[中报]江铃汽车：2012年半年度报告
江铃汽车股份有限公司 2012年半年度报告全文 目录 第一节公司基本情况 ......................................................................................2 第二节股本变动和主要股东持股情况 .............................................................5 第三节董事、监事、高级管理人员情况 .........................................................7 第四节管理层的讨论与分析 .........................................................................10 第五节重要事项...........................................................................................17 第六节财务报告...........................................................................................25 第七节备查文件.........................................................................................129 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长王锡高先生、总裁陈远清先生、财务总监吕学庆先生及财务部 部长丁妮女士保证：2012年半年度报告中财务报告真实、完整。 本公司 2012年半年度财务报告未经审计。 第一节公司基本情况 （一）、公司简介 公司的中文名称：江铃汽车股份有限公司 英文名称：Jiangling Motors Corporation, Ltd. 缩写：JMC 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：江铃汽车江铃 B 股票代码：000550 200550 公司注册地址及办公地址：江西省南昌市迎宾北大道 509号 邮政编码：330001 国际互联网网址：http://www.jmc.com.cn 公司法定代表人：王锡高先生 董事会秘书：宛虹先生 董事会证券事务代表：全实先生 联系地址：江西省南昌市迎宾北大道 509号江铃汽车股份有限公司 电话：0791-85266178 传真：0791-85232839 电子信箱：relations@jmc.com.cn 财务信息披露人员：吕学庆先生（电话 0791-85266503） 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司中期报告备置地点：江铃汽车股份有限公司证券部 公司的其他有关资料： 1、公司于 1993年 11月 28日在南昌市工商行政管理局注册登记。公司于 1997 年 1月 8日、1999年 9月 20日，2003年 11月 25日、2004年 9月 23日、 2007年 6月 21日， 2008年 4月 30日在江西省工商行政管理局变更注册。 2、企业法人营业执照注册号：360000511000021。 3、税务登记号码：国税 360108612446943，地税 360104612446943。 （二）、主要财务数据和指标 单位：人民币千元 本报告期末*上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减（％） 总资产 12,655,682 11,819,855 7.07 归属于上市公司股东的股东 权益 7,410,732 7,311,768 1.35 股本 863,214 863,214 0 归属于上市公司股东的每股 净资产（元） 8.59 8.47 1.35 资产负债率（%） 40.40 37.16上升 3.24个百分点 报告期（1－6月）*上年同期* 本报告期比上年同期 增减（％） 营业总收入 8,721,529 9,221,540 -5.42 营业利润 1,068,385 1,290,595 -17.22 利润总额 1,078,023 1,291,432 -16.53 归属于上市公司股东的净利 润 841,328 1,078,711 -22.01 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润 810,784 1,062,619 -23.70 基本每股收益（元） 0.97 1.25 -22.01 稀释每股收益（元） 0.97 1.25 -22.01 扣除非经常性损益后的每股 收益 0.94 1.23 -23.70 全面摊薄净资产收益率（ %） 11.35 16.53下降 5.18个百分点 加权平均净资产收益率（ %） 10.88 16.18下降 5.30个百分点 扣除非经常性损益后全面摊 薄净资产收益率（ %） 10.94 16.29下降 5.35个百分点 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 10.49 15.94下降 5.45个百分点 经营活动产生的现金流量净 额 972,702 149,798 549.34 每股经营活动产生的现金流 量净额（元） 1.13 0.17 549.34 注：*为未经审计的财务数据。 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位：人民币千元 项目 2012年上半年金额 处置非流动资产损失 -468 计入当期损益的政府补助 10,768 3 持有交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融负债取得的投资收益 22 其他营业外收支净额 -661 向非金融机构收取的资金占用费 26,280 所得税影响数 -5,393 少数股东损益 -4 合计 30,544 本半年度净资产收益率和每股收益有关指标 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 （单位：人民币元） 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.88 0.97 0.97 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的的净利润 10.49 0.94 0.94 国际财务报告准则调整对净利润的影响：单位：人民币千元 归属于上市公司股东的 净资产 归属于上市公司股东的 净利润 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 2012年 上半年 2011年 上半年 按中国企业会计准则编制的合并报表* 7,410,732 7,311,768 841,328 1,078,711 按国际财务报告准则所作的调整： 子公司从净利润中提取的职工奖 励和福利基金 -2,430 --2,430 -3,693 按国际财务报告准则调整后的数字 7,408,302 7,311,768 838,898 1,075,018 注：*以江铃汽车股份有限公司按中国企业会计准则所编报表的数字列示。 2012年上半年资产减值准备明细表单位：人民币元 项目 2011年 12月 31日本期增加数 本期减少数 2012年 6月 30日 转回转销 一、应收账款坏帐准备 1,550,781 13,743 --1,564,524 二、其他应收账款坏帐准备 80,557 37,379 100 -117,836 三、存货跌价准备 10,032,646 1,204,903 -1,248,652 9,988,897 四、固定资产减值准备 14,849,873 --1,130,116 13,719,757 五、在建工程减值准备 691,646 ---691,646 合计 27,205,503 1,256,025 100 2,378,768 26,082,660 4 第二节股本变动和主要股东持股情况 （一）、股份变动情况表 本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后 数量比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他小计数量比例 一、有限售条件股份 2,781,930 0.32% ----30 -30 2,781,900 0.32% 1、国家持股 --------- 2、国有法人持股 --------- 3、其他内资持股 2,781,000 0.32% -----2,781,000 0.32% 其中： 境内法人持股 2,781,000 0.32 -----2,781,000 0.32% 境内自然人持股 0 ------0 - 4、高管股 930 -----30 -30 900 - 二、无限售条件股份 860,432,070 99.68% 30 30 860,432,100 99.68% 1、人民币普通股 516,432,070 59.83% ---30 30 516,432,100 59.83% 2、境内上市的外资股 344,000,000 39.85% -----344,000,000 39.85% 三、股份总数 863,214,000 100% -----863,214,000 100% （二）、股东总数及前 10名股东、前 10名无限售条件股东持股情况 股东总数 截止 2012年 6月 30日，公司股东总数为 21,311户，其中 A股股东 15,144户，B股股东 6,167户。 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质 持股比 例（%） 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 江铃控股有限公司（ “江铃 控股”） 国有法人 41.03 354,176,000 -- 福特汽车公司（“福特”）境外法人 30 258,964,200 -- 华安策略优选股票型证券 投资基金 境内非国 有法人 2.31 19,919,249 -- 上海汽车工业有限公司国有法人 1.51 13,019,610 -- 全国社保基金一零二组合 境内非国 有法人 1.30 11,234,091 -- 博时主题行业股票证券投 资基金 境内非国 有法人 1.10 9,500,000 -- Dragon Billion China Master Fund境外法人 1.04 8,969,196 -- 融通新蓝筹证券投资基金 境内非国 有法人 0.82 7,082,010 -- Jpmblsa Re Ftif Templeton China Fund Gti 5497 境外法人 0.58 5,035,263 -- Invesco Funds Sicav境外法人 0.54 4,698,109 -- 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 江铃控股有限公司 354,176,000 A股 5 福特汽车公司 258,964,200 B股 华安策略优选股票型证券投资基金 19,919,249 A股 上海汽车工业有限公司 13,019,610 A股 全国社保基金一零二组合 11,234,091 A股 博时主题行业股票证券投资基金 9,500,000 A股 Dragon Billion China Master Fund 8,969,196 B股 融通新蓝筹证券投资基金 7,082,010 A股 Jpmblsa Re Ftif Templeton China Fund Gti 5497 5,035,263 B股 Invesco Funds Sicav 4,698,109 B股 上述股东关联关系或一致行动的说明博时主题行业股票证券投资基金和全国社保基金一零二 组合的基金管理人均为博时基金管理有限公司。 （三）控股股东情况 本公司控股股东为江铃控股有限公司（“江铃控股”）和福特汽车公司（“福 特”）。 江铃控股有限公司成立于 2004年 11月 1日，注册资本 20亿元人民币， 江铃汽车集团公司和重庆长安汽车股份有限公司各持有其 50%的股权。法定代 表人：徐留平。主要经营范围为：生产汽车、发动机、底盘、汽车零部件；销售 自产产品并提供相关售后服务；实业投资；自营和代理各类商品和技术的进出口； 物业管理；家庭日用品、机械电子设备、工艺美术品、农副产品及钢材的销售； 企业管理咨询。 福特汽车公司成立于 1903年，是一家在美国注册的上市公司。董事长： 小威廉·克莱·福特。主要经营范围为：轿车、卡车和相关零部件的设计、制造、 组装和销售、融资业务，汽车和设备的租赁业务以及保险业务。 （四）实际控制人情况 江铃控股有限公司的控股股东为江铃汽车集团公司和重庆长安汽车股份 有限公司。 江铃汽车集团公司成立于 1991年 7月 27日，隶属于南昌市国有资产监督 管理委员会，为国有独资企业，注册资本 15亿元。法定代表人：王锡高。主要 经营范围为：生产汽车整车、发动机、底盘、专用（改装）车、传动系统产品、 汽车零部件及其它产品，汽车质量检验，销售自产产品，经销汽车生产用原材料、 机器设备、机电产品、零部件及其他器材，并提供相关售后服务及维修等业务。 开发以“江铃”轻型车为基本型多品种，系列化产品；承包境外汽车行业工程及提 6 供境外工程所需的设备、材料出口、对外派遣实施上述境外工程所需的人员。 重庆长安汽车股份有限公司成立于 1996年 10月 31日，为国有控股企业， 最终实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。注册资本 23.3亿元。法定 代表人：徐留平。主要经营范围：汽车（含轿车）、汽车发动机系列产品、配套 零部件、模具、工具的开发、制造、销售、进出口业务，机械安装工程，科技咨 询服务。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系图如下： 国务院国有资产监督管理委 南昌市国有资产监督管理委员会 41.03% 50%50% 福特江铃控股有限公司 江铃汽车集团公司 30% 重庆长安汽车股份有限公司 45.55% 100% 江铃汽车股份有限公司 第三节董事、监事、高级管理人员情况 （一）、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况未发生变 化。 （二）董事、监事在股东单位任职情况 姓名任职的股东单位名称在股东单位担任的职务任职期间 是否在股东 单位领取报 酬 王锡高江铃控股有限公司副董事长 2004.11—否 萧达伟福特汽车公司副总裁是 朱毅江铃控股有限公司董事 2004.11—否 柳青福特汽车公司 亚太及非洲区副总裁兼 法律总顾问 2009.1—是 （三）董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况： 姓名/本公司职务任职/兼职单位名称与本公司的关联关系职务 王锡高/董事长 江铃汽车集团公司与本公司同一董事长董事长 江铃五十铃汽车有限公司本公司控股子公司董事长 萧达伟/副董事长福特汽车（中国）有限公司福特全资子公司 董事长兼首席执 行官 福特汽车（中国）有限公司福特全资子公司 董事，副总裁兼财 务总监 魏华德/董事 福特汽车工程研究（南京）有限 公司 福特全资子公司 董事 长安福特马自达汽车有限公司福特持股 35%董事 长安福特马自达发动机有限公司福特持股 25%副董事长 陈远清/董事江铃五十铃汽车有限公司本公司控股子公司董事 江铃汽车集团公司与本公司同一董事长董事 江铃五十铃汽车有限公司本公司控股子公司董事 熊春英/董事江西沃尔福发动机有限公司 江铃汽车集团全资子 公司 董事 江西江铃集团晶马汽车有限公司 江铃汽车集团控股子 公司 董事 蔡勇/董事重庆长安汽车股份有限公司 见本文第三节“公司 与实际控制人之间的 产权和控制关系图” 监事、总裁助理兼 合资合作部部长 史建三/独立董事上海科学院法学研究所无关联研究员 关品方/独立董事 耀中教育机构无关联财务总监 财华社集团无关联董事 王旭/独立董事重庆大学无关联 贸易与行政学院 副院长 朱毅/监事江铃汽车集团公司与本公司同一董事长副总经理 柳青/监事长安福特马自达汽车有限公司福特持股 35%董事 刘年风/执行副总裁江铃汽车集团公司与本公司同一董事长董事 吕学庆/财务总监江铃五十铃汽车有限公司本公司控股子公司董事 周亚倬/副总裁江铃五十铃汽车有限公司本公司控股子公司副总经理 刘淑英/副总裁江铃五十铃汽车有限公司本公司控股子公司副总经理 （四）报酬情况 没在公司兼职的董事、监事不在公司领取报酬。其中：公司董事王锡高先 生、公司监事朱毅先生、章健先生在江铃汽车集团公司领取报酬；公司董事萧达 伟先生、魏华德先生、公司监事柳青先生在福特汽车公司领取报酬；公司董事蔡 勇先生在重庆长安汽车股份有限公司领取报酬。 1、根据公司董事会批准的《江铃汽车股份有限公司高管薪酬及激励方案》 和薪酬委员会同意的《江铃汽车股份有限公司高管基本薪酬方案》，中方高级管 8 理人员的薪酬结构由基本薪酬、短期激励、长期激励等项组成，其中长期激励在 三年内平均递延发放。2012年上半年公司向董事兼执行副总裁熊春英女士支付 的税前报酬总额约为 110万元、执行副总裁刘年风女士约为 105万元，副总裁 兼董事会秘书宛虹先生约为 80万元，副总裁李青先生约为 80万元，副总裁周 亚倬先生约为 80万元，副总裁朱水兴先生约为 77万元，副总裁刘淑英女士约 为 64万元。公司向职工代表监事许兰锋女士和刘年生先生支付的税前报酬总额 分别约为 20万元和 24万元。报告期内，上述人员从公司领取的税前报酬总额 约为 640万元。 2、根据公司六届三次董事会批准的公司与福特及其关联公司修订后的《人 员借调协议》，公司将向福特支付其派驻到本公司的外方高级管理人员的年度报 酬。2012年上半年公司应为董事兼总裁陈远清先生、财务总监吕学庆先生和副 总裁威廉马歇尔先生每人向福特支付 18.75万美元、为副总裁约翰萧特斯先生支 付 93,750美元，为副总裁钟万里先生支付 37.5万元人民币。上述公司支付给福 特的款项不是其派驻到本公司的高级管理人员实际领取的报酬。 3、按照公司 2011年度股东大会决议，公司独立董事的年度薪酬调整为 10 万元/人，公司承担与公司业务有关的差旅费。 2012年上半年公司向独立董事支 付的税前报酬总额每人约为 4.2万元。 （五）、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 董事变动情况： 经公司 2012年第一次临时股东大会批准，选举萧达伟先生为公司董事。罗 力强先生不再担任本公司董事。 高级管理人员变动情况： 公司董事会同意彼得道丁先生因工作变动辞去公司副总裁职务。根据公司 总裁陈远清的提名，公司董事会聘约翰萧特斯先生为公司副总裁。此聘任自 2012 年 3月 1日起生效。 公司董事会同意鲍乐明先生因工作变动辞去公司财务总监及执行委员会委 员、董事会审计委员会秘书职务。根据公司总裁陈远清的提名，公司董事会聘吕 学庆先生任公司财务总监及执行委员会委员、董事会审计委员会秘书。此聘任自 2012年 6月 1日起生效。 公司董事会同意金文辉先生因工作原因辞去公司副总裁职务。根据公司总 裁陈远清的提名，公司董事会聘廖赞平先生为公司副总裁。此聘任自 2012年 7 月 1日起生效。 （六）、员工情况 截止 2012年 6月 30日，公司在职职工总数为 10,454人，其中生产人员 7,364人，销售人员 411人，技术人员 1,818人，财务人员 126人，管理人员 735人。其中大中专以上学历的员工占职工总数的 33%；初级职称 1,046人， 中级职称 688人，高级职称 145人，各类专业技术人员占职工总数的 18%。公 司内退职工 468人。公司需承担费用的离退休职工总数为 968人。 第四节管理层的讨论与分析 （一）、经营情况 本公司的主要业务是生产和销售轻型商用车以及相关的零部件。主要产品 包括 JMC品牌卡车、皮卡、 SUV和福特品牌全顺系列商用车。本公司亦生产发 动机、铸件和其他零部件。 2012年上半年，公司销售了 102,614辆整车，包括 35,126辆 JMC品牌 卡车、40586辆 JMC品牌皮卡及 SUV和 26,902辆福特品牌全顺系列商用车。 总销量比去年同期下降 3%。公司总产量为 104,172辆，其中 JMC品牌卡车 35,723辆，JMC品牌皮卡及 SUV40,779辆，福特品牌全顺系列商用车 27,670 辆。 公司销量较去年同期有所下降，主要原因是商用车行业的下滑。 JMC品牌 卡车销量同比下降 8%，全顺系列商用车同比下降 10%， JMC品牌皮卡及 SUV 同比增加 9.5%。 2012年上半年，公司在中国商用车市场取得了约 3.4%的市场份额，比去 年同期增长 0.3个百分点。 JMC品牌轻卡（包括皮卡）在轻卡市场占有 7.9%的 市场份额，比去年同期增长 0.8个百分点。全顺在轻客市场的占有份额为 19.1%， 比去年同期下降 2.2个百分点。（以上分析数据来源：中国汽车工业协会及公司 销售数据。） （二）、财务状况 2012年上半年公司主营业务收支明细表：单位：人民币千元 分产品 营业 收入 营业 成本 毛利 率(%) 营业收入比上年 同期增减（％） 营业成本比上年 同期增减（％） 毛利率比上年同期 增减（点数） 一、整车 8,000,658 6,093,748 23.8% -5.4 -5.7 0.2 二、零部件 640,981 461,975 27.9% -3.1 -3.2 0.0 合计 8,641,639 6,555,723 24.1% -5.3 -5.5 0.2 其中：关联交易 662,498 562,462 15.1% 7.1 11.3 -3.2 关联交易的定价 原则 按市场价销售。 2012年上半年主营业务分地区情况：单位：人民币千元 地区营业收入营业收入比上年同期增减（％） 东北 434,889 -3.1 华北 854,958 -6.8 华东 4,200,378 -6.8 华南 1,297,985 -8.6 华中 769,372 3.2 西北 426,431 -7.8 西南 657,626 5.7 2012年上半年的销售收入达到 87.22亿元，比去年同期下降约 5%。2012 年上半年公司经营成果为净利润 8.41亿元（以中国会计准则编制），比去年同 期下降约 2.37亿元。利润下降主要是由于商用车行业下滑带来的销量下降、为 应对激烈的竞争环境而加大的促销投入、策略性降价以及销售组合的变化。财务 收入同比增加 3400万元，上升比例为 42%，主要是由于本期定期存款存期加长、 利率上升所致。 经营活动中产生的现金流量净流入为 9.73亿元，主要反映了盈利及经营性 活动的变化。投资活动现金流量净流出为 6.64亿元，主要反映了公司购买设施、 设备和模具等资本性支出。 2012年上半年底，公司拥有总计为 56.93亿元的现金和现金等价物，比去 年年末余额增加 3.08亿元。 应收利息较去年年末上升约 2800万元，上升比例约为 319%，主要是由于 本期期末定期存款应计利息天数较去年年末增加。 11 在建工程较去年年末上升约 5.34亿元，上升比例约为 54%，主要是由于 小蓝厂区产能投资以及 JX4D24发动机二期项目资本性支出投入的增加。 递延所得税资产较去年年末下降约 7943万元，下降比例约为 32%，主要 是由于本公司通过高新技术企业复审，所得税率从 25%调整为 15%。 预收账款较去年年末下降约 5963万元，下降比例约为 46%，主要是由于 预收款销售减少。 应交税费较去年年末减少约 2533万元，下降比例约 36%，主要是由于待 抵扣进项增值税增加。 应付股利余额较去年年末增加约 7.43亿元，增加比例约 8493%，主要是 由于尚未支付的 2011年度现金股利。 总资产为 126.56亿元，比 2011年年末的 118.20亿元上升 7%，主要为在 建工程的增加。 总负债为 51.13亿元，比上年期末增加 7.21亿元，增加比例为 16%，主 要是由于应付帐款及应付股利的增加。 股东权益余额为 75.42亿元（含少数股东权益），比去年年末增加 1.15亿 元，增长主要来源于报告期内的净利润，股利的预提部分冲抵了权益的增加。 （三）、产品研发、技术创新、节能减排及环保情况 2012年上半年，公司进一步提升公司自主研发和创新能力。今年 5月，江 铃试验中心成功获得 CNAS认可资质，在认可业务范围内有权使用 CNAS和 iLAC-MRA标识，检测结果被世界 50多个国家和地区认可。实验室二期国 V项 目即将建成并投入运行。2012年上半年，江铃牌 JX6470P4/JX6471P4多用途 乘用车获得了江西省工业和信息化委员会授予的“江西省优秀产品一等奖”。 2012年上半年，公司继续推动节能减排工作，完成了涂装车间燃烧炉燃油 改天然气工程，主要产品单位产量综合能耗较去年同期下降 3%。此外，公司正 全力实施铸造厂熔炼工艺改造项目，并在各专业厂推广应用能源最佳作业方式， 开展能源审计工作，力争最大限度节约能源。 2012年上半年，公司继续完善环境管理体系，在持续实施 ISO14001环境 管理体系运行控制及 JPS内审的基础上，积极推进环境操作系统，确保公司符 合法规及相关要求。为确保满足排放标准要求，降低污染物排放浓度，公司投入 专项资金建设小蓝废水处理站和发动机厂预处理站，并加强对环保设备的运行管 理。此外，为确保公司废弃物得到合法处置，公司建立废弃物管理程序，废物分 类存放，对废弃物存放点进行防渗、防漏、防流失处理。并定期对废弃物处置承 包商进行跟踪，确保其合法处理。 （四）、经营中出现的问题与困难及解决方案 2012年上半年，公司继续面临着汽车行业下滑、竞争挑战、更加严格的法 规要求及不断上升的成本压力等困难。报告期内，公司致力于提升产品质量、推 动新产品研发及产能提升以支持未来产销量的持续增长。 关于竞争方面，公司各类产品继续面临着由低价位竞争对手带来的市场份 额的压力。为应对各细分市场份额下降的风险，公司在 2012年上半年降低了经 典全顺长轴车的价格，并针对各车型推出了一系列的促销方案。与此同时，加速 二级市场的开拓及强化顾客购车体验。 为保持稳健的成长，公司持续关注以下几个方面：（ 1）提升所有产品的质 量水平；（2）加大营销力度以提升市场份额；（3）持续降低零部件采购成本， 并提高公司生产效率；（ 4）在确保公司长期发展和公司目标保持一致的前提下， 对可控费用实施严格管理，包括营运，产能相关以及新产品开发相关的支出；（5） 强化公司治理，健全风险评估和控制机制。 公司预计继续面临行业增长的不确定性、成本上涨压力和更严峻的市场竞 争，包括人工成本上涨、竞品的降价、竞争对手在特定细分市场推出新车型、政 府政策的修改及更加严格的法规要求。 公司将会继续通过已建立的流程及工作小组，在公司内部全面降低现有产 品的成本及减少经营浪费。同时，着重关注新产品零件国产化和成本降低的最大 化。在技术伙伴的支持下，公司持续推动已批准的几个主要项目。这些项目是： N351 SUV自动档车型项目拓展、 N330产品项目（自主开发的下一代 SUV产 品）、N800项目（自主开发的下一代卡车产品）、 J08产品项目（从福特引进 的一款 SUV产品）、 J09产品项目（从福特引进的新一代全顺产品）、 J10产 品项目（在现有皮卡平台上开发的一款升级皮卡）。这些举措将有助于公司尽快 提高在各细分市场的竞争力。 最后，公司继续致力于经销商网络的强化，并持续拓展海外市场及零部件 销售业务。 （五）、报告期内的投资情况 1、2012年上半年公司未募集资金，也无以前年度募集的资金延续到本年度使用 的情况。 2、2012年上半年非募集资金投资的重大项目 项目名称 首次公告 披露日期 预计投资额 (百万元人民币 ) 项目进度 (百万元人民币 ) 未来投资额 （百万元人民币） 预计完成时间 N350项目 2006年 7月 12日 652.0 620.0 32.0 2012年下半年 JX4D24发动机匹配 N350开发项目 2007年 9月 18日 30.0 19.2 0.1 2012年下半年 N900 项目 2005年 10月 11日 200.0 193.1 0.3 2012年下半年 N800项目 2008年 4月 15日 725.0 328.0 397.0 2015年下半年 E802发动机项目 2008年 12月 27日 419.0 189.6 229.4 2015年下半年 A4冲压线项目 2007年 3月 27日 384.0 318.7 -已完成 JX4D24发动机二期 项目 2008年 7月 10日 315.0 126.8 188.2 2012年下半年 调试车间规划 2006年 7月 12日 47.1 38.8 -已完成 整车物流库一期规 划项目 2008年 4月 15日 35.0 30.5 -已完成 产品数据管理 （PDM）项目 2008年 7月 10日 10.5 8.7 1.8 2012年下半年 V348 A4线模具改 造项目 2009年 4月 2 日 10.0 9.7 -已完成 国 V/国 VI阶段排放 测试台架建设项目 2009年 8月 23日 26.6 19.6 -已完成 产能扩展项目 2010年 4月 10日 566.5 393.1 173.4 2013年上半年 N351SUV自动档 车型项目拓展 2011年 4月 2 日 249.0 46.6 202.4 2013年下半年 2.2升 Puma发动机 4C国产化项目 2010年 4月 10日 30.0 10.6 19.4 2012年年底 铸造厂熔炼工艺技 改项目 2010年 4月 10日 10.0 8.2 -已完成 N330项目长周期费 用 2010年 7月 1 日 327.0 59.4 267.6 2013年下半年 V348全顺排放升级 项目前期投资 2010年 7月 1 日 336.2 205.5 130.7 2013年上半年 VE83全顺排放升级 项目 2010年 7月 1 日 7.5 4.9 -已完成 N800长轴距车型项 目 2010年 7月 1 日 91.0 13.5 77.5 2013年上半年 小蓝厂区产能投资 项目 2010年 7月 1 日 2,133.0 770.8 1,362.2 2013年上半年 IT规划方案 2010年 7月 1 日 45.0 36.2 6.0 2012年下半年 14 小蓝试车跑道项目 2010年 9月 17日 79.6 25.8 53.8 2013年上半年 产能提升投资项目 2010年 9月 17日 33.2 23.7 5.1 2012年下半年 整车排放实验室二 期投资项目 2010年 12月 17日 45.0 24.1 20.9 2012年年底 产品开发技术中心 小蓝一期投资项目 2011年 6月 25日 424.0 18.7 405.3 2013年下半年 自主开发汽油机项 目长周期费用 2011年 4月 2 日 125.0 34.3 89.7 2013年上半年 小蓝试模压力机项 目 2011年 9月 27日 41.5 -41.5 2014年上半年 铸造厂发动机缸体 熔炼工艺技改项目 2011年 12月 16日 34.15 5.4 28.75 2013年下半年 J08项目前期费用 2012年 4月 11日 222.0 16.4 205.6 2013年上半年 J09项目前期费用 2012年 3月 29日 612.0 8.2 603.8 2013年下半年 J10项目 2012年 6月 21日 153.0 4.7 148.3 2014年下半年 铸造厂冷芯线产能 投资项目 2012年 6月 21日 65.35 -65.35 2014年上半年 合计 8,484.2 3,612.8 4,756.2 以上项目资金均来自于自有资金。 （六）、2012年下半年计划 公司预计 2012年下半年的销售收入在人民币 75亿至 95亿元之间。由于 新竞争者及新产品的进入，市场竞争越来越激烈，需要加大销售费用的投入。此 外，随着新产品项目的推进和产能扩充，研究开发费用和资本性支出将会上升。 下半年，公司将继续致力于创造现金与利润，贯彻新产品开发策略和公司 未来的发展计划。具体措施包括： 1. 通过大力度强化公司的销售网络，包括专营店的扩展和江铃售后服务战略的 开展，达成销量及市场份额目标。 2. 全面提升产品质量及顾客满意度。 3. 持续改进产品成本，提升制造及经营效率，以达成获利、降低成本目标。 4. 加强与技术合作伙伴的合作，持续推动 N330、N351、N800、J08、J09、 J10及小蓝工厂、试车跑道、新研发中心等项目。 5. 强化并有效地执行产品和发动机周期计划。 6. 拓展整车出口及零部件外销业务。 7. 强化公司员工能力，以支持公司未来发展。落实选才、育才等人员发展计划。 15 （七）现金分红政策的制定及执行情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和 江西证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的补充通知》的要求， 董事会对《公司章程》中涉及利润分配的相关条款进行了修订。公司 2012年第 二次临时股东大会于 2012年 8月 24日审议通过了该议案。 根据修订后的《公司章程》，现金分红应满足的条件： 1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的 税后利润）为正值； 2、实施现金分红方案后，不会影响公司未来的正常经营； 3、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 现金分红的期间间隔和最低比例：公司三年内以现金方式累计分配的利润 不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。 公司现金分红方案的制定和实施遵循《公司章程》中对公司利润分配的相 关规定。现金分红派息预案经董事会批准，股东大会审议通过。分红标准和比例 明确、清晰，在方案制定和实施过程中考虑了中小股东的合理诉求并充分维护他 们的合法权益。自 2003年以来公司已经持续 9年向全体股东现金分红，9年间 累计分红人民币 34.09亿元。 （八）内幕信息知情人管理制度执行情况 公司已经建立并有效执行了《江铃汽车股份有限公司内幕信息知情人登记 备案制度》，由公司证券部协助董事会秘书落实内幕信息知情人管理工作。在定 期报告或重大事项披露前的敏感期，提醒公司董事、监事、高管及所有内幕信息 知情人不得随意买卖公司股票。报告期内，公司董事、监事、高管及内幕信息知 情人未有违反规定买卖公司股票之情形。 报告期内，公司按要求将内幕信息知情人档案报送中国证监会江西监管局 和深圳证券交易所备案，并要求相关内幕知情人遵守保密义务，按约定要求、范 围使用该信息。 （九）其他报告事项 公司已通过江西省高新技术企业复审，此次高新技术企业资格有效期为三 年（自 2012年 4月 20日至 2015年 4月 19日）。通过复审的高新技术企业在 有效期内当年起可申请享受税收优惠政策。根据国家有关规定，企业被评为高新 技术企业后企业所得税按 15%比例征收。有关上述事项的的公告已于 2012年 8 月 15日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。 与公允价值计量相关的项目 单位：人民币元 项目期初 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 期末 金融负债 6,695,835 -6,672,707 --23,128 合计 6,695,835 -6,672,707 --23,128 持有外币金融资产、金融负债情况 单位：人民币元 项目期初金额本期计提的减值期末金额 银行存款 13,002 -- 其他应收款 --3,310,145 金融资产小计 13,002 -3,310,145 金融负债小计 90,687,463 -61,330,673 第五节重要事项 （一）、公司治理情况说明 报告期间内，公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准 则》等有关法律法规的规定，认真做好各项治理工作，制定了《江铃汽车股份有 限公司内控规范实施方案》并聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为公司 2012年度内控审计师。 （二）、利润分配方案的实施情况 公司 2011年度股东大会于 2012年 6月 19日批准了公司 2011年度权益分 配方案，公司董事会于 2012年 7月 5日在《中国证券报》、《证券时报》和《香 港商报》上刊登了权益分配公告并已实施完毕。 公司 2011年度权益分配方案为：以公司现有总股本 863,214,000股为基数， 每 10股派现金红利 8.6元（含税）。A股扣税后， A股个人股东、投资基金、 合格境外机构投资者实际每 10股派现金红利 7.74元。对于其他中国居民企业， 17 公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。 B股扣税后，B股境内个 人股东、非居民企业股东实际每 10股派现金红利 7.74元；B股外籍个人股东未 代扣代缴所得税。 B股股息折算汇率以本公司股东大会决议日后第一个工作日 （2012年 6月 20日）中国人民银行公布的港币兑换人民币的中间价 1港币 =0.8120元人民币折合港币兑付。 此次分红派息的 A股股权登记日为 2012年 7月 12日，除息日为 2012年 7月 13日；B股最后交易日为 2012年 7月 12日，除息日为 2012年 7月 13 日，B股股权登记日为 2012年 7月 17日。 报告期内，公司未进行资本公积金转增股本。 （三）、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）、本报告期内，公司无重大收购及出售资产事宜。 （五）、重大关联交易事项 1、报告期内公司购销商品、提供劳务发生的关联交易。 A、本公司向关联方采购原、辅材料及零配件，半年金额在 1500万元以上的列 示如下： 关联方名称定价原则结算方式交易金额 （千元） 占购货总额的 比例（%） 南昌宝江钢材加工配送有限公司协议价预付 351,518 5.13 格特拉克（江西）传动系统有限公司协议价货到开票后 60天 296,587 4.33 江西江铃底盘股份有限公司协议价货到开票后 60天 289,881 4.23 江铃汽车集团公司车厢内饰件厂协议价货到开票后 60天 243,391 3.55 江西江铃李尔内饰系统有限公司协议价货到开票后 60天 170,354 2.49 福特汽车公司协议价接单付款 117,830 1.72 南昌江铃集团联成汽车零部件有限公司协议价货到开票后 60天 113,576 1.66 南昌江铃华翔汽车零部件有限公司协议价货到开票后 60天 101,659 1.48 江西江铃汽车集团改装车有限公司协议价货到开票后 60天 95,320 1.39 伟世通汽车空调（南昌）有限公司协议价货到开票后 60天 94,756 1.38 江铃汽车集团公司协议价货到开票后 60天 61,928 0.90 南昌联达机械有限公司协议价货到开票后 60天 27,724 0.40 南昌江铃集团天人汽车零部件有限公司协议价货到开票后 60天 27,202 0.40 江铃物资公司协议价货到付款 24,653 0.36 江西江铃集团奥威汽车零部件有限公司协议价货到开票后 60天 18,133 0.26 江西江铃有色金属压铸有限公司协议价货到开票后 60天 17,281 0.25 18 B、本公司向关联方销售产品，半年金额在 1500万元以上的列示如下： 关联方名称定价原则结算方式交易金额 （千元） 占营业收入的 比例（%） 江西江铃进出口有限责任公司协议价预收 40%，开票 后 30天内结清 502,723 5.76 江西江铃汽车集团改装车有限公司协议价按月货款抵扣 69,502 0.80 江西江铃物资综合利用有限公司市场价按月结算 41,743 0.48 江铃汽车集团公司车厢内饰件厂协议价按月货款抵扣 39,466 0.45 南昌江铃新动力汽车制造有限公司协议价开票后一个月 20,199 0.23 南昌江铃集团联成汽车零部件有限 公司 协议价开票后 60天 16,716 0.19 上述定价原则中，市场价指市场上同样产品的价格；协议价指专用件无法 或难以取得相应的市场数据，价格通过对方报价、成本核算、双方谈判来确定。 C、管理人员报酬 依据本公司与福特及其关联公司修订后的《人员借调协议》， 2012年上半 年，本公司应向福特支付美元 2,531,250元和人民币 1,435,000元作为福特借调 外籍人员和区域人员的费用。 依据本公司与江铃控股 2012年 1月 1日签订的《派遣人员协议》，2012 年上半年，本公司应向江铃控股支付人民币 440,734元作为江铃控股借调人员的 费用。 D、工作餐 本公司 2012年上半年向江西江铃汽车集团实业有限公司支付工作餐费用 为 1098万元。 E、代理采购 本公司通过江西江铃进出口有限责任公司购买进口原材料、设备和接受技 术服务，并依据与江西江铃进出口有限责任公司签订的《进口业务独家代理协议》 支付佣金。2012年上半年公司佣金支出为 259万元。 F、工程建设及维修费 本公司 2012年上半年向江铃汽车集团江西工程建设有限公司支付工程建 19 设及维修费为 1074万元。 2、报告期内公司无资产、股权转让发生的重大关联交易。 3、公司与关联方债权、债务往来和担保等事项 A、主要关联方应收应付款项余额在 3000万元以上的列示如下： 项目关联方名称金额 （千元） 占各项目款项 余额比例（%） 应收账款江西江铃进出口有限责任公司 51,709 16.53 预付账款南昌宝江钢材加工配送有限公司 144,554 76.57 应付账款江西江铃汽车集团改装车有限公司 206,123 6.42 应付账款江西江铃底盘股份有限公司 183,813 5.73 应付账款格特拉克（江西）传动系统有限公司 134,576 4.19 应付账款江铃汽车集团公司车厢内饰件厂 116,194 3.62 应付账款江西江铃李尔内饰系统有限公司 96,077 2.99 应付账款南昌江铃集团联成汽车零部件有限公司 85,207 2.66 应付账款南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 73,296 2.28 应付账款伟世通汽车空调（南昌）有限公司 68,195 2.13 应付账款江铃汽车集团公司 30,748 0.96 应付账款福特汽车公司 30,298 0.94 其他应付款福特汽车公司 31,565 4.50 B、存款 2012年 6月 30日本公司存于江铃汽车集团财务有限公司的存款为 19,485 万元。2012年上半年共计收利息 247万元。 C、对本公司的担保 截止 2012年 6月 30日，江铃汽车集团财务有限公司为本公司银行借款 102 万美元提供借款担保。 4、本报告期内公司其他重大关联交易事项 根据本公司与福特签定的《V348全顺系列整车技术许可合同》及 2008年 与福特、福特环球技术公司和福特 Otosan公司共同签订的《 V348全顺系列整 车技术许可合同的补充协议》，公司每年按全顺 V348整车净销售额的 2.6%计付 技术许可费，其中许可费的 67.31%支付给福特环球技术公司，而许可费的剩余 32.69%支付给福特 Otosan。本公司 2012年上半年承担的技术许可费计美元 20 3,177,300元，折合人民币 20,047,328元。 根据本公司与福特签订的《关于中国 V348国五标准及 MCA工程服务选任 协议》，本公司将于 2013年第一季度前按季度分期向福特支付总额 2638.1万美 元的工程服务费。本公司 2012年上半年承担的工程服务费用计美元 771,280元 (折合人民币 5,457,407元)。 根据本公司 2007年与福特签订的《福特 PUMA柴油发动机技术许可合同》， 公司为依据上述许可生产的匹配江铃品牌整车的每台发动机支付许可费 92美 元。本公司 2012年上半年承担的上述技术许可费计美元 478,952元(折合人民 币 3,020,788元)。 （六）、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项，且该事项为公司带来的利润达到公司本报告期利润的 10% 以上；报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 （七）报告期内，公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 （八）公司独立董事对公司对外担保情况、公司关联方资金占用情况的说明和独 立意见 公司独立董事史建三先生、关品方先生和王旭女士对公司对外担保情况、公 司关联方资金占用情况发表独立意见如下： 1、报告期内公司无对外担保； 2、我们了解了公司与控股股东及其他关联方之间所发生的资金往来情况， 我们认为：公司与控股股东及其他关联方之间所发生的资金往来均为正常的业务 往来，无违规占用公司资金情况发生； 3、我们了解了公司与江铃汽车集团财务有限公司（“财务公司”）之间的关 联交易，认为在财务公司的存款余额限额及通过财务公司结算的经销商货款占销 售收入的比例是合理的。江铃汽车集团公司为因此业务产生的财务公司对于本公 司的全部债务、义务和责任承担无条件的连带保证责任，确保了资金的风险最小； 公司与财务公司之间的关联交易的审议和批准程序符合有关法律、法规和《公司 章程》的规定。 （九）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间接待地点接待方式接待对象 谈论的主要内容 及提供的资料 2012.1.13公司口头沟通 东方证券股份有限公司、上投摩根基金 管理有限公司、易方达基金管理有限公 司调研人员计 3人 公司经营状况 2012.1.18公司口头沟通 方正证券股份有限公司调研人员计 1人 公司经营状况 2012.2.9公司口头沟通 中国平安保险（集团）股份有限公司、 新华资产管理股份有限公司调研人员计 3人 公司经营状况 2012.2.15公司口头沟通 深圳市新思哲投资管理有限公司、国元 咨询服务有限公司调研人员计 2人 公司经营状况 2012.2.17公司口头沟通 中海基金管理有限公司、申万菱信基金 管理有限公司、金鹰基金管理有限公司 调研人员计 4人 公司经营状况 2012.3.30公司口头沟通 华夏基金管理有限公司、华创证券有限 责任公司调研人员计 2人 公司经营状况 2012.4.17公司口头沟通 民生证券股份有限公司、新华基金管理 有限公司、汇添富基金管理有限公司、 兴业证券股份有限公司、华安基金管理 有限公司、申万菱信基金管理有限公司、 海富能基金管理有限公司调研人员计 7 人 公司经营状况 2012.5.9公司口头沟通 华泰联合证券有限责任公司、大成基金 管理有限公司调研人员计 4人 公司经营状况 2012.5.17公司口头沟通 东海证券有限责任公司、湘财证券有限 责任公司、南京证券有限责任公司调研 人员计 3人 公司经营状况 2012.5.29公司口头沟通 中国银河证券股份有限公司、铭基国际 投资公司、阳光保险集团股份有限公司、 嘉实基金管理有限公司、国泰君安证券 股份有限公司、上海凯石投资管理有限 公司、大成基金管理有限公司、广发证 券股份有限公司、兴业证券股份有限公 司调研人员计 12人 公司经营状况 （十）、内部控制制度的建立和执行情况 报告期内，公司按照《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》和 《企业内部控制指引》的要求，并结合企业的发展状况，不断完善公司治理工作 和内部控制。内部审计办公室对内控执行情况的检查结果表明：公司内部控制是 有效的，没有重大的管理漏洞和舞弊行为。公司上半年内控的主要工作如下： 22 1、根据中国内部控制基本规范的实施要求，成立了内控领导小组和内控项 目实施小组，向中国证监会江西证监局提交了内部控制基本规范的实施工作方 案，确定了公司实施内控的范围及评价标准，编制了风险矩阵，并选定了内部控 制的审计师，共同确定了重点和优先控制的风险点，组织相关培训及测试，以便 发现控制缺陷并及时整改； 2、内部审计办公室根据审计委员会批准的审计工作计划，对公司的重要业 务进行了内控检查，重点关注了公司的采购、应付账款以及公司的变动及固定促 销流程，对检查中发现的不足，制定了改进计划并及时整改。 （十一）、报告期，公司未进行证券投资，也未持有其他上市公司股权。 （十二）聘任、解聘会计师事务所事项 经 2011年度股东大会批准，公司续聘普华永道中天会计师事务所有限公司 为公司 2013年至 2015年度的 A、B股审计师。该事务所已连续 11年为本公司 提供审计服务。 公司支付给会计师事务所的报酬情况： 会计师事务所名称 2012年度审计费差旅费等费用的承担方式 普华永道中天 会计师事务所 不超过人民币 180万元 (A、B股) 包含在审计费中 （十三）期后事项 1、收购太原长安重型汽车有限公司 100%股权事宜 董事会于 2012年 7月 16日批准以不超过 2.7亿元人民币的价格收购中国 兵器装备集团公司及中国长安汽车集团股份有限公司合计持有的太原长安重型 汽车有限公司的全部股权，批准公司与中国兵器装备集团公司及中国长安汽车集 团股份有限公司之间就该收购达成的《股权转让协议》。本次股权转让完成后， 太原重汽将成为本公司的全资子公司，从事重型卡车的生产和制造。 上述交易尚须获得相关政府部门的审批。截至到本报告出具日，本公司已 支付 2700万元股权收购款。 董事会于 2012年 7月 16日批准公司与太原经济技术开发区管理委员会之 间的《鼓励、支持太原重汽项目协议书》。 相关公告于 2012年 7月 18日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《香 港商报》。 2、江铃五十铃汽车有限公司股权转让 董事会于 2012年 8月 6日批准，在本公司完成受让除税收权利义务外江铃 五十铃汽车有限公司（“江铃五十铃”）的全部经营资产及所有债权债务（该受让 应不晚于 2013年 1月 31日前完成全部交割）、并且江铃五十铃分配完毕其全部 累积未分配利润后，以本公司与江铃汽车集团公司共同聘请的会计师事务所就江 铃五十铃全部净资产出具的正式审计报告标明的净资产值的 75%作为对价，向 江铃汽车集团公司转让本公司所持有的江铃五十铃 75%的股权；批准公司与江 铃汽车集团公司之间的《关于江铃五十铃汽车有限公司股权转让协议》，并授权 公司副董事长萧达伟先生签署该协议。如上述股权转让的最终价格超过了董事会 的审批权限，该转让应提交公司股东大会批准。。 江铃五十铃成立于 1993年，本公司拥有其 75%股权，日本五十铃自动车 株式会社及伊藤忠商事株式会社拥有另外的 25%股权。江铃五十铃的经营期限 将于 2013年 3月到期。江铃汽车集团公司拟受让本公司在江铃五十铃中持有的 股权，与日本五十铃自动车株式会社新建汽车整车项目。为保证本公司的正常生 产经营不受影响，江铃五十铃的全部经营性资产、业务将在股权转让前转移给本 公司。日本五十铃自动车株式会社及伊藤忠商事株式会社放弃其在本交易中所拥 有的优先购买权。 本次股权转让完成后，江铃五十铃不再是本公司的控股子公司。该交易须 经法律法规规定的有关政府部门审批。 相关公告于 2012年 8月 8日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《香港 商报》。 （十四）、信息公告索引 公司公告均在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上刊登，互联 网披露网址：http://www.cninfo.com.cn。报告期内，公司有关信息披露情况如下： 1、2012年 1月 5日刊登 2011年 12月份产销快讯。 2、2012后 1月 11日刊登监事会决议公告。 3、2012后 1月 17日刊登董事会决议公告及关于召开 2012年第一次临时股东 大会的通知。 4、2012年 1月 19日刊登 2011年度业绩快报。 5、2012年 2月 3日刊登 2012年 1月份产销快讯。 6、2012后 3月 1日刊登董事会决议公告。 7、2012后 3月 2日刊登 2012年第一次临时股东大会决议公告。 8、2012年 3月 3日刊登 2012年 2月份产销快讯。 9、2012年 3月 16日刊登公司 2011年度报告摘要及相关董事会决议公告、监 事会决议公告。 10、2012年 3月 29日刊登七届四次董事会决议公告。 11、2012年 4月 6日刊登 2012年 3月份产销快讯。 12、2012后 4月 11日刊登董事会决议公告。 13、2012年 4月 25日刊登公司 2012年第一季度报告。 14、2012年 5月 3日刊登 2012年 4月份产销快讯。 15、2012年 5月 29日刊登董事会决议公告及关于召开公司 2011年度股东大会 的通知。 16、2012年 6月 5日刊登 2012年 5月份产销快讯。 17、2012年 6月 20日刊登 2011年度股东大会决议公告。 18、2012年 6月 21日刊登七届五次董事会决议公告。 第六节财务会计报告 本公司 2012年半年度财务会计报告未经审计。 江铃汽车股份有限公司 2012年上半年财务报表 内容页码 合并及公司资产负债表 27-28 合并及公司利润表 29 合并及公司现金流量表 30 合并股东权益变动表 31 公司股东权益变动表 32 财务报表附注 33-122 补充资料 123-128 江铃汽车股份有限公司 2012年 6月 30日合并及公司资产负债表 金额单位：人民币元 资产附注 2012年 6月 30日 合并* 2011年 12月 31日 合并 2012年 6月 30日 公司* 2011年 12月 31日 公司 流动资产 货币资金五(1) 5,692,667,670 5,384,976,582 4,413,915,587 4,213,123,601 应收票据五(2) 896,108,056 933,794,475 652,108,056 743,794,475 应收账款五(4)、十四(1) 311,340,215 308,605,309 263,109,140 330,217,066 预付款项五(6) 188,776,201 178,339,501 111,900,171 182,723,977 应收利息五(3) 36,663,310 8,745,014 33,964,472 8,745,014 其他应收款五(5)、十四(2) 22,895,061 15,432,221 22,698,258 15,335,533 存货五(7) 1,269,159,034 1,140,253,070 973,528,904 897,883,873 其他流动资产 7,743,176 16,684,862 7,743,176 16,684,862 流动资产合计 8,425,352,723 7,986,831,034 6,478,967,764 6,408,508,401 非流动资产 长期股权投资五(8)、十四(3) 21,263,176 17,850,779 169,428,114 166,015,717 投资性房地产 --134,822,063 137,086,458 固定资产五(10) 2,226,749,838 2,279,964,248 1,860,681,040 1,896,877,092 在建工程五(11) 1,525,513,605 991,725,605 1,491,891,270 958,876,196 无形资产五(12) 286,045,435 293,300,967 286,045,435 293,300,967 递延所得税资产五(13) 170,757,030 250,182,096 89,877,776 168,208,955 非流动资产合计 4,230,329,084 3,833,023,695 4,032,745,698 3,620,365,385 资产总计 12,655,681,807 11,819,854,729 10,511,713,462 10,028,873,786 备注： *为未经审计的财务数据。 企业负责人：王锡高主管会计工作的负责人：吕学庆会计机构负责人：丁妮 27 江铃汽车股份有限公司 2012年 6月 30日合并及公司资产负债表（续） 金额单位：人民币元 负债及股东权益附注 2012年 6月 30日 合并* 2011年 12月 31日 合并 2012年 6月 30日 公司* 2011年 12月 31日 公司 流动负债 交易性金融负债五(15) 23,128 6,695,835 23,128 6,695,835 应付账款五(16) 3,209,113,567 2,945,440,131 1,753,252,671 1,800,086,966 预收款项五(17) 69,079,978 128,709,977 69,079,978 128,709,977 应付职工薪酬五(18) 128,790,293 164,025,202 97,185,046 114,021,757 应交税费五(19) 45,038,274 70,366,483 50,208,604 68,161,290 应付利息 158,224 220,000 158,224 220,000 应付股利五(20) 752,024,274 8,751,765 752,024,274 8,751,765 其他应付款五(21) 700,717,950 868,870,436 531,488,010 691,878,275 一年内到期的非流动负债五(23) 414,181 412,609 414,181 412,609 流动负债合计 4,905,359,869 4,193,492,438 3,253,834,116 2,818,938,474 非流动负债 长期借款五(23) 6,005,620 6,189,136 6,005,620 6,189,136 长期应付款五(24) 45,600,845 52,198,000 33,928,438 38,761,000 预计负债五(22) 156,432,189 140,854,822 54,595,280 47,508,153 非流动负债合计 208,038,654 199,241,958 94,529,338 92,458,289 负债合计 5,113,398,523 4,392,734,396 3,348,363,454 2,911,396,763 股东权益 股本五(25) 863,214,000 863,214,000 863,214,000 863,214,000 资本公积五(26) 839,442,490 839,442,490 839,442,490 839,442,490 盈余公积五(27) 431,607,000 431,607,000 431,607,000 431,607,000 未分配利润五(28) 5,276,469,057 5,177,504,962 5,029,086,518 4,983,213,533 归属于母公司股东权益合计 7,410,732,547 7,311,768,452 7,163,350,008 7,117,477,023 少数股东权益五(29) 131,550,737 115,351,881 -- 股东权益合计 7,542,283,284 7,427,120,333 7,163,350,008 7,117,477,023 负债及股东权益合计 12,655,681,807 11,819,854,729 10,511,713,462 10,028,873,786 备注： *为未经审计的财务数据。 企业负责人：王锡高主管会计工作的负责人：吕学庆会计机构负责人：丁妮 28 江铃汽车股份有限公司 2012年上半年合并及公司利润表 金额单位：人民币元 项目 附注 2012年上半年 合并* 2011年上半年 合并* 2012年上半年 公司* 2011年上半年 公司* 一、营业收入五(30)、十四 (4) 8,721,528,786 9,221,540,059 10,226,797,414 10,785,400,433 减：营业成本五(30)、十四 (4) (6,591,019,104) (6,992,496,536) (8,552,973,015) (9,005,598,041) 营业税金及附加五(31) (255,970,066) (262,719,591) (177,233,070) (200,873,229) 销售费用五(32) (551,580,531) (402,392,558) (283,959,042) (195,548,405) 管理费用五(33) (370,695,363) (347,503,695) (332,246,529) (312,221,034) 财务费用 -净额五(34) 113,942,905 80,161,312 92,667,433 66,431,418 资产减值损失五(36) (1,255,925) (9,771,978) (35,953) (10,219,132) 加：公允价值变动收益 6,672,707 179,582 6,672,707 179,582 投资收益五(35)、十四 (5) (3,238,353) 3,598,838 (3,238,353) 3,598,838 其中：对联营企业的投资收益 3,412,397 3,228,146 3,412,397 3,228,146 二、营业利润 1,068,385,056 1,290,595,433 976,451,592 1,131,150,430 加：营业外收入五(37) 12,213,936 3,431,590 11,948,814 3,243,384 减：营业外支出五(38) (2,575,571) (2,595,151) (2,330,589) (2,303,920) 其中：非流动资产处置损失 (572,661) (536,525) (327,680) (245,294) 三、利润总额 1,078,023,421 1,291,431,872 986,069,817 1,132,089,894 减：所得税费用五(39) (220,496,430) (188,108,595) (197,832,792) (152,980,213) 四、净利润 857,526,991 1,103,323,277 788,237,025 979,109,681 归属于母公司股东的净利润 841,328,135 1,078,710,712 788,237,025 979,109,681 少数股东损益 16,198,856 24,612,565 -- 五、每股收益 基本每股收益五(40) 0.97 1.25 不适用不适用 稀释每股收益五(40) 0.97 1.25 不适用不适用 六、其他综合收益 ---- 七、综合收益总额 857,526,991 1,103,323,277 788,237,025 979,109,681 归属于母公司股东的综合收 益总额 841,328,135 1,078,710,712 788,237,025 979,109,681 归属于少数股东的综合收 益总额 16,198,856 24,612,565 -- 备注： *为未经审计的财务数据。 企业负责人：王锡高主管会计工作的负责人：吕学庆会计机构负责人：丁妮 29 江铃汽车股份有限公司 2012年上半年合并及公司现金流量表 金额单位：人民币元 项目附注 2012年上半年 合并* 2011年上半年 合并* 2012年上半年 公司* 2011年上半年 公司* 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 9,950,844,624 9,574,022,023 11,473,686,164 11,449,416,498 收到其他与经营活动有关的现金五（41） 50,451,711 34,057,482 50,259,915 33,508,631 经营活动现金流入小计 10,001,296,335 9,608,079,505 11,523,946,079 11,482,925,129 购买商品、接受劳务支付的现金 (6,599,790,519) (7,119,953,594) (8,898,968,412) (9,509,401,001) 支付给职工以及为职工支付的现金 (512,410,502) (448,534,383) (343,465,097) (298,342,278) 支付的各项税费 (887,269,370) (960,905,298) (675,985,765) (749,643,756) 支付其他与经营活动有关的现金五（41） (1,029,124,207) (928,887,980) (728,344,243) (613,875,202) 经营活动现金流出小计 (9,028,594,598) (9,458,281,255) (10,646,763,517) (11,171,262,237) 经营活动产生的现金流量净额五(42)、十四 (6) 972,701,737 149,798,250 877,182,562 311,662,892 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 -314,967,525 -314,967,525 取得投资收益收到的现金 -370,692 -370,692 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 1,151,324 1,239,310 960,570 1,123,648 收到其他与投资活动有关的现金五（41） 96,041,442 58,409,965 77,415,807 44,560,576 投资活动现金流入小计 97,192,766 374,987,492 78,376,377 361,022,441 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 (754,004,286) (399,261,605) (746,616,826) (380,145,539) 投资支付的现金 -(314,967,525) -(314,967,525) 支付其他与投资活动有关的现金 (7,158,490) -(7,158,490) - 投资活动现金流出小计 (761,162,776) (714,229,130) (753,775,316) (695,113,064) 投资活动产生的现金流量净额 (663,970,010) (339,241,638) (675,398,939) (334,090,623) 三、筹资活动产生的现金流量 偿还债务支付的现金 (206,416) (24,667,895) (206,416) (14,667,895) 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 (535,054) (698,198) (535,054) (620,438) 支付其他与筹资活动有关的现金 (299,203) (230,842) (250,167) (176,054) 筹资活动现金流出小计 (1,040,673) (25,596,935) (991,637) (15,464,387) 筹资活动产生的现金流量净额 (1,040,673) (25,596,935) (991,637) (15,464,387) 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 34 (397) -(85) 五、现金及现金等价物净增加额五(42)、十四 (6) 307,691,088 (215,040,720) 200,791,986 (37,892,203) 加：年初现金及现金等价物余额五(42)、十四 (6) 5,384,976,582 5,813,161,613 4,213,123,601 4,372,168,878 六、期末现金及现金等价物余额五（1） 5,692,667,670 5,598,120,893 4,413,915,587 4,334,276,675 备注： *为未经审计的财务数据。 企业负责人：王锡高主管会计工作的负责人：吕学庆会计机构负责人：丁妮 30 江铃汽车股份有限公司 2012年上半年合并股东权益变动表 金额单位：人民币元 项目附注归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计 实收资本资本公积盈余公积未分配利润 2011年 1月 1日年初余额 863,214,000 839,442,490 431,607,000 3,993,012,551 115,318,947 6,242,594,988 2011年上半年增减变动额 * ---396,771,652 24,612,565 421,384,217 净利润 ---1,078,710,712 24,612,565 1,103,323,277 利润分配 ---(681,939,060) -(681,939,060) 对股东的分配五（28） ---(681,939,060) -(681,939,060) 提取职工奖励及福利基金 ------ 2011年 6月 30日期末余额 * 863,214,000 839,442,490 431,607,000 4,389,784,203 139,931,512 6,663,979,205 2012年 1月 1日年初余额 863,214,000 839,442,490 431,607,000 5,177,504,962 115,351,881 7,427,120,333 2012年上半年增减变动额 * ---98,964,095 16,198,856 115,162,951 净利润 ---841,328,135 16,198,856 857,526,991 利润分配 ---(742,364,040) -(742,364,040) 对股东的分配五（28） ---(742,364,040) -(742,364,040) 提取职工奖励及福利基金 ------ 2012年 6月 30日期末余额 * 863,214,000 839,442,490 431,607,000 5,276,469,057 131,550,737 7,542,283,284 备注： *为未经审计的财务数据。 企业负责人：王锡高主管会计工作的负责人：吕学庆会计机构负责人：丁妮 江铃汽车股份有限公司 2012年上半年公司股东权益变动表 金额单位：人民币元 项目附注股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计 2011年 1月 1日年初余额 863,214,000 839,442,490 431,607,000 3,825,545,916 5,959,809,406 2011年上半年增减变动额 * ---297,170,621 297,170,621 净利润 ---979,109,681 979,109,681 利润分配 ---(681,939,060) (681,939,060) 对股东的分配五（28） ---(681,939,060) (681,939,060) 2011年 6月 30日期末余额 * 863,214,000 839,442,490 431,607,000 4,122,716,537 6,256,980,027 2012年 1月 1日年初余额 863,214,000 839,442,490 431,607,000 4,983,213,533 7,117,477,023 2012年上半年增减变动额 * ---45,872,985 45,872,985 净利润 ---788,237,025 788,237,025 利润分配 ---(742,364,040) (742,364,040) 对股东的分配五（28） ---(742,364,040) (742,364,040) 2012年 6月 30日期末余额 * 863,214,000 839,442,490 431,607,000 5,029,086,518 7,163,350,008 备注： *为未经审计的财务数据。 企业负责人：王锡高主管会计工作的负责人：吕学庆会计机构负责人：丁妮 江铃汽车股份有限公司 2012年上半年财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一公司基本情况 江铃汽车股份有限公司(以下简称“本公司” )原为南昌市企业股份制改革联审领导小组 以洪办(1992)第005 号文批准，于 1992 年6 月16 日在江西汽车制造厂基础上改组设 立的中外合资股份制企业，企业法人营业执照注册号为360000511000021 号。 1993 年7 月23 日，经中国证券监督管理委员会证监发审字 [1993] 22 号和证监函字 [1993] 86 号文批准，本公司于 1993 年12 月1 日在深圳证券交易所挂牌上市，总股 份为49,400 万股。1994 年4 月8 日，经股东大会通过，并经江西省证券管理领导小 组赣证券(1994) 02 号文批准， 1993 年度分红派息方案送股总计 2,521.4 万股。1995 年，经中国证券监督管理委员会证监法字 [1995] 144 号文及深圳市证券管理办公室深 圳办复[1995] 92 号文批准，本公司发行 B 股普通股 17,400 万股。1998 年，经中国 证券监督管理委员会证监法字[1998] 19 号文批准，本公司增发 B 股普通股17,000 万 股。 根据本公司 2006年1 月11 日召开的股权分置改革相关股东大会的决议，本公司于 2006 年2 月13 日实施了《股权分置改革方案》。该方案实施后，本公司总股本不变， 详见附注五(25)。 于2012年06月30日，本公司总股份为 86,321.4 万股。 本公司及子公司 (以下简称“本集团” )的经营范围为生产及销售汽车、专用 (改装)车、 发动机、底盘等汽车总成及其他零部件，并提供相关售后服务；作为福特汽车 (中国) 有限公司的福特(FORD)E系列进口汽车品牌经销商，从事上述品牌汽车的销售 (不含批 发)；二手车经销；提供与汽车生产和销售有关的企业管理、咨询服务。 本财务报表由本公司董事会于 2012年 8月 26日批准报出。 二主要会计政策和会计估计 (1)财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则 ——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相 关规定(以下合称“企业会计准则” )、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定 编制。 33 江铃汽车股份有限公司 2012年上半年财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二主要会计政策和会计估计 (续) (2) 遵循企业会计准则的声明 本公司截至 2012年 06月 30日止 6个月期间的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、完整地反映了本公司 2012年 06月 （未完）  |