[中报]振华重工：2012年半年度报告
上海振华重工(集团)股份有限公司 （股票代码：600320 900947） 2012 年半年度报告 二○一二年八月二十九日 目 录 一、 重要提示 ............................................ 2 二、 公司基本情况 ........................................ 3 三、 股本变动及股东情况 .................................. 5 四、 董事、监事和高级管理人员情况 ........................ 7 五、 董事会报告 .......................................... 8 六、 重要事项 ........................................... 12 七、财务报告 ............................................ 16 八、 备查文件目录 ....................................... 18 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人周纪昌、主管会计工作负责人陆建忠及会计机构负 责人（会计主管人员）王珏声明：保证本半年度报告中财务报告的真 实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 上海振华重工(集团)股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 振华重工 公司的法定英文名称 SHANGHAI ZHENHUA HEAVY INDUSTRIES CO.,LTD. 公司的法定英文名称缩写 ZPMC 公司法定代表人 周纪昌 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王 珏 李 敏 联系地址 上海市东方路 3261 号 上海市东方路 3261 号 电话 021-50390727 021-50390727 传真 021-31193316 021-31193316 电子信箱 IR@zpmc.com IR@zpmc.com (三) 基本情况简介 注册地址 上海市浦东南路 3470 号 注册地址的邮政编码 200125 办公地址 上海市东方路 3261 号 办公地址的邮政编码 200125 公司国际互联网网址 http://www.zpmc.com 电子信箱 zpmc@public.sta.net.cn (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》《香港文汇报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司法律与证券事务部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 振华重工 600320 振华港机 B 股 上海证券交易所 振华 B 股 900947 - (六) 主要财务数据和指标 1、 主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末 增减(%) 总资产 52,487,370,999 44,059,465,622 19.13 所有者权益（或股东权益） 15,072,997,833 15,241,378,606 -1.10 归属于上市公司股东的每股净 资产（元／股） 3.43 3.47 -1.15 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减 (%) 营业利润 -360,020,773 -286,117,429 不适用 利润总额 -241,509,882 -238,978,657 不适用 归属于上市公司股东的净利润 -205,547,988 -206,263,640 不适用 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 -309,209,569 -265,226,192 不适用 基本每股收益(元) -0.05 -0.05 不适用 扣除非经常性损益后的基本每 股收益(元) -0.07 -0.06 不适用 稀释每股收益(元) -0.05 -0.05 不适用 加权平均净资产收益率(%) -1.36 -1.36 不适用 经营活动产生的现金流量净额 592,886,789 563,481,386 5.22 每股经营活动产生的现金流量 净额（元） 0.14 0.13 7.69 2、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 30,601,038 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 14,333,500 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,049,273 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 73,576,353 所得税影响额 -18,384,025 少数股东权益影响额（税后） -514,558 合计 103,661,581 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 984,696,284 22.43 -220,733,084 -220,733,084 763,963,200 17.40 1、国家持股 2、国有法人持股 220,733,084 5.03 -220,733,084 -220,733,084 0 0 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人 持股 境内自然人持股 ４、外资持股 763,963,200 17.40 763,963,200 17.40 其中： 境外法人持股 763,963,200 17.40 763,963,200 17.40 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 3,405,598,300 77.57 220,733,084 220,733,084 3,626,331,384 82.60 1、人民币普通股 2,547,598,300 58.03 220,733,084 220,733,084 2,768,331,384 63.06 2、境内上市的外资股 858,000,000 19.54 858,000,000 19.54 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 4,390,294,584 100 0 0 4,390,294,584 100 注：2008 年 9 月 22 日，公司 2008 年度第一次临时股东大会审议通过了公司采取向中国交通建设股份有限 公司非公开发行股票的方式购买上海港机 100%股权及江天实业 60%股权的相关议案，定向增发有限售条件 的流通股上市数量为 220,733,084 股，上市流通日为 2012 年 3 月 20 日，此次有限售条件的流通股上市公 告已于 2012 年 3 月 16 日公告于《上海证券报》、《香港文汇报》。 (二) 股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 366,874 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售 条件股份数 量 质押或 冻结的 股份数 量 中国交通建设股份有限公司 国有 法人 28.71 1,260,637,947 0 0 无 ZHEN HUA ENGINEERING COMPANY LIMITED 境外 法人 17.08 749,677,500 0 749,677,500 无 OPPENHEIMER DEVELOPING MARKETS FUND 未知 0.83 36,225,429 -10,765,600 0 未知 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 未知 0.55 24,063,424 -1,649,540 0 未知 SCBHK A/C GOVERNMENT OF SINGAPORE INVESTMENT CORPORATION - A/C "C" 未知 0.53 23,476,749 0 0 未知 NAITO SECURITIES CO., LTD. 未知 0.36 15,751,783 -839,450 0 未知 ZHEN HWA HARBOUR CONSTRUCTION COMPANY LIMITED 境外 法人 0.33 14,285,700 0 14,285,700 无 中国平安人寿保险股份有限公司－分 红－银保分红 未知 0.27 11,781,635 11,781,635 0 未知 嘉实沪深 300 指数证券投资基金 未知 0.21 9,319,486 -344,700 0 未知 华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证 券投资基金 未知 0.20 8,563,940 8,563,940 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 中国交通建设股份有限公司 1,260,637,947 人民币普通股 OPPENHEIMER DEVELOPING MARKETS FUND 36,225,429 境内上市外资股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 24,063,424 境内上市外资股 SCBHK A/C GOVERNMENT OF SINGAPORE INVESTMENT CORPORATION - A/C "C" 23,476,749 境内上市外资股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 15,751,783 境内上市外资股 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保 分红 11,781,635 人民币普通股 嘉实沪深 300 指数证券投资基金 9,319,486 人民币普通股 华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资 基金 8,563,940 人民币普通股 绍兴远东热电有限公司 8,512,534 人民币普通股 AIZAWA SECURITIES CO.,LTD. 7,997,526 境内上市外资股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上 述 前 十 大 股 东 中 ， 中 国 交 通 建 设 股 份 有 限 公 司 与 ZHEN HUA ENGINEERING COMPANY LIMITED 、 ZHEN HWA HARBOUR CONSTRUCTION COMPANY LIMITED 属关联方企业，最终控股股东为中国交通建设集团有 限公司。公司未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2012 年 5 月 8 日召开的 2011 年度股东大会审议通过选举陆建忠先生、戴文凯先生为公 司董事的议案。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、总体经营状况 报告期内，公司管理层带领全体员工坚定贯彻董事会年初制定的发展战略，重点突出“抓市场、调结 构、抓管理、夯基础、防风险、上水平”的发展方略，以强烈的责任感，认真履职，团结一致，通过开展 “创新发展年”活动，转变思想观念，加大市场开拓力度，强化基础管理、降本增效、构建二级单位成本 核算体系等工作，使公司各项工作运行处于科学、平稳、可控、有序、积极向上的状态。报告期内，公司 实现营业收入人民币 98.3 亿元，同比增加 11.7%，出口产品约占 75.5%，归属于母公司的净利润为-2.06 亿元。 在全球市场依旧疲软的情况下，公司积极转变经营思路和经营方式，加大经营力度，今年上半年新签 合同额为 21.06 亿美元，比去年同期增长了 2.1%，其中：港口机械新签合同额为 15.24 亿美元，占订单总 额的 72%，比去年同期增长 27%，传统产品港机市场的订单量正在逐步恢复，连续 14 年保持在该行业世界 市场份额的龙头地位；海工钢构新签合同额为 5.82 亿美元，占订单总额的 28%，比去年同期下降 32.7%， 新业务所占比例比去年同期有所下降。 报告期内，公司亏损的主要原因是：一方面，由于受全球经济复苏缓慢、欧洲主权债务危机影响，世 界经济仍处于低迷状况，市场需求不振导致投标价格竞争激烈，公司业务所涉及的产品销售单价仍在低位 中徘徊；另一方面，业绩还受到公司产能较大、人工成本较高、库存钢材消耗和银行有息负债高居不下等 因素的制约。但可以看到，由于公司实行预算切块包干办法，明确经济责任主体，严格预算考核，狠抓成 本控制，充分利用库存剩余物资，完善内部体制机制，多管齐下，使公司的综合毛利率水平已显现出低谷 中回升、特别是港机产品的毛利率呈现回升的较好状态。 2、报告期内公司财务状况经营成果分析 ① 主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利 润率(%) 营业收入 比上年同 期增减(%) 营业成本比 上年同期增 减(%) 营业利润率比上年 同期增减(%) 集装箱起重机 5,075,571,398 4,524,947,391 10.85 11.00 5.69 增加 4.48 个百分点 散货机械 1,100,830,092 1,139,827,972 -3.54 -20.38 -26.54 增加 8.69 个百分点 海上重型装备 2,795,600,412 2,573,626,775 7.94 79.73 65.80 增加 7.73 个百分点 钢结构 299,374,352 352,751,456 -17.83 -42.24 -34.59 减少 13.79 个百分点 船舶运输及其他 353,401,455 313,308,968 11.34 -34.57 -26.46 减少 9.79 个百分点 合计 9,624,777,709 8,904,462,562 7.48 12.32 6.63 增加 4.93 个百分点 ②主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 中国大陆 2,358,421,427 -2.36 亚洲(除中国大陆) 3,088,653,032 33.37 美洲 1,633,354,976 -1.35 欧洲 1,663,150,000 241.40 非洲 541,487,660 21.12 大洋洲 300,087,199 561.51 中国大陆(外销)(注 1) 39,623,415 -96.70 合计 9,624,777,709 12.32 注 1：地区分部报表中 2012 年 1-6 月和 2011 年 1-6 月中国大陆(外销)项下列示金额为本公司出口外销至本公司之子公司上 海振华港口机械(香港)有限公司或关联方中和物产株式会社，再由其销售至国内客户相关项目的主营业务收入及成本。 ③ 资产构成、财务状况及现金流量分析 资产负债表项目 资产负债表项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 差异变动金额及幅度 注 释 合并 合并 金额 % 货币资金 5,808,885,543 2,053,780,508 3,755,105,035 183% (1) 应收票据 331,672,094 80,556,568 251,115,526 312% (2) 预付款项 563,223,826 1,067,669,515 (504,445,689) -47% (3) 其他流动资产 4,665,517,033 0 4,665,517,033 100% (4) 投资性房地产 179,317,890 0 179,317,890 100% (5) 短期借款 17,642,386,260 8,036,435,881 9,605,950,379 120% (6) 预收款项 166,481,479 115,627,343 50,854,136 44% (7) 一年内到期的非流动负债 2,228,563,500 3,571,294,900 (1,342,731,400) -38% (8) 分析： (1) 货币资金： 货币资金的增加主要系加强应收账款的催收及银行定期存款的增加所致。 (2) 应收票据： 应收票据的增加主要系客户增加以票据方式支付货款所致。 (3) 预付账款： 预付账款的减少主要系当期减少预付款所致。 (4) 其他流动资产： 其他流动资产的增加主要系购买一年内到期的银行短期理财产品所致。 (5) 投资性房地产: 投资性房地产的增加主要系出租房屋使用权增加所致。 (6) 短期借款： 短期借款的增加主要系长期借款到期以及银行定期存款和购买银行短期理财 产品所致。 (7) 预收账款： 预收账款的增加主要系本公司新签销售合同的预付款增加所致。 (8) 一年内到期的非流动负债： 一年内到期的非流动负债的减少主要系偿还一年内到期的银行长期借款减少 所致。 利润表项目 利润表项目 2012年1-6月 2011年1-6月 差异变动金额及幅度 注释 合并 合并 金额 % 财务费用 365,404,031 (57,027,268) 422,431,299 741% (9) 公允价值变动收益 (58,946,011) (8,848,788) (50,097,223) -566% (10) 营业外收入 120,395,697 47,699,379 72,696,318 152% (11) 分析： (9) 财务费用： 财务费用的增加主要系银行借款到期后续贷利率上升及美元对人民币升值引 起的本期汇兑收益大幅减少所致。 (10) 公允价值变动收益： 公允价值变动收益的减少主要系交易性金融资产及负债到期转回所致。 (11) 营业外收入： 营业外收入的增加主要系本期因长兴土地储备中心征收之目的而对相关基地 的搬迁以及经营损失等补偿收益所致。 现金流量表项目 现金流量表项目 2012年1-6月 2011年1-6月 差异变动金额及幅度 注释 合并 合并 金额 幅度（%） 投资活动产生的现金流量净额 (4,720,437,174) (398,493,077) (4,321,944,097) 1085% (12) 筹资活动产生的现金流量净额 4,407,133,026 (652,101,475) 5,059,234,501 -776% (13) 现金及现金等价物净增加额 279,582,641 (487,113,166) 766,695,807 -157% (14) 分析： (12) 投资活动产生的现金流量净额： 投资活动产生的现金流量净额的减少主要系购买一年内到期的银行短期理 财产品所致。 (13) 筹资活动产生的现金流量净额： 筹资活动产生的现金流量净额的增加主要系银行短期借款增加所致。 (14) 现金及现金等价物净增加额： 现金及现金等价物净增加额的增加主要系加强应收账款的催收和有计划的 使用资金，使经营性现金产生净流入增加。 (二) 公司投资情况 1、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、 非募集资金项目情况 报告期内，公司非募集资金投资重大项目主要有南通、长兴、南汇等基地基本建设以及 东方路办公楼及研发大楼等项目。截至 2012 年 6 月 30 日，项目投资、进度、收益情况如下： 南通基地基本建设本期已投入 9,717 万元，完工进度 94%； 长兴基地基本建设本期已投入 1,542 万元，完工进度 85%； 基地在建大型机械及工程设备本期已投入 5,612 万元，完工进度 95%； 南汇基地基本建设本期已投入 407 万元，完工进度 93%； 东方路办公楼及研发大楼本期已投入 2,883 万元，完工进度 99%； 以上项目大部分是以前年度开工项目，增加了公司的产能。其他项目金额较小，属技术 改造及零星补缺。 (三) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况 2011 年度由于公司盈利金额不高，而银行有息负债数额较大，且占公司总负债的比例 较高，经 2012 年 3 月 22 日召开的公司第五届董事会第七次会议提议 2011 年度利润分配方 案为：不分配，不转增，并提交 2012 年 5 月 8 日召开 2011 年度股东大会审议通过。 公司重视对投资者的回报，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事 项的通知(证监发【2012】37 号)》的要求，2012 年 8 月 21 日召开的公司第五届董事会第 十次会议提出对公司章程中关于利润分配、现金分红政策的内容进行修订，分红标准和比例 更加明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，并充分维护中小股东的合法权益，使其有充 分表达意见和诉求的机会。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《股票上市规则》《公司章程》及中国证 监会有关法律法规的要求，规范公司的日常运作，加强公司信息披露的工作，在完善公司法 人治理结构的建设、逐步建立现代企业制度方面不断努力。公司法人治理结构的实际情况已 符合《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求。 公司治理是一项长期的工作。公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法 律法规的要求，进一步提高公司规范运作水平，不断加强内部控制制度的建设，确保公司健 康稳定持续发展。2012 年 3 月 22 日召开的公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于 <公司内部控制规范实施工作方案>的议案》，明确了内部控制体系建设工作的工作内容、工 作要点、具体实施方式、时间安排和责任部门等，目前各项工作均在计划内有序推进。 (二) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (三) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、 持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代码 证券简称 最初投资成 本 占该公司股权 比例（％） 期末账面价 值 报告期 损益 报告期所 有者权益 变动 会计核算 科目 股份 来源 300095 华伍股份 19,400,000 12.99 110,870,637 0 2,209,102 可供出售 金融资产 出资 注：经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]889 号文核准，江西华伍制动器股份有限公司于 2010 年 7 月向境内投资者公开发行 1,950 万股人民币普通股，并在深圳证券交易所挂牌上市交易。上市后，总股本 为 7,700 万股，其中公司持股 1,000 万股，占其总股本的 12.99%。本公司持有的股权自江西华伍上市之日 起 36 个月内不得转让或者委托他人管理。 2、 持有非上市金融企业股权情况 所持对象 名称 最初投资 成本（元） 持有数 量（股） 占该公司 股权比例 （%） 期末账面价 值（元） 报告期损 益（元） 报告期所 有者权益 变动（元） 会计核算 科目 股份 来源 申 银 万 国 法人股 200,000 161,942 0.002978 200,000 0 0 长 期 股 权 投资 认购 合计 200,000 161,942 / 200,000 0 0 / / (五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (六) 报告期内公司重大关联交易事项 1、 与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交易 类型 关联交易内容 关联交 易定价 原则 关联交易金 额 占同类 交易金 额的比 例(%) 中 交 第 一 航 务 工 程局有限公司 母 公 司 的 全 资子公司 销售商品 向我公司采购港 口机械 按 市 场 价 格 作 为 定 价 基础 234,601,178 2.39 Friede Goldman China Ltd. 母 公 司 的 全 资子公司 销售商品 向我公司采购海 工配套设备 同上 185,206,506 1.88 中 国 港 湾 工 程 有 限责任公司 母 公 司 的 全 资子公司 销售商品 向我公司采购港 口机械 同上 142,004,845 1.44 中 国 交 通 建 设 股 份有限公司 母公司 销售商品 向我公司采购港 口机械 同上 94,976,448 0.97 中 交 上 海 航 道 局 有限公司 母 公 司 的 全 资子公司 销售商品 向我公司采购港 口机械 同上 84,134,017 0.86 中 交 天 津 航 道 局 有限公司 母 公 司 的 全 资子公司 销售商品 向我公司采购港 口机械 同上 64,991,752 0.66 江 苏 龙 源 振 华 海 洋工程公司 合营公司 销售商品 向我公司采购港 口机械 同上 37,524,742 0.38 中 交 第 三 航 务 工 程局有限公司 母 公 司 的 全 资子公司 销售商品 向我公司采购港 口机械 同上 22,069,744 0.22 天 津 中 交 博 迈 科 海 洋 船 舶 重 工 有 限公司 母 公 司 的 控 股子公司 提供劳务 为我公司委托加 工 同上 57,381,636 5.27 上海振华重工(集 团)常州油漆有限 公司 联营公司 购买商品 为我公司提供材 料 同上 37,494,448 0.42 中 交 三 航 局 兴 安 基 建 筑 工 程 有 限 公司 母 公 司 的 全 资子公司 提供劳务 为我公司建造基 地及生产车间 同上 12,689,396 8.52 注：2010 年 6 月 28 日，公司 2009 年度股东大会审议通过《关于公司与中国交通建设股份有限公司签订日 常关联交易框架协议的议案》，同意 2010 年-2012 年我公司及其下属单位与中交股份及其下属机构在日常 经营中发生的主营业务方面的年度关联交易金额为不超过 30 亿元人民币，并授权管理层办理相关具体事 宜。 2、 关联债权债务往来 单位：元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供 资金 发生额 余额 发生额 余额 中国交通建设股份有限公司 母公司 0 0 0 33,472,814 香港振华工程有限公司 母公司的全资子公司 0 0 0 19,606,950 澳门振华海湾工程公司 母公司的全资子公司 0 0 0 373,626 合计 0 0 53,453,390 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生 额（元） 0 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 0 关联债权债务形成原因 关联债权债务形成原因为我公司应向关联方发放股 利。 (七) 重大合同及其履行情况 1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事 项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 2、 担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,250,898,750 报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,735,519,250 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 2,735,519,250 担保总额占公司净资产的比例(%) 18.15 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 象提供的债务担保金额（D） 2,735,519,250 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,735,519,250 注：2008 年 9 月 22 日召开的 2008 年度第一次临时股东大会审议通过《关于公司对子公司上海振华港口机 械（香港）有限公司提供融资担保的议案》，同意公司对香港子公司提供融资支持，通过银行为其申请的贷 款出具担保，上限为 5 亿美元。公司在报告期内发生的担保均系对上述香港子公司提供。 3、 委托理财及委托贷款情况 (1) 委托理财情况 单位:元 币种:人民币 受托人 名称 委托理财金额 委托理财 起始日期 委托理财 终止日期 报酬 确定 方式 实际收回本 金金额 实际获得收益 是否 经过 法定 程序 计提减 值准备 金额 是否 关联 交易 资金 来源 是否 为幕 集资 金 关 联 关 系 A 银行 500,000,000 2012 年 4 月 1 日 2012 年 6 月 29 日 到期 付息 500,000,000 6,068,808 是 否 否 A 银行 489,000,000 2012 年 3 月 29 日 2012 年 7 月 2 日 到期 付息 是 否 否 A 银行 450,000,000 2012 年 3 月 30 日 2012 年 7 月 2 日 到期 付息 是 否 否 A 银行 500,000,000 2012 年 4 月 28 日 2012 年 8 月 1 日 到期 付息 是 否 否 A 银行 250,000,000 2012 年 6 月 29 日 2012 年 10 月 9 日 到期 付息 是 否 否 A 银行 250,000,000 2012 年 6 月 29 日 2012 年 10 月 9 日 到期 付息 是 否 否 B 银行 500,000,000 2012 年 4 月 13 日 2012 年 8 月 13 日 到期 付息 是 否 否 B 银行 500,000,000 2012 年 4 月 13 日 2012 年 8 月 17 日 到期 付息 是 否 否 B 银行 400,000,000 2012 年 6 月 19 日 2012 年 12 月 19 日 到期 付息 是 否 否 C 银行 850,000,000 2012 年 4 月 12 日 2012 年 10 月 8 日 到期 付息 是 否 否 C 银行 435,000,000 2012 年 5 月 17 日 2012 年 11 月 19 日 到期 付息 是 否 否 合计 5,124,000,000 / / / 500,000,000 6,068,808 / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0 注 1：截至报告日，A 银行到期本金 1,439,000,000 元均已全部收回，实际获得收益 17,624,462 元；B 银 行到期本金 1,000,000,000 元均已全部收回，实际获得收益 19,398,356 元。 注 2:为提高存量资金收益，充分利用公司现金流，在不影响资金整体流动性和安全性的基础上，公司第五 届董事会第九次会议同意授权公司管理层在 2012 年度适时购买银行低风险理财产品，1 月至 12 月累计发 生金额不超过公司最近一期经审计净资产金额的 50％。 (2) 委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 4、 其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (八) 承诺事项履行情况 1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。 (九) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十一) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十二) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 临 2012-01 上海振华重工（集团）股份有限 公司业绩扭亏公告 上海证券报 B32；香港文汇报 B3 2012 年 1 月 31 日 临 2012-02 上海振华重工（集团）股份有限 公司有限售条件的流通股上市公告 上海证券报 B11；香港文汇报 B3 2012 年 3 月 16 日 临 2012-03 上海振华重工（集团）股份有限 公司第五届董事会第七次会议决议公告暨 召开 2011 年度股东大会的会议通知 上海证券报 62；香港文汇报 A14 2012 年 3 月 24 日 临 2012-04 上海振华重工（集团）股份有限 公司第五届监事会第四次会议决议公告 上海证券报 62；香港文汇报 A14 2012 年 3 月 24 日 临 2012-05 上海振华重工第五届董事会第八 次会议决议公告 上海证券报 B38；香港文汇报 B4 2012 年 4 月 26 日 临 2012-06 上海振华重工关于 2011 年度股 东大会增加临时议案和召开地点的补充通 知 上海证券报 B38；香港文汇报 B4 2012 年 4 月 26 日 临 2012-7 上海振华重工（集团）股份有限 公司重大合同公告 上海证券报 B33；香港文汇报 B2 2012 年 5 月 4 日 临 2012-8 上海振华重工 2011 年度股东大会 决议公告 上海证券报 B33；香港文汇报 A39 2012 年 5 月 9 日 临 2012-9 上海振华重工（集团）股份有限 公司重大合同公告 上海证券报 B16；香港文汇报 A39 2012 年 5 月 29 日 临 2012-10 上海振华重工（集团）股份有限 公司重大合同公告 上海证券报 40；香港文汇报 B6 2012 年 6 月 22 日 刊载的互联网网站及检索路径 登陆上海证券交易所网站(WWW.SSE.COM.CN)输入公司股票代码 600320 查阅。 七、财务报告 公司 2012 年半年度财务报表、财务附注等详见附件。 八、备查文件目录 1、载有法定代表人签名的半年度报告文本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：周纪昌 上海振华重工(集团)股份有限公司 2012 年 8 月 29 日 一 公司基本情况 上海振华重工(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是由上海振华港口机械 有限公司(以下简称“振华公司”)于 1997 年 9 月 8 日改制成立的股份有限公 司。注册地为中华人民共和国上海市。 经国务院证券委员会证委发字(1997)第 42 号文件批准，本公司于 1997 年 7 月 15 日至 7 月 17 日向境外投资者发行了 1 亿股境内上市外资股(“B 股”)。B 股 于 1997 年 8 月 5 日在上海证券交易所挂牌上市交易。 经中国证券监督管理委员会证监发行字(2000)200 号文批准，本公司于 2000 年 12 月向境内投资者增资发行了 88,000,000 股人民币普通股(“A 股”)。该增资 发行的 A 股于 2000 年 12 月 21 日在上海证券交易所挂牌上市交易。 经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)165 号文批准，本公司于 2004 年 12 月 23 日向境内投资者增资发行了 114,280,000 股 A 股。该增资发行的 A 股 分批于 2004 年 12 月 31 日及 2005 年 1 月 31 日在上海证券交易所挂牌上市交 易。 经中国证券监督管理委员会证监发行字(2007)346 号文批准，本公司于 2007 年 10 月 15 日向境内投资者增资发行了 125,515,000 股 A 股。该增资发行的 A 股 分批于 2007 年 10 月 23 日及 2008 年 1 月 23 日在上海证券交易所挂牌上市交 易。 经中国证券监督管理委员会证监许可(2009)71 号文批准，本公司于 2008 年 9 月 22 日向本公司控股股东中国交通建设股份有限公司(以下简称“中交股份”) 非公开发行了 169,794,680 股 A 股。该非公开发行的 A 股为有限售条件的流通 股，将于 2012 年 3 月 17 日起在上海证券交易所挂牌上市交易。 经过上述历次股票发行及过往年度的红股派发，截止 2011 年 12 月 31 日止， 本 公 司 股 数 增 至 4,390,294,584 股 ， 按 每 股 面 值 1 元 计 算 ， 股 本 共 计 4,390,294,584 元。 于 2005 年 12 月 18 日，中国路桥建设集团总公司与本公司原控股股东中国港 湾建设(集团)总公司经改制后合并成为中国交通建设(集团)有限公司 (以下简称 “中交集团”)。根据国务院国资委 2006 年 8 月 16 日《关于中国交通建设集 团公司整体重组并境内外上市的批复》(国资改革[2006]1063 号文)及 2006 年 9 月 30 日《关于中国交通建设股份有限公司国有股权管理有关问题批复》(国资 产权[2006]1072 号文)批准的中交集团重组方案，以及中国证券监督管理委员会 《关于同意中国交通建设股份有限公司公告路桥集团国际建设股份有限公司、 上海振华港口机械(集团)股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批 复》(证监公司字[2006]227 号)，中交集团于 2006 年 10 月 8 日独家发起设立 中交股份，并将其所持本公司的股权投入设立的中交股份。重组完成之后，中 交股份即成为本公司的控股股东。 本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事设计、建造、安装和承包大型 港口装卸系统和设备、海上重型装备、工程机械、工程船舶和大型金属结构件 及部件、配件；船舶修理；自产起重机租赁业务，销售公司自产产品；可用整 机运输专用船从事国际海运及钢结构工程专业承包。 二 主要会计政策和会计估计 (1) 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准 则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则 解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 (2010 年修订)的披露规定编制。 (2) 遵循企业会计准则的声明 本公司 2012 年 1-6 月财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 本公司 2012 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2012 年 1-6 月的合并及 公司经营成果和现金流量等有关信息。 (3) 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (4) 记账本位币 记账本位币为人民币。 (5) 企业合并 (a) 同一控制下的企业合并 合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资 产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资 本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接 相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券 的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (b) 非同一控制下的企业合并 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计 量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生 时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (6) 合并财务报表的编制方法 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实 际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并 日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策不一致的，按照本公司 的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取 得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列 示。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报 表中，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取 得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算的应享有原有子公 司自购买日开始持续计算的净资产的份额后的金额，计入丧失控制权当期的投 资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当 期投资收益。 (7) 现金及现金等价物 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (8) 外币折算 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民 币。为购建或生产符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生 的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇 率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 (9) 金融工具 (a) 金融资产 (i) 金融资产分类 本集团金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、应收款项和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本集团对 金融资产的持有意图和持有能力。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指衍生性金融工具产生的 金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产。 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未 被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售 金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。 (ii) 确认和计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确 认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交 易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公 允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的 权益工具投资，按照成本计量；应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价 值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置 时产生的处置损益计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允 价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公 允价值变动累计额转入当期损益。被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工 具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 (iii) 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生 的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表 明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认 的减值损失予以转回，计入当期损益。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公 允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可 供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 (iv) 金融资产的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既 没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对 该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公 允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。 (b) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债是指衍生性金融工具产生的 金融负债，在资产负债表中以交易性金融负债列示。以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计 量。 其他金融负债 其他金融负债包括应付款项、借款及应付债券。 应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实 际利率法按摊余成本进行后续计量。 借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实 际利率法按摊余成本进行后续计量。 其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上 但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负 债；其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已 解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损 益。 (c) 金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况 并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他 金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大 程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。 (10) 应收款项 应收款项是指应收账款和其他应收款。本集团对外销售产品或提供劳务形成的 应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初 始确认金额。 (a) 应收账款 对于应收账款，采用如下方法计提坏账准备： (i) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 对于单项金额重大的应收账款，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集 团将无法按应收账款的原有条款收回款项时，计提坏账准备。 单项金额重大的判断标准为：单项金额超过 30,000,000 元。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收账款的预计未来现 金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 (ii) 按组合计提坏账准备的应收账款 对于单项金额不重大的应收账款，与经单独测试后未减值的应收账款一起按信 用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收 账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定信用风险组合的依据如下： 组合 1 关联方应收账款 组合 2 第三方应收账款 按信用风险组合计提坏账准备的计提方法如下： 组合 1 除存在客观证据表明本集团将无法按应收账款的原有条款 收回款项外，不对应收关联方账款计提坏账准备。 组合 2 账龄分析法(考虑期后收款) 组合中，采用账龄分析法的计提比例列示如下： 账龄 计提比例 一到六个月 - 七到十二个月 10% 一到二年 30% 二到三年 50% 三年以上 100% (iii) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收账款的原 有条款收回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收账款的预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额进行计提。 (b) 其他应收款 对于其他应收款，采用如下方法计提坏账准备： (i) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 对于单项金额重大的其他应收款，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本 集团将无法按其他应收款的原有条款收回款项时，计提坏账准备。 单项金额重大的判断标准为：单项金额超过 30,000,000 元。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据其他应收款的预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 (ii) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按其他应收款的 原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法为：根据其他应收款的预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额进行计提。 (c) 坏账损失确认标准 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资 不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已计提的相应坏账准备。 (d) 应收款项转让 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销 应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 (11) 存货 (a) 分类 存货包括原材料、外购零部件、在制品、库存商品及周转材料，按成本与可变 现净值孰低计量。 (b) 发出存货的计算方法 存货发出时的成本按加权平均法核算。库存商品和在制品成本包括原材料、直 （未完）  |