[三季报]东凌粮油：2012年第三季度报告正文
证券代码：000893 证券简称：东凌粮油 公告编号：2012-041 广州东凌粮油股份有限公司2012年第三季度报告正文 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人侯勋田先生、主管会计工作负责人饶之隆先生及会计机构负责人(会计主管人员) 王灿先生 声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末 增减(%) 总资产（元） 6,799,132,845.65 3,822,402,259.41 77.88% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 344,736,679.56 307,686,712.69 12.04% 股本（股） 222,000,000.00 222,000,000.00 0% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.55 1.39 11.51% 2012年7-9月 比上年同期增减（%） 2012年1-9月 比上年同期增减 （%） 营业总收入（元） 2,205,093,036.24 9.46% 5,955,291,755.04 19.03% 归属于上市公司股东的净利润（元） 34,047,651.38 611.36% 37,351,287.81 153% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 29,433,956.34 565.6% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -- -- 0.13 565.6% 基本每股收益（元/股） 0.153 665% 0.168 152.5 % 稀释每股收益（元/股） 0.153 665% 0.168 152.5 % 加权平均净资产收益率（%） 10.39% 增加9.26个百分点 11.45% 增加26.78个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 率（%） 10.28% 增加9.39个百分点 12.55% 增加28.47个百分点 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 项目 年初至报告期期末 金额（元） 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 1,150,000.04 油脂精加工项目专项资金本年度转入损益的 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 发生额以及本年收到的外向型民营企业发展 专项资金。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -6,279,654.00 主要为公司在正常经营业务相关的有效套期 保值业务外发生的衍生品公允价值变动损益、 投资收益。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 337,299.63 主要为违约金收入等。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 1,192,938.43 合计 -3,599,415.90 -- （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 15,705户 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条 件股份的数量 股份种类及数量 种类 数量 广州东凌实业集团有限公司 129,695,956 人民币普通股 129,695,956 中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金 2,550,624 人民币普通股 2,550,624 中国银行－招商先锋证券投资基金 2,503,977 人民币普通股 2,503,977 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 2,122,457 人民币普通股 2,122,457 吴鸣 1,439,000 人民币普通股 1,439,000 华润深国投信托有限公司－黄河5号信托计划 853,801 人民币普通股 853,801 陈方文 819,750 人民币普通股 819,750 潘峰 814,400 人民币普通股 814,400 林瑞专 726,211 人民币普通股 726,211 清华大学教育基金会 720,934 人民币普通股 720,934 股东情况的说明 无 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 资产负债表项目主要指标变动原因分析： 项目 期末余额 年初余额 变动比例 货币资金 3,625,750,162.07 1,647,589,829.20 120.06% 应收账款 14,575,754.01 64,715,912.77 -77.48% 存货 2,025,001,527.91 1,204,341,884.46 68.14% 固定资产 939,163,331.31 622,222,439.91 50.94% 在建工程 3,777,156.38 159,484,081.40 -97.63% 短期借款 3,800,100,638.16 1,691,723,607.41 124.63% 应付票据 1,628,058,764.43 939,569,413.48 73.28% 长期借款 335,324,500.37 220,252,845.73 52.25% 1、货币资金比期初增加120.06%，主要原因在于报告期公司开展外汇交易业务增加外币定期存款。 2、应收账款比期初下降77.48%，主要原因在于报告期控股子公司元通船运（香港）有限公司回收海运服 务相关应收款项。 3、存货金额比期初增加68.14%，主要原因在于报告期末原材料大豆数量增加。 4、固定资产比期初增加50.94%，在建工程比期初减少97.63%，主要原因在于报告期公司南沙生产基地第 二条5000吨/天大豆加工生产线及配套项目建成转固。 5、短期借款比期初增加124.63%，主要原因在于报告期公司开展外汇交易业务增加外币借款。 6、应付票据比期初增加73.28%，主要原因在于报告期末原材料大豆数量增加以及上年四季度开始公司主 要原材料采购结算方式由即期信用证方式改为远期信用证方式。 7、长期借款比期初增加52.25%，主要原因在于报告期公司新增南沙生产基地第二条5000吨/天大豆加工生 产线及配套项目长期借款。 利润表项目主要指标变动分析： 项目 本期金额 上年同期 变动比例 销售费用 7,496,970.22 13,223,789.37 -43.31% 财务费用 51,558,105.56 -838,872.04 6246.12% 资产减值损失 58,369,575.61 11,250,395.08 418.82% 1、销售费用同比下降43.31%，主要原因在于报告期减少相关业务拓展费用。 2、财务费用同比上升6246.12%，主要原因在于报告期相关汇兑损失上升。 3、资产减值损失同比增加418.82%，主要原因在于报告期末计提了存货跌价准备。 现金流量表项目主要指标变动分析： 项目 本期金额 上年同期 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 29,433,956.34 -6,321,752.43 565.60% 投资活动产生的现金流量净额 -135,277,070.67 -77,875,260.94 -73.71% 筹资活动产生的现金流量净额 397,005,544.78 171,440,696.08 131.57% 1、经营活动产生的现金流量净流入额同比增加565.60%，主要原因在于报告期压榨毛利好转。 2、投资活动产生的现金流量净流入额同比减少73.71%，主要原因在于报告期工程付款较上期增加。 3、筹资活动产生的现金流量净流入额同比增加131.57%，主要原因在于报告期公司增加借款。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 □ 适用 √ 不适用 （三）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 资产置换时所作承诺 控股股东广州东凌实 业集团有限公司及实 际控制人赖宁昌先生 关于避免同业竞争的承诺；关 于规范关联交易的承诺；关于 保持上市公司独立性的承诺； 关于套期保值的承诺。 2009年09 月25日 无 严格履行 承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用 是否就导致的同业竞争和关联交 易问题作出承诺 √ 是 □ 否 □ 不适用 承诺的履行情况 严格履行 （四）对2012年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 （五）其他需说明的重大事项 1、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 2、衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 报告期衍生品持仓的风险分析及控 制措施说明（包括但不限于市场风 险、流动性风险、信用风险、操作 风险、法律风险等） 风险分析：1、市场风险: 在期货行情变动急剧时，公司可能无法完全实现锁定原材料 价格或套保操作，造成损失。2、流动性风险：衍生品交易在公司《衍生品交易管理制 度》、《衍生品交易操作规程》中规定的权限内下达操作指令，如市场波动过大，可能 导致因来不及补充保证金而被强行平仓所带来的实际损失。3、操作风险：可能因为计 算机系统操作出现问题而导致的技术风险。4、信用风险：原材料大豆及其产成品价格 出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能违反合同的相关规定，取消合同， 造成公司损失。5、法律风险：因相关法律制度发生变化或交易对方违反相关法律制度 可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。 控制措施：公司衍生品交易计划是根据市场及实际经营情况制定，目的在于规避价格 波动对经营效益的不利影响。公司严格按照公司《衍生品交易管理制度》、《衍生品交 易操作规程》的规定来安排计划、审批、指令下达、操作、稽查、审计等环节并进行 相应的管理。 已投资衍生品报告期内市场价格或 产品公允价值变动的情况，对衍生 品公允价值的分析应披露具体使用 的方法及相关假设与参数的设定 公司衍生品交易品种主要在场内的芝加哥商品期货交易所和大连商品期货交易所交 易，市场透明度大，成交非常活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公 允价值。公司远期运费合约是通过场外交易，市场参与者主要包括船务公司、交易商、 国际投资者等，市场成交活跃，成交价格及每天结算单价也能充分反映出远期运费的 预期价值。 报告期公司衍生品的会计政策及会 计核算具体原则与上一报告期相比 是否发生重大变化的说明 公司衍生品交易相关会计政策及核算原则一直按照中华人民共和国财政部发布的《企 业会计准则》及相关规定执行。 独立董事对公司衍生品投资及风险 控制情况的专项意见 根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》和《公司章程》的有关规定，公司独立董事就公司衍生品交易发表以下独立意见： 1、公司使用自有资金开展衍生品交易的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公 司章程》的有关规定。 2、公司已就开展衍生品交易建立了健全的组织机构及《衍生品交易管理制度》、《衍生 品交易操作规程》，并严格按照制度要求执行。 3、公司衍生品交易主要是与企业经营相关的谷物、大豆、产成品、船务等经营行为的 相关方面，不存在损害公司和全体股东利益的情形。 我们认为公司将衍生品交易作为规避价格波动风险的有效工具，通过加强内部管理， 落实风险防范措施，提高经营水平，有利于充分发挥公司竞争优势。公司开展衍生品 交易是必要的，风险是可以控制的。 3、报告期末衍生品投资的持仓情况 √ 适用 □ 不适用 合约种类 期初合约金额（元） 期末合约金额（元） 报告期损益情况 期末合约金额占公司报 告期末净资产比例（%） 期权合约 18,093,428.16 19,609,542.50 -83,680,830.97 5.69% 期货合约 208,593,031.60 192,639,119.81 32,328,715.72 55.88% 远期运费及服务合约 426,759.96 15,231,399.05 -2,999,437.25 4.42% 远期无本金交割 109,294,008.44 0.00 -2,737,905.21 0% 合计 336,407,228.15 227,480,061.36 -57,089,457.71 65.99% 4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及 提供的资料 2012年08月15日 公司 实地调研 机构 钮银梅隆西部基金、东北证券、中投 证券、东莞证券研究员共4人 公司发展战略、生产 经营、市场前景 2012年08月29日 公司 书面问询 其他 《信息早报》记者1人 公司发展战略、生产 经营、市场前景 2012年09月21日 公司 实地调研 机构 瑞银投资、凯斯博投资管理（香港） 有限公司研究员共3人 公司发展战略、生产 经营、市场前景 2012年07月01日 -2012年09月30日 公司 电话沟通 个人 公众投资者 公司发展战略、生产 经营、市场前景 5、发行公司债券情况 是否发行公司债券 □ 是 √ 否 广州东凌粮油股份有限公司董事会 董事长：侯勋田 2012年10月22日 中财网
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