 人提供专业化的电子商务服务和金融支持服务；向社会全面推广二代网银盾，提高安 全防控水平；私人银行版网上银行上线，为我行私人银行客户提供专享服务；推出个 人网银美元账户贵金属交易、e账户、企业网银外汇汇款和手机银行购买理财产品等服 务，为客户提供更方便、快捷的电子银行服务。 36 5.3 风险管理 5.3.1 信用风险管理 信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或责任，使 本集团可能遭受损失的风险。2012年上半年，建行进一步完善信贷政策，推进信贷结 构调整，优化信贷授权管理体系。加强对政府融资平台、房地产等重点领域风险管 控，严格小企业贷款和理财业务管理，强化潜在风险领域风险提示。强化海外分行及 境内外子公司风险管理，加强客户风险敞口统一管控。深化信用风险管理工具建设和 运用,不断提升信用风险管理水平。 优化信贷政策，推进信贷结构调整。细化“进、保、控、压、退”的政策要求， 突出以资本回报引导分行优化信贷资源配置。顺应国民经济和产业结构调整趋势，优 化信贷行业布局；以客户为中心，提升信贷产品和服务的创新能力；把握区域经济特 色，抓住区域经济新的增长点。制定小企业信贷结构调整意见，促进小企业信贷业务 健康发展。从全行情况来看，结构调整执行效果良好，信贷组合不断优化，资产质量 稳定向好。 加强重点领域风险监控和预警。对政府融资平台客户实行“一户一策”，落实还 款来源，制定还款方案，并严控贷款新增。制定房地产开发类贷款业务指导意见，强 化对房地产贷款的风险排查和监测预警。结合市场变化，强化对潜在风险领域的风险 监控。提高对民营企业客户的授信和风险管控能力，有力支持实体经济发展。加强小 企业不良贷款监控力度，规范小企业业务合作担保机构准入管理。将各类理财业务纳 入全行授信审批管理体系，合理安排敞口总量，促进理财业务健康发展。 强化海外机构和境内外子公司风险管理。不断完善风险管理组织体系，建立专业 化的授信流程和政策制度。持续推进海外机构信息系统建设，完善业务经营和风险管 理基础平台。强化统一授信管理，防范海外分行及境内外子公司过度授信、多头授 信。推进国别风险管理咨询成果运用，提升国别风险管理水平。 深化风险管理工具建设和运用。改进经济资本计量方法，健全风险调整后资本收 益率指标体系。完善行业限额管理，提高执行力。加快推进海外客户评级模型开发工 作，统一海外机构客户评级。加强评级推翻审核，夯实客户评级工作的管理基础。完 成批发零售业模型的优化工作，提高客户选择能力。启动反欺诈、催收评分卡以及微 小企业评分卡开发工作，为零售及小企业业务风险管理提供有效管理工具。针对宏观 经济波动、房地产、政府融资平台等进行压力测试，完成信用风险压力测试系统第一 阶段上线工作。 信用风险集中程度 2012年上半年，本集团通过进一步严格准入、调整业务结构、控制贷款投放节 奏、盘活存量信贷资产、创新产品等一系列措施，防范大额授信集中度风险。 37 于 2012年 6月末，本集团对最大单一借款人贷款总额占资本净额的3.05%，对最 大十家客户贷款总额占资本净额的14.72%。 贷款集中度 （未完）  |