[中报]北大荒：2012年半年度报告
黑龙江北大荒农业股份有限公司 600598 2012年半年度报告 黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会 二〇一二年八月二十七日 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................................................................................... 2 二、公司基本情况 ........................................................................................................................ 2 三、股本变动及股东情况 ............................................................................................................. 4 四、董事、监事和高级管理人员情况 ......................................................................................... 6 五、董事会报告 ............................................................................................................................ 6 六、重要事项 .............................................................................................................................. 11 七、财务会计报告（未经审计） ............................................................................................... 17 八、备查文件目录 .................................................................................................................... 111 1 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名丁晓枫 主管会计工作负责人姓名丁晓枫 会计机构负责人（会计主管人员）姓名刘颖 公司负责人丁晓枫、主管会计工作负责人丁晓枫及会计机构负责人（会计主管人员）刘颖声 明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称黑龙江北大荒农业股份有限公司 公司的法定中文名称缩写北大荒 公司的法定英文名称 Heilongjiang Agriculture Company Limited 公司的法定英文名称缩写 HACL 公司法定代表人丁晓枫（代） (二) 联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名史晓丹赵义军 联系地址哈尔滨市南岗区汉水路 263号哈尔滨市南岗区汉水路 263号 电话 0451-55195980 0451-55195980 传真 0451-55195986 0451-55195986 电子信箱 600598@hacl.cn 600598@hacl.cn (三) 基本情况简介 2 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 注册地址哈尔滨市南岗区汉水路 263号 注册地址的邮政编码 150090 办公地址哈尔滨市南岗区汉水路 263号 办公地址的邮政编码 150090 公司国际互联网网址 http://www.hacl.cn 电子信箱 600598@hacl.cn (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司董事会工作部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所北大荒 600598 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元币种 :人民币 本报告期末上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 16,064,270,256.04 18,002,472,210.28 -10.77 所有者权益（或股东权益） 5,720,159,207.00 5,763,850,244.93 -0.76 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 3.218 3.242 -0.74 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业利润 288,476,451.68 221,269,525.77 30.37 利润总额 267,583,200.12 238,653,165.65 12.12 归属于上市公司股东的净 利润 284,687,611.34 239,554,417.09 18.84 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 290,766,740.79 219,027,586.15 32.75 基本每股收益(元) 0.160 0.135 18.52 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.164 0.123 33.33 稀释每股收益(元) 0.160 0.135 18.52 加权平均净资产收益率 (%) 4.82 4.21 增加 0.61个百分点 经营活动产生的现金流量 净额 2,038,281,987.81 2,683,203,019.89 -24.04 3 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 每股经营活动产生的现金 流量净额（元） 1.1466 1.5094 -24.04 2、非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目金额 非流动资产处置损益 347,896.36 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 6,124,819.62 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 15,966,355.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,455,115.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,365,967.54 所得税影响额 -5,215.89 少数股东权益影响额（税后） -3,602,132.25 合计 -6,079,129.45 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 140,267户 前十名股东持股情况 股东名称 股 东 性 质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结 的股份数量 黑龙江北大荒农垦集团 总公司 国 家 64.14 1,140,262,121 0无 中国工商银行－南方隆 元产业主题股票型证券 投资基金 未 知 2.25 40,000,000 -5,326,154 未 知 中国太平洋财产保险股 份有限公司－传统－普 通保险产品－013C－ CT001沪 未 知 1.94 34,529,029 -11,826,300 未 知 4 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 中国工商银行－开元证 券投资基金 未 知 0.78 13,782,575 0 未 知 BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST 未 知 0.51 9,000,216 1,500,084 未 知 中国银行－嘉实沪深 300指数证券投资基金 未 知 0.21 3,752,144 -138,689 未 知 中国工商银行股份有限 公司－华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数 证券投资基金 未 知 0.19 3,446,543 3,446,543 未 知 光大证券股份有限公司 客户信用交易担保证券 账户 未 知 0.18 3,266,181 2,037,681 未 知 国泰君安证券股份有限 公司客户信用交易担保 证券账户 未 知 0.18 3,214,058 2,870,464 未 知 中国平安人寿保险股份 有限公司－分红－个险 分红 未 知 0.17 3,042,337 1,999,972 未 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量 黑龙江北大荒农垦集团总公司 1,140,262,121人民币普通股 1,140,262,121 中国工商银行－南方隆元产业主 题股票型证券投资基金 40,000,000人民币普通股 40,000,000 中国太平洋财产保险股份有限公 司－传统－普通保险产品－013C－CT001沪 34,529,029人民币普通股 34,529,029 中国工商银行－开元证券投资基 金 13,782,575人民币普通股 13,782,575 BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST 9,000,216人民币普通股 9,000,216 中国银行－嘉实沪深 300指数证 券投资基金 3,752,144人民币普通股 3,752,144 中国工商银行股份有限公司－华 泰柏瑞沪深 300交易型开放式指 数证券投资基金 3,446,543人民币普通股 3,446,543 光大证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户 3,266,181人民币普通股 3,266,181 国泰君安证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户 3,214,058人民币普通股 3,214,058 中国平安人寿保险股份有限公司 －分红－个险分红 3,042,337人民币普通股 3,042,337 5 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 公司控股股东黑龙江北大荒农垦集团总公司与上述其他股东无 上述股东关联关系或一致行动的 关联关系，本公司未知上述其他无限售条件股东之间是否存在关 说明 联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 (1)公司第五届董事会第十六次会议决议通过杨忠诚先生、崔金福先生为公司副总经理。 (2)公司董事长王道明先生因病医治无效于 2012年 6月 27日晚不幸去世。董事长及法定代 表人缺职。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 上半年公司实现营业收入 84亿元，比上年同期增长 8%，实现营业利润 2.88亿元，比上 年同期增长 30.37%，净利润 2.85亿元，比上年同期增长 18.84%，基本每股收益 0.160元， 同比增长 18.52%，净资产收益率 4.82%，比上年同期增加 0.61个百分点。 农业分公司克服了前旱、后涝等不利因素影响，坚持提高农业综合生产能力做为主攻方 向，加强农田水利工程、现代农机装备、高标准农田等基础设施建设，农业标准化水平得到 提升，1-6月实现承包收入 9.3亿元，同比增加 1.04亿元；农产品销售收入 8.1亿元，比去 年同期增加 3.55亿元。 1-6月，浩良河化肥分公司累计生产尿素 16.3万吨，比上年同期增长 3.5%，销售 16.9万 吨，比上年同期降低 27.7%；实现营业收入 3.3亿元，比上年同期减少 16.8%，亏损 6066万 元，比上年同期减盈 6075万元。主要原因是化肥行业产能过剩，企业间竞争更加激烈。 1-6 月，北大荒米业公司累计生产大米 21万吨，比上年同期减少 38%，销售大米、水稻 等混合产品 191万吨，比上年同期增长 13.8%；实现营业收入 62.5亿元，比上年同期减少 11%；亏损 5730万元，比上年同期减盈 6049万元。主要原因是稻米企业受 "稻强米弱、籼 强粳弱"大环境影响，达产率低。 1-6月，北大荒龙垦麦芽公司累计生产麦芽 7.8万吨，比上年同期增长 20%，销售麦芽 7.9万吨，比上年同期增长 39.7%；实现营业收入 2.6亿元，比上年同期增长 41.9%；亏损 4008万元，比上年同期减盈 4020万元。主要原因是麦芽行业产能过剩，企业间竞争更加激 烈。 1-6月，北大荒纸业公司累计生产机制纸 1.75万吨，比上年同期增加 4%，销售机制纸 1.6万吨，比上年同期增长 5.8%；实现营业收入 7241万元，比上年同期减少 0.9%；亏损 2341 万元，比上年同期减盈 2347万元。造纸企业因原辅料价格上涨，成本上升大，毛利率低， 销售价格低迷，获利能力下降。 北大荒希杰食品科技有限责任公司已停产，本期生产米糠毛油 836吨，比上年同期减少 76%，销售米糠毛油 1079吨，比上年同期减少 69%；实现营业收入 1293万元，比上年同期 下降 69.8%，亏损 1310万元，比上年同期增亏 866万元。 6 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元币种 :人民币 分行业或 分产品 营业收入营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年同 期增减 (%) 营业成本 比上年同 期增减 (%) 营业利润率比 上年同期增减 (%) 分行业 农业 1,738,731,904.11 773,303,002.88 55.52 36.72 81.54 减少 10.89个 百分点 米业 5,269,491,651.97 5,097,019,046.61 3.27 -8.57 -7.23 减少1.39个百 分点 化肥 330,416,947.15 330,496,885.73 -0.02 -15.51 -21.27 增加7.32个百 分点 纸业 72,372,622.31 80,147,464.10 -10.74 -0.52 -1.0 增加0.54个百 分点 麦芽 252,846,103.68 241,401,623.10 4.53 45.81 49.53 减少2.37个百 分点 分产品 土地承包 费 925,427,699.65 100 12.7 农产品及 农用物资 6,263,695,147.75 6,039,027,237.78 3.59 12.56 14.28 减少1.45个百 分点 工业品及 其他 849,561,505.50 809,629,312.23 4.70 -18.48 -20.73 增加 2.7个百 分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 22,397万元。 2、公司在经营中出现的问题与困难 由于近年来生产原料价格上涨，农产品加工行业竞争激烈，推高了加工企业原料收购价 格，同时资金、市场、汇率等多重压力，对本公司工业企业造成不利影响。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位:万元币种 :人民币 募集年 份 募集方 式 募集资金 总额 本报告期已使用 募集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集 资金用途及去 向 2007 发行可 转债 146,380.8 451.8 135,454.6 10,926.2 存于公司募集 资金专户 合计 / 146,380.8 451.8 135,454.6 10,926.2 / 7 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:万元币种 :人民币 承诺 项目 名称 是否 变更 项目 募集资 金拟投 入金额 募集资金 实际投入 金额 是否 符合 计划 进度 项目 进度 预计 收益 产生 收益 情况 是否 符合 预计 收益 未达 到计 划进 度和 收益 说明 变更 原因 及募 集资 金变 更程 序说 明 150万 亩优 质水 稻生 产基 地建 设项 目 否 40,665 40,665是 100% 5,730 5,730是 浩化 分公 司年 增产 11.3万 吨尿 素项 目 否 18,159 18,159是 100% 3,390 596是 米业 公司 优质 大米 加工 技改 项目 是 24,020 0 4,928 米业 公司 迎春 制米 厂年 综合 加工 30万 吨稻 谷技 改项 否 9,002 6,261是 100% 1,868 866是 8 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 目 米业 公司 年产 8,000 吨米 糠蛋 白项 目 是 12,010 0 2,792 合资 公司 建设 “米 糠深 加工 项目” 否 10,710 公司 营销 网络 建设 项目 否 9,120 2,234.8否 25% 2,613 82否 营销 网络 项目 规划 已完 成，项 目正 在实 施建 设，预 计 2012 年底 完成。 补充 流动 资金 否 38,000 57,424.8是 100% 1,448 1,517是 合计 / 150,976 135,454.6 / / 22,769 / / / / 3、募集资金变更项目情况 单位:万元币种 :人民币 变更后的项 目名称 对应的原 承诺项目 变更项 目拟投 入金额 实际投 入金额 是否 符合 计划 进度 变更项 目的预 计收益 产生收 益情况 项目 进度 是否 符合 预计 收益 未达到 计划进 度和收 益说明 补充流动资 金 米业公司 优质大米 加工技改 24,020 24,020是 1,665 635 100%是 9 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 项目 合资公司建 设米糠深加 工项目 米业公司 年产 8,000 吨米糠蛋 白项目 14,310 10,710是 5,665 -2,176 100%否 米糠供 应不 足、开 工率 低，米 糠油销 售价格 低迷， 因此未 能达到 预期收 益。 合计 / 38,330 34,730 / 7,330 / / / / 募集资金变更项目有两个： （1）米业公司年产 8,000吨米糠蛋白项目 2008年 7月 23日召开的董事会四届八次会议（临时）决议，黑龙江北大荒农业股份有 限公司出资 19380万元、希杰第一制糖株式会社出资 18620万元合资组建“北大荒希杰科技 食品有限责任公司”，并建设“米糠深加工项目”。鉴于此，公司拟将“米业公司年产 8000 吨米糠蛋白项目”调整为合资公司建设“米糠深加工项目”。由于技术、市场等因素没有实 现预期目标，连年亏损，经营难以为继。目前，合资公司的三个生产项目已全面停产。韩方 已发出终止《合资合同》及解散合资公司的书面通知。此项工作正在按程序进行之中。 （2）米业公司优质大米加工技改项目 近来国家加大对农业支持力度，水稻保护价提高，而农产品初级加工终端产品——大米 的价格涨幅度有限，大米初级加工毛利不显著，项目原预计收益水平实现难度较大。同时米 业公司水稻原料的年需求量常年保持在 140万吨的水平，年需流动资金数额很大，鉴于此， 公司拟将米业公司优质大米加工技改项目资金变更为补充流动资金，以解决资金缺口，并降 低财务费用。经估算，年可减少财务费用 1664.58万元。 以上募集资金变更方案已分别于 2008年 10月 23日、2008年 11月 7日经公司四届董事 会第十二次会议（临时）、2008年第四次临时股东大会通过。 4、非募集资金项目情况 (四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况 公司利润分配政策为：利润分配应重视对投资者的合理投资回报，在充分考虑股东利益 的基础上正确处理公司的短期利益与长远发展的关系，确定合理的股利分配方案，利润分配 政策应保持连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票方式或者法律许可的其他方式分配 股利，可以进行中期现金分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实 现的年均可分配利润的百分之三十，具体分配比例由董事会根据公司经营状况拟定，报股东 大会审议决定。公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原 因、未用于分红的资金留存公司的用途。存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减 该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 2012年 5月 17日公司 2011年度股东大会决议通过了 2011年度利润分配方案的议案， 10 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 该项决议已于 2012年 6月 15日实施完毕。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内公司治理结构比较完善，公司股东大会、董事会、监事会和管理层权责明确。 公司法人治理结构符合中国证监会有关上市公司治理的文件要求。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 2012年 5月 17日公司 2011年度股东大会决议通过了 2011年度利润分配方案的议案， 公司 2011年度母公司实现净利润 633,633,996.36元，根据《公司法》和《公司章程》规定， 以母公司净利润 633,633,996.36元为基数，按 10%比例提取法定盈余公积金 63,363,399.64 元，按 5%比例提取任意盈余公积金 31,681,699.82元，本年度剩余可供分配利润公司以 2011 年末总股本 1,777,679,909 股为基数，向全体股东按每 10 股派发 1.85元（含税）现金红 利，共计派发现金红利 328,870,783.17元。公司本年度不实施资本公积金转增股本。该项决 议已于 2012年 6月 15日实施完毕。 (三) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有非上市金融企业股权情况 所 持 对 象 名 称 最初投资成 本（元） 持有数量 （股） 占该 公司 股权 比例 （%） 期末账面价 值（元） 报告期损益 （元） 报告期所有 者权益变动 （元） 会 计 核 算 科 目 股份 来源 大 兴 安 岭 农 村 商 业 银 行 股 份 11,000,000.00 11,000,000 10 11,000,000.00 长 期 股 权 投 资 11 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 有 限 公 司 黑 龙 江 北 大 荒 投 资 担 保 股 份 有 限 公 司 60,000,000.00 60,000,000 53.81 63,533,160.79 1,566,645.88 1,566,645.88 长 期 股 权 投 资 合 计 71,000,000.00 71,000,000 / 74,533,160.79 1,566,645.88 1,566,645.88 / / (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (七) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元币种 :人民币 关联 交易 方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 关联 交易 结算 方式 市场 价格 交易 价格 与市 场参 考价 格差 异较 大的 原因 黑龙 江北 大荒 农垦 集团 母公 司的 控股 子公 司 购买 商品 采购 农产 品 市场 价格 104,929,941.90 1.97 现金 12 黑龙江北大荒农业股份有限公司2012年半年度报告 总公 司所 属企 业 黑龙 江北 大荒 农垦 集团 总公 司所 属企 业 母公 司的 控股 子公 司 购买 商品 采购 农业 物资 市场 价格 220,145,015.20 16.26现金 黑龙 江北 大荒 农垦 集团 总公 司所 属企 业 母公 司的 控股 子公 司 接受 劳务 通讯、 航化 和供 水等 劳务 市场 价格 7,551,212.75 80.8现金 黑龙 江北 大荒 农垦 集团 总公 司 母公 司 销售 商品 销售 农用 物资 市场 价格 69,099,268.00 7.61现金 黑龙 江北 大荒 农垦 集团 总公 司所 属企 业 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 销售 农用 物资 市场 价格 45,549,692.18 5.02现金 黑龙 江北 大荒 农垦 集团 总公 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 销售 农产 品 市场 价格 109,321,425.64 3.07 现金 13 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 司所 属企 业 黑龙 江北 大荒 农垦 集团 总公 司 母公 司 借款借款 30,000,000.00 100现金 合计 / / 586,596,555.67 / / / 黑龙江北大荒集团总公司地域广阔，在这些区域内集团总公司所属企业众多，本公司就 处在集团总公司所属企业之间，原料运距相对较近，为降低采购成本和经营费用，形成上述 原料采购与销售日常关联业务是必要的，也符合公司的实际情况和公司利益。 上述日常关联交易及其形成的利润占公司整体交易及利润的比重较小，对公司独立性没 有影响，公司的主营业务也未因上述日常关联交易而形成对关联方的依赖。 公司与关联单位的交易均以市场价格为基础，符合公开、公平、公允原则，没有损害公 司和非关联股东的利益，这些日常关联交易对本公司本期以及未来的生产经营效益将产生积 极的影响。 (八) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事 项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元币种 :人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 135,000 报告期末对子公司担保余额合计（B） 300,600 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 300,600 担保总额占公司净资产的比例(%) 52.55 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 300,600 14 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 象提供的债务担保金额（D） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 300,600 3、委托理财及委托贷款情况 (1) 委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 单位:万元币种 :人民币 借 款 方 名 称 委托 贷款 金额 贷 款 期 限 贷 款 利 率 是否 逾期 是否关 联交易 是否展 期 是否涉 诉 资金来 源是否 为幕集 资金 关联关系 预期 收益 投 资 盈 亏 黑 龙 江 保 成 粮 食 仓 储 有 限 公 司 8,000 18 个 月 24否否否否否 1548 上述委托贷款系本公司之子公司北大荒投资担保股份有限公司委托银行发放的贷款。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (九) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。 (十) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所：否 (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 15 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 (十二) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十三) 信息披露索引 事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径 黑龙江北大荒农业 股份有限公司第五 届董事会第十五次 会议（临时）决议 公告暨关于召开 2012年第一次临时 股东大会的通知 《中国证券报》 B012 版、《上海证券报》B22 版、《证券时报》D77版 2012年 2月 29 日 http://www.sse.com.cn 黑龙江北大荒农业 股份有限公司 2012 年第一次临时股东 大会决议公告 《中国证券报》 B007 版、《上海证券报》B40 版、《证券时报》D47版 2012年 3月 16 日 http://www.sse.com.cn 黑龙江北大荒农业 股份有限公司第五 届董事会第十六次 会议决议公告暨关 于召开 2012年第二 次临时股东大会的 通知 《中国证券报》B011版、 《上海证券报》B11版、 《证券时报》C10版 2012年 4月 6 日 http://www.sse.com.cn 黑龙江北大荒农业 股份有限公司关于 为黑龙江省北大荒 米业集团有限公司 收购原料、农产品、 采购生产资料资金 办理银行授信业务 提供担保和关于为 北大荒龙垦麦芽有 限公司收购原料资 金办理银行授信业 务提供担保的公告 《中国证券报》B011版、 《上海证券报》B11版、 《证券时报》C10版 2012年 4月 6 日 http://www.sse.com.cn 黑龙江北大荒农业 股份有限公司 2011 年年度报告摘要 《中国证券报》 B084 版、《上海证券报》B65 版、《证券时报》D79版 2012年 4月 27 日 http://www.sse.com.cn 黑龙江北大荒农业 股份有限公司 2012 年第一季度报告正 文 《中国证券报》 B084 版、《上海证券报》B65 版、《证券时报》D79版 2012年 4月 27 日 http://www.sse.com.cn 黑龙江北大荒农业《中国证券报》 B084 2012年 4月 27 http://www.sse.com.cn 16 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 股份有限公司第五 届董事会第十七次 会议决议公告暨关 于召开 2011年度股 东大会的通知 版、《上海证券报》B65 版、《证券时报》D79版 日 黑龙江北大荒农业 股份有限公司第四 届监事会第八次会 议决议公告 《中国证券报》 B084 版、《上海证券报》B65 版、《证券时报》D79版 2012年 4月 27 日 http://www.sse.com.cn 黑龙江北大荒农业 股份有限公司关于 预计 2012年日常关 联交易总金额的公 告 《中国证券报》 B084 版、《上海证券报》B66 版、《证券时报》D79版 2012年 4月 27 日 http://www.sse.com.cn 黑龙江北大荒农业 股份有限公司对关 于收购黑龙江北大 荒投资担保股份有 限公司自然人股权 及增资暨关联交易 公告 《中国证券报》 B084 版、《上海证券报》B66 版、《证券时报》D79版 2012年 4月 27 日 http://www.sse.com.cn 黑龙江北大荒农业 股份有限公司 2011 年度股东大会决议 公告 《中国证券报》A47版、 《上海证券报》B24版、 《证券时报》D16版 2012年 5月 18 日 http://www.sse.com.cn 黑龙江北大荒农业 股份有限公司 2011 年度利润分配实施 公告 《中国证券报》 B016 版、《上海证券报》 B11 版、《证券时报》D14版 2012年 6月 5 日 http://www.sse.com.cn 黑龙江北大荒农业 股份有限公司公告 《中国证券报》 B018 版、《上海证券报》 B11 版、《证券时报》 D5版 2012年 6月 29 日 http://www.sse.com.cn 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 合并资产负债表 2012年 6月 30日 编制单位:黑龙江北大荒农业股份有限公司 单位:元币种 :人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 17 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 货币资金 1,425,992,741.15 2,209,838,199.83 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 3,021,668.67 1,145,007.00 应收票据 42,139,269.68 118,997,832.23 应收账款 1,262,177,484.01 1,216,469,571.49 预付款项 1,121,822,745.04 945,049,656.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 3,217,452.05 3,217,452.05 应收股利 其他应收款 762,819,854.60 802,203,727.40 买入返售金融资产 存货 4,494,226,410.86 5,815,506,868.18 一年内到期的非流动 资产 3,234,615.66 8,285,245.58 其他流动资产 126,843,157.71 125,617,615.17 流动资产合计 9,245,495,399.43 11,246,331,175.02 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 80,000,000.00 可供出售金融资产 持有至到期投资 20,000,000.00 20,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 103,834,591.59 92,477,422.51 投资性房地产 0.00 固定资产 5,683,811,667.59 5,818,747,681.41 在建工程 334,465,271.04 286,990,403.41 工程物资 2,090,308.32 1,781,668.94 固定资产清理 50,025.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 303,206,692.61 308,483,911.23 开发支出 商誉 长期待摊费用 12,503,871.54 7,265,895.76 递延所得税资产 其他非流动资产 278,812,428.92 220,394,052.00 非流动资产合计 6,818,774,856.61 6,756,141,035.26 资产总计 16,064,270,256.04 18,002,472,210.28 流动负债： 短期借款 3,828,249,908.50 5,848,334,048.74 18 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 80,000,000.00 130,000,000.00 应付账款 893,623,878.81 1,176,395,142.34 预收款项 1,779,230,347.18 1,640,069,404.48 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 309,981,695.43 279,360,523.82 应交税费 -438,710,798.69 -438,969,960.26 应付利息 110,338,179.20 38,075,022.36 应付股利 387,613.38 387,613.38 其他应付款 1,526,440,605.45 1,292,467,817.87 应付分保账款 保险合同准备金 19,591,316.13 15,421,039.13 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 1,802,235,678.58 1,803,738,357.16 流动负债合计 9,911,368,423.97 11,785,279,009.02 非流动负债： 长期借款 10,849,101.80 10,849,101.80 应付债券 长期应付款 137,271.31 137,271.31 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 63,714,749.62 64,160,780.62 非流动负债合计 74,701,122.73 75,147,153.73 负债合计 9,986,069,546.70 11,860,426,162.75 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 1,777,679,909.00 1,777,679,909.00 资本公积 2,425,035,397.90 2,425,035,397.90 减：库存股 专项储备 1,091,527.25 599,393.25 盈余公积 901,934,707.10 901,934,707.10 一般风险准备 未分配利润 614,417,665.75 658,600,837.68 外币报表折算差额 19 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 归属于母公司所有者 权益合计 5,720,159,207.00 5,763,850,244.93 少数股东权益 358,041,502.34 378,195,802.60 所有者权益合计 6,078,200,709.34 6,142,046,047.53 负债和所有者权益 总计 16,064,270,256.04 18,002,472,210.28 法定代表人：丁晓枫（代）主管会计工作负责人：丁晓枫会计机构负责人：刘颖 母公司资产负债表 2012年 6月 30日 编制单位:黑龙江北大荒农业股份有限公司 单位:元币种 :人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 901,912,098.88 1,467,820,240.76 交易性金融资产 应收票据 813,244.00 113,244.00 应收账款 241,567,893.32 39,921,302.48 预付款项 244,394,699.35 117,781,395.91 应收利息 应收股利 其他应收款 4,384,366,238.84 3,688,463,570.11 存货 485,453,643.92 869,797,008.20 一年内到期的非流动 资产 5,191,076.66 其他流动资产 13,290,118.54 流动资产合计 6,271,797,936.85 6,189,087,838.12 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,216,188,084.15 1,223,575,545.47 投资性房地产 固定资产 3,693,581,519.97 3,824,882,091.99 在建工程 91,198,003.12 88,276,695.86 工程物资 固定资产清理 50,025.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 88,606,854.88 92,126,817.90 开发支出 商誉 20 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 长期待摊费用 9,790,858.45 3,551,256.02 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 5,099,415,345.57 5,232,412,407.24 资产总计 11,371,213,282.42 11,421,500,245.36 流动负债： 短期借款 675,000,000.00 1,385,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 284,981,209.17 458,071,322.71 预收款项 957,509,945.50 457,616,302.06 应付职工薪酬 253,350,625.85 228,642,647.53 应交税费 -5,628,027.56 17,310,510.84 应付利息 76,289,320.36 28,635,547.06 应付股利 70,309.90 70,309.90 其他应付款 1,180,367,984.16 978,751,115.37 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00 流动负债合计 5,221,941,367.38 5,354,097,755.47 非流动负债： 长期借款 10,849,101.80 10,849,101.80 应付债券 长期应付款 137,271.31 137,271.31 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 10,986,373.11 10,986,373.11 负债合计 5,232,927,740.49 5,365,084,128.58 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 1,777,679,909.00 1,777,679,909.00 资本公积 2,422,095,180.79 2,422,095,180.79 减：库存股 专项储备 1,091,527.25 599,393.25 盈余公积 888,899,951.81 888,899,951.81 一般风险准备 未分配利润 1,048,518,973.08 967,141,681.93 所有者权益（或股东权益） 合计 6,138,285,541.93 6,056,416,116.78 负债和所有者权益 11,371,213,282.42 11,421,500,245.36 21 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 （或股东权益）总计 法定代表人：丁晓枫（代）主管会计工作负责人：丁晓枫会计机构负责人：刘颖 合并利润表 2012年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 8,408,982,655.25 7,785,894,345.88 其中：营业收入 8,397,152,007.93 7,771,566,647.40 利息收入 8,445,653.32 9,121,050.23 已赚保费 手续费及佣金收入 3,384,994.00 5,206,648.25 二、营业总成本 8,125,276,675.81 7,568,444,317.05 其中：营业成本 7,205,108,278.04 6,639,151,321.93 利息支出 896,533.33 2,888,424.44 手续费及佣金支出 196,750.00 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 4,170,277.00 4,698,074.13 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 2,686,812.45 1,079,038.00 销售费用 126,874,941.57 162,008,359.36 管理费用 587,892,890.08 559,456,485.44 财务费用 185,609,618.79 170,392,805.36 资产减值损失 11,840,574.55 28,769,808.39 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 1,774,251.67 投资收益（损失以“－”号填 列） 2,996,220.57 3,819,496.94 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 1,357,169.08 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） 288,476,451.68 221,269,525.77 加：营业外收入 14,987,986.44 20,740,826.88 减：营业外支出 35,881,238.00 3,357,187.00 其中：非流动资产处置损失 2,982.68 261,872.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 267,583,200.12 238,653,165.65 减：所得税费用 3,049,889.04 233,576.21 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 264,533,311.08 238,419,589.44 22 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 归属于母公司所有者的净利润 284,687,611.34 239,554,417.09 少数股东损益 -20,154,300.26 -1,134,827.65 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.160 0.135（二）稀释每股收益 0.160 0.135 七、其他综合收益 八、综合收益总额 264,533,311.08 238,419,589.44 归属于母公司所有者的综合收益 总额 284,687,611.34 239,554,417.09 归属于少数股东的综合收益总额 -20,154,300.26 -1,134,827.65 法定代表人：丁晓枫（代）主管会计工作负责人：丁晓枫会计机构负责人：刘颖 母公司利润表 2012年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 2,411,197,789.28 2,000,022,524.97 减：营业成本 1,451,740,667.87 1,178,104,384.66 营业税金及附加 1,495,018.80 86,669.42 销售费用 32,182,799.46 29,337,033.28 管理费用 479,112,395.04 467,134,100.33 财务费用 -17,793,840.84 -16,498,923.04 资产减值损失 3,946,347.15 28,764,842.75 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） -16,500,228.44 4,012,633.19 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -17,387,461.32 4,012,633.19 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） 444,014,173.36 317,107,050.76 加：营业外收入 1,549,908.56 16,900,832.54 减：营业外支出 35,316,007.50 99,133,162.28 其中：非流动资产处置损失 1,125.02 95,257.07 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 410,248,074.42 234,874,721.02 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 410,248,074.42 234,874,721.02 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 410,248,074.42 234,874,721.02 23 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 法定代表人：丁晓枫（代）主管会计工作负责人：丁晓枫会计机构负责人：刘颖 合并现金流量表 2012年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 9,168,608,973.42 8,682,184,116.01 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 3,224,994.00 8,557,622.59 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 578,900.00 504,299.00 收到其他与经营活动 有关的现金 792,734,358.97 981,987,143.25 经营活动现金流入 小计 9,965,147,226.39 9,673,233,180.85 购买商品、接受劳务 支付的现金 6,716,252,190.65 5,646,142,853.42 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 24 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 支付利息、手续费及 佣金的现金 196,800.00 2,894,358.55 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 329,744,842.34 334,845,920.58 支付的各项税费 74,189,290.08 36,339,401.29 支付其他与经营活动 有关的现金 806,482,115.51 969,807,627.12 经营活动现金流出 小计 7,926,865,238.58 6,990,030,160.96 经营活动产生的 现金流量净额 2,038,281,987.81 2,683,203,019.89 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 133,778,590.00 179,000,000.00 取得投资收益收到的 现金 9,332,886.20 12,654,762.08 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 154,925.02 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 3,840,000.00 投资活动现金流入 小计 143,266,401.22 195,494,762.08 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 99,128,867.25 78,925,006.71 投资支付的现金 223,866,000.00 248,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 322,994,867.25 326,925,006.71 投资活动产生的 现金流量净额 -179,728,466.03 -131,430,244.63 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 25 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,248,182,926.93 6,258,146,442.34 发行债券收到的现金 0.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 30,000,000.00 筹资活动现金流入 小计 3,278,182,926.93 6,258,146,442.34 偿还债务支付的现金 5,375,211,258.50 7,947,145,272.20 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 469,023,429.53 156,165,878.08 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 5,844,234,688.03 8,103,311,150.28 筹资活动产生的 现金流量净额 -2,566,051,761.10 -1,845,164,707.94 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -17,952.78 -314,173.79 五、现金及现金等价物净 增加额 -707,516,192.10 706,293,893.53 加：期初现金及现金 等价物余额 2,133,508,933.25 1,323,079,326.56 六、期末现金及现金等价 物余额 1,425,992,741.15 2,029,373,220.09 法定代表人：丁晓枫（代）主管会计工作负责人：丁晓枫会计机构负责人：刘颖 母公司现金流量表 2012年 1—6月 单位:元币种 :人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 2,455,981,544.27 2,211,438,305.24 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 560,570,374.27 981,628,811.86 经营活动现金流入 小计 3,016,551,918.54 3,193,067,117.10 购买商品、接受劳务 1,100,681,099.22 751,649,998.00 26 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 支付的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 263,876,068.38 255,930,680.66 支付的各项税费 23,348,852.06 6,431,317.37 支付其他与经营活动 有关的现金 1,079,893,001.01 494,114,290.03 经营活动现金流出 小计 2,467,799,020.67 1,508,126,286.06 经营活动产生的 现金流量净额 548,752,897.87 1,684,940,831.04 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 887,232.88 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 154,925.02 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 1,042,157.90 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 16,668,249.08 60,083,311.15 投资支付的现金 10,000,000.00 60,000,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 26,668,249.08 120,083,311.15 投资活动产生的 现金流量净额 -25,626,091.18 -120,083,311.15 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,736,000,000.00 1,792,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 27 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 筹资活动现金流入 小计 1,736,000,000.00 1,792,800,000.00 偿还债务支付的现金 2,448,000,000.00 2,350,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 377,034,948.57 147,019,300.00 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 2,825,034,948.57 2,497,019,300.00 筹资活动产生的 现金流量净额 -1,089,034,948.57 -704,219,300.00 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 -565,908,141.88 860,638,219.89 加：期初现金及现金 等价物余额 1,467,820,240.76 607,655,201.87 六、期末现金及现金等价 物余额 901,912,098.88 1,468,293,421.76 法定代表人：丁晓枫（代）主管会计工作负责人：丁晓枫会计机构负责人：刘颖 28 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报 告 合并所有者权益变动 表 2012 年 1—6月 单位:元币 :人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润其他 一、上 年年末1,777,679,909.00 2,425,035,397.90 599,393.25 901,934,707.10 658,600,837.68 378,195,802.60 6,142,046,047.53 余 额 加 ：会计 政策变 更 期差错 更正 他 二、本 年年初1,777,679,909.00 2,425,035,397.90 599,393.25 901,934,707.10 658,600,837.68 378,195,802.60 6,142,046,047.53 余 额 29 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报 告 三、本 期增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） 492,134.00 -44,183,171.93 -20,154,300.26 -63,845,338.19 （一） 净利 润 284,687,611.34 -20,154,300.26 264,533,311.08 （二） 其他综 合收益 上述 （一） 和（二） 小 计 284,687,611.34 -20,154,300.26 264,533,311.08 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资 本 2．股份 30 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报 告 支付计 入所有 者权益 的金 额 3．其他 （四） 利润分 配 -328,870,783.27 -328,870,783.27 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准 备 3．对所 有者 （或股 东）的 分 配 -328,870,783.27 -328,870,783.27 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结 转 1．资本 公积转 31 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报 告 增资本 （或股 本 ） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本 ） 3．盈余 公积弥 补亏 损 4．其他 （六） 专项储 备 492,134.00 492,134.00 1．本期 提取 1,200,000.00 1,200,000.00 2．本期 使用 707,866.00 707,866.00 （七） 其他 四、本 期期末 余 额 1,777,679,909.00 2,425,035,397.90 1,091,527.25 901,934,707.10 614,417,665.75 358,041,502.34 6,078,200,709.34 单位:元币 :人民币 32 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报 告 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润其他 一、上 年年末1,777,679,909.00 2,465,988,208.09 806,889,607.64 588,334,828.36 308,029,556.39 5,946,922,109.48 余 额 ：会计 政策变 更 期差错 更正 他 二、本 年年初1,777,679,909.00 2,465,988,208.09 806,889,607.64 588,334,828.36 308,029,556.39 5,946,922,109.48 余 额 三、本 期增减 -38,475,336.32 440,655.00 -35,985,968.81 17,340,508.67 -56,680,141.46 变动金 33 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报 告 额（减 少以 “－” 号填 列） （一） 净利 润 239,554,417.09 -1,134,827.65 238,419,589.44 （二） 其他综 合收益 上述 （一） 和（二） 小 计 239,554,417.09 -1,134,827.65 238,419,589.44 （三） 所有者 投入和 减少资 本 18,475,336.32 18,475,336.32 1．所有 者投入 资 本 2．股份 支付计 入所有 者权益 34 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报 告 的金额 3．其 他 18,475,336.32 18,475,336.32（四） 利润分 配 -275,540,385.90 -275,540,385.90 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准 备 3．对所 有者 （或股 东）的 分 配 -275,540,385.90 -275,540,385.90 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结 转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 35 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报 告 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本 ） 3．盈余 公积弥 补亏 损 4．其他 （六） 专项储 备 440,655.00 440,655.00 1．本期 提取 1,200,000.00 1,200,000.00 2．本期 使用 759,345.00 759,345.00 （七） 其他 -38,475,336.32 -38,475,336.32 四、本 期期末 余 额 1,777,679,909.00 2,427,512,871.77 440,655.00 806,889,607.64 552,348,859.55 325,370,065.06 5,890,241,968.02 法定代表人：丁晓枫（代）主管会计工作负责人：丁晓枫会计机构负责人：刘颖 母公司所有者权益变动 表 2012 年 1—6月 单位:元币 :人民币 36 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报 告 项目 本期金额 实收资本（或股本）资本公积 减：库 存股 专项储备盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余 额 1,777,679,909.00 2,422,095,180.79 599,393.25 888,899,951.81 967,141,681.93 6,056,416,116.78 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 1,777,679,909.00 2,422,095,180.79 599,393.25 888,899,951.81 967,141,681.93 6,056,416,116.78 三、本期增减变 动金额（减少以 492,134.00 81,377,291.15 81,869,425.15“－”号填列） （一）净利 润 410,248,074.42 410,248,074.42 （二）其他综合 收益 上述（一）和 （二）小 计 410,248,074.42 410,248,074.42 （三）所有者投 入和减少资本 37 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报 告 1．所有者投入 资 本 2．股份支付计 入所有者权益 的金 额 3．其他 （四）利润分 配 -328,870,783.27 -328,870,783.27 1．提取盈余公 积 2.提取一般风 险准 备 3．对所有者（或 股东）的分 配 -328,870,783.27 -328,870,783.27 4．其他 （五）所有者权 益内部结 转 1．资本公积转 增资本（或股 本 ） 2．盈余公积转 增资本（或股 本 ） 3．盈余公积弥 补亏 损 4．其他 38 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报 告 （六）专项储备 492,134.00 492,134.00 1．本期提 取 1,200,000.00 1,200,000.00 2．本期使 用 707,866.00 707,866.00 （七）其他 四、本期期末余 额 1,777,679,909.00 2,422,095,180.79 1,091,527.25 888,899,951.81 1,048,518,973.08 6,138,285,541.93 单位:元币 :人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股本）资本公积 减：库 存股 专项储备盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余 额 1,777,679,909.00 2,418,562,020.00 793,854,852.35 704,093,170.93 5,694,189,952.28 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 1,777,679,909.00 2,418,562,020.00 793,854,852.35 704,093,170.93 5,694,189,952.28 三、本期增减变 1,087,686.10 440,655.00 -40,665,664.88 -39,137,323.78 39 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报 告 动金额（减少以 “－”号填列） （一）净利润 234,874,721.02 234,874,721.02 （二）其他综合 收益 上述（一）和 （二）小 计 234,874,721.02 234,874,721.02 （三）所有者投 入和减少资本 1,087,686.10 1,087,686.10 1．所有者投入 资 本 2．股份支付计 入所有者权益 的金 额 3．其 他 1,087,686.10 1,087,686.10（四）利润分 配 -275,540,385.90 -275,540,385.90 1．提取盈余公 积 2.提取一般风 险准 备 3．对所有者（或 股东）的分 配 -275,540,385.90 -275,540,385.90 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 40 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报 告 1．资本公积转 增资本（或股 本 ） 2．盈余公积转 增资本（或股 本 ） 3．盈余公积弥 补亏 损 4．其他 （六）专项储备 440,655.00 440,655.00 1．本期提 取 1,200,000.00 1,200,000.00 2．本期使 用 759,345.00 759,345.00 （七）其他 四、本期期末余 额 1,777,679,909.00 2,419,649,706.10 440,655.00 793,854,852.35 663,427,506.05 5,655,052,628.50 法定代表人：丁晓枫（代）主管会计工作负责人：丁晓枫会计机构负责人：刘颖 41 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司 在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方 或被购买方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在 被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法： (1) 本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》及相关规定的要求编 制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母 公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视 同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现 42 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012年半年度报告 金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。 7、现金及现金等价物的确定标准： 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价 物指持有期限不超过 3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投 资。 8、外币业务和外币报表折算： 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表 日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为 购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则 处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的 即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史 成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （未完）  |