[三季报]平安银行：2012年第三季度报告全文
证券代码：000001 证券简称：平安银行 公告编号：2012-055 平安银行股份有限公司 2012年第三季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 1.2 本公司第八届董事会第二十一次会议审议了本公司2012年第三季度报告。本次董事会 会议应出席董事18人，实到董事16人，董事陈伟、独立董事夏冬林因事未出席会议，分别 委托董事胡跃飞和独立董事储一昀行使表决权。会议一致同意此报告。 1.3 本公司董事长肖遂宁、行长理查德·杰克逊、副行长兼首席财务官陈伟、会计机构负责人 王岚保证2012年第三季度报告中财务报告的真实、完整。 1.4 本公司本季度财务报告未经正式审计，但安永华明会计师事务所对个别项目及财务报表 编制流程执行了商定程序。 1.5 释义 释义项 释义内容 平安银行、本行、本公司 原深圳发展银行股份有限公司（“原深圳发展银行”或“原深发展”）以吸 收合并原平安银行股份有限公司（“原平安银行”）的方式完成两行整合 并更名后的银行。 原深圳发展银行、原深发展 成立于1987年12月22日的全国性股份制商业银行，吸收合并原平安 银行后更名为平安银行。 原平安银行 成立于1995年6月的跨区域经营的股份制商业银行，于2012年6月 12日注销登记。 中国平安 中国平安保险（集团）股份有限公司。 1.6 财务报表数据口径说明 本行于2011年7月向中国平安非公开发行股份购买其持有的原平安银行约90.75%的股 权，原平安银行成为本行的控股子公司。自本行收购原平安银行起，本行按照《企业会计准 则》编制合并报表。本行于2012年6月完成了对原平安银行的吸收合并，成为单一法人。根 据会计准则规定，本期财务报表同时存在“合并报表”和“公司报表”两个概念，同时，2012年 1-9月、2012年9月30日的“合并报表”和2011年1-12月、2011年12月31日的“合并报表”含义也 不一致，前者为吸并后的合并报表，不再有少数股东权益；后者为吸并前的合并报表，有少 数股东权益。相关口径说明如下，以供投资者了解： 财务报表数据 期间/时点 反映内容 合并资产负债表 2012年9月30日 吸收合并后的银行数据，不再有少数股东权益 2011年12月31日 原深发展及原平安银行的合并数据，有少数股东权益 公司资产负债表 2012年9月30日 吸收合并后的银行数据 2011年12月31日 原深圳发展银行单体数据 合并利润表 2012年1至9月 归属于母公司股东的净利润=原深发展1至9月净利润+原平安银行 1至5月净利润的90.75%+原平安银行6至9月100%的净利润 2011年1至9月 原深圳发展银行1至9月单体数据+原平安银行2011年7月收购日 开始至2011年9月净利润的90.75% 公司利润表 2012年1至9月 净利润=原深发展2012年1至9月净利润+原平安银行6至9月 100%净利润+原深发展对原平安银行投资在持有期间（从2011年7 月收购日开始至2012年5月）产生的投资收益（会计准则规定， 没有实际分析意义） 2011年1至9月 原深圳发展银行单体数据 除特殊说明外，本报告中的相关分析与讨论均为合并报表数据。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 （货币单位：人民币千元） 2012年9月30日 2011年12月31日 本期末比上年末增减 （%） 总资产 1,477,530,744 1,258,176,944 17.43% 归属于母公司股东权益 81,725,885 73,310,837 11.48% 股本 5,123,350 5,123,350 - 归属于母公司股东的每股净资产 （元） 15.95 14.31 11.48% 2012年7-9月 比上年同期增减（%） 2012年1-9月 比上年同期增减（%） 营业收入 9,906,139 15.67% 29,531,673 42.66% 净利润 3,476,409 15.34% 10,345,973 33.58% 归属于母公司股东的净利润 3,476,409 17.60% 10,237,894 33.18% 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 82,782,114 362.91% 每股经营活动产生的现金流量净 额（元） 不适用 不适用 16.16 363.04% 基本每股收益（元） 0.68 4.62% 2.00 (0.50%) 稀释每股收益（元） 0.68 4.62% 2.00 (0.50%) 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元） 0.68 7.94% 1.99 0.51% 平均总资产利润率（未年化） 0.23% -0.06个百分点 0.75% -0.04个百分点 平均总资产利润率（年化） 0.94% -0.21个百分点 1.00% -0.06个百分点 全面摊薄净资产收益率（未年化） 4.25% +0.01个百分点 12.53% +1.50个百分点 全面摊薄净资产收益率（年化） 16.32% +0.05个百分点 16.03% +1.85个百分点 加权平均净资产收益率（未年化） 4.26% -0.76个百分点 13.05% -4.59个百分点 加权平均净资产收益率（年化） 16.69% -1.42个百分点 17.03% -3.24个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（未年化） 4.24% -0.66个百分点 12.99% -4.48个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（年化） 16.61% -1.08个百分点 16.95% -3.10个百分点 非经常性损益项目 年初至本期末金额 非流动性资产处置损益 29,282 或有事项产生的损失 17,180 除上述各项以外的其他营业外收 入和支出 19,122 以上调整对所得税的影响 (14,993) 少数股东承担部分 (78) 合计 50,513 注：非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号—公开发行证券 的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益》的定义计算。 （货币单位：人民币千元） 项 目 2012年9月30日 2011年12月31日 2010年12月31日 本期末比上年末 增减（%） 一、存款总额 935,396,853 850,845,147 562,912,342 9.94% 其中：公司存款 762,748,590 698,564,967 477,741,629 9.19% 零售存款 172,648,263 152,280,180 85,170,713 13.38% 二、贷款总额 705,083,759 620,641,817 407,391,135 13.61% 其中：公司贷款 495,607,976 430,702,072 287,295,541 15.07% 一般性公司贷款 455,957,903 413,019,170 268,648,981 10.40% 贴现 39,650,073 17,682,902 18,646,560 124.23% 零售贷款 171,153,575 165,226,483 113,750,877 3.59% 信用卡应收账款 38,322,208 24,713,262 6,344,717 55.07% 贷款减值准备 (11,845,684) (10,566,481) (6,425,060) 12.11% 贷款及垫款净值 693,238,075 610,075,336 400,966,075 13.63% 2.2 补充财务比率 （单位：%） 指标 标准值 2012年9月30日 2011年12月31日 2010年12月31日 资本充足率 ≥8 11.30 11.51 10.19 核心资本充足率 ≥4 8.47 8.46 7.10 不良贷款率 ≤5 0.80 0.53 0.58 拨备覆盖率 不适用 209.40 320.66 271.50 贷款拨备率 不适用 1.68 1.70 1.58 成本收入比（不含营业税） 不适用 38.56 39.99 40.95 存贷差 不适用 4.40 4.25 3.79 净利差 不适用 2.20 2.37 2.41 净息差 不适用 2.38 2.53 2.49 存贷款比例（含贴现） 本外币 ≤75 75.49 72.88 72.61 存贷款比例（不含贴现） 本外币 不适用 71.18 70.75 69.23 流动性比例 人民币 ≥25 47.57 55.72 52.52 外币 ≥25 87.30 62.89 49.94 本外币 ≥25 48.27 55.43 52.35 单一最大客户贷款占资本净额比率 ≤10 2.95 3.71 5.29 最大十家客户贷款占资本净额比率 不适用 17.34 19.24 26.86 正常类贷款迁徙率 不适用 1.38 0.67 0.73 关注类贷款迁徙率 不适用 48.91 9.35 39.17 次级类贷款迁徙率 不适用 38.48 39.40 23.15 可疑类贷款迁徙率 不适用 74.89 13.01 9.23 2.3 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东的持股情况表 （单位：股） 报告期末股份总数 5,123,350,416 报告期末股东总数（户） 281,497 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股 份数量 股份种类 中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金 2,159,807,516 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 379,580,000 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 140,963,528 人民币普通股 深圳中电投资股份有限公司 87,382,302 人民币普通股 东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 62,518,169 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 48,661,762 人民币普通股 中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 43,403,699 人民币普通股 全国社保基金一一零组合 40,326,397 人民币普通股 中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 30,918,441 人民币普通股 海通证券股份有限公司 29,852,697 人民币普通股 §3 重要事项 3.1比较式会计报表中变化幅度超过30%以上项目的分析 √适用 □不适用 项目名称 变动比率 变动原因分析 存放同业款项 76.41% 同业业务规模扩大 拆出资金 106.02% 同业业务规模扩大 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 165.56% 基期数小 买入返售金融资产 289.62% 同业业务规模扩大 应收账款 (42.32%) 代付业务减少 应收款项类投资 292.80% 投资结构调整 其他资产 69.93% 期末清算在途资金增加 向中央银行借款 2182.96% 基期数小 同业及其他金融机构存放款项 105.74% 同业业务结构调整 拆入资金 (59.73%) 同业业务结构调整 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 N/A 基期为零 应付账款 (57.81%) 代付业务减少 其他负债 (33.46%) 期末清算资金减少 一般风险准备 48.33% 利润分配 未分配利润 37.07% 本年利润增加 利息收入 60.50% 生息资产规模增加及同比利率上升 利息支出 82.55% 计息负债规模增加及同比利率上升 手续费及佣金收入 70.95% 结算、理财、代理、银行卡等手续费收入增加 手续费及佣金支出 70.61% 银行卡等手续费支出增加 投资收益 115.48% 债券转让价差收益增加 公允价值变动损益 (114.98%) 交易性债券公允价值减少 营业税金及附加 52.54% 应税营业收入增加 业务及管理费 43.09% 人员及业务规模增长及管理投入 资产减值损失 78.61% 计提增加 营业外收入 (49.69%) 处置抵债资产收入减少 营业外支出 (46.98%) 未决诉讼预计负债减少 所得税费用 40.69% 应纳税所得额增加，有效税率提高 注：表中损益类项目本期数据为两行合并数据，上期对比数据为原深圳发展银行2011 年1-9月单体数据与原平安银行2011年7月收购日至2011年9月单体数据之和，因此大幅 变动原因也包括合并原平安银行后规模增加的影响。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □适用 √不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □适用 √不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □适用 √不适用 3.2.4 其他重大事项 √适用 □不适用 2012年8月15日，本行第八届董事会第十八次会议审议通过了《平安银行股份有限公司关于延长公 司非公开发行股票决议有效期的议案》等相关议案。 2012年8月31日，本行2012年第二次临时股东大会审议通过了《平安银行股份有限公司关于延长公 司非公开发行股票决议有效期的议案》等相关议案。 本次非公开发行股票方案尚需中国银监会、中国证监会等监管机构的核准。 有关具体内容请见本行刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 3.3公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 - - - 收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺 中国平安 保险（集 团）股份有 限公司 中国平安于2011年6月30日发布的《深圳发展银行股份有限公司收购 报告书》中承诺： 截至通过本次交易所认购的深发展股票登记在收购人名下之日，对 于收购人及关联机构名下所拥有的全部深发展股票，收购人及关联机构 将在本次交易中新认购的深发展股票登记至名下之日起三十六个月内不 予转让，锁定期满后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。 但是，在适用法律许可的前提下，在收购人关联机构之间进行转让不受 此限。 正在履行 之中 重大资产 重组时所 作承诺 中国平安 保险（集 团）股份有 限公司、本 行 一、中国平安拟以其所持的90.75%原平安银行股份及269,005.23万元 现金认购本行非公开发行的1,638,336,654股股份（本次重大资产重组） 时承诺： 1、自本次非公开发行股份发行结束之日起三十六（36）个月内，中 国平安及关联机构不予转让中国平安及关联机构名下所拥有的全部深发 展股票。但是，在适用法律许可的前提下，在中国平安关联机构（即在 任何直接或间接控制中国平安、直接或间接受中国平安控制、与中国平 安共同受他人控制的人）之间进行转让不受此限。上述期限届满之后中 国平安可按中国证监会及深交所的有关规定处置该等新发行股份。 2、根据中国平安与本行于2010年9月14日签署的《盈利预测补偿协 议》的约定，中国平安应于本次发行股份购买资产实施完毕后的3年内 正在履行 之中 （“补偿期间”），在每一年度结束后的4个月内，根据中国企业会计准则 编制原平安银行在该等年度的备考净利润数值（“已实现盈利数”），并促 使中国平安聘请的会计师事务所尽快就该等已实现盈利数以及该等已实 现盈利数与相应的利润预测数之间的差异金额（“差异金额”）出具专项 审核意见（“专项审核意见”）。如果根据该专项审核意见，补偿期间的任 一年度内的实际盈利数低于相应的利润预测数，则中国平安应以现金方 式向本行支付前述实际盈利数与利润预测数之间的差额部分的90.75% （“补偿金额”）。中国平安应在针对该年度的专项审核意见出具后的20个 营业日内将该等金额全额支付至本行指定的银行账户。 3、就原平安银行两处尚未办理房产证的房产，中国平安出具了《中 国平安保险（集团）股份有限公司关于为平安银行股份有限公司潜在房 产权属纠纷提供补偿的承诺函》。根据该承诺函，中国平安承诺，如果未 来原平安银行的上述房产产生权属纠纷，中国平安将尽力协调各方，争 取妥善解决纠纷，避免对银行正常经营秩序造成不利影响。如果因房产 权属纠纷导致上述分支机构需要承担额外的成本或者发生收入下降的情 形，中国平安承诺将以现金方式补偿给本行因原平安银行处理房产纠纷 而产生的盈利损失。 在上述承诺函之基础上，中国平安做出《中国平安保险（集团）股 份有限公司关于平安银行股份有限公司存在权属瑕疵的房产的解决方案 的承诺函》，承诺如下：在本次交易完成后的三年内，如果本行未能就该 两处房产办理房产证且未能妥善处置该等房产，则中国平安将在该三年 的期限届满后的三个月内以公平合理的价格购买或者指定第三方购买该 等房产。 4、本次重大资产重组完成后，在中国平安作为深发展的控股股东期 间，针对中国平安以及中国平安控制的其他企业未来拟从事或实质性获 得深发展同类业务或商业机会，且该等业务或商业机会所形成的资产和 业务与深发展可能构成潜在同业竞争的情况，中国平安以及中国平安控 制的其他企业将不从事与深发展相同或相近的业务，以避免与深发展的 业务经营构成直接或间接的竞争。 5、在本次重大资产重组完成后，就中国平安及中国平安控制的其他 企业与深发展之间发生的构成深发展关联交易的事项，中国平安及中国 平安控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照 公允、合理的市场价格与深发展进行交易，并依据有关法律、法规及规 范性文件的规定履行决策程序，依法履行信息披露义务。中国平安保证 中国平安及中国平安控制的其他企业将不通过与深发展的交易取得任何 不正当的利益或使深发展承担任何不正当的义务。 6、本次重大资产重组完成后，在中国平安作为深发展的控股股东期 间，将维护深发展的独立性，保证深发展在人员、资产、财务、机构、 业务等方面与中国平安以及中国平安控制的其他企业彼此间独立。 二、就前述原平安银行两处尚未办理房产证的房产，本行承诺，在 本次交易完成后： 1、本公司将积极与有权房产管理部门及相关方进行沟通，并尽最大 努力就该两处房产办理房产证； 2、如果办理房产证存在实质性障碍，则本公司将以包括但不限于出 售的方式，在本次交易完成后的三年内，处置该等房产； 3、如果在本次交易完成后的三年内因任何原因未能按照前述第2项 完成对该等房产的处置，则本公司将在该三年期限届满后的三个月内以 公平合理的价格将该等房产出售给中国平安或其指定的第三方；和 4、前述房产在处置完成前，一旦发生权属纠纷，本公司将要求中国 平安根据其出具的《中国平安保险（集团）股份有限公司关于为平安银 行股份有限公司潜在房产权属纠纷提供补偿的承诺函》向本公司承担赔 偿责任。 发行时所 作承诺 中国平安 人寿保险 股份有限 公司 平安寿险就认购本行非公开发行379,580,000股新股承诺：自上述认 购的股份上市之日（2010年9月17日）起36个月内不得转让本次认购股份， 但是，在法律许可及相关监管部门同意的前提下，在平安寿险与其关联 方（包括平安寿险的控股股东、实际控制人以及与平安寿险同一实际控 制人控制的不同主体）之间进行转让不受此限。平安寿险如有违反上述 承诺的卖出交易，将授权中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将 卖出本次认购股份的所得资金划入深发展上市公司账户归深发展全体股 东所有。 正在履行 之中 其他承诺 （含追加 承诺） - - - 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度 变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 本报告期内分红政策的执行情况 √适用 □不适用 报告期内，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和深圳证监局《关 于认真贯彻落实〈关于进一步落实上市公司现金分红相关事项的通知〉有关要求的通知》要求，本行于2012 年8月31日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于修订<平安银行股份有限公司章程>的议 案》、《未来三年（2012-2014年）股东回报规划》和《平安银行股份有限公司2012年中期利润分配方案》。 本行制定的现金分红政策和2012年中期利润分配方案，符合公司章程的规定和股东大会决议的要求， 分红标准和比例明确和清晰，本行董事会就股东回报事宜进行了专项研究论证，通过多种渠道充分听取股 东（特别是中小股东）、独立董事和监事会的意见，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥 了应有的作用，中小股东的合法权益得到充分维护。 本行现金分红政策调整、变更的条件和程序合规、透明。 3.6 其他需说明的重大事项 3.6.1 本行证券投资情况 √适用 □不适用 报告期末，本行所持国债和金融债券（含央票、政策性银行债、各类普通金融债、次级 金融债）账面价值为1,682亿元，其中金额重大的债券有关情况如下： （货币单位：人民币百万元） 类型 面值 票面年利率（%） 到期日 11金融债 42,640 3.47~4.9 2013/5/12~2021/10/26 10金融债 32,900 2.9~4.02 2012/11/2~2020/11/4 09金融债 18,170 1.95~4.1 2012/10/21~2019/9/23 08金融债 12,980 2.04~5.5 2013/2/26~2018/12/16 12金融债 10,710 2.93~4.44 2013/3/13~2022/9/17 央行票据 8,950 2.65~3.97 2013/4/23~2014/10/21 10国债 8,032 2.23~4.6 2013/3/18~2040/6/21 07金融债 5,205 3.61~5.14 2012/10/10~2017/11/29 11国债 4,707 3.03~6.15 2012/11/10~2041/6/23 03金融债 4,032 3.14~4.55 2013/2/18~2013/11/13 3.6.2 本行持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 （货币单位：人民币千元，%） 证券代码 证券简称 初始投 资金额 期末占该 公司股权 比例 期末账 面值 报告期投 资损益 报告期所 有者权益 变动 会计核算 科目 股份来源 000150 宜华地产 5,895 1.36% 18,031 - 3,447 可供出售 抵债股权 600094 大名城 4,248 0.07% 5,594 - 1,104 可供出售 抵债股权 000034 深信泰丰 5,553 0.18% 2,719 - 206 可供出售 抵债股权 000030 ST盛润A 2,916 0.12% 2,582 - (219) 可供出售 抵债股权 Visa Inc. - 0.01% 1,871 12 453 可供出售 历史投资 合计 18,612 - 30,797 12 4,991 3.6.3 本行持有非上市金融企业、拟上市公司的情况 √适用 □不适用 （货币单位：人民币千元） 被投资单位名称 投资金额 减值准备 期末净值 中国银联股份有限公司 74,220 - 74,220 SWIFT会员股份 1,586 - 1,586 城市商业银行资金清算中心 600 - 600 合计 76,406 - 76,406 3.6.4 本行报告期末衍生品投资及持仓情况 √适用 □不适用 （1）衍生品投资情况表 报告期衍生品持仓的风险分析 及控制措施说明（包括但不限 于市场风险、流动性风险、信 用风险、操作风险、法律风险 等） 1、市场风险。衍生品的市场风险指因市场价格（利率、汇率、股票价 格和商品价格）的变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本行对 于市场风险监控主要从敞口、风险程度、损益等方面出发，进行限额管理。 2、流动性风险。衍生品的流动性风险指银行虽然有清偿能力，但无法 及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或 支付到期债务的风险。对于全额交割的衍生品，本行严格采取组合平盘方 式，能够保证在交割时拥有足额资金供清算；对于净额交割的衍生品，其 现金流对本行流动性资产影响较小，不会产生重大影响。 3、操作风险。衍生品的操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、 人员、系统或外部事件导致损失的风险，它包括人员、流程、系统及外部 四个方面引起的风险。本行严格按照中国银监会《商业银行操作风险管理 指引》要求，配备了专职的交易员，采用了专业化的前中后台一体化监控 系统，制定了完整的业务操作流程和授权管理体系，以及完善的内部监督、 稽核机制，最大限度规避操作风险的发生。 4、法律风险。法律风险是指因经营活动不符合法律规定或者外部法律 事件而导致风险敞口的可能性。本行对衍生交易的法律文本极为重视，对 同业签订了ISDA、CSA、MAFMII等法律协议，避免出现法律争端及规范 争端解决方式。对客户，本行按照监管要求及交易管理，参照以上同业法 律协议，拟定了客户交易协议，很大程度上避免了可能出现的法律争端。 5、不可抗力风险。不可抗力是指不能预见、不能避免、不能克服的客 观情况，包括但不限于：火灾、地震、洪水等自然灾害，战争、军事行动， 罢工，流行病，IT 系统故障、通讯系统故障、电力系统故障，金融危机、 所涉及的市场发生停止交易等，以及在合同生效后，发生国家有关法律法 规政策的变化，导致本行衍生产品交易无法正常开展的情形。本行与零售、 机构客户及同业进行衍生交易时，均签订合约对不可抗力风险进行了约定， 免除在不可抗力发生时的违约责任。 已投资衍生品报告期内市场价 格或产品公允价值变动的情 况，对衍生品公允价值的分析 应披露具体使用的方法及相关 假设与参数的设定 2012年第三季度，本行已投资衍生品公允价值的变动并不重大。对于 衍生金融工具，本行采取估值技术法确定其公允价值。估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格，参照实质 上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量折现法等。在可行的情 况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场参数时，管理层 就自身和交易对手的信用风险、市场波动率、相关性等方面做出估计。 报告期公司衍生品的会计政策 及会计核算具体原则与上一报 告期相比是否发生重大变化的 说明 本行根据《企业会计准则》制订衍生产品会计政策及会计核算办法， 本报告期相关政策没有发生重大变化。 独立董事、保荐人或财务顾问 对公司衍生品投资及风险控制 情况的专项意见 独立董事认为本行衍生品交易业务是经监管机构批准的商业银行业 务。本行目前从事的衍生品投资业务主要包括外汇远期/掉期、利率互换、 贵金属延期/远期等。本行建立了较为完善的风险管理体系，设置了专门的 风险管理机构，通过制度建设、有限授权、每日监控、内部培训以及从业 人员资格认定等手段有效管理衍生品投资业务风险。 （2）报告期末衍生品投资的持仓情况表 （货币单位：人民币百万元） 合约种类 期初合约金额 （名义金额） 期末合约金额 （名义金额） 报告期公允价值 变动情况 期末合约（名义）金额占 报告期末归属母公司股 东的净资产比例（%） 外汇远期合约 109,552 154,400 (98) 188.92 利率掉期合约 13,256 24,927 (5) 30.50 股票期权合约 - - - - 权益互换合约 - - - - 其他 450 - 0.55 合计 122,808 179,777 (103) 219.97 注：报告期衍生品合约金额有所增加，但掉期业务的实际风险净敞口很小。本行对掉期 业务的远期端公允价值进行限额管理，实际风险净敞口变动不大。 3.6.5 持股30%以上股东提出股份增持计划及实施情况，及公司是否存在向控股股东或其关 联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □适用 √不适用 3.6.6 关于《企业内部控制基本规范》实施项目进展情况的说明 报告期内，本行按照《2012年内部控制评价工作实施方案》，有序推进内控评价各项工 作的开展，总体进度符合计划要求。 为了推动实现内控评价系统化管理的目标，本行已启用内部控制管理系统，该系统旨在 实现银行业务流程风险控制信息的及时识别更新，并对控制活动设计有效性及运行有效性进 行测试，以便管理层及时了解风险及控制状况。 3.6.7 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况 √适用 □不适用 报告期内，本行通过业绩说明会、分析师会议、接受投资者调研等形式，就本行的经营 情况、财务状况及其他事件与机构进行了多次沟通，并接受个人投资者电话咨询。内容主要 包括：本行的经营情况和发展战略，定期报告和临时公告及其说明，本行依法可以披露的经 营管理信息和重大事项。按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，本行 及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。 报告期内本行接待投资者的主要情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2012/07/03 深圳 实地调研 嘉实基金 公司经营情况和发展战略 2012/07/06 深圳 午餐会 UBS AG 公司经营情况和发展战略 2012/07/17 深圳 实地调研 海通证券等 公司经营情况和发展战略 2012/08/17 深圳 电话沟通 券商、基金等各类投资者 公司2012年上半年业绩发布 2012/08/22 深圳 网上路演 中小投资者 公司2012年上半年业绩说明 会、公司经营情况和发展战略 2012/08/23 深圳 实地调研 上海宏铭投资 公司经营情况和发展战略 2012/08/30 深圳 实地调研 惠誉评级 公司经营情况和发展战略 2012/09/03 上海、广州 路演 券商、基金等各类投资者 公司2012年上半年路演 2012/09/04 北京、深圳 路演 券商、基金等各类投资者 公司2012年上半年路演 2012/09/14 深圳 实地调研 Tiger Asia 公司经营情况和发展战略 3.7 管理层讨论与分析 3.7.1 总体情况 报告期内，面对宏观经济环境与监管政策影响，本行实施清晰、可持续的发展战略：稳 步推动战略业务发展，在包括贸易融资、小微金融、零售业务和信用卡业务等领域继续加大 投入，进一步提升竞争优势；依托集团优势，开展交叉销售，发挥协同效应；建立区域制管 理模式和体制，加强资产负债管理，提升运营服务质量，完善风险管控机制，取得了较好的 经营业绩。 经中国银监会批准并在深圳市市场监督管理局完成相关变更手续后，本行于2012年7 月27日正式更名为“平安银行股份有限公司”，并于2012年8月2日起，本行证券简称变 更为“平安银行”，证券代码000001不变。 1、规模平稳增长，资产质量可控 报告期末，本行总资产达14,775.31亿元，比年初增长17.43%；存款总额9,353.97亿元， 较年初增长9.94%；贷款总额7,050.84亿元，较年初增长13.61%；由于温州地区不良贷款 显现，使全行不良贷款率有所上升，但总体质量可控，不良贷款率和拨备覆盖率分别为0.80% 和209.40%。 战略业务结构中，贸易融资授信余额较年初增长20.60%，小微贷款余额较年初增长 14.47%，信用卡贷款余额较年初增长55.07%，信用卡流通卡量达1,048万张，较年初增长 15.87%。零售存款较年初增长13.38%，明显高于总存款增速。 2、盈利能力稳定，收入结构有所改善 第三季度，本行实现归属于母公司的净利润34.76亿元，环比增长4.32%，同比增长 17.60%；前三季度累计实现归属于母公司的净利润102.38亿元，同比增长33.18%。前三季 度非利息净收入49.72亿元，同比增长64.60%；非利息净收入占比16.83%，同比提高2.24 个百分点，收入结构进一步改善。 3、资本充足率符合监管标准 报告期末，本行资本充足率和核心资本充足率分别为11.30%和8.47%，符合监管标准。 3.7.2 资产负债项目 报告期末，本行资产总额14,775.31亿元，比年初增长17.43%；负债总额13,958.05亿 元，比年初增长18.01%。 资产构成及变动情况 （货币单位：人民币百万元） 项 目 2012年9月30日 2011年12月31日 本期末比上 年末增减 (%) 余额 占比 余额 占比 贷款及垫款 705,084 47.72% 620,642 49.33% 13.61% 贷款减值准备 (11,846) (0.80%) (10,567) (0.84%) 12.11% 贷款及垫款净值 693,238 46.92% 610,075 48.49% 13.63% 投资和其他金融资产 248,759 16.84% 203,757 16.19% 22.09% 现金及存放中央银行款项 182,474 12.35% 160,635 12.77% 13.60% 存放同业和其他金融机构款项 70,360 4.76% 39,884 3.17% 76.41% 拆出资金及买入返售资产 151,056 10.22% 42,751 3.40% 253.34% 应收账款 98,403 6.66% 170,589 13.56% (42.32%) 应收利息 8,165 0.55% 7,274 0.58% 12.25% 固定资产 3,182 0.22% 3,524 0.28% (9.70%) 无形资产 5,689 0.39% 5,990 0.48% (5.03%) 商誉 7,568 0.51% 7,568 0.60% - 投资性房地产 250 0.02% 263 0.02% (4.94%) 递延所得税资产 3,328 0.23% 2,890 0.23% 15.16% 其他资产 5,059 0.33% 2,977 0.23% 69.93% 资产总额 1,477,531 100.00% 1,258,177 100.00% 17.43% 负债构成及变动情况 （货币单位：人民币百万元） 项 目 2012年9月30日 2011年12月31日 本期末比上 年末增减(%) 余额 占比 余额 占比 吸收存款 935,397 67.01% 850,845 71.94% 9.94% 同业和其他金融机构存放款项 319,747 22.91% 155,410 13.14% 105.74% 拆入资金 10,180 0.73% 25,279 2.14% (59.73%) 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 1,066 0.08% - - N/A 衍生金融负债 716 0.05% 732 0.06% (2.19%) 卖出回购金融资产款项 33,945 2.43% 39,197 3.31% (13.40%) 应付职工薪酬 4,143 0.30% 3,600 0.30% 15.08% 应交税费 2,181 0.16% 2,536 0.21% (14.00%) 应付利息 11,370 0.81% 9,914 0.84% 14.69% 应付债券 16,072 1.15% 16,054 1.36% 0.11% 递延所得税负债 1,274 0.09% 1,351 0.11% (5.70%) 其他负债 59,714 4.28% 77,878 6.59% (23.32%) 负债总额 1,395,805 100.00% 1,182,796 100.00% 18.01% 3.7.3 资产质量 报告期内，受国内经济增速放缓、国内实体经济尚未出现明显回升等外部环境影响，企 业经营未有实质改善，且受到江浙地区部分民营中小企业经营困难，偿债能力下降，对本行 信贷资产质量稳定造成一定影响。未来本行将进一步优化信贷结构，确保发放更多的高质量 贷款，防范和化解存量贷款可能出现的各类风险，严控新增不良贷款，保持资产质量稳定。 贷款五级分类情况 （货币单位：人民币百万元） 五级分类 2012年9月30日 2011年12月31日 本期末比上年末增 减(%) 余额 占比 余额 占比 正常贷款 693,353 98.34% 612,937 98.76% 13.11% 关注贷款 6,074 0.86% 4,410 0.71% 37.72% 不良贷款 5,657 0.80% 3,295 0.53% 71.69% 其中：次级 4,036 0.57% 1,744 0.28% 131.38% 可疑 779 0.11% 893 0.14% (12.72%) 损失 842 0.12% 658 0.11% 28.03% 贷款合计 705,084 100.00% 620,642 100.00% 13.61% 贷款减值准备余额 (11,846) (10,566) 12.11% 不良贷款率 0.80% 0.53% +0.27个百分点 拨备覆盖率 209.40% 320.66% -111.26 个百分点 报告期内，本行关注类贷款和不良贷款有所增加，主要来自于江浙地区。2011年9月 以来，受宏观经济金融形势以及民间借贷危机影响，江浙地区尤其是温州部分中小企业出现 资金链断裂和企业主出走现象，导致温州分行资产质量恶化，对本行资产质量造成了较大压 力，但由于温州分行贷款总额占全行比重较低，仅为2.80%，且大部分不良贷款有抵质押物， 整体风险可控，对本行正常经营的影响较小。 报告期末，本行五级分类口径不良贷款余额56.57亿元，比年初增加23.62亿元，增幅 71.69％；不良率0.80％，比年初上升0.27个百分点。贷款拨备覆盖率209.40%，比年初下 降111.26个百分点。剔除温州分行的影响后，本行不良率为0.56%，仍保持在较低水平。 贷款按行业划分的结构分布及质量情况 （货币单位：人民币百万元） 行业 2012年9月30日 2011年12月31日 余额 占比 不良率 余额 占比 不良率 农牧业、渔业 1,900 0.27% 0.53% 1,695 0.27% - 采掘业（重工业） 11,329 1.61% - 6,619 1.07% - 制造业（轻工业） 151,242 21.45% 1.53% 134,197 21.62% 0.78% 能源业 15,247 2.16% - 14,644 2.36% - 交通运输、邮电 30,525 4.33% 0.27% 29,259 4.71% 0.40% 商业 124,739 17.69% 1.49% 106,970 17.24% 0.99% 房地产业 40,661 5.77% 0.03% 36,633 5.90% 0.54% 社会服务、科技、文化、 卫生业 46,343 6.57% 0.21% 51,689 8.33% 0.27% 建筑业 30,429 4.32% 0.26% 27,570 4.44% 0.09% 其他（主要为个贷） 213,019 30.21% 0.57% 193,683 31.21% 0.36% 贴现 39,650 5.62% - 17,683 2.85% 0.07% 贷款和垫款总额 705,084 100.00% 0.80% 620,642 100.00% 0.53% 报告期末，本行贷款主要集中在制造业和商业，贷款余额分别是1,512.42亿元和1,247.39 亿元，占全行各项贷款的21.45%和17.69%；本行不良贷款主要集中在制造业和商业，其余 行业不良率均低于0.6%。 报告期内，本行新增对公贷款主要集中在商业和制造业，贷款分别较年初新增177.69 亿元和170.45亿元，占全行新增贷款的21.04%和20.19%。 贷款按地区划分的质量情况 （货币单位：人民币百万元） 地区 2012年9月30日 2011年12月31日 余额 不良率 余额 不良率 东区 246,902 1.44% 228,038 0.56% 南区 227,104 0.41% 200,329 0.46% 西区 59,206 0.22% 47,852 0.22% 北区 127,047 0.49% 110,995 0.49% 总行 44,825 0.92% 33,428 1.32% 合计 705,084 0.80% 620,642 0.53% 从区域贷款质量看，报告期内本行新增不良贷款主要在东区，其中又以温州分行为主， 其期末不良贷款余额占全行不良贷款余额的32.24%。 贷款按产品划分的结构分布及质量情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2012年9月30日 2011年12月31日 不良率增减 余额 不良率 余额 不良率 公司贷款（不含信用卡） 495,608 0.90% 430,702 0.60% +0.30个百分点 其中：一般贷款 455,958 0.98% 413,019 0.63% + 0.35个百分点 贴现 39,650 - 17,683 0.07% -0.07个百分点 零售贷款（不含信用卡） 171,154 0.47% 165,227 0.25% +0.22个百分点 其中：住房按揭贷款 69,053 0.24% 75,373 0.19% +0.05个百分点 经营性贷款 51,819 0.78% 43,353 0.31% +0.47个百分点 汽车贷款 17,381 0.19% 12,705 0.23% -0.04个百分点 其他 32,901 0.60% 33,796 0.32% + 0.28个百分点 信用卡应收账款 38,322 1.07% 24,713 1.10% -0.03个百分点 贷款总额 705,084 0.80% 620,642 0.53% + 0.27个百分点 报告期内贷款减值准备的计提和核销情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2012年1-9月 期初数 10,566 加：本期提取（含非信贷减值准备） 2,215 减：已减值贷款利息冲减 147 减：非信贷减值准备 73 本期净计提 1,995 加：本期收回 274 加：汇率及其他变动 (10) 减：本期核销 979 期末数 11,846 报告期末，重组、逾期及非应计贷款情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2012年9月30日 2011年12月31日 余额 占贷款总额比 余额 占贷款总额比 重组贷款 897 0.13% 992 0.16% 本金或利息逾期90天以内贷款 4,734 0.67% 2,515 0.41% 本金或利息逾期90天以上贷款 7,191 1.02% 2,771 0.45% 分析与说明： （1）报告期末，本行重组贷款余额8.97亿元，较年初减少0.95亿元，降幅9.58%。主 要是本行加强对重组贷款的管理，加大对不良资产重组贷款的清收、处置力度，进一步提高 不良资产处置效率。 （2）报告期末，本行逾期90天以内贷款余额47.34亿元，较年初增加22.19亿元，增 幅88.23%；本行逾期90天以上贷款余额71.91亿元，较年初增加44.20亿元，增幅159.51%。 政府融资平台贷款 经2010年解包还原工作和2011年专项清理，本行已按既定的工作计划逐步实现政府融 资平台贷款风险的有效控制。报告期内，本行在“名单制”管理的基础上，通过信贷分类管 理、严控总量和新增、深化存量整改等措施，继续推进平台贷款风险化解工作。 根据中国银监会2012年9月30日公布的政府融资平台名单，报告期末，本行政府融资 平台（含整改为一般公司类贷款和仍按平台管理贷款）贷款余额424.58亿元，比年初减少 84.78亿元，减幅16.64%，占各项贷款余额的比例为6.02%。 其中：从分类口径看，本行已整改为一般公司类贷款余额220.44亿元，占各项贷款余 额的比例为3.12%；仍按平台管理的贷款余额204.14亿元，占各项贷款余额的比例为2.90%。 从贷款质量情况看，本行平台贷款质量良好，目前无不良贷款。 不良资产清收情况 报告期内，本行清收业绩良好，清收不良资产总额13.24亿元，其中信贷资产（贷款本 金）11.99亿元。收回的贷款本金中，已核销贷款2.74亿元，未核销不良贷款9.25亿元；收 回额中97.82％为现金收回，其余为以物抵债方式收回。 3.7.4 收入与利润 利息收支情况 报告期间主要资产、负债项目的日均余额以及平均收益率或平均成本率的情况 （货币单位：人民币百万元，%） 项目 2012年1-9月 2011年1-9月 日均余额 利息收入/ 支出 平均收益/成本 率（%） 日均余额 利息收入/ 支出 平均收益/成本 率（%）（注*） 资产 客户贷款及垫款 （不含贴现） 631,760 32,900 6.96% 567,655 21,762 6.27% 债券投资 194,680 5,775 3.96% 172,121 3,631 3.57% 存放央行 175,238 1,995 1.52% 123,274 1,111 1.51% 票据贴现及同业业务 238,382 8,990 5.04% 210,809 7,399 5.47% 其他 140,525 6,514 6.19% 30,722 1,096 4.86% 生息资产总计 1,380,585 56,174 5.44% 1,104,581 34,999 5.13% 负债 客户存款 903,263 17,283 2.56% 797,120 10,186 2.10% 发行债券 16,117 750 6.22% 14,540 582 5.96% 同业业务 341,922 11,529 4.50% 217,357 6,044 4.63% 其他 41,587 2,052 6.59% 12,665 506 5.57% 计息负债总计 1,302,889 31,614 3.24% 1,041,682 17,318 2.73% 净利息收入 24,560 17,681 存贷差 4.40% 4.17% 净利差NIS 2.20% 2.40% 净息差 NIM 2.38% 2.56% 注*：（1）2011年1-9月的平均收益/成本率为按照原深发展2011年1-9月年化后的利息收 入/支出与原平安银行2011年7-9月年化后的利息收入/支出合计后的利息收入/支出计算。 （2）净利差=生息资产收益率-计息负债成本率；净息差=（净利息收入/生息资产日均 余额）*100%。 从同比情况看，受央行2011年以来调息政策影响，在本行组合管理和定价策略的引导 下，存贷差有较好的成长；但净利差、净息差因受同业规模扩大的影响有所降低。 项目 2012年7-9月 2012年4-6月 日均余额 利息收入/ 支出 平均收益/成 本率（%） 日均余额 利息收入/ 支出 平均收益/成 本率（%） 资产 客户贷款及垫款 （不含贴现） 645,083 11,079 6.83% 631,899 11,038 7.03% 债券投资 193,925 1,868 3.83% 195,482 1,954 4.02% 存放央行 177,105 676 1.52% 179,020 676 1.52% 票据贴现及同业业务 322,128 3,814 4.71% 252,888 3,069 4.88% 其他 112,096 1,510 5.36% 138,180 2,124 6.18% 生息资产总计 1,450,337 18,947 5.20% 1,397,469 18,861 5.43% 负债 客户存款 926,509 5,849 2.51% 918,665 5,961 2.61% 发行债券 16,100 249 6.16% 16,127 250 6.23% 同业业务 400,357 4,078 4.05% 350,102 3,904 4.48% 其他 27,627 367 5.29% 34,227 544 6.39% 计息负债总计 1,370,593 10,543 3.06% 1,319,121 10,659 3.25% 净利息收入 8,404 8,202 存贷差 4.32% 4.42% 净利差NIS 2.14% 2.18% 净息差 NIM 2.31% 2.36% 从环比情况看，2012年6月以来央行两次降息，并扩大了存、贷款利率的浮动区间， 导致第三季度的资产收益率和负债成本率均较第二季度有所下降，但资产收益率降幅大于负 债成本率的降幅，使存贷差、净利差和净息差均有所收窄。 客户贷款及垫款收益率情况 （货币单位：人民币百万元，％） 项目 2012年1-9月 2011年1-9月 日均余额 利息收入 平均收益率 （%） 日均余额 利息收入 平均收益率 （%）（同注*） 公司贷款类 （不含贴现） 428,336 21,933 6.84% 391,542 15,207 6.33% 个人贷款 203,424 10,967 7.20% 176,113 6,555 6.15% 客户贷款及垫款 （未完）  |