[公告]常宝股份：2012上半年度财务报告
江苏常宝钢管股份有限公司 2012上半年度财务报告 （未经审计） 资产负债表（一） 编制单位：江苏常宝钢管股份有限公司 2012年06月30日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 824,724,965.90 230,590,688.27 925,192,591.87 188,799,633.54 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 905,000.00 905,000.00 974,000.00 974,000.00 应收票据 102,610,583.64 88,310,583.64 73,338,200.00 3,000,000.00 应收账款 478,593,643.05 354,703,850.65 403,065,575.44 261,152,525.28 预付款项 106,371,976.60 223,517,770.59 67,196,345.96 267,541,418.55 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 13,702,898.39 10,266,987.42 9,196,552.51 10,380,775.95 买入返售金融资产 存货 692,896,276.86 306,662,886.18 587,248,224.41 276,258,581.93 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,219,805,344.44 1,214,957,766.75 2,066,211,490.19 1,008,106,935.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,174,000.00 1,174,000.00 1,138,000.00 1,138,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,457,800.00 1,024,874,221.15 1,457,800.00 1,019,792,860.85 投资性房地产 固定资产 583,260,119.03 202,221,009.91 599,567,461.01 217,976,123.43 在建工程 280,874,284.56 16,800,521.32 122,735,902.74 8,843,085.43 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 194,648,241.71 55,367,612.00 197,298,295.05 56,432,554.40 开发支出 商誉 9,597,262.70 9,597,262.70 长期待摊费用 218,081.51 递延所得税资产 3,672,201.27 3,240,590.00 5,042,069.38 2,507,543.26 其他非流动资产 非流动资产合计 1,074,901,990.78 1,303,677,954.38 936,836,790.88 1,306,690,167.37 资产总计 3,294,707,335.22 2,518,635,721.13 3,003,048,281.07 2,314,797,102.62 法定代表人：曹坚 主管财务工作负责人：曹坚 财务机构负责人：王云芳 资产负债表（二） 编制单位：江苏常宝钢管股份有限公司 2012年06月30日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 82,500,000.00 62,500,000.00 40,500,000.00 20,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 338,510,468.64 171,666,293.72 154,798,636.48 62,530,392.86 应付账款 181,125,012.69 82,056,176.79 162,869,718.03 93,357,812.09 预收款项 73,934,642.64 54,082,367.89 28,914,325.10 17,469,288.93 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 710,030.88 710,030.88 应交税费 -23,591,904.01 -16,336,000.82 7,086,961.84 -8,805,230.45 应付利息 应付股利 其他应付款 18,669,621.53 17,271,620.54 20,805,887.74 19,350,421.56 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 671,857,872.37 371,240,458.12 415,685,560.07 204,402,684.99 非流动负债： 长期借款 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 122,100.00 122,100.00 116,700.00 116,700.00 其他非流动负债 非流动负债合计 1,322,100.00 1,322,100.00 1,316,700.00 1,316,700.00 负债合计 673,179,972.37 372,562,558.12 417,002,260.07 205,719,384.99 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 400,100,000.00 400,100,000.00 400,100,000.00 400,100,000.00 资本公积 1,111,557,086.93 1,126,247,797.72 1,111,526,486.93 1,126,217,197.72 减：库存股 专项储备 盈余公积 129,231,211.24 126,529,713.99 129,231,211.24 126,529,713.99 一般风险准备 未分配利润 770,407,244.03 493,195,651.30 728,600,435.06 456,230,805.92 外币报表折算差额 144.61 归属于母公司所有者权益合计 2,411,295,686.81 2,146,073,163.01 2,369,458,133.23 2,109,077,717.63 少数股东权益 210,231,676.04 216,587,887.77 所有者权益合计 2,621,527,362.85 2,146,073,163.01 2,586,046,021.00 2,109,077,717.63 负债和所有者权益总计 3,294,707,335.22 2,518,635,721.13 3,003,048,281.07 2,314,797,102.62 法定代表人：曹坚 主管财务工作负责人：曹坚 财务机构负责人：王云芳 利润表 编制单位：江苏常宝钢管股份有限公司 2012年1-6月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,675,398,510.71 1,398,769,216.23 1,630,764,952.49 1,029,256,331.12 其中：营业收入 1,675,398,510.71 1,398,769,216.23 1,630,764,952.49 1,029,256,331.12 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,559,383,364.36 1,331,538,063.09 1,503,592,682.08 975,082,532.92 其中：营业成本 1,410,032,843.37 1,228,613,434.79 1,385,778,040.39 904,994,786.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,243,510.55 2,415,144.57 3,443,718.85 1,014,053.57 销售费用 53,403,634.09 44,938,417.15 38,385,350.15 27,646,267.15 管理费用 104,609,653.66 62,711,675.23 80,528,569.51 46,475,520.87 财务费用 -17,725,019.80 -11,958,586.96 -4,513,651.16 -5,437,347.31 资产减值损失 3,818,742.49 4,817,978.31 -29,345.66 389,252.51 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -69,000.00 -69,000.00 -33,000.00 -33,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） 26,316,000.00 90,357.00 26,922,357.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 115,946,146.35 93,478,153.14 127,229,627.41 81,063,155.20 加：营业外收入 860,643.19 610,597.11 1,613,723.82 800,000.00 减：营业外支出 141,832.32 131,832.32 32,863.54 32,863.54 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 116,664,957.22 93,956,917.93 128,810,487.69 81,830,291.66 减：所得税费用 13,657,859.98 6,979,572.55 11,920,008.31 4,970,824.77 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 103,007,097.24 86,977,345.38 116,890,479.38 76,859,466.89 归属于母公司所有者的净利润 91,819,308.97 86,977,345.38 89,703,421.41 76,859,466.89 少数股东损益 11,187,788.27 27,187,057.97 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.23 0.22 （二）稀释每股收益 0.23 0.22 七、其他综合收益 30,600.00 30,600.00 -209,100.00 -209,100.00 八、综合收益总额 103,037,697.24 87,007,945.38 116,681,379.38 76,650,366.89 归属于母公司所有者的综合收益总额 91,849,908.97 87,007,945.38 89,494,321.41 76,650,366.89 归属于少数股东的综合收益总额 11,187,788.27 27,187,057.97 法定代表人：曹坚 主管财务工作负责人：曹坚 财务机构负责人：王云芳 现金流量表 编制单位：江苏常宝钢管股份有限公司 2012年1-6月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,532,611,990.05 1,244,086,251.19 2,082,301,935.53 1,395,582,153.27 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 28,512,187.50 28,434,285.18 18,158,008.51 17,026,652.00 收到其他与经营活动有关的现金 17,999,418.49 11,572,011.69 12,130,020.58 8,915,020.49 经营活动现金流入小计 1,579,123,596.04 1,284,092,548.06 2,112,589,964.62 1,421,523,825.76 购买商品、接受劳务支付的现金 1,319,340,378.13 1,120,599,394.30 2,344,021,196.20 1,670,267,758.82 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 58,874,118.84 23,775,077.07 51,020,220.08 22,788,637.58 支付的各项税费 52,432,617.86 17,080,892.03 57,312,672.56 26,880,430.71 支付其他与经营活动有关的现金 81,594,974.51 78,400,480.17 62,173,982.54 39,605,729.84 经营活动现金流出小计 1,512,242,089.34 1,239,855,843.57 2,514,528,071.38 1,759,542,556.95 经营活动产生的现金流 量净额 66,881,506.70 44,236,704.49 -401,938,106.76 -338,018,731.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 293,344,199.81 169,133,563.05 取得投资收益收到的现金 26,316,000.00 90,357.00 90,357.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,180,504.00 55,000.00 30,000.00 30,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,180,504.00 26,371,000.00 293,464,556.81 169,253,920.05 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 104,833,663.47 8,078,985.03 31,287,538.90 261,671.32 投资支付的现金 30,527,734.72 14,434,506.74 100,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 135,361,398.19 22,513,491.77 31,287,538.90 100,261,671.32 投资活动产生的现金流量净额 -134,180,894.19 3,857,508.23 262,177,017.91 68,992,248.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 220,000,000.00 200,000,000.00 130,000,000.00 70,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 220,000,000.00 200,000,000.00 130,000,000.00 70,000,000.00 偿还债务支付的现金 178,000,000.00 158,000,000.00 260,000,000.00 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,528,243.10 50,861,443.10 57,304,554.75 40,908,954.75 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 245,528,243.10 208,861,443.10 317,304,554.75 110,908,954.75 筹资活动产生的现金流量净额 -25,528,243.10 -8,861,443.10 -187,304,554.75 -40,908,954.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -92,827,630.59 39,232,769.62 -327,065,643.60 -309,935,437.21 加：期初现金及现金等价物余额 765,435,849.07 98,908,647.20 1,195,066,226.73 1,123,901,227.67 六、期末现金及现金等价物余额 672,608,218.48 138,141,416.82 868,000,583.13 813,965,790.46 法定代表人：曹坚 主管财务工作负责人：曹坚 财务机构负责人：王云芳 合并所有者权益变动表 编制单位：江苏常宝钢管股份有限公司 单元：人民币元 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 一、上年年末 余额 400,100,000.00 1,111,526,486.93 0.00 0.00 129,231,211.24 0.00 728,600,435.06 0.00 216,587,887.77 2,586,046,021.00 400,100,000.00 1,111,687,986.93 0.00 0.00 96,433,983.44 0.00 571,720,840.51 0.00 171,661,608.13 2,351,604,419.01 加：会计政 策变更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 余额 400,100,000.00 1,111,526,486.93 0.00 0.00 129,231,211.24 0.00 728,600,435.06 0.00 216,587,887.77 2,586,046,021.00 400,100,000.00 1,111,687,986.93 0.00 0.00 96,433,983.44 0.00 571,720,840.51 0.00 171,661,608.13 2,351,604,419.01 三、本年增减 变动金额（减 少以“-”号填 列） 0.00 30,600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 41,806,808.97 144.61 -6,356,211.73 35,481,341.85 0.00 -161,500.00 0.00 0.00 32,797,227.80 0.00 156,879,594.55 0.00 44,926,279.64 234,441,601.99 （一）净利 润 91,819,308.97 144.61 11,187,788.27 103,007,241.85 229,686,822.35 62,814,279.64 292,501,101.99 （二）其他 综合收益 30,600.00 30,600.00 -161,500.00 -161,500.00 上述（一） 和（二）小计 30,600.00 91,819,308.97 144.61 11,187,788.27 103,037,841.85 -161,500.00 229,686,822.35 62,814,279.64 292,339,601.99 （三）所有 者投入和减少 资本 0.00 0.00 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所有者 权益的金额 3．其他 0.00 （四）利润 分配 -50,012,500.00 -17,544,000.00 -67,556,500.00 32,797,227.80 -72,807,227.80 -17,888,000.00 -57,898,000.00 1．提取盈 余公积 32,797,227.80 -32,797,227.80 2．提取一 般风险准备 3．对所有 者（或股东） 的分配 -50,012,500.00 -17,544,000.00 -67,556,500.00 -40,010,000.00 -17,888,000.00 -57,898,000.00 4．其他 0.00 （五）所有 者权益内部结 转 1．资本公 积转增资本 （或股本） 2．盈余公 积转增资本 （或股本） 3．盈余公 积弥补亏损 4．其他 （六）专项 储备 1．本期提 取 2．本期使 用 （七）其他 四、本期期末 余额 400,100,000.00 1,111,557,086.93 0.00 0.00 129,231,211.24 0.00 770,407,244.03 144.61 210,231,676.04 2,621,527,362.85 400,100,000.00 1,111,526,486.93 0.00 0.00 129,231,211.24 0.00 728,600,435.06 0.00 216,587,887.77 2,586,046,021.00 法定代表人：曹坚 主管财务工作负责人：曹坚 财务机构负责人： 王云芳 母公司所有者权益变动表 编制单位：江苏常宝钢管股份有限公司 单元：人民币元 项目 本期金额 上年金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上 年年末 余额 400,100,000.00 1,126,217,197.72 0.00 0.00 126,529,713.99 0.00 456,230,805.92 2,109,077,717.63 400,100,000.00 1,126,378,697.72 0 0 93,732,486.19 0 365,051,894.73 1,985,263,078.64 加： 会计政 策变更 前期 差错更 正 其他 二、本 年年初 余额 400,100,000.00 1,126,217,197.72 0.00 0.00 126,529,713.99 0.00 456,230,805.92 2,109,077,717.63 400,100,000.00 1,126,378,697.72 0 0 93,732,486.19 0 365,051,894.73 1,985,263,078.64 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “-”号 填列） 0.00 30,600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 36,964,845.38 36,995,445.38 0.00 -161,500.00 0 0 32,797,227.80 0 91,178,911.19 123,814,638.99 （一） 净利润 86,977,345.38 86,977,345.38 163,986,138.99 163,986,138.99 （二） 其他综 合收益 30,600.00 30,600.00 -161,500.00 -161,500.00 上述 （一） 和（二） 小计 0.00 30,600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 86,977,345.38 87,007,945.38 0 -161,500.00 0 0 0 0 163,986,138.99 163,824,638.99 （三） 所有者 投入和 减少资 本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0.00 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -50,012,500.00 -50,012,500.00 0 0 0 0 32,797,227.80 0 -72,807,227.80 -40,010,000.00 1．提取 盈余公 积 32,797,227.80 -32,797,227.80 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 -50,012,500.00 -50,012,500.00 -40,010,000.00 -40,010,000.00 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 （六） 专项储 备 1．本期 提取 2．本期 使用 （七） 其他 四、本 期期末 余额 400,100,000.00 1,126,247,797.72 0.00 0.00 126,529,713.99 0.00 493,195,651.30 2,146,073,163.01 400,100,000.00 1,126,217,197.72 0 0 126,529,713.99 0 456,230,805.92 2,109,077,717.63 法定代表人：曹坚 主管财务工作负责人： 曹坚 财务机构负责人：王云芳 财务报表附注 附注１：基本情况 江苏常宝钢管股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 由江苏常宝钢管有限公 司（以下简称“常宝有限公司”）于2008年2月2日整体变更设立的股份有限公司。 经2008年1月6日常宝有限公司股东会决议，由常宝有限公司原有股东作为发起人， 以经江苏公证会计师事务所审计的常宝有限公司截至2007年12月31日的净资产 421,541,612.32元，在留存90,941,612.32 元的资本公积后，按1：1 的比例折为330,600,000 股本，整体变更设立股份有限公司。2008年1月31日，江苏公证会计师事务所对公司的上 述注册资本（股本）进行了审验，并出具了“苏公C【2008】B011号”《验资报告》。2008 年2月2日，公司在江苏省常州市工商行政管理局办理了工商变更登记。 经中国证劵监督管理委员会《关于核准江苏常宝钢管股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可【2010】1138号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）6,950 万股（每股面值1元），并于2010年9月21日在深圳证劵交易所挂牌交易。本次发行后公 司注册资本为40,010万元，股份总数40,010万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的 流通股股份33,060万股，占股份总数的82.63%；无限售条件的流通股股份6,950万股，占 股份总数的17.37%。公司于2010年11月4日办妥工商变更登记并取得变更后的《企业法 人营业执照》。 企业法人注册号：320400000015746 公司住所：江苏省常州市延陵东路558号 法定代表人：曹坚 经营范围：钢压延加工（包括无缝钢管、焊接钢管生产），钢冶炼，钢支柱、钢脚手架、 金属跳板、钢模板制造；自营和代理各类商品和技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁 止进出口的商品和技术除外)。 本公司下设：12个职能部门和2个生产分厂，具体为总经理办公室、证券事务部、财 务部、原料采购部、生产部、品质部、设备开发部、物资部、销售部、外贸部、研发中心、 内审部、热轧分厂、管加工分厂。 附注２：公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、 财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2月15日颁布的企业会计准则并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度为自公历1月1日起至12月31日，中期 包括月度、季度和半年度。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1) 同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价 值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用， 包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计 量金额。 2) 非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资 产按公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，计入当期损益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。但为企业合并发行权益性证券或债券 等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 6、合并财务报表的编制方法 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日 起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及 未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份 额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公 司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状 态存在。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般 是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 8、外币业务和外币报表折算 ①对发生的外币交易, 采用当月月初汇率(即中国人民银行公布的人民币外汇牌价中 间价)折合为人民币记账，其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际 采用的汇率进行折算。 ②资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行 公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位 币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的 外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入 开办费；其余计入当期的财务费用。 （未完）  |