[中报]工商银行：2012年半年度报告摘要
中国工商银行股份有限公司 （股票代码：601398） 2012年半年度报告摘要 1.重要提示 中国工商银行股份有限公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员 保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2012年 8月 30日，本行董事会审议通过了《2012年半年度报告》正文及 摘要。本行全体董事出席了会议。 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2012年中期财务报告已经 安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审 阅。 中国工商银行股份有限公司董事会 二○一二年八月三十日 本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机构负责人沈 如军声明并保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 2.公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 工商银行（A股） 工商银行（H股） 股票代码 601398 1398 上市交易所 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司 注册地址和办 公地址 中国北京市西城区复兴门内大街 55号 邮政编码 100140 公司国际 互联网网址 www.icbc.com.cn, www.icbc-ltd.com 电子信箱 ir@icbc.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书、公司秘书 姓名 胡浩 联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街 55号 电话 86-10-66108608 传真 86-10-66107571 电子信箱 ir@icbc.com.cn 3.财务概要 （本摘要所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为 本行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。） 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 3.1财务数据 2012年 1-6月 2011年 1-6月 2011年 1-12月 经营成果（人民币百万元） 利息净收入 204,058 174,504 362,764 手续费及佣金净收入 54,804 53,791 101,550 营业收入 265,486 232,688 475,214 业务及管理费 66,889 59,383 139,598 资产减值损失 19,237 16,881 31,121 营业利润 159,658 141,503 271,000 税前利润 160,212 142,345 272,311 净利润 123,241 109,575 208,445 归属于母公司股东的净利润 123,160 109,481 208,265 扣除非经常性损益后归属于母公司 股东的净利润（1） 122,720 108,826 207,208 经营活动产生的现金流量净额 821,025 237,491 348,123 每股计（人民币元） 基本每股收益（1） 0.35 0.31 0.60 稀释每股收益（1） 0.35 0.31 0.59 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（1） 0.35 0.31 0.59 每股经营活动产生的现金流量净额 2.35 0.68 1.00 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 2010年 12月 31日 资产负债（人民币百万元） 资产总额 17,073,050 15,476,868 13,458,622 客户贷款及垫款总额 8,424,037 7,788,897 6,790,506 贷款减值准备 211,401 194,878 167,134 投资净额 3,988,381 3,915,902 3,732,268 负债总额 16,055,602 14,519,045 12,636,965 客户存款 13,180,597 12,261,219 11,145,557 同业及其他金融机构存放款项 1,335,534 1,091,494 922,369 拆入资金 268,561 249,796 125,633 归属于母公司股东的权益 1,016,318 956,742 820,430 股本 349,322 349,084 349,019 每股净资产（2）（人民币元） 2.91 2.74 2.35 资本净额 1,224,368 1,112,463 872,373 核心资本净额 937,124 850,355 709,193 附属资本 297,220 271,830 174,505 加权风险资产（3） 9,031,850 8,447,263 7,112,357 信用评级 标准普尔（ S&P）（4） A/稳定 A/稳定 A/稳定 穆迪 (Moody’s) （4） A1/稳定 A1/稳定 A1/稳定 注：（1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号－净资产收益率和每股收益的 计算及披露》(2010年修订)的规定计算。 （2）期末归属于母公司股东的权益除以期末股本总数。 （3）为加权风险资产及市场风险资本调整，参见“讨论与分析－资本充足率情况 ”。 （4）评级结果格式为：长期外币存款评级/前景展望。 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 3.2财务指标 2012年 1-6月 2011年 1-6月 2011年 1-12月 盈利能力指标（%） 平均总资产回报率（1） 1.51* 1.55* 1.44 加权平均净资产收益率（2） 24.31* 25.12* 23.44 扣除非经常性损益后加权平均净资 产收益率（2） 24.22* 24.97* 23.32 净利息差（3） 2.48* 2.49* 2.49 净利息收益率（4） 2.66* 2.60* 2.61 加权风险资产收益率（5） 2.82* 2.88* 2.68 手续费及佣金净收入比营业收入 20.64 23.12 21.37 成本收入比（6） 25.19 25.52 29.38 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 2010年 12月 31日 资产质量指标（%） 不良贷款率（7） 0.89 0.94 1.08 拨备覆盖率（8） 281.40 266.92 228.20 贷款拨备率（9） 2.51 2.50 2.46 资本充足率指标（%） 核心资本充足率（10） 10.38 10.07 9.97 资本充足率（10） 13.56 13.17 12.27 总权益对总资产比率 5.96 6.19 6.11 加权风险资产占总资产比率 52.90 54.58 52.85 注：*为年化比率。 （1）净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。 （2）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号－净资产收益率和每股收益的 计算及披露》(2010年修订)的规定计算。 （3）平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。 （4）利息净收入除以平均生息资产。 （5）净利润除以期初及期末加权风险资产及市场风险资本调整的平均数。 （6）业务及管理费除以营业收入。 （7）不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额。 （8）贷款减值准备余额除以不良贷款余额。 （9）贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额。 （10）参见“讨论与分析－资本充足率情况 ”。 3.3非经常性损益明细表 非经常性损益项目依照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告 第1号 – 非经常性损益》（2008）的规定确定。 2012年 1至 6月 2011年 1至 6月 (未经审计)(未经审计) 非流动资产处置收益 154 302 盘盈清理净收益 310 343 其他 90 197 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 所得税影响数 (112 ) (186 ) 合计 442 656 其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益 440 655 归属于少数股东的非经常性损益 2 1 本集团因持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具产生的公 允价值变动损益，以及处置上述金融工具及可供出售金融资产取得的投资收 益，未作为非经常性损益披露。 3.4 中国会计准则报表与国际财务报告准则报表差异及 说明 本行按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至 2012 年6月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东 的权益并无差异。 4. 业务回顾 上半年，国内外经济延续复杂运行的格局。面对许多新的困难和挑战，本 行秉承稳健经营和可持续发展的理念，审时度势，积极应对，总体保持了盈利 增长、业务发展、结构优化、风险可控、服务提升的健康发展态势。 在严峻复杂经营环境下保持了盈利增长。上半年，本行通过加快结构调 整，深化改革创新，加强经营管理，努力增收节支等措施，有效克服了我国经 济增速放缓、监管政策变化、利率政策调整等诸多因素叠加影响，实现净利润 1,232.41亿元，同比增长 12.5%，在国内外同业中继续保持总量领先。净利息收 益率（NIM）稳中有升，较去年同期上升 6个基点至 2.66%，保持在较好水 平。手续费及佣金净收入在规范中继续增长，占营业收入的比重为 20.64%，中 间业务收入结构进一步优化，发展的可持续性明显增强。本行持续实施的国际 化战略成效不断显现，上半年境外机构税前利润同比增长 17.6%，增速超过境 内机构。同时，本行费用管理和成本控制得到进一步加强，成本收入比为 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 25.19%的较低水平。 信贷工作较好地体现了服务实体经济和转型发展的要求。上半年，面对复 杂多变的外部经营环境，本行更加注意把信贷结构调整放在更加突出的位置， 科学合理地把握信贷投量和投向。在投量上，上半年境内分行人民币各项贷款 增加 4,512.24亿元，同比多增 403.57亿元，增长 6.4%，既较好地支持了实体经 济发展，也体现了本行一贯的信贷稳健经营理念。在投向上，新发放项目贷款 的 95%以上投向了一批重大的在建续建项目；符合国家产业政策和经济结构调 整方向的先进制造业、现代服务业、文化产业、战略性新兴产业等战略领域的 新增贷款占到公司贷款增量的 105%；贸易融资、信用卡透支等重点发展业务品 种保持较快增长。信贷结构的持续优化调整有效降低了贷款集中度和资本占用 水平，提高了贷款风险收益率，增强了信贷可持续发展能力。 存款及各项新业务实现了健康较快发展。上半年，本行境内各项存款比上 年末增加 11,200.85亿元，余额和增量在国内同业中继续保持第一。为应对金融 脱媒、利率市场化、资本监管改革的严峻挑战，本行积极推进金融资产服务业 务创新发展，加快实现从资产持有大行向资产管理大行的转变，上半年资产管 理类、委托管理类、代客交易类、承销与咨询类等金融资产服务业务余额、累 计交易额、收入均实现较快增长。股权融资、重组并购等投行业务收入同比增 长 114.2%。信用卡业务收入同比增长 41.3%，在同业中的领先优势进一步巩 固。承销发行企业债务融资同业排名保持第一。上半年办理跨境人民币业务 7,901亿元，同比增长 94.6%，国际结算量同业占比创出历史新高。账户贵金属 交易收入保持较大的市场领先优势。资产管理、结算与现金管理、养老金、私 人银行等业务也保持了稳健增长态势。 运行质量总体保持了稳定健康。上半年，在经济运行中不确定因素有所增 多、防控各类风险压力加大的情况下，本行居安思危、防微杜渐，进一步强化 全面风险管理，严守风险管理底线，确保了全行安全稳健运行。本行以新的资 本管理办法实施为主线，不断加强涵盖信用风险、市场风险、流动性风险、操 作风险等在内的全面风险管理体系。进一步细化完善信贷风险防控措施，健全 风险预警系统，突出加强对重点领域、行业风险的监测、分析和管理，加快不 良贷款的清收处置进度。尽管在经济波动中部分行业和领域的不良贷款略有增 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 加，但本行整体风险可控，信贷资产质量保持优良，抵御和消化风险的准备充 分。全行不良贷款率较年初下降 0.05个百分点至 0.89%，拨备覆盖率达到 281.40%，较上年末提高 14.48个百分点，贷款拨备率达到 2.51%。持续深化运 营风险的统一监控，实施对运营风险的有效管理，全行内部风险暴露指标下降 至历史最低水平，案件继续保持低发态势。 服务水平和客户满意度得到了持续提升。在全行深入开展了“满意在工 行”主题活动，密切关注、及时研究广大客户需求和社会各方面关切，更有针 对性、更有效率地改进服务。专门成立了金融消费者权益保护部门，积极推动 消费者权益保护的常态化、规范化，坚持依法合规经营，努力维护良好的市场 环境和公平的竞争秩序。全面加快机制、渠道、科技和产品创新，去年开始实 施的新一轮网点优化建设进度加快，一批新网点和离行式自助银行对外营业， 物理渠道与电子渠道相互促进、互为补充的服务体系建设加快推进；圆满完成 全球一体化的科技平台建设，实现了客户、产品、业务、数据资源的全球共享 和互联互通，推出了数字电视银行、银医一卡通等一批适应市场需求的新产 品，努力为客户提供更先进、更实用、更便捷的金融服务。业务集中处理改 革、综合业务流程改造优化工程和业务分流工作继续深入推进，不断完善客户 服务新模式，70%以上的业务量是通过更低成本、更高效率的电子渠道完成， 促进了服务能力和效率的进一步提升。 当前，世界经济复苏缓慢、形势错综复杂，国内经济增速有所回调、结构 性矛盾仍较突出，与此同时金融改革加快推进，银行业所处的市场环境正在发 生深刻变化，这对商业银行加快发展方式转变和加强经营管理提出了新的更高 要求。本行将密切关注、主动适应外部环境变化，及时调整经营策略，提高各 项政策措施的前瞻性、针对性和灵活性；同时按照年初确定的全行工作“稳中 求进”的基本要求，坚持结构调整的思路不动摇，坚持提升盈利能力的基本经 营要求不动摇，坚持加大风险管理力度不动摇，坚持走创新发展的路子不动 摇，在复杂局面下努力保持各项业务的健康平稳发展，继续朝着建设国际一流 现代金融企业的战略目标迈进。 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 5.讨论与分析 5.1 利润表项目分析 2012年上半年，面临复杂严峻的经营环境，本行立足服务实体经济和满足 客户金融需求，坚持推进发展方式转变和经营转型，加强产品创新与服务水平 提升，推动各项业务健康平稳发展，成本控制与风险管理水平进一步加强。实 现净利润 1,232.41亿元，同比增加 136.66亿元，增长 12.5%。营业收入 2,654.86亿元，增长 14.1%，其中利息净收入 2,040.58亿元，增长 16.9%；非利 息收入 614.28亿元，增长 5.6%。营业支出 1,058.28亿元，增长 16.1%，其中业 务及管理费 668.89亿元，增长 12.6%，成本收入比下降至 25.19%，保持在较低 水平；计提资产减值损失 192.37亿元，增长 14.0%。所得税费用 369.71亿元， 增加 42.01亿元，增长 12.8%。 利息净收入 2012年上半年，本行继续积极调整信贷结构，提升贷款收益水平，优化投 资组合结构，同时努力控制负债成本，实现利息净收入较快增长。利息净收入 2,040.58亿元，同比增加 295.54亿元，增长 16.9%，占营业收入的 76.9%。利息 收入 3,545.22亿元，同比增加 818.03亿元，增长 30.0%；利息支出 1,504.64亿 元，同比增加 522.49亿元，增长 53.2%。 下表列示了生息资产和计息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益 率和平均付息率。平均收益率和平均付息率已年化。 人民币百万元，百分比除外 2012年 1－6月 2011年 1－6月 项目 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/付息率 (%) 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/付息率 (%) 资产 客户贷款及垫款 8,137,254 255,736 6.29 7,076,342 190,883 5.39 投资 3,801,637 67,864 3.57 3,635,115 56,751 3.12 非重组类债券 3,438,300 63,799 3.71 3,232,985 52,272 3.23 重组类债券 (2) 363,337 4,065 2.24 402,130 4,479 2.23 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 8 存放中央银行款项 2,582,450 20,412 1.58 2,266,068 17,927 1.58 存放和拆放同业及其他 金融机构款项 (3) 815,285 10,510 2.58 471,709 7,158 3.03 总生息资产 15,336,626 354,522 4.62 13,449,234 272,719 4.06 非生息资产 资产减值准备 总资产 负债 存款 796,729 (206,647) 15,926,708 12,026,736 120,005 674,016(179,000) 13,944,2502.00 11,148,747 84,222 1.51 同业及其他金融机 放和拆入款项 (3) 构存 1,794,719 25,362 2.83 1,218,612 11,957 1.96 已发行债务证券 248,902 5,097 4.10 121,807 2,036 3.34 总计息负债 14,070,357 150,464 2.14 12,489,166 98,215 1.57 非计息负债 850,909 578,134 总负债 14,921,266 13,067,300 利息净收入 204,058 174,504 净利息差 2.48 2.49 净利息收益率 2.66 2.60 注：(1)生息资产和计息负债的平均余额为每日余额的平均数，非生息资产、非计息负债及资产减值准备 的平均余额为期初和期末余额的平均数。 (2)报告期内重组类债券包括华融债券和特别国债。 (3)存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项；同业及其他金融机构存放和拆入款项包 含卖出回购款项。 ..净利息差和净利息收益率 利息收益水平继续提升，净利息差和净利息收益率分别为2.48%和2.66%， 同比分别下降1个基点和上升6个基点，比2011年全年分别下降1个基点和上升5 个基点。 人民银行于6、7月两次下调人民币存贷款基准利率，同时扩大了存贷款利 率浮动区间，由于降息政策集中在本报告期的末期及期后，对本报告期净利息 差和净利息收益率的影响不大。 下表列示了2012年上半年、2011年上半年和2011年全年的生息资产收益 率、计息负债付息率以及净利息差、净利息收益率。 百分比 项目 2012年 1－6月 2011年 1－6月 2011年 1－12月 生息资产收益率 4.62 4.06 4.25 计息负债付息率 2.14 1.57 1.76 净利息差 2.48 2.49 2.49 净利息收益率 2.66 2.60 2.61 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 9 利息收入 ..客户贷款及垫款利息收入 客户贷款及垫款利息收入 2,557.36亿元，同比增加 648.53亿元，增长 34.0%，其中因规模因素增加 330.09亿元，增量占比 50.9%，因平均收益率提 升因素增加 318.44亿元，增量占比 49.1%。平均收益率上升 90个基点，主要原 因是 2011年人民银行 3次上调人民币贷款基准利率，2012年上半年新发放贷款 及重定价后的存量贷款执行利率水平高于上年同期；以及本行持续推进信贷结 构调整，利率管理水平有所提高。 从期限结构上看，短期贷款平均余额 26,994.48亿元，利息收入 821.22亿 元，平均收益率 6.08%；中长期贷款平均余额 54,378.06亿元，利息收入 1,736.14亿元，平均收益率 6.39%。 按业务类型划分的客户贷款及垫款平均收益分析 人民币百万元，百分比除外 2012年 1－6月 2011年 1－6月 项目 平均余额利息收入 平均收益 率（%） 平均余额利息收入 平均收益 率（%） 公司类贷款 5,380,460 176,289 6.55 4,844,073 135,258 5.58 票据贴现 158,371 7,623 9.63 107,792 4,213 7.82 个人贷款 2,039,961 60,990 5.98 1,730,019 44,829 5.18 境外及其他 558,462 10,834 3.88 394,458 6,583 3.34 客户贷款及垫款总额 8,137,254 255,736 6.29 7,076,342 190,883 5.39 从业务类型上看，公司类贷款利息收入 1,762.89亿元，同比增加 410.31亿 元，增长 30.3%，占客户贷款及垫款利息收入的 68.9%，主要是由于公司类贷 款平均收益率上升 97个基点，以及平均余额增加 5,363.87亿元所致。 票据贴现利息收入 76.23亿元，同比增加 34.10亿元，增长 80.9%，主要是 由于本行结合市场供求情况，适时加大票据买入卖出力度，票据贴现平均余额 增加 505.79亿元，以及平均收益率上升 181个基点所致。 个人贷款利息收入 609.90亿元，同比增加 161.61亿元，增长 36.1%，主要 是由于个人贷款平均余额增加 3,099.42亿元，以及平均收益率上升 80个基点所 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 致。 境外及其他贷款利息收入 108.34亿元，同比增加 42.51亿元，增长 64.6%，得益于本行国际化、综合化发展战略持续推进，境外分行及集团控股子 公司的贷款增长较快。 ..投资利息收入 投资利息收入 678.64亿元，同比增加 111.13亿元，增长 19.6%。其中，非 重组类债券投资利息收入 637.99亿元，增加 115.27亿元，增长 22.1%，主要是 由于本行根据市场走势，在收益率高点加大债券投资力度，新增债券投资收益 率相对较高，使得非重组类债券平均收益率上升 48个基点所致。 重组类债券投资的利息收入 40.65亿元，同比减少 4.14亿元，下降 9.2%， 主要是由于 2012年上半年财政部偿还 530亿元华融债券使得平均余额下降所 致。 ..存放中央银行款项的利息收入 本行存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金。存放 中央银行款项利息收入 204.12亿元，同比增加 24.85亿元，增长 13.9%，主要 是由于本行客户存款的稳定增长使得存放中央银行款项规模增加所致。 ..存放和拆放同业及其他金融机构款项的利息收入 存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入 105.10亿元，同比增加 33.52亿元，增长 46.8%，主要是由于本行在保证流动性需要的前提下，积极把 握市场有利时机，加大资金运作力度，提高资金运作收益，存放和拆放同业及 其他金融机构款项平均余额同比增加 3,435.76亿元所致。 利息支出 ..存款利息支出 存款利息支出 1,200.05亿元，同比增加 357.83亿元，增长 42.5%，占全部 利息支出的 79.8%，主要原因是 2011年人民银行 3次上调人民币存款基准利率 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 的累积影响以及定期存款平均余额占比上升使得平均付息率上升 49个基点，同 时本行积极促进存款稳定增长，平均余额同比增加 8,779.89亿元。 按产品类型划分的存款平均成本分析 人民币百万元，百分比除外 2012年 1－6月 2011年 1－6月 项目 平均余额利息支出 平均付息 率（%） 平均余额利息支出 平均付息 率（%） 公司存款 定期 2,241,789 36,878 3.29 2,001,320 24,365 2.43 活期（1） 3,544,438 15,276 0.86 3,567,215 13,466 0.75 小计 5,786,227 52,154 1.80 5,568,535 37,831 1.36 个人存款 定期 3,476,638 59,297 3.41 3,126,775 39,678 2.54 活期 2,434,085 5,590 0.46 2,191,831 5,272 0.48 小计 5,910,723 64,887 2.20 5,318,606 44,950 1.69 境外及其他 329,786 2,964 1.80 261,606 1,441 1.10 存款总额 12,026,736 120,005 2.00 11,148,747 84,222 1.51 注：(1)包含汇出汇款和应解汇款。 ..同业及其他金融机构存放和拆入款项的利息支出 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出 253.62亿元，同比增加 134.05亿元，增长 112.1%，主要原因是第一季度国内货币市场利率平均水平同 比较大幅度上升，以及上半年资本市场震荡调整使得平均付息率相对较低的同 业及其他金融机构存放款项所占比重下降，导致平均付息率上升 87个基点；同 时，平均余额同比增加 5,761.07亿元，增长 47.3%。 ..已发行债务证券利息支出 已发行债务证券利息支出 50.97亿元，同比增加 30.61亿元，增长 150.3%，主要是由于本行于 2011年 6月、12月和 2012年 6月分别发行人民币 次级债券 380亿元、500亿元和 200亿元所致。 非利息收入 2012年上半年，非利息收入 614.28亿元，同比增加 32.44亿元，增长 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 5.6%。 本行主动适应市场环境、监管要求和客户需求的变化，推进中间业务转型 发展，积极开展产品与服务创新，培育核心竞争能力，为客户提供价有所值的 服务，同时积极落实各项监管要求，切实保护消费者权益，稳固客户基础优 势，上半年实现手续费及佣金净收入 548.04亿元，同比增加 10.13亿元，增长 1.9%，其中银行卡、品牌类投资银行、私人银行和企业年金等业务收入实现较 快增长；手续费及佣金支出增加 9.79亿元，增长 32.1%，主要是银行卡业务支 出增加。报告期实现委托理财业务收入 61.70亿元，各项代理收入 32.41亿元。 手续费及佣金净收入 人民币百万元，百分比除外 项目 2012年 1－6月 2011年 1－6月增减额增长率 (%) 投资银行 14,950 13,155 1,795 13.6 结算、清算及现金管理 13,784 13,582 202 1.5 银行卡 10,505 8,058 2,447 30.4 个人理财及私人银行 8,886 10,552 (1,666) (15.8) 对公理财 4,792 4,394 398 9.1 资产托管 2,806 3,007 (201) (6.7) 担保及承诺 1,463 2,925 (1,462) (50.0) 代理收付及委托 895 746 149 20.0 其他 755 425 330 77.6 手续费及佣金收入 58,836 56,844 1,992 3.5 减：手续费及佣金支出 4,032 3,053 979 32.1 手续费及佣金净收入 54,804 53,791 1,013 1.9 投资银行业务收入 149.50亿元，同比增加 17.95亿元，增长 13.6%，主要 是由于并购重组、股权融资及企业发债顾问、银团安排及高端财务顾问等品牌 类投资银行业务发展较快，带动相关业务收入增长。 银行卡业务收入 105.05亿元，同比增加 24.47亿元，增长 30.4%，主要是 银行卡消费额增长带动消费回佣以及分期付款业务手续费收入增长。 代理收付及委托业务收入 8.95亿元，同比增加 1.49亿元，增长 20.0%，主 要得益于委托贷款业务发展带动相关收入增加。 本行根据宏观环境变化和金融监管要求，加大对小微企业发展支持力度， 对小型微型企业贷款停止收取承诺费、资金管理费，严格限制收取财务顾问费 和咨询费；全面梳理和规范收费管理，从 4月 1日起实施《中国工商银行服务 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 价目表》（2012年版）。报告期资产托管、担保及承诺、部分个人理财和投资银 行业务收入同比减少。受进出口贸易总额增速放缓、汇率波动等因素影响，结 算清算业务收入增幅趋缓。受资本市场震荡调整影响，基金销售及托管、第三 方存管等业务收入同比减少。 其他非利息收益 人民币百万元，百分比除外 项目 2012年 1－6月 2011年 1－6月增减额增长率 (%) 投资收益 2,799 3,365 (566) (16.8) 公允价值变动净损失 (255) (208) (47) 不适用 汇兑及汇率产品净收益 3,624 849 2,775 326.9 其他业务收入 456 387 69 17.8 合计 6,624 4,393 2,231 50.8 其他非利息收益 66.24亿元，同比增加 22.31亿元，增长 50.8%。其中，投 资收益同比减少 5.66亿元，主要是由于指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的其他债务工具本期已实现损失增加。汇兑及汇率产品净收益同比增加 27.75亿元，主要是本行衍生产品交易汇兑收益增加。 营业支出 ..业务及管理费 本行实行严格的成本管理与控制，业务及管理费 668.89亿元，同比增加 75.06亿元，增长 12.6%，成本收入比降至 25.19%，保持在较低水平。业务及 管理费中职工工资及奖金增长 6.4%；业务费用 173.02亿元，增长 14.9%。 ..资产减值损失 计提各类资产减值损失 192.37亿元，同比增加 23.56亿元，增长 14.0%。 其中，计提贷款减值损失 190.29亿元，同比增加 22.35亿元，增长 13.3%，主 要是本行持续加强贷款风险防控，保持贷款质量稳定的同时，坚持稳健审慎的 拨备政策，增强风险抵补能力。 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 所得税费用 所得税费用369.71亿元，同比增加42.01亿元，增长12.8%，实际税率 23.1%。 5.2 分部信息 本行的主要经营分部有公司金融业务、个人金融业务和资金业务。本行利 用绩效考核管理系统（MOVA）作为评估本行经营分部绩效的管理工具。 概要经营分部信息 人民币百万元，百分比除外 项目 2012年 1－6月 金额占比（ %） 2011年 1－6月 金额占比（ %） 公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他 营业收入合计 145,800 80,562 37,780 1,344 265,486 54.9 30.4 14.2 0.5 100.0 117,646 80,87831,5522,612 232,688 50.6 34.7 13.61.1100.0 概要地理区域信息 人民币百万元，百分比除外 项目 2012年 1－6月 金额占比（ %） 2011年 1－6月 金额占比（ %） 总行 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 境外及其他 营业收入合计 24,425 53,771 35,064 52,853 34,738 40,216 14,927 9,492 265,486 9.2 20.3 13.2 19.9 13.1 15.1 5.6 3.6 100.0 17,23749,01732,11947,51530,62534,67813,4188,079 232,688 7.4 21.1 13.8 20.4 13.2 14.9 5.83.4100.0 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 5.3 资产负债表项目分析 资产运用 2012年6月末，总资产170,730.50亿元，比上年末增加15,961.82亿元，增长 10.3%。其中，客户贷款及垫款总额（简称“各项贷款”）增加6,351.40亿元， 增长8.2%；投资净额增加724.79亿元，增长1.9%；现金及存放中央银行款项增 加2,658.82亿元，增长9.6%。从结构上看，各项贷款净额、投资净额、现金及存 放中央银行款项占总资产的比重比上年末略有下降；存放和拆放同业及其他金 融机构款项净额、买入返售款项占比略有上升。 资产运用 人民币百万元，百分比除外 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 项目 金额占比(%)金额占比(%) 客户贷款及垫款总额 8,424,037 — 7,788,897 — 减：贷款减值准备 211,401 — 194,878 — 客户贷款及垫款净额 8,212,636 48.1 7,594,019 49.1 投资净额 3,988,381 23.4 3,915,902 25.3 现金及存放中央银行款项 3,028,038 17.7 2,762,156 17.8 存放和拆放同业及其他金融 机构款项净额 885,417 5.2 478,002 3.1 买入返售款项 532,764 3.1 349,437 2.3 其他 425,814 2.5 377,352 2.4 资产合计 17,073,050 100.0 15,476,868 100.0 贷款 2012年上半年，本行根据宏观经济环境变化和金融监管要求，结合实体经 济发展需要，进一步调整信贷结构，积极优化信贷资源配置，促进区域信贷协 调发展。继续支持先进制造业、现代服务业、文化产业和战略性新兴产业发 展，加大对中小企业、贸易融资及个人合理信贷需求的支持力度，注重将信贷 结构调整和风险防控并举，信贷投放平稳适度。2012年6月末，各项贷款 84,240.37亿元，比上年末增加6,351.40亿元，同比多增916.06亿元，增长8.2%， 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 其中境内分行人民币贷款74,748.01亿元，增加4,512.24亿元，增长6.4%。 按业务类型划分的贷款结构 人民币百万元，百分比除外 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 项目 金额占比(%)金额占比(%) 境内分行贷款 7,821,956 92.9 7,313,436 93.9 公司类贷款 5,545,509 65.9 5,215,605 66.9 票据贴现 202,833 2.4 106,560 1.4 个人贷款 2,073,614 24.6 1,991,271 25.6 境外及其他 602,081 7.1 475,461 6.1 合计 8,424,037 100.0 7,788,897 100.0 公司类贷款增加3,299.04亿元，增长6.3%。从期限结构上看，短期公司类贷 款增加2,872.11亿元，增长16.3%，占比提高3.2个百分点至37.0%；中长期公司 类贷款增加426.93亿元，增长1.2%，主要是本行主动调整信贷结构的结果。从 品种结构上看，流动资金贷款增加2,812.40亿元，增长14.1%，其中贸易融资增 加1,239.87亿元，增长17.0%，主要是继续加大对生产流通领域企业信贷需求的 支持力度；项目贷款增加693.20亿元，同比多增259.88亿元，增长2.6%，主要投 向国家重点在建、续建项目；房地产贷款减少206.56亿元，下降4.0%。 票据贴现增加962.73亿元，增长90.3%，主要是根据全行信贷投放进度，主 动调整票据贴现规模以满足资产负债组合管理需要。 本行结合宏观调控政策，落实差别化住房信贷政策，加强信贷产品创新， 丰富个人贷款业务产品体系，推动个人贷款业务发展，个人贷款增加823.43亿 元，增长4.1%。其中，个人住房贷款增加250.89亿元，增长2.1%；个人消费贷 款增加91.20亿元，增长2.4%；个人经营性贷款增加188.21亿元，增长7.1%；信 用卡透支增加293.13亿元，增长16.5%，主要是大力发展信用卡分期付款业务以 及信用卡发卡量和消费额持续增长所致。 贷款五级分类分布情况 人民币百万元，百分比除外 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 项目 金额占比(%)金额占比(%) 正常 8,100,251 96.16 7,484,060 96.09 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 关注 248,661 2.95 231,826 2.97 不良贷款 75,125 0.89 73,011 0.94 次级 25,895 0.31 24,092 0.31 可疑 39,725 0.47 38,712 0.50 损失 9,505 0.11 10,207 0.13 合计 8,424,037 100.00 7,788,897 100.00 贷款质量保持稳定。2012年 6月末，按照五级分类，正常贷款 81,002.51亿 元，比上年末增加 6,161.91亿元，占各项贷款的 96.16%。关注贷款 2,486.61亿 元，增加 168.35亿元，占比 2.95%。不良贷款余额 751.25亿元，增加 21.14亿 元，不良贷款率 0.89%，下降 0.05个百分点。 按业务类型划分的贷款和不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 项目占比不良不良占比不良不良 贷款（%）贷款贷款率 (%)贷款（%）贷款贷款率 (%) 公司类贷款 5,545,509 65.9 59,325 1.07 5,215,605 66.9 59,816 1.15 票据贴现 202,833 2.4 - 106,560 1.4 -- 个人贷款 2,073,614 24.6 13,220 0.64 1,991,271 25.6 10,686 0.54 境外及其他 602,081 7.1 2,580 0.43 475,461 6.1 2,509 0.53 合计 8,424,037 100.0 75,125 0.89 7,788,897 100.0 73,011 0.94 公司类不良贷款余额 593.25亿元，比上年末减少 4.91亿元，不良贷款率 1.07%，下降 0.08个百分点。个人不良贷款余额 132.20亿元，增加 25.34亿 元，不良贷款率 0.64%，提高 0.10个百分点，主要是部分借款人经营性收益下 降或工资性收入减少导致个人消费贷款、银行卡透支和个人经营性贷款不良额 有所上升。 按行业划分的公司类贷款和不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目 制造业 化工 机械 金属加工 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良贷 款率(%)贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良贷 款率(%) 1,264,341 22.8 23,289 1.84 1,121,413 21.5 23,432 2.09194,714 3.5 3,759 1.93 174,423 3.3 3,506 2.01190,490 3.4 2,598 1.36 180,605 3.5 2,328 1.29164,067 3.0 1,911 1.16 143,597 2.8 1,698 1.18 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 18 钢铁 128,348 2.3 1,882 1.47 106,396 2.0 1,946 1.83 纺织及服装 127,537 2.3 3,115 2.44 114,382 2.2 3,365 2.94 计算机、通信和其他电子 设备 71,911 1.3 1,465 2.04 56,920 1.1 1,721 3.02 交通运输设备 71,191 1.3 1,342 1.89 63,189 1.2 1,469 2.32 非金属矿物 59,595 1.1 1,827 3.07 52,047 1.0 1,726 3.32 石油加工、炼焦及核燃料 49,604 0.9 293 0.59 41,687 0.8 301 0.72 其他 206,884 3.7 5,097 2.46 188,167 3.6 5,372 2.85 交通运输、仓储和邮政业 1,087,243 19.6 9,839 0.90 1,052,529 20.2 12,173 1.16 批发和零售业 629,555 11.4 11,067 1.76 535,270 10.2 8,212 1.53 电力、热力、燃气及水生产 和供应业 589,774 10.6 3,544 0.60 587,723 11.3 5,099 0.87 房地产业 499,118 9.0 5,040 1.01 512,178 9.8 4,775 0.93 水利、环境和公共设施管理 业 477,588 8.6 1,162 0.24 499,196 9.6 1,102 0.22 租赁和商务服务业 362,555 6.5 996 0.27 349,508 6.7 747 0.21 采矿业 215,443 3.9 504 0.23 179,474 3.4 524 0.29 建筑业 136,261 2.5 1,322 0.97 115,047 2.2 1,054 0.92 科教文卫 78,007 1.4 617 0.79 67,673 1.3 693 1.02 住宿和餐饮业 77,712 1.4 901 1.16 60,849 1.2 907 1.49 其他 127,912 2.3 1,044 0.82 134,745 2.6 1,098 0.81 合计 5,545,509 100.0 59,325 1.07 5,215,605 100.0 59,816 1.15 注：依据新颁布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）进行调整，有关新的行业标准详情请参见中国国 家统计局网站，比较期数据不作追溯调整。 2012年上半年，本行积极支持实体经济发展，继续推进信贷结构调整，积 极支持制造业和服务业融资需求，其中制造业贷款增加 1,429.28亿元，作为服 务业贷款主体部分的批发和零售业贷款增加 942.85亿元，两项增量合计占新增 公司类贷款的 71.9%。水利、环境和公共设施管理业，房地产业贷款分别减少 216.08亿元和 130.60亿元，主要是本行适应宏观经济环境变化积极调整信贷结 构，继续控制城建领域贷款投放和对房地产业实施严格限额管理的结果。 不良贷款余额减少较多的行业分别是交通运输、仓储和邮政业，电力、热 力、燃气及水生产和供应业。批发和零售业不良贷款增加的主要原因是受整体 经济下行压力加大影响，钢材、建材等商品价格下跌，一些经营这类商品的批 发企业销售困难，资金紧张出现违约。 贷款减值准备变动情况 人民币百万元 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 19 单项评估组合评估合计 期初余额 35,409 159,469 194,878 本期计提 486 18,543 19,029 其中：本期新增 5,021 64,817 69,838 本期划转 57 (57) - 本期回拨 (4,592) (46,217) (50,809) 已减值贷款利息收入 (419) -(419) 本期核销 (2,269) (232) (2,501) 收回以前年度核销 388 26 414 期末余额 33,595 177,806 211,401 2012年 6月末，贷款减值准备余额 2,114.01亿元，比上年末增加 165.23亿 元；拨备覆盖率 281.40%，提高 14.48个百分点，风险抵补能力进一步增强；贷 款拨备率 2.51%。 按担保类型划分的贷款结构 人民币百万元，百分比除外 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 项目 金额占比(%)金额占比(%) 抵押贷款 3,446,847 40.9 3,234,332 41.5 其中：个人住房贷款（1） 1,201,653 14.3 1,176,564 15.1 质押贷款 1,011,298 12.0 792,016 10.2 其中：票据贴现（1） 202,833 2.4 106,560 1.4 保证贷款 1,260,379 15.0 1,201,184 15.4 信用贷款 2,705,513 32.1 2,561,365 32.9 合计 8,424,037 100.0 7,788,897 100.0 注：（1）为境内分行数据。 抵押贷款 34,468.47亿元，比上年末增加 2,125.15亿元，增长 6.6%。质押 贷款 10,112.98亿元，增加 2,192.82亿元，增长 27.7%，主要是由于票据贴现规 模增加所致。信用贷款 27,055.13亿元，增加 1,441.48亿元，增长 5.6%。 逾期贷款 人民币百万元，百分比除外 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 逾期期限 金额 占各项贷款 的比重 (%)金额 占各项贷款 的比重 (%) 1天至 90天 79,568 0.95 49,790 0.64 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 20 91天至 1年 17,123 0.20 11,014 0.14 1年至 3年 12,851 0.15 15,020 0.19 3年以上 32,076 0.38 31,981 0.41 合计 141,618 1.68 107,805 1.38 注：当客户贷款及垫款的本金或利息逾期时，被认定为逾期。对于可以分期付款偿还的客户贷款及垫款， 如果部分分期付款已逾期，该等贷款的全部金额均被分类为逾期。 重组贷款 重组贷款和垫款 81.05亿元，比上年末减少 2.07亿元，下降 2.5%。其中逾 期 3个月以上的重组贷款和垫款 49.95亿元，减少 7.29亿元。 展期贷款 展期贷款余额 161.25亿元，比上年末减少 10.92亿元，其中不良贷款余额 35.00亿元，比上年末减少 5.07亿元。 借款人集中度 本行对最大单一客户的贷款总额占本行资本净额的3.4%，对最大十家单一 客户的贷款总额占资本净额的17.6%。最大十家单一客户贷款总额2,149.61亿 元，占各项贷款的2.6%。 投资 2012年上半年，本行紧密结合金融市场走势，准确把握市场有利时机，合 理安排投资规模，优化投资结构，在保证流动性和风险可控基础上，不断提高 投资组合收益水平。2012年 6月末，投资净额 39,883.81亿元，比上年末增加 724.79亿元，增长 1.9%。 投 资 人民币百万元，百分比除外 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 项目 金额占比(%)金额占比(%) 债务工具 3,984,024 99.9 3,911,633 99.9 非重组类债券 3,608,038 90.5 3,402,795 86.9 重组类债券 344,996 8.6 397,996 10.2 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 21 其他债务工具 30,990 0.8 110,842 2.8 权益工具 4,357 0.1 4,269 0.1 合计 3,988,381 100.0 3,915,902 100.0 非重组类债券投资 36,080.38亿元，比上年末增加 2,052.43亿元，增长 6.0%；重组类债券投资 3,449.96亿元，比上年末减少 530.00亿元，是由于 2012 年上半年财政部与中国华融资产管理公司成立共管基金并向本行兑付 530亿元 华融债券所致。 按发行主体划分的非重组类债券投资结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2012年 6月 30日 金额占比(%) 2011年 12月 31日 金额占比(%) 政府债券 847,828 23.5 858,194 25.2 中央银行债券 637,016 17.7 682,676 20.1 政策性银行债券 1,490,589 41.3 1,318,582 38.7 其他债券 632,605 17.5 543,343 16.0 合计 3,608,038 100.0 3,402,795 100.0 从发行主体结构上看，政府债券减少 103.66亿元，下降 1.2%，中央银行债 券减少 456.60亿元，下降 6.7%，政策性银行债券增加 1,720.07亿元，增长 13.0%，其他债券增加 892.62亿元，增长 16.4%，主要是由于报告期内部分央 票到期，同时本行适度缩减政府债券投资规模和加大政策性银行债券以及优质 信用债券的投资力度所致。 按剩余期限划分的非重组类债券投资结构 人民币百万元，百分比除外 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 剩余期限 金额占比(%)金额占比(%) 无期限（1） 388 0.0 391 0.0 3个月内 212,746 5.9 96,420 2.8 3至 12个月 609,192 16.9 498,240 14.6 1至 5年 1,783,093 49.4 1,868,781 55.0 5年以上 1,002,619 27.8 938,963 27.6 合计 3,608,038 100.0 3,402,795 100.0 注：（1）为已减值部分。 从剩余期限结构上看，1年以内期限档次的非重组类债券增加主要是由于 部分央票即将到期所致，剔除该因素影响，中长期非重组类债券比上年末有所 增加，主要是本行上半年适度加大中长期债券投资力度以提高收益水平。 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 按币种划分的非重组类债券投资结构 人民币百万元，百分比除外 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 项目 金额占比(%)金额占比(%) 人民币 3,531,856 97.9 3,329,079 97.8 美元 51,927 1.4 52,213 1.6 其他外币 24,255 0.7 21,503 0.6 合计 3,608,038 100.0 3,402,795 100.0 从币种结构上看，人民币非重组类债券增加 2,027.77亿元，增长 6.1%；美 元债券折合人民币减少 2.86亿元，其他外币债券折合人民币增加 27.52亿元。 按持有目的划分的投资结构 人民币百万元，百分比除外 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 项目 金额占比(%)金额占比(%) 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 131,837 3.3 152,208 3.9 可供出售金融资产 869,836 21.8 840,105 21.5 持有至到期投资 2,525,686 63.3 2,424,785 61.9 应收款项类投资 461,022 11.6 498,804 12.7 合计 3,988,381 100.0 3,915,902 100.0 存放和拆放同业及其他金融机构款项净额 存放和拆放同业及其他金融机构款项净额 8,854.17亿元，比上年末增加 4,074.15亿元，增长 85.2%。主要是本行为提高资金使用效益，加大资金运作力 度，使得存放同业及其他金融机构款项大幅增长。 买入返售款项 买入返售款项 5,327.64亿元，比上年末增加 1,833.27亿元，增长 52.5%。 主要是本行期末资金面较上年末更宽松，通过买入返售债券业务向市场大量融 出资金。 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 负债 2012年 6月末，总负债 160,556.02亿元，比上年末增加 15,365.57亿元，增 长 10.6%。 负 债 人民币百万元，百分比除外 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 项目 金额占比(%)金额占比(%) 客户存款 13,180,597 82.1 12,261,219 84.5 同业及其他金融机构存放和拆 入款项 1,604,095 10.0 1,341,290 9.2 卖出回购款项 176,975 1.1 206,254 1.4 已发行债务证券 231,731 1.4 204,161 1.4 其他 862,204 5.4 506,121 3.5 负债合计 16,055,602 100.0 14,519,045 100.0 客户存款 客户存款是本行资金的主要来源。2012年上半年，本行加快渠道建设和客 户拓展，对存款利率实施动态差别化管理，实现存款业务稳定增长。 2012年 6 月末，客户存款余额 131,805.97亿元，比上年末增加 9,193.78亿元，增长 7.5%。其中，公司存款增加 4,428.52亿元，增长 7.5%；个人存款增加 4,626.06 亿元，增长 7.9%。从期限结构上看，活期存款增加 1,951.75亿元，增长 3.1%；定期存款增加 7,102.83亿元，增长 13.0%。 按业务类型划分的客户存款结构 人民币百万元，百分比除外 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 项目 金额占比(%)金额占比(%) 境内分行存款 12,845,297 97.5 11,949,927 97.5 公司存款 6,371,601 48.3 5,928,749 48.4 定期 2,533,194 19.2 2,169,089 17.7 活期 3,838,407 29.1 3,759,660 30.7 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 24 个人存款 6,306,465 47.9 5,843,859 47.7 定期 3,642,363 27.7 3,296,185 26.9 活期 2,664,102 20.2 2,547,674 20.8 其他存款（1） 167,231 1.3 177,319 1.4 境外及其他 335,300 2.5 311,292 2.5 合计 13,180,597 100.0 12,261,219 100.0 注：(1)含汇出汇款和应解汇款。 同业及其他金融机构存放和拆入款项 同业及其他金融机构存放和拆入款项 16,040.95亿元，比上年末增加 2,628.05亿元，增长 19.6%。为保障本行稳定的资金来源，本行积极采取措施， 加大短期同业存款的吸收力度，有效支持各项资产业务开展。 已发行债务证券 已发行债务证券 2,317.31亿元，比上年末增加 275.70亿元，增长 13.5%。 主要是由于本行 2012年 6月发行 200亿元人民币次级债券所致。 5.4 根据监管要求披露的其他财务信息 主要监管指标 项目监管标准 2012年 6 月 30日 2011年 12 月 31日 2010年 12 月 31日 流动性比率（ %） 人民币 外币 >=25.0 >=25.0 32.7 80.3 27.6 90.6 31.853.4 贷存款比例（ %）本外币合计 <=75.0 63.1 63.5 62.0 最大单一客户贷款比例（ %） <=10.0 3.4 3.6 3.5 最大十家客户贷款比例（ %） 17.6 19.3 22.8 正常 1.4 2.0 2.6 贷款迁徙率（ %） 关注 次级 3.9 16.3 7.3 32.8 4.843.4 可疑 2.8 4.9 10.9 注：本表所示监管指标按照当期适用的监管要求、定义及会计准则进行计算，比较期数据不作追溯调整。 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 25 5.5 资本充足率情况 本行根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算资 本充足率和核心资本充足率。2012年 6月末，本行资本充足率 13.56%，比上年 末上升 0.39个百分点，核心资本充足率 10.38%，比上年末上升 0.31个百分 点，主要原因是：一是本行利润继续保持增长，有效补充了核心资本；二是报 告期内本行新增发行 200亿元人民币次级债，全部用于补充附属资本；三是风 险加权资产增速得到有效控制。 资本充足率情况表 人民币百万元，百分比除外 项目 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 核心资本 968,960 882,300 股本 349,322 349,084 储备（1） 618,508 532,135 少数股东权益 1,130 1,081 附属资本 297,220 271,830 贷款损失一般准备 84,241 77,889 长期次级债务 187,625 167,655 可转换公司债券 23,675 24,615 其他附属资本 1,679 1,671 扣除前总资本基础 1,266,180 1,154,130 扣除 41,812 41,667 商誉 21,860 22,223 未合并的权益投资 19,767 18,957 其他 185 487 资本净额 1,224,368 1,112,463 核心资本净额 937,124 850,355 加权风险资产及市场风险资本调整 9,031,850 8,447,263 核心资本充足率 10.38% 10.07% 资本充足率 13.56% 13.17% 注：（1）主要包括资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备以及未分配利润可计入部分。 2011年 11月 29日，本行 2011年第一次临时股东大会批准本行于 2012年 6月 30日前新增发行总额不超过折合人民币 700亿元的次级债券。 经中国银监会和人民银行批准，本行已于 2011年 12月在全国银行间债券 市场公开发行 500亿元人民币次级债券；2012年 6月 11日－13日在全国银行 间债券市场发行 200亿元人民币次级债券，进一步提高了本行业务发展的资本 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 保障水平。关于本次次级债券的发行情况，请参见本行在香港联交所网站和上 交所网站发布的公告。 5.6 展望 2012年下半年，预计全球经济仍将维持弱增长格局，但中国经济将逐步呈 现趋稳回升态势，金融体制改革也将继续稳步推进。本行面临的发展机遇主要 包括：一是经济呈趋稳回升趋势，金融需求较为充足，为本行各项业务发展提 供支撑。二是逆周期财政政策、货币政策、产业政策的效应逐步显现，将为本 行拓宽业务发展空间、推进经营结构转型提供良好机遇。三是“十二五”规划 框架内一批重大项目提前落实，为本行调整优化业务结构和实施业务产品创新 提供有利条件。四是中国企业“走出去”步伐不断加快，人民币跨境应用力度 不断加大，为本行拓展海外市场和发展跨境业务创造良好契机。 下半年，本行也将面临以下挑战：一是利率市场化改革加速推进，存贷基 准利差可能进一步收窄，制约银行盈利增长，要求银行进一步加强资产负债管 理和提高产品、服务的价格管理能力。二是商业银行发展中间业务和推进产品 服务创新面临更高要求。三是中国银监会出台《商业银行资本管理办法（试 行）》，将进一步强化对商业银行资本约束。面对资本监管趋严的政策环境，本 行需不断优化资本管理手段，持续提升资本管理水平。 2012年上半年，本行克服诸多挑战，保持了经营业绩稳健成长，为完成全 年经营目标打下较好基础。下半年，本行将继续按照既定战略部署，推进信贷 结构调整和业务创新，加强全面风险管理，力争圆满完成各项经营目标，进一 步巩固提升本行在国内外市场的综合竞争实力。具体而言，本行下半年将实施 以下策略和措施： 第一，把握国家“十二五”规划实施机遇，扎实推进信贷结构调整，大力 拓展先进制造业、现代服务业、文化产业和战略性新兴产业等潜力市场，加大 对中小企业、消费信贷等业务拓展力度，不断推进信贷产品创新，持续优化本 行信贷行业、区域、客户、品种和期限分布结构，有效提升信贷综合收益率。 第二，遵循监管政策导向，积极稳健地推动中间业务创新和市场拓展，进一步 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 优化本行业务和收益结构，增强本行可持续发展能力。第三，适应国家利率市 场化进程，加强人民币存贷款定价研究，不断提高利率精细化管理水平。第 四，深入分析资本监管新规对本行经营发展影响，尽快做好实施新资本协议的 各项准备工作，积极探索加强本行资本管理的长远策略与途径。第五，灵活应 对国内外宏观经济环境变化，加大对风险敏感领域的风险监控力度，不断加强 全面风险管理，确保本行资产质量保持在良好水平。第六，继续稳步推进国际 化进程。加大境内重点产品线境外延伸力度，推动本行跨境服务能力提升。 6.股本变动及主要股东持股情况 6.1 股份变动情况 股份变动情况表 单位：股 2011年 12月 31日报告期内增减（ +，-） 2012年 6月 30日 比例比例 股份数量（%）可转债转股股份数量（%） 一、有限售条件股 份 0 0.0 0 0 0.0 二、无限售条件股 份 349,083,252,791 100.0 237,981,804 349,321,234,595 100.0 1.人民币普通股 262,289,208,241 75.1 237,981,804 262,527,190,045 75.2 2.境外上市的外资股 86,794,044,550 24.9 0 86,794,044,550 24.8 三、股份总数 349,083,252,791 100.0 237,981,804 349,321,234,595 100.0 注：“境外上市的外资股 ”即 H股，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 5 号——公司股份变动报告的内容与格式》（2007年修订）中的相关内容界定。 6.2 股东数量和持股情况 截至报告期末，本行股东总数为 973,366户。其中 H股股东 152,131户，A 股股东 821,235户。 本行前10名股东持股情况 单位：股 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 28 股东总数 973,366（2012年 6月 30日的 A+H在册股东数） 前 10名股东持股情况（以下数据来源于 2012年 6月 30日的在册股东情况） 股东名称股东性质股份类别 持股比例 （%） 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 汇金公司国家 A股 35.4 123,751,449,674 0 无 财政部国家 A股 35.3 123,316,451,864 0 无 香港中央结算代理人有 限公司 境外法人 H股 24.6 86,009,395,600 0未知 中国平安人寿保险股份 有限公司－传统－普通其他内资 A股 0.8 2,806,269,049 0 无 保险产品 工银瑞信基金公司－工 行－特定客户资产管理 其他内资 A股 0.3 1,053,190,083 0 无 安邦保险集团股份有限 公司－传统保险产品 其他内资 A股 0.2 544,890,787 0 无 中国人寿保险股份有限 公司－传统－普通保险其他内资 A股 0.2 512,225,975 0 无 产品－005L－CT001沪 中国人寿保险股份有限 公司－分红－个人分红其他内资 A股 0.1 448,834,766 0 无 －005L－FH002沪 生命人寿保险股份有限 公司－传统－普通保险其他内资 A股 0.1 386,771,556 0 无 产品 中国太平洋人寿保险股 份有限公司－传统－普其他内资 A股 0.1 283,287,898 0 无 通保险产品 注：（1）H股股东持股情况是根据 H股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。 （2）汇金公司自 2011年 10月 10日通过上交所交易系统买入方式增持本行股份。根据本行 2011年 10 月 10日发布的《关于汇金公司增持本行股份的公告》，汇金公司拟在自 2011年 10月 10日之日起的十二 个月之内以其自身名义继续在二级市场增持本行股份。2012年上半年，汇金公司累计增持本行 A股 57,323,520股，约占本行截至 2012年 6月 30日已发行总股本的 0.016%。 （3）“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”与“中国人寿保险股份 有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理。除此之外，本行未 知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 6.3 控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，本行的控股股东及实际控制人情况没有变化。 6.4 可转债情况 前10名A股可转债持有人持有情况 单位：元 债券持有人名称持有票面金额 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 29 阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 1,240,068,000 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 860,451,000 富国可转换债券证券投资基金 725,111,000 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 684,175,000 博时转债增强债券型证券投资基金 682,318,000 中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 666,918,000 安邦保险集团股份有限公司－传统保险产品 603,110,000 光大证券股份有限公司 473,428,000 中信信托有限责任公司－双盈 10号 436,774,000 合众人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 410,761,000 注：根据上交所《关于可转换公司债券参与质押式回购交易业务的通知》等相关规定，本行可转债自 2012年 5月 21日起参与质押式回购交易。本行根据中国证券登记结算有限责任公司提供的截至报告期末 A股可转债持有人名册和各结算参与人债券回购质押专用账户具体持有人信息进行了合并加总。 ..可转债担保人情况 本行无可转债担保人。 ..可转债转股价格调整情况 2010年 8月 31日，本行公开发行了面值总额为人民币 250亿元的 A股可转 债，初始转股价格为每股人民币 4.20元。 2010年，经境内外监管机构核准，本行分别向原 A股股东配售 11,262,153,213股 A股股份，H股股东配售 3,737,542,588股 H股股份。A股配 股完成后，工行转债转股价格自 2010年 11月 26日由 4.20元/股调整为 4.16元/ 股。H股配股发行结束后，工行转债转股价格自 2010年 12月 27日由 4.16元/ 股调整为 4.15元/股。 2011年 5月 31日，本行 2010年度股东年会审议通过了本行 2010年度利润 分配方案，决定向截至 2011年 6月 14日收市后登记在册的 A股股东和 H股股 东派发现金股息，每 10股派发人民币 1.84元（含税）。根据《中国工商银行股 份有限公司公开发行 A股可转换公司债券募集说明书》相关约定及相关法规规 定，工行转债转股价格自 2011年 6月 15日由 4.15元/股调整为 3.97元/股。 2012年 5月 31日，本行 2011年度股东年会审议通过了本行 2011年度利润 分配方案，决定向截至 2012年 6月 13日收市后登记在册的 A股股东和 H股股 东派发现金股息，每 10股派发人民币 2.03元（含税）。根据《中国工商银行股 份有限公司公开发行 A股可转换公司债券募集说明书》相关约定及相关法规规 定，工行转债转股价格自 2012年 6月 14日由 3.97元/股调整为 3.77元/股。 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) ..可转债转股情况 工行转债自 2011年 3月 1日起进入转股期。截至 2012年 6月 30日，累计 已有 12,018,110张工行转债转为本行 A股股票，累计转股股数为 302,688,768 股；工行转债尚有 237,981,890张在市场上流通，占工行转债发行总量的 95.19%。 ..可转债信用评级情况 中诚信证券评估有限公司对工行转债的信用状况进行了跟踪分析，出具了 信用评级报告（信评委函字 [2012]跟踪006号），确定本行的主体信用等级为 AAA，评级展望稳定；截至报告期末，工行转债的信用等级为AAA。 7.董事、监事及高级管理人员 本行董事会、监事会及高级管理人员构成情况如下： 本行董事会共有董事 16名，其中，执行董事 4名，即姜建清先生、杨凯生 先生、王丽丽女士和李晓鹏先生；非执行董事 6名，即环挥武先生、汪小亚女 士、葛蓉蓉女士、李军先生、王小岚先生和姚中利先生；独立非执行董事 6 名，即许善达先生、黄钢城先生、M.C.麦卡锡先生、钟嘉年先生、柯清辉先生 和洪永淼先生。 本行监事会共有监事 7名，其中，股东代表监事 2名，即赵林先生、王炽 曦女士；外部监事 2名，即董娟女士、孟焰先生；职工代表监事 3名，即张炜 先生、朱立飞先生、李明天先生。 本行共有高级管理人员 12名，即姜建清先生、杨凯生先生、王丽丽女士、 李晓鹏先生、罗熹先生、刘立宪先生、易会满先生、张红力先生、王希全先 生、魏国雄先生、林晓轩先生和胡浩先生。 报告期内，本行未实施股权激励。本行董事、监事和高级管理人员均未持 有本行股份、股票期权或被授予限制性股票，且报告期内未发生变动。 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 8. 重要事项 8.1 符合香港《上市规则》附录十四《企业管治常规守 则》之条文 报告期内，本行全面遵守香港《上市规则》附录十四《企业管治常规守 则》所载的原则和守则条文。 8.2 利润及股息分配 本行现金分红政策的制定及执行情况符合本行公司章程的规定及股东大会 决议的要求，分红标准和比例清晰明确，决策程序和机制完备，并经独立非执 行董事审议同意。中小股东可充分表达意见和诉求，其合法权益得到充分维 护。 经2012年5月31日召开的 2011年度股东年会批准，本行已向截至 2012 年6月13日收市后登记在册的股东派发了自 2011年1月1日至 2011年 12月 31日期间的现金股息，每 10股派发股息人民币 2.03元（含税），共计分派股 息约人民币 709亿元。本行不宣派 2012年中期股息，不进行公积金转增股本。 8.3 募集资金的使用情况 本行募集资金按照募集说明书中披露的用途使用，即巩固本行的资本基 础，以支持本行业务的持续增长。 8.4 重大诉讼、仲裁事项 本行在日常经营过程中涉及若干法律诉讼。这些诉讼大部分是由本行为收 回不良贷款而提起的，也包括因与客户纠纷等原因产生的诉讼。截至 2012年 6 月 30日，涉及本行及其子公司作为被告的未决诉讼标的总额为人民币 19.67亿 元。本行预计这些未决诉讼不会对本行的业务、财务状况或经营业绩造成任何 重大不利影响。 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 8.5重大资产收购、出售及吸收合并事项 收购美国东亚银行股权 2011年 1月 21日，本行与东亚银行及 East Asia Holding Company, Inc. （为东亚银行在美国的全资子公司，东亚银行通过其持有美国东亚银行100%股 权）就收购美国东亚银行80%股权事宜签署交易协议。该项交易已于 2011年 3 月获得中国银监会批准，并于 2012年5月获得美国联邦储备委员会批准。2012 年7月6日，该项交易完成股份与资金交割，本行正式控股美国东亚银行。 收购阿根廷标准银行股权 2011年 8月 5日，本行与Standard Bank London Holdings Plc（标准银 行伦敦控股有限公司，以下简称“标银伦敦”）、Holding W-S De Inversiones S.A.（其与标银伦敦合称为“卖方”）及卖方担保人标准银行、 Sielecki家族成员、Werthein家族成员就本行购买 Standard Bank Argentina S.A.、Standard Investments S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión及 Inversora Diagonal Sociedad Anónima 各80%股份事宜签订协 议备忘录。该项交易已于 2011年 9月获得中国银监会批准。截至报告期末，该 项交易正在履行境外监管机构的审批程序。 入股金盛人寿保险有限公司 2010年 10月 28日，本行董事会批准本行入股金盛人寿保险有限公司。当 日，本行与安盛中国（法国 AXA安盛集团的子公司）和中国五矿集团公司就金 盛人寿保险有限公司股权买卖交易签署了有关协议。该项交易已获得监管机构 的批准，并于 2012年7月5日完成交割。金盛人寿保险有限公司已于 2012年 7月 6日正式更名为工银安盛人寿保险有限公司，本行持有其60%的股权。 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 8.6重大关联交易事项 报告期内，本行无重大关联交易事项。 8.7重大合同及其履行情况 重大托管、承包、租赁事项 报告期内，本行未发生需披露的重大托管、承包、租赁其他公司资产的事 项，亦不存在需披露的其他公司重大托管、承包、租赁本行资产的事项。 重大担保事项 担保业务属于本行日常业务。报告期内，本行除人民银行和中国银监会批 准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。 重大委托他人进行现金管理事项 报告期内，本行未发生需披露的重大委托他人进行现金管理事项。 8.8控股股东及其他关联方占用资金情况 本行不存在控股股东及其他关联方占用资金情况。 8.9公司或持股 5%以上的股东承诺事项 本行及持股 5%以上的股东在报告期内无新承诺事项。截至 2012年 6月30 日，股东所作承诺均得到履行。 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 8.10持股 5%以上股东报告期追加股份限售承诺的情况 无。 8.11本行及本行董事、监事、高级管理人员受处罚情况 报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员无受中国证监会稽查、 行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情况发生，也没有受到其他监管 机构对本行经营有重大影响的处罚。 8.12股份的买卖及赎回 报告期内，本行及本行子公司均未购买、出售或赎回本行的任何上市股 份。 8.13董事及监事的证券交易 本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港《上市规则》附录十 《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》所规定标准的行为守则。报告期 内，经向本行所有董事、监事查询，本行董事及监事均表示遵守了上述守则。 8.14董事及监事于股份、相关股份及债权证的权益 截至 2012年6月30日，以下董事及监事就其配偶所持的股份中被视作拥 有属于香港《证券及期货条例》第 XV部所界定的权益： 姓名 身份 持有 A/H股数量（股）权益性质 约占本行全部已发行 A/H股百分比 约占本行全部已发 行股份百分比 柯清辉（董事） 配偶权益1,316,040（H股）好仓 约占本行全部已发行 H 股的 0.001516% 0.000377% 朱立飞（监事） 配偶权益18,000（A股）好仓 约占本行全部已发行 A 股的 0.000007% 0.000005% 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 35 除上述披露者外，截至 2012年 6月 30日，本行概无任何董事或监事在本 行或其任何相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第 XV部）的股份、相关 股份或债权证中拥有须根据香港《证券及期货条例》第 XV部第 7及第 8分部知 会本行及香港联交所的任何权益或淡仓（包括他们根据香港《证券及期货条 例》的该等规定被视为拥有的权益及淡仓），又或须根据香港《证券及期货条 例》第 352条载入有关规定所述登记册内的权益或淡仓，又或根据香港《上市 规则》的附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》须知会本行及香 港联交所的权益或淡仓。 8.15审阅半年度报告情况 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2012年中期财务报告已经 安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审 阅。 本行半年度报告已经本行董事会审计委员会审议通过。 8.16预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏 损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原 因说明 不适用。 8.17其他重大事项 证券投资情况 序 号 证券（基 金）代码 简称 期末持有 数量（万 股/万份） 初始投资金 额（人民币 元） 期末账面值 （人民币元） 期初账面值 （人民币元） 会计核算 科目 1 966（中 国香港） 中国太平 2,688.55 95,490,974 274,942,898 313,127,343 可供出售 金融资产 2 485105工银强债 A 14,186.32 150,000,000 156,872,283 146,487,899 可供出售 金融资产 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 36 3 601998 中信银行 3,103.44 167,223,692 124,137,600 125,378,976 可供出售 金融资产 4 1299（中 国香港） 友邦保险 539.80 92,556,985 116,655,660 105,949,007 交易性金 融资产 5 2468（中 国香港） 创益太阳能 16,852.94 158,445,854 85,185,501 38,999,561 可供出售 金融资产 6 MY（美 国） 明阳风电 1,098.54 341,450,000 78,514,159 152,971,630 可供出售 金融资产 7 871（中 国香港） 翔宇疏浚 4,590.00 121,752,858 77,086,477 68,866,065 可供出售 金融资产 8 486001 工银全球 49.00 39,652,562 38,349,406 交 易性金 融资产 9 2099（中 国香港） 中国黄金国际 164.01 63,034,600 33,227,297 25,605,995 可供出售 金融资产 10 485107工银添利 A 3,000.86 30,000,000 32,880,423 29,957,585 可供出售 金融资产 合计 －1,259,607,525 1,017,851,704 1,007,344,061－ 注：（1）本表所列的股票及基金投资为本行在报告期末可供出售金融资产、交易性金融资产中核算的其他 上市公司发行的股票以及开放式基金或封闭式基金等证券投资情况（按期末账面价值大小排序前十位）。 （2）中国太平、友邦保险的股票、工银全球基金为本行控股子公司工银亚洲持有，工银强债 A、工银 添利 A基金为本行控股子公司工银瑞信持有，创意太阳能、明阳风电、翔宇疏浚、中国黄金国际的股票 为本行控股子公司工银国际持有。 持有非上市金融企业股权的情况 持有对象名称 最初投资成本 （人民币元） 持股数量 （万股） 占该公司股权 比例(%) 期末账面值 （人民币元） 中国银联股份有限公司 146,250,000 11,250.00 3.84 146,250,000 厦门国际银行 102,301,500不适用 18.75 102,301,500 广东发展银行 56,522,225 2,722.29 0.18 56,522,225 银联通宝有限公司 8,208,370 0.0024 0.03 7,371,748 曼谷 BTMU有限公司 4,272,984 20.00 10.00 4,045,538 华融湘江银行 3,500,000 353.64 0.09 3,617,582 联丰亨保险有限公司 1,518,440 2.40 6.00 1,373,206 桂林银行 420,000 136.81 0.15 1,289,934 南昌银行 300,000 39.00 0.03 522,646 小计 323,293,519－－323,294,379 注：银联通宝有限公司的股份为本行控股子公司工银亚洲及工银澳门持有，曼谷 BTMU有限公司的股份为 本行控股子公司工银泰国持有，联丰亨保险有限公司的股份为本行控股子公司工银澳门持有。 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 37 9.财务报告 9.1合并及公司资产负债表、利润表、股东权益变动表、 现金流量表 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表（未经审计） 2012年 6月 30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2012年 2011年 6月 30日 12月 31日 (未经审计 ) (经审计 ) 资产： 现金及存放中央银行款项 3,028,038 2,762,156 存放同业及其他金融机构款项 633,014 317,486 贵金属 34,780 38,971 拆出资金 252,403 160,516 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 131,837 152,208 衍生金融资产 14,484 17,460 买入返售款项 532,764 349,437 客户贷款及垫款 8,212,636 7,594,019 可供出售金融资产 869,836 840,105 持有至到期投资 2,525,686 2,424,785 应收款项类投资 461,022 498,804 长期股权投资 32,313 32,750 固定资产 100,879 100,246 在建工程 17,090 16,054 递延所得税资产 21,348 21,938 其他资产 204,920 149,933 资产合计 17,073,050 15,476,868 中国工商银行股份有限公司 2012半年度报告摘要(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表（续）（未经审计） 2012年 6月 30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） （未完）  |