[发行]万家 180：更新招募说明书（2012年第2号）
万家 180指数证券投资基金更新招募说明书（2012年第 2号） 万家 180指数证券投资基金 更新招募说明书 （2012年第2号） 基金管理人：万家基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 1 万家 180指数证券投资基金更新招募说明书（2012年第 2号） 【重要提示】 本基金根据2002年11月27日中国证券监督管理委员会《关于同意天同180指数证券投 资基金设立的批复》(证监基金字[2002]88号)的核准,进行募集。本基金的基金合同于2003 年3月17日正式生效。 本基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监 会审核同意,但中国证监会对本基金募集的核准,不表明其对本基金的价值和收益作出实 质性判断、推荐或保证,也不表明投资于本基金没有风险。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 投资有风险,投资者投资于本基金时应认真阅读本招募说明书。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。 本招募说明书(更新)所载内容截止日为2012年9月17日,有关财务数据和净值表现截 止日为2012年6月30日。 2 万家 180指数证券投资基金更新招募说明书（2012年第 2号） 目 录 第一部分 绪言--------------------------------------------------4 第二部分 释义--------------------------------------------------5 第三部分 基金管理人--------------------------------------------8 第四部分 基金托管人-------------------------------------------16 第五部分 相关服务机构-----------------------------------------20 第六部分 基金合同的生效---------------------------------------27 第七部分 基金份额的申购与赎回---------------------------------27 第八部分 基金的投资-------------------------------------------38 第九部分 基金的业绩-------------------------------------------44 第十部分 基金的财产-------------------------------------------46 第十一部分 基金资产的估值-------------------------------------46 第十二部分 基金的收益与分配-----------------------------------51 第十三部分 基金的费用与税收-----------------------------------52 第十四部分 基金的会计与审计-----------------------------------54 第十五部分 基金的信息披露-------------------------------------55 第十六部分 风险揭示-------------------------------------------57 第十七部分 基金的终止与清算-----------------------------------61 第十八部分 基金合同的内容摘要---------------------------------63 第十九部分 基金托管协议的内容摘要-----------------------------78 第二十部分 基金份额持有人的服务-------------------------------86 第二十一部分 其他应披露事项-----------------------------------87 第二十二部分 招募说明书的存放及查阅方式-----------------------89 第二十三部分 备查文件-----------------------------------------89 3 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第 2号） 一、绪言 万家180指数证券投资基金是由万家基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资 基金法》等相关法律法规、中国证监会发布的有关规定以及《万家180指数证券投资基金基 金合同》及其它有关规定募集设立。 本招募说明书依据《基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销 售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《基金合同》及其它有关规定等编 写，并经中国证监会核准。 本招募说明书阐述了万家180指数证券投资基金的投资目标、风险、费率等与投资人投 资决策有关的全部必要事项，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。 本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申 请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息, 或对本招募说明书作任何解释或者说明。 基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取 得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身 即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权 利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 二、释义 本招募说明书中，除非文义另有所指，下列词语有如下含义： 基金或本基金： 指万家180指数证券投资基金 基金合同或本基金合同： 指《万家180指数证券投资基金基金合同》及对《万 家180指数证券投资基金基金合同》的任何修订和补充 招募说明书： 指《万家180指数证券投资基金招募说明书》 托管协议： 指《万家180指数证券投资基金托管协议》 《证券法》： 指1998年12月29日经第九届全国人民代表大会常务 委员会第六次会议通过并颁布实施的《中华人民共和国证 券法》及颁布机关对其不时作出的修订 《基金法》： 指2003年10月28日由第十届全国人民代表大会常务 委员会第五次会议通过，自2004年6月1日开始实施的《中 华人民共和国证券投资基金法》 《运作办法》： 指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施 的《证券投资基金运作管理办法》 《销售办法》： 2011年6月9日颁布、同年10月1日实施的《证券投资 基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 《信息披露办法》： 指中国证监会2004年6月10日颁布、同年7月1日实施 的《证券投资基金信息披露管理办法》 中国证监会 指中国证券监督管理委员会 基金合同当事人： 指受本基金合同约束，根据基金合同享受权利并承担 义务的基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 基金管理人： 指万家基金管理有限公司 基金托管人： 指中国银行股份有限公司 注册登记人： 指中国证券登记结算有限责任公司 《销售代理协议》 指《万家180指数证券投资基金销售代理协议》及对该 协议的任何修订和补充 代销机构： 指接受万家基金管理有限公司委托代为办理本基金销 售业务的机构 基金投资者： 指个人投资者、机构投资者及合格境外机构投资者 个人投资者： 指依法可以投资开放式证券投资基金的中国公民 机构投资者： 指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民 共和国境内合法注册登记或经有关政府部门批准设立的企 业法人、事业法人、社会团体或其他组织以及合格境外机 构投资者 5 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 合格境外机构投资者： 指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行 办法》规定的条件，经中国证监会批准投资于中国证券市 场，并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外基金管理 机构、保险公司、证券公司以及其他资产管理机构 基金份额持有人： 指依法或依基金合同、招募说明书取得基金份额的投 资者 基金合同终止日： 指基金合同规定的终止事由出现后按照基金合同规定 的程序并经中国证监会批准终止基金合同的日期 基金募集期： 指自招募说明书公告之日起到基金认购截止日的时间 段，最长不超过3个月 存续期： 指基金合同生效后的不定期之期限 开放日： 指销售机构为投资者办理基金申购、赎回、转换等业 务的工作日 工作日： 指上海证券交易所、深圳证券交易所及其他相关证券 交易场所的正常交易日 T日： 指申购、赎回、转换或其他交易的申请确认日 T + n日：指自T日起第n个工作日，不包含T日 申购： 指基金合同生效后，投资者通过销售人向基金管理人 购买基金份额的行为 赎回： 指基金份额持有人按基金合同规定的条件要求基金 管理人购回基金份额的行为 巨额赎回： 指基金单个开放日，基金赎回申请总份额扣除申购总 份额后的余额超过上一日基金总份额的10%时的情形 元： 指人民币元 基金收益 指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价 差、银行存款利息及其他合法收入 基金资产总值： 指基金购买的各类证券、银行存款本息、基金应收申 购款及其他资产的价值总和 基金资产净值： 指基金资产总值减去基金负债总值后的价值 基金资产估值 指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产 净值和基金份额净值的过程 基金账户： 指注册与登记过户人为基金投资者开立的记录其持 有的由该注册与登记过户人办理登记过户的基金份额余 额及其变动情况的账户 基金份额持有人服务： 指基金管理人承诺为基金份额持有人提供的一系列 服务 基金销售网点：指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网 点 指定媒体： 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联 6 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 网网站及其他媒体 7 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 三、基金管理人 （一） 基金管理人概况 名称：万家基金管理有限公司 住所：上海市浦东新区浦电路 360号陆家嘴投资大厦 9楼 办公地址：上海市浦东新区浦电路 360号陆家嘴投资大厦 9楼 法定代表人：毕玉国 总经理：毕玉国（代） 成立日期：2002年8月23日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2002】44号 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。 组织形式：有限责任公司 注册资本：1亿元人民币 存续期间：持续经营 联系人：兰剑 电话：021-38619810 传真：021-38619888 电子邮箱：lanj@wjasset.com 万家基金管理有限公司于 2002年 8月 23日正式成立，注册资本 1亿元人民币。目前 管理万家 180指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家公用事业行业 股票型证券投资基金、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、 万家双引擎灵活配置混合型证券基金、万家精选股票型证券投资基金、万家稳健增利债券 型证券投资基金、万家中证红利指数型证券投资基金、万家添利分级债券型证券投资基金、 万家中证创业成长指数分级证券投资基金和万家信用恒利债券型证券投资基金。 公司股东及持股比例分别为：齐鲁证券有限公司49%；上海久事公司20%；深圳市中航 8 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 投资管理有限公司20%；山东省国有资产投资控股有限公司11%。 （二） 主要成员情况 1、基金管理人董事会成员 董事长毕玉国先生，中共党员，研究生，高级会计师，曾任莱钢集团莱钢股份公司炼 铁厂财务科科长，莱钢集团莱钢股份公司财务处成本科科长，莱钢集团财务部副部长，莱 钢驻日照钢铁有限公司财务总监，齐鲁证券经纪有限公司计划财务部总经理。现任齐鲁证 券有限公司副总经理兼财务负责人，2011年 3月起任本公司董事长。 董事罗国举先生，大学本科学历，硕士学位。曾任湘财证券有限责任公司营业部负责 人、经纪总部总经理、公司副总裁、总裁。现任齐鲁证券有限公司副总经理。 董事陈晓龙先生，中共党员，研究生，硕士学位，经济师。曾任上海久事公司资产管 理二部总经理助理、上海浦江镇投资发展有限公司副总经理等职，现任上海久事公司资产 经营部经理。 董事涂冬仁先生，中共党员，大学专科，高级经济师，曾任农行江西省信托投资股份 有限公司经理、江南证券有限责任公司经理、江南信托投资股份有限公司经理、总裁助理， 现任江西江南投资有限责任公司副总经理。 独立董事刘兴云先生，中共党员，管理学博士，教授，曾任山东财政学院会计系副主 任、党总支书记、教务长、副院长，中央人民政府驻香港特别行政区联络办公室行政财务 部副部长、巡视员兼副部长，现任山东财经大学校长兼党委副书记，并从事企业财务管理 方向的理论研究。 独立董事蔡荣生先生，中共党员，经济学博士，教授，曾任职于长春一汽集团、中共 中央台湾工作办公室、国务院台湾事务办公室，现任中国人民大学招生就业处处长、商学 院教授。 独立董事邓辉先生，中国民主促进会会员，法学博士，教授，曾任江西财经大学法学 院副院长，现任江西财经大学法学院院长，江西省立法研究会副会长、中国法学会证券法 学研究会常务理事、中国法学会商法学研究会理事。 2、基金管理人监事会成员 监事会主席吕祥友先生，中共党员，大学本科学历，硕士学位，高级经济师。先后就 职于莱芜钢铁集团有限公司、鲁银投资集团股份有限公司。现任齐鲁证券有限公司董事会 秘书、党委组织部部长、人力资源部总经理、鲁证期货有限公司董事。 监事崔朋朋先生，中共预备党员，工商管理硕士，经济师，先后任职于山东智星计算 9 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 机总公司、中创软件、山东山大华特科技股份有限公司、将军控股有限公司。现任山东省 国有资产投资控股有限公司项目经理、副部长。 监事兰剑先生，法学硕士，律师、注册会计师，曾在江苏淮安知源律师事务所、上海 和华利盛律师事务所从事律师工作，现为本公司信息披露负责人、合规稽核部总监。 3、基金管理人高级管理人员 董事长：毕玉国先生（简介请参见基金管理人董事会成员） 总经理：毕玉国先生（代） 副总经理：吕宜振先生，中共党员，博士研究生。曾任易方达基金管理有限公司研究 主管，信诚基金管理有限公司研究总监，天弘基金管理有限公司投资总监，2011年 8月起 任本公司副总经理。 督察长：李振伟先生，中共党员，大学本科，学士学位，高级经济师。1998年 6月起 从事证券监管工作，先后任证监会济南证管办党委办公室、上市处主任科员，证监会济南 证管办上市处、机构处副处长，证监会山东证监局机构处副处长、处长，本公司总经理、 监事会主席等职。2012年 4月起任本公司督察长。 4.本基金基金经理 现任基金经理： 吴涛，男，硕士学位，曾任天同证券有限责任公司上海营业部副总经理、天同证券有 限责任公司深圳营业部总经理、南方总部副总经理等职，2002年起任万家基金管理有限公 司监察稽核部总监，负责公司投资风险管理、监察稽核等工作。2010年 3月起任本基金基 金经理。 历任基金经理： 杨宇，本基金成立日起至2004年7月； 朱良，2004年7月至2005年5月； 肖侃宁，2005年5月至2006年2月 潘江，2006年2月至2007年5月 欧庆铃，2007年5月至2011年8月 5、投资决策委员会成员 委员会主任：吕宜振 10 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 委员：伏爱国、邹昱、吴涛、陈靖、华光磊、朱虹 吕宜振先生，万家基金管理有限公司副总经理、万家和谐基金基金经理 伏爱国先生，万家基金管理有限公司总经理助理、投资总监 邹昱先生，固定收益部总监、万家稳健增利基金基金经理、万家添利分级基金基金经 理 吴涛先生，量化投资部总监兼万家180基金基金经理、万家中证红利基金基金经理、万 家中证创业成长基金基金经理 陈靖先生，交易部总监 华光磊先生，研究部总监 朱虹女士，固定收益部副总监、万家信用恒利债券基金基金经理 上述人员之间不存在近亲属关系 （三） 基金管理人的职责 1. 依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 2. 办理基金备案手续； 3. 对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 4. 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益； 5. 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 6. 编制中期和年度基金报告； 7. 计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格； 8. 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 9. 召集基金份额持有人大会； 10. 保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 11. 以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行 为； 11 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 12. 国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 （四） 基金管理人的承诺 1、本基金管理人不得从事违反《证券法》、《基金法》以及其它国家有关法律法规的 行为，并应承诺建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止违规行为的发生。 2、本基金管理人不得从事以下违反《证券法》《基金法》以及其它国家法律法规的行 为，并承诺建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生： （1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （2）不公平地对待其管理的不同基金财产； （3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （5）依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。 3、基金管理人禁止利用基金资产从事以下投资或活动： （1）承销证券； （2）向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股 票或者债券； （6）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金 托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； （7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （8）依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。 4、本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法 律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （1）越权或违规经营； 12 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） （2）违反基金合同或托管协议； （3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益； （4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； （6）玩忽职守、滥用职权； （7）泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内 容、基金投资计划等信息； （8）除为基金管理人进行基金投资外，直接或间接进行其他股票交易； （9）协助、接受委托或以其它任何形式为其它组织或个人进行证券交易； （10）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。 5、基金管理人承诺履行诚信义务，如实披露法规要求的披露内容。 （五） 基金经理承诺 1. 依照有关法律、法规、规章和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人 谋取最大利益； 2. 不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益； 3. 不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内 容、基金投资计划等信息； 4. 不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 （六）基金管理人的风险管理体系和内部控制制度 1、风险管理体系 本基金在运作过程中面临的风险主要包括市场风险、信用风险、管理风险、流动性风 险、操作或技术风险、合规性风险及指数基金特有的风险。 针对上述各种风险，基金管理人建立了一套严密有效的风险控制管理制度，并采用数 量化分析的技术和方法建立了风险管理系统。具体包括以下内容： （1）风险识别：辨识组织系统与业务流程中存在的风险，使用风险管理系统量化具体 13 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 的风险指标级别。 （2）风险分析：检查存在风险的原因，分析风险发生的可能性及其引起的后果。 （3）风险度量：评估风险水平的高低，既有定性的度量手段，也有定量的度量手段。 定性的度量是把风险水平划分为若干级别，每一种风险按其发生的可能性与后果的严重程 度分别进入相应的级别。定量的方法则是设计一些风险指标，测量其数值的大小。 （4）风险处理：将风险水平与既定的标准相对比，对于那些级别较低的风险，则承担 它，但需加以监控。而对较为严重的风险，则实施一定的管理计划，对于一些后果极其严 重的风险，则准备相应的应急处理措施。 （5）监视与检查：对已有的风险管理系统要监视及评价其管理绩效，在必要时适时加 以改变。 （6）报告与咨询：建立风险管理的报告系统，使公司股东、公司董事会、公司高级管 理人员及监管部门了解公司风险管理状况，并寻求咨询意见。 2、内部风险控制制度 基金管理人的内部风险控制制度包括内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章。 其中内控大纲是对章程规定的内控原则的细化和展开，对各项基本管理制度的总揽和指导， 内控大纲明确了内控目标、内控原则、内控环境、内控措施等内容。基本管理制度包括风 险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度、资料档案管理制度、技术保 障制度、人力资源和业绩考核制度、监察稽核制度和灾难恢复制度。部门业务规章是在基 本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、工作要求、业务流程等的具体说 明。 基金管理人依据经营特点设立了顺序递进、权责统一、严密有效的三道内控防线： （1）以各岗位目标责任制为基础的第一道内控防线。各岗位职责明确，有详细的岗位 说明书和业务流程，各岗位人员在上岗前知悉并承诺遵守，在授权范围内承担责任。 （2）相关部门、相关岗位之间相互监督制衡的第二道内控防线。 （3）监察稽核部门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面实施监督反馈 14 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 的第三道监控防线。监察稽核部门独立于其他部门和业务活动，并对内部控制制度的执行 情况实行严格的检查和反馈。 四、基金托管人 （一）基本情况 名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） 住所及办公地址：北京市西城区复兴门内大街1号 首次注册登记日期：1983年10月31日 注册资本：人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万叁仟壹佰玖拾伍元整 法定代表人：肖钢 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24 号 托管及投资者服务部总经理：李爱华 托管部门信息披露联系人：唐州徽 电话：（010）66594855 传真：（010）66594942 （二）基金托管部门及主要人员情况 中国银行于1998年设立基金托管部，为进一步树立以投资者为中心的服务理念，中国 银行于2005年3月23日正式将基金托管部更名为托管及投资者服务部，现有员工120余人。 另外，中国银行在重点分行已开展托管业务。 目前，中国银行拥有证券投资基金、一对多专户、一对一专户、社保基金、保险资产、 QFII资产、QDII资产、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、信托资 产、年金资产、理财产品、海外人民币基金、私募基金等门类齐全的托管产品体系。在国 内，中国银行率先开展绩效评估、风险管理等增值服务，为各类客户提供个性化的托管服 务。2011年末，中国银行各类托管资产规模突破两万亿元，居同业前列。 （三）证券投资基金托管情况 截至2012年6月末，中国银行已托管长盛创新先锋混合、长盛同盛封闭、长盛同智优势 15 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 混合（LOF）、大成2020生命周期混合、大成蓝筹稳健混合、大成优选封闭、大成景宏封闭、 工银大盘蓝筹股票、工银核心价值股票、国泰沪深300指数、国泰金鹿保本混合、国泰金鹏 蓝筹混合、国泰区位优势股票、国投瑞银稳定增利债券、海富通股票、海富通货币、海富 通精选贰号混合、海富通收益增长混合、海富通中证100指数（LOF）、华宝兴业大盘精选 股票、华宝兴业动力组合股票、华宝兴业先进成长股票、华夏策略混合、华夏大盘精选混 合、华夏回报二号混合、华夏回报混合、华夏行业股票(LOF)、嘉实超短债债券、嘉实成长 收益混合、嘉实服务增值行业混合、嘉实沪深300指数(LOF)、嘉实货币、嘉实稳健混合、 嘉实研究精选股票、嘉实增长混合、嘉实债券、嘉实主题混合、嘉实回报混合、嘉实价值 优势股票型、金鹰成份优选股票、金鹰行业优势股票、银河成长股票、易方达平稳增长混 合、易方达策略成长混合、易方达策略成长二号混合、易方达积极成长混合、易方达货币、 易方达稳健收益债券、易方达深证100ETF、易方达中小盘股票、易方达深证100ETF联接、 万家180指数、万家稳健增利债券、银华优势企业混合、银华优质增长股票、银华领先策略 股票、景顺长城动力平衡混合、景顺长城优选股票、景顺长城货币、景顺长城鼎益股票(LOF)、 泰信天天收益货币、泰信优质生活股票、泰信蓝筹精选股票、泰信债券增强收益、招商先 锋混合、泰达宏利精选股票、泰达宏利集利债券、泰达宏利中证财富大盘指数、华泰柏瑞 盛世中国股票、华泰柏瑞积极成长混合、华泰柏瑞价值增长股票、华泰柏瑞货币、华泰柏 瑞量化现行股票型、南方高增长股票(LOF)、国富潜力组合股票、国富强化收益债券、国富 成长动力股票、宝盈核心优势混合、招商行业领先股票、东方核心动力股票、华安行业轮 动股票型、摩根士丹利华鑫强收益债券型、诺德中小盘股票型、民生加银稳健成长股票型、 博时宏观回报债券型、易方达岁丰添利债券型、富兰克林国海中小盘股票型、国联安上证 大宗商品股票交易型开放式指数、国联安上证大宗商品股票交易型开放式指数证券投资基 金联接、上证中小盘交易型开放式指数、华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资 基金联接、长城中小盘成长股票型、易方达医疗保健行业股票型、景顺长城稳定收益债券 型、上证180金融交易型开放式指数、国泰上证180金融交易型开放式指数证券投资基金联 接、诺德优选30股票型、泰达宏利聚利分级债券型、国联安优选行业股票型、长盛同鑫保 16 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 本混合型、金鹰中证技术领先指数增强型、泰信中证200指数、大成内需增长股票型、银华 永祥保本混合型、招商深圳电子信息传媒产业（TMT）50交易型开放式指数、招商深证TMT50 交易型开放式指数证券投资基金联接、嘉实深证基本面120交易型开放式指数证券投资基金 联接、深证基本面120交易型开放式指数、上证180成长交易型开放式指数、华宝兴业上证 180成长交易型开放式指数证券投资基金联接、易方达资源行业股票型、华安深证300指数、 嘉实信用债券型、平安大华行业先锋股票型、华泰柏瑞信用增利债券型、泰信中小盘精选 股票型、海富通国策导向股票型、中邮上证380指数增强型、泰达宏利中证500指数分级、 长盛同禧信用增利债券型、银华中证内地资源主题指数分级、平安大华深证300指数增强型、 嘉实安心货币市场、上投摩根健康品质生活股票型、工银瑞信睿智中证500指数分级、招商 优势企业灵活配置混合型、国泰中小板300成长交易型开放式指数、国泰中小板300成长交 易型开放式指数证券投资基金联接、景顺长城优信增利债券型、诺德周期策略股票型、长 盛电子信息产业股票型、诺安中证创业成长指数分级、信诚双盈分级债券型、嘉实沪深300 交易型开放式指数、民生加银信用双利债券型、工银瑞信基本面量化策略股票型、信诚周 期轮动股票型、富兰克林国海研究精选股票型、诺安汇鑫保本混合型、平安大华策略先锋 混合型、华宝兴业中证短融50指数债券型、180等权重交易型开放式指数、华安双月鑫短期 理财债券型、大成景恒保本混合型、景顺长城上证180等权重交易型开放式指数证券投资基 金联接、上投摩根分红添利债券型、嘉实优化红利股票型、嘉实海外中国股票(QDII)、银 华全球优选(QDII-FOF)、长盛环球景气行业大盘精选股票型(QDII)、华泰柏瑞亚洲领导企 业股票型(QDII)、信诚金砖四国积极配置(QDII)、 海富通大中华精选股票型（QDII）、招 商标普金砖四国指数(LOF-QDII）、华宝兴业成熟市场动量优选（QDII）、大成标普500等 权重指数（QDII）、长信标普100等权重指数（QDII）、博时抗通胀增强回报（QDII）、华 安大中华升级股票型（QDII）、信诚全球商品主题（QDII）、上投摩根全球天然资源股票 型、工银瑞信中国机会全球配置股票型（QDII）、易方达标普全球高端消费品指数增强型、 建信全球资源股票型等164只证券投资基金，覆盖了股票型、债券型、混合型、货币型、指 数型等多种类型的基金，满足了不同客户多元化的投资理财需求，基金托管规模位居同业 17 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 前列。 （四）托管业务的内部控制制度 中国银行开办各类基金托管业务均获得相应的授权，并在辖内实行业务授权管理和从 业人员核准资格管理。中国银行自1998年开办托管业务以来严格按照相关法律法规的规定 以及监管部门的监管要求，以控制和防范基金托管业务风险为主线，制定并逐步完善了包 括托管业务授权管理制度、业务操作规程、员工职业道德规范、保密守则等在内的各项业 务管理制度，将风险控制落实到每个工作环节；在敏感部位建立了安全保密区和隔离墙， 安装了录音监听系统，以保证基金信息的安全；建立了有效核对和监控制度、应急制度和 稽查制度，保证托管基金资产与银行自有资产以及各类托管资产的相互独立和资产的安全； 制定了内部信息管理制度，严格遵循基金信息披露规定和要求，及时准确地披露相关信息。 最近一年内，中国银行的基金托管业务部门及其高级管理人员无重大违法违规行为， 未受到中国证监会、中国银监会及其他有关机关的处罚。 （五）托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》的相关规 定，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违 反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理 机构报告。基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行 政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人，并及时向国 务院证券监督管理机构报告。 五、相关服务机构 （一）基金份额发售机构 1、直销机构：万家基金管理有限公司 办公地址：上海市浦东新区浦电路 360号陆家嘴投资大厦 9楼 电话：021－38619999 18 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 客户服务电话：95538转6；400-888-0800；021－68644599 传真：021－38619968 联系人：姚燕 网址：www.wjasset.com 2、代销机构： （1）中国银行股份有限公司 客户服务统一咨询电话：95566 传真：（010）66594946 网址：www.boc.cn （2）中国工商银行股份有限公司 电话：（010）66107900 传真：（010）66107914 客户服务电话：95588 网址：www.icbc.com.cn （3）中国建设银行股份有限公司 客服电话：95533（或拨打各城市营业网点咨询电话） 公司网站：www.ccb.com （4）中国农业银行股份有限公司 客户服务电话: 95599 中国农业银行网站：www.abchina.com、www.95599.cn （5）中国邮政储蓄银行股份有限公司 客服电话：95580 公司网站： www.psbc.com (6)交通银行股份有限公司 电话：021-6888891，95559 19 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 网址：www.bankcomm.com （7）招商银行股份有限公司 公司客服电话：95555（或拨打各城市营业网点咨询电话） 公司网站：www.cmbchina.com （8）中信银行股份有限公司 电话：010－65541405 传真：010－65541281 （9）平安银行股份有限公司 客服电话：95511-3 公司网址：www.bank.pingan.com （10）兴业银行股份有限公司 联系电话：（021）52629999 客户服务电话：95561 公司网址： www.cib.com.cn （11）华夏银行股份有限公司 客服电话：95577（或拨打各城市营业网点咨询电话） 公司网站：www.hxb.com.cn 公司地址：北京市东城区建国门内大街 22号 （12）民生银行股份有限公司 客户服务电话：95568 网址：www.cmbc.com.cn (13)光大银行股份有限公司 客户服务电话：95595 网址：www.cebbank.com （14）齐鲁证券有限公司 20 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 联系电话：0531-82024184、 0531-82024147 传真电话：0531-82024197 网址：www.qlzq.com.cn （15）中信建投证券有限责任公司 电话：010-65183888-86080 传真：010-65182261 （16）国泰君安证券股份有限公司 电话：021－62580818-213 传真：021－62569400 （17）中国银河证券股份有限公司 电话：010-66568888 66568587 传真：010－66568536 （18）海通证券股份有限公司 电话：021－53594566 传真：021－53858500 （19）国信证券有限责任公司 电话：0755－82130833-2181 传真：0755－82133302 （20）招商证券股份有限公司 电话：0755－82943511 传真：0755－82943237 （21）兴业证券股份有限公司 电话：021－68419974 传真：021－68419867 （22）湘财证券有限责任公司 电话：021－68634518-8631 21 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 传真：021－68865938 （23）东方证券股份有限公司 电话：021-50367888 传真：021-50366868 客户服务热线：021-962506 （24）广发证券股份有限公司 电话：020-87555888-875 传真：020-87557985 客户服务热线：020-87555888或拨打各城市营业网点咨询电话 公司网址：www.gf.com.cn （25）民生证券有限责任公司 联系电话：010-85252605 传真电话：010-85252655 客服电话: 0371-67639999 公司网址: www.mszq.com （26）华泰证券股份有限公司 客户服务电话：95597 网址：www.htsc.com.cn （27）上海证券有限责任公司 客户服务电话：（021）962518 网址：www.962518.com.cn （28）财富证券有限责任公司 客服电话： 0731-4403319 网址：www.cfzq.com （29）江海证券经纪有限责任公司 客服电话：400-666-2288 22 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 网址：www.jhzq.com.cn （30）山西证券股份有限公司 客服热线：400-666-1618 网址：http://www.i618.com.cn/ （31）上海浦东发展银行股份有限公司 咨询电话：95528 公司网址：www.spdb.com.cn （32）信达证券股份有限公司 客服热线： 400-800-8899 网址：www.cindasc.com （33）广发华福证券有限责任公司 客服电话：96326(福建省外请先拨0591) 网址：www.gfhfzq.com.cn （34）中航证券有限公司 客服电话： 400-8866-567 公司网址：http://www.avicsec.com （35）天相投资顾问有限公司 客服电话：010-66045678 公司网址：www.txsec.com （36）中信证券股份有限公司 统一客服电话：95558 公司网站地址：http://www.citics.com （37）爱建证券有限责任公司 客服电话：021-63340678 23 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 网址：www.ajzq.com （38）五矿证券有限责任公司 客服电话：40018-40028 网址：www.wkzq.com.cn （39）华龙证券有限责任公司 客服电话：4006898888 网址： www.hlzqgs.com （40）宏源证券股份有限公司 客服电话：4008-000-562 网址：www.hysec.com （41）中国国际金融有限公司 电话：010-65051166 网址：www.cicc.com.cn （42）光大证券股份有限公司 客服电话：4008888788 网址：www.ebscn.com （43）中信万通证券有限责任公司 客服电话：96577 网址：www.zxwt.com.cn （44）申银万国证券股份有限公司 24 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 客服电话：021-95523、4008-895523 网址：www.sywg.com （45）东吴证券股份有限公司 客户服务电话：0512-96288 网址：www.dwjq.com.cn （46）中信证券（浙江）有限责任公司（原中信金通证券） 客服电话：0571-96598 网址：www.bigsun.com.cn 基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售本基金， 并及时公告。 （47）日信证券有限责任公司 客服电话：4006609839 网址： http://www.rxzq.com.cn （48）中银国际证券有限责任公司 客服电话：4006208888 网址： http://www.bocichina.com （49）杭州数米基金销售有限公司 客服电话：4000-766-123 网址：www.fund123.cn （50）诺亚正行（上海）基金销售投资顾问有限公司 客服电话：400-821-5399 25 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 网址：www.noah-fund.com （51）上海长量基金销售投资顾问有限公司 客服电话：400-089-1289 网址：www.erichfund.com （52）上海好买基金销售有限公司 客服电话：400-700-9665 网址：www. ehowbuy.com （二） 注册登记人 注册登记人：中国证券登记结算有限责任公司 注册资本：6亿元 注册地址：北京西城区金融大街 27号投资广场 23层 组织形式：有限责任公司 营业期限：长期 电话：（010）58598839 传真：（010）58598834 中国证券登记结算有限责任公司是经国务院同意、中国证券监督管理委员会批准，在 国家工商行政管理局注册登记的中国唯一的证券登记结算机构。由上海证券交易所、深圳 证券交易所共同出资组建，公司设在北京。 公司实行董事会领导下的总经理负责制，设有 5个部门和 2个分公司，分别是综合管 理部、登记托管部、结算部、技术部、业务发展部、中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。 中国证券监督管理委员会是公司主管部门，公司业务接受中国证券监督管理委员会的 26 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 监管。 公司经营范围: 1)证券账户和结算账户的设立和管理； 2)证券登记与过户； 3)证券托管与转托管； 4)证券和资金的清算与交收； 5)受发行人委托办理证券权益分配等代理人服务； 6)中国证券监督管理委员会批准的其他业务。 （三）会计师事务所 名称：安永华明会计师事务所 住所：北京市东长安街 1号东方广场东方经贸城安永大楼 16层（邮编:100738） 办公地址：上海市浦东新区世纪大道 100号上海环球金融中心 50楼（邮编:200120） 联系电话：（021）22288888 传真：（021）22280000 联系人：徐艳 经办注册会计师：徐艳，汤骏 （四）律师事务所 名称：上海华涛律师事务所 地址：上海浦东向城路 58号东方国际科技大厦５Ｇ 电话：（021）61682193 联系人：华涛 六、基金合同的生效 本基金经中国证券监督管理委员会于2002 年11月27日《关于同意天同180指数证券投 资基金设立的批复》（证监基金字 [2002] 88号）核准公开发售。实际募集期限为2003年2 27 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 月10日至2003年3月10日，根据有效的法律法规的有关规定，本基金于2003年3月17日成立， 自该日起本基金管理人正式开始管理本基金。 基金存续期间：不定期 基金类型：契约型开放式 七、基金份额的申购与赎回 （一）基金投资者范围 中华人民共和国境内的个人投资者和机构投资者（法律、法规、规章禁止投资证券投 资基金者除外）。 （二）申购、赎回的场所 1、基金管理人直销网点及网站； 2、受基金管理人委托、具有销售本基金资格的商业银行或其它机构的营业网点； 3、有网上交易功能的销售机构的网站。 上述直销和销售代理人的名称、住所等详细信息参见本基金招募说明书“五、相关服 务机构（一）基金份额发售机构”。 （三）申购与赎回的办理时间 本基金申购、赎回的开放日为证券交易场所的交易日（基金管理人公告暂停申购、赎 回时除外）。开放日的具体业务办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的交易时间。 若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要，基金管理人可对申 购、赎回时间进行调整，但此项调整不应对投资者利益造成实质影响并应报中国证监会备 案，并在实施日3 个工作日前在至少一种证监会指定的媒体上刊登公告。 投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回申请的，其基金份额申购、 赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。 （四）申购与赎回的原则 1、未知价原则，即本基金的申购与赎回价格以受理申请当日收市后计算的基金份额净 28 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 值为基准进行计算； 2、本基金采用金额申购和份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3、基金份额持有人赎回时，基金管理人按先进先出的原则，对该持有人账户在该销售 机构托管的基金份额进行处理，即先确认的份额先赎回，后确认的份额后赎回； 4、当日的申购与赎回申请可以在当日交易时间结束前撤销，在当日的交易时间结束后 不得撤销； 5、申购费用按单笔申购申请金额对应的费率乘以单笔确认的申购金额计算； 6、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则，但应最迟在新 的原则实施前三个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体上予以告。 （五）申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 基金投资者必须根据基金管理人和基金代销机构规定，在开放日的交易时间段内提出 申购或赎回的申请，并办理有关手续。投资者申购本基金，须按销售机构规定的方式备足 申购资金。基金份额持有人提交赎回申请时，其在销售机构（网点）及注册与登记过户机 构必须有足够的基金份额余额。否则所提交的申购、赎回的申请无效而不予成交。 2、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以在基金申购、赎回的交易时间段内收到申购和赎回申请的当天作为申 购或赎回申请日（T日），并在T＋1工作日对该交易的有效性进行确认。投资者可在T＋2工 作日及之后到其提出申购与赎回申请的网点进行成交查询；T日申购成功的基金份额T＋2日 后可以赎回。 3、申购和赎回款项支付 申购采用全额缴款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购 不成功或无效，基金管理人或基金管理人指定的代理人将投资者已缴付的申购款项本金退 还给投资者。 基金份额持有人赎回申请成功后，基金管理人应指示基金托管人按有关规定将赎回款 29 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 项在不超过T＋7个工作日之内划往赎回人指定的银行账户。在发生巨额赎回时，款项的支 付办法参照《基金合同》有关条款处理。 （六）申购与赎回的数额限制 1、申请申购基金的金额 通过代销网点申购的单笔最低金额为1000元人民币（含申购费）。 通过直销中心首次申购的最低金额为100万元人民币（含申购费），追加申购最低金额 为1000元人民币（含申购费）。已在直销中心有认购本基金记录的投资者不受首次申购最 低金额的限制，但受追加申购最低金额的限制。 投资者将当期分配的基金收益转购基金份额时，不受最低申购金额的限制。 投资者可多次申购，对单个投资者累计持有份额不设上限限制。但法律法规、中国证 监会另有规定的除外。 2、申请赎回基金的份额 自 2008年 11月 24日起，本基金在销售机构保留的基金份额最低数量限制由不设基金 份额最低持有余额限制调整为 1.00份，即“基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构 （网点）保留的基金份额余额不足 1.00份的，在赎回时需一次全部赎回。” 3、基金管理人可根据市场情况调整上述申购与赎回的程序和数额限制，但应最迟在调 整生效前三个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。 （七）本基金的申购与赎回费率 1、本基金申购费率 申购金额M 申购费率 M＜50万 1.5% 50万≤M＜200万 1.2% 200万≤M＜500万 1.0% M≥500万 按笔收取,1000元/笔 2、本基金的赎回费率按实际持有期递减。具体为： 持有期限赎回费率 30 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） D＜1年 0.5% 1年≤D<3年 0.25% D≥3年 0% 3、基金管理人可以在《基金合同》规定的范围内调整申购费率和赎回费率，调整后的 申购费率和赎回费率在最新的公开说明书中列示。上述费率如发生变更，基金管理人还应 最迟于新的费率实施前三个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。 （八）申购份额与赎回金额的计算方式 1、申购份额的计算 本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额，其中： 净申购金额＝申购金额 /（1＋申购费率） 申购费用＝申购金额－净申购金额 申购份额＝净申购金额/申购当日基金份额净值 举例说明： 申购金额 申购费率 申购费 申购净额 基金份额净值 申购份数 10,000元1.5％ 147.78元9,852.22元 1.0000元 9852.22份 申购份数以四舍五入的方法保留至小数点后二位。 2、基金赎回金额的计算 本基金的赎回金额为赎回总额扣减赎回费用，其中： 赎回总额=赎回数量×T日基金份额净值 赎回费用=赎回总额×赎回费率 赎回金额=赎回总额－赎回费用 举例说明： 赎回份额 基金份额净值 持有时间 赎回费率 赎回费 赎回金额 10,0001.0000元 300天 0.5％50元9,950元 10,000 1.0000元 800天 0.25％25元 9,975元 31 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 10,0001.0000元 2000天0％ 0元10,000元 赎回金额以四舍五入的方法保留至小数点后二位。 3、T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情况，可以适当 延迟计算或公告，并报中国证监会备案。 4、本基金的申购费用由申购人承担，用于市场销售等各种相关费用。本基金的赎回费 用由赎回人承担，赎回费用以四舍五入的方法保留至小数点后二位，赎回费用于支付基本 手续费，余额归基金资产，赎回费进基金资产部分的比例不得低于25%。 5、本基金的申购费率最高不超过1.5%，赎回费率最高不超过0.5%。本基金实际执行费 率在上述范围内由基金管理人决定，并在招募说明书或公开说明书中进行公告。基金管理 人认为需要调整费率时，如果没有超过上述费率限额，基金管理人可自行调整，并最迟将 于新的费率开始实施前三个工作日至少在一种中国证监会指定的信息披露媒体上予以公 告。如超过这一限额调整费率，则须经基金份额持有人大会通过。 6、基金管理人可以在不违背法律法规定及《基金合同》约定的情形下根据市场情况制 定基金促销计划，针对特定地域范围、特定行业、特定职业的投资者以及以特定交易方式 等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，基金 管理人可以对促销活动范围内的投资者调低基金申购费率和基金赎回费率。 （九）申购与赎回的注册登记 1、投资者申购基金成功后，基金注册与登记过户人在T+1工作日为投资者办理增加权 益的注册登记手续，投资者自T+2工作日起有权赎回该部分基金份额。 2、投资者赎回基金成功后，基金注册与登记过户人在T+1工作日为投资者办理扣除权 益的注册登记手续。 基金管理人可在法律法规允许的范围内及技术条件允许的情况下，对上述注册登记办 理时间进行调整，并最迟于开始实施前三个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露 媒体上予以公告。 （十）巨额赎回的认定及处理方式 32 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 1、巨额赎回的认定 在本基金单个开放日，基金份额净赎回申请（净赎回申请＝赎回申请总数＋基金转换 中转出申请份额总数－申购申请总数－基金转换中转入申请份额总数）超过上一日基金份 额总份数的10%，即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当出现巨额赎回时，基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定全额赎回或 部分赎回。 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的赎回申请时，按正常赎回程序执 行。 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者 的赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不 低于上一日基金总份额的10％的前提下，对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请， 按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；未受理部分可 延迟至下一个工作日办理。转入第二个工作日的赎回申请不享有优先权并以该开放日的基 金份额资产净值为依据计算赎回金额，依此类推，直到全部赎回为止。投资者在申请赎回 时可选择将当日未获受理部分予以撤销。 （3）巨额赎回的公告：当发生巨额赎回并部分延期支付时，基金管理人应立即向中国 证监会备案并在三个工作日内通过指定媒体、基金管理人的公司网站或代销机构的网点刊 登公告，并说明有关处理方法。 （4）本基金连续两个开放日以上发生巨额赎回或在一段时间内三次以上发生巨额赎回 时，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付 赎回款项，但不得超过正常支付时间二十个工作日，并应当在指定媒体上进行公告。 （十一）拒绝或暂停申购、赎回的情形及处理方式 1、除出现如下情形，基金管理人不得拒绝或暂停接受基金投资者的申购申请： （1）不可抗力的原因导致基金无法正常运作； 33 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） （2）证券交易场所在交易时间非正常停市； （3）基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或可能对基金业绩 产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人的利益； （4）基金管理人、基金托管人、基金代销机构和基金注册与登记过户人无充分的技术 保障或充足人员支持业务处理； （5）法律、法规规定或中国证监会认定的其他情形。 （6）当基金管理人认为某笔申购申请可能影响到其他基金份额持有人利益时，可拒绝 或部分拒绝该笔申购申请。发生上述第（1）到第（5）项暂停申购情形时，基金管理人应 当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体上刊登暂停公告。暂停期间，每两周至少重 复刊登暂停公告一次。暂停结束，基金重新开放申购时，基金管理人应在至少一种中国证 监会指定的信息披露媒体上刊登基金重新开放申购公告及最近一个工作日基金份额资产净 值。 对于销售机构已受理的申购申请或发生上述第（6）项拒绝申购情形时，被拒绝的申购 款项将全额退划给投资者。 基金管理人拒绝或暂停接受申购的方式包括： （1）拒绝接受、暂停接受某笔或某数笔申购申请； （2）拒绝接受、暂停接受某个或某数个工作日的全部申购申请； （3）按比例拒绝接受、暂停接受某个或某数个工作日的申购申请。 2、除下列情形外，基金管理人不得拒绝接受或暂停接受投资者的赎回申请： （1）不可抗力的原因导致基金无法正常运作； （2）证券交易场所交易时间非正常停市； （3）因市场剧烈波动或其它原因而出现连续巨额赎回，导致本基金的现金支付出现困 难； （4）法律、法规规定或中国证监会认定的其它情形。 发生上述情形之一的，基金管理人应在当日立即向中国证监会备案。已接受的赎回申 34 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 请，基金管理人将足额支付；如暂时不能足额支付时，将按每个赎回申请人已被接受的赎 回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请人，其余部分根据基金管理人制定 的原则在后续开放日予以兑付，并以该工作日当日的基金份额资产净值为依据计算赎回金 额。投资者也可在申请赎回时选择当日未获受理部分予以撤销。 3、其他暂停申购和赎回的情形及处理方式 发生基金合同或招募说明书中未予载明的事项，但基金管理人有正当理由认为需要暂 停接受基金申购、赎回申请的，应当报经中国证监会批准。基金暂停申购、赎回，基金管 理人应立即在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体上刊登暂停公告。暂停期间结束基 金重新开放时，基金管理人应当公告最新的基金份额资产净值。 （十二）重新开放申购或赎回的公告 1、如果发生暂停的时间为一天，基金管理人应于重新开放日在至少一种中国证监会指 定的信息披露媒体刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并公布最近一个工作日的基金份 额资产净值。 2、如果发生暂停的时间超过一天但少于两周，暂停结束基金重新开放申购或赎回时， 基金管理人应提前一个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体刊登基金重新开 放申购或赎回的公告， 并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日的基金份额资产净 值。 3、如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少重复刊登暂停 公告一次；当连续暂停时间超过两个月时，可对重复刊登暂停公告的频率进行调整。暂停 结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前三个工作日在至少一种中国证监会指 定的信息披露媒体连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日 公告最近一个工作日的基金份额资产净值。 （十三）基金转换 目前本基金在本公司直销中心、直销网上交易和直销电话委托等渠道开通与万家公用 事业行业股票型证券投资基金（简称：万家公用事业，基金代码：161903）、万家增强收 35 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 益债券型证券投资基金（基金简称：万家债券，基金代码：161902）、万家中证红利指数 证券投资基金（LOF）（基金简称：万家红利，基金代码：161907）与万家稳健增利债券型 证券投资基金（简称：万家稳增，基金代码：A类：519186，C类：519187）、万家和谐增 长混合型证券投资基金（前端收费模式）（简称：万家和谐（前），基金代码：519181）、 万家货币市场证券投资基金（简称：万家货币，基金代码：519508）、万家双引擎灵活配 置混合型证券投资基金（简称：万家引擎，基金代码：519183）、万家精选股票型证券投 资基金（简称：万家精选，基金代码：519185）之间的转换业务。 在代销渠道（具体的代销机构名称参见基金管理人公告）开通与万家稳健增利债券型 证券投资基金（简称：万家稳增，基金代码：A类：519186，C类：519187）、万家和谐增 长混合型证券投资基金（前端收费模式）（简称：万家和谐（前），基金代码：519181）、 万家货币市场证券投资基金（简称：万家货币，基金代码：519508）、万家双引擎灵活配 置混合型证券投资基金（简称：万家引擎，基金代码：519183）、万家精选股票型证券投 资基金（简称：万家精选，基金代码：519185）之间的转换业务。（其中万家稳增A与万家 稳增C之间不能转换） Ⅰ、基金转换费用及基金转换份额 本公司所有基金间转换费用的计算规则统一如下： 1、基金转换费用由转出基金的赎回费用加上转出与转入基金申购费用补差两部分构 成，具体收取情况视每次转换时两只基金的申购费差异情况和转出基金的赎回费而定。基 金转换费用由基金份额持有人承担。 （1）基金转换申购补差费：按照转入基金与转出基金的申购费率的差额收取补差费。 转出基金金额所对应的转出基金申购费率低于转入基金的申购费率的，补差费率为转入基 金的申购费率和转出基金的申购费率之差额；转出基金金额所对应的转出基金申购费率高 于转入基金的申购费率的，补差费为零。 （2）转出基金赎回费：按转出基金正常赎回时的赎回费率收取费用，赎回费的25%归 入转出基金资产。 36 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 2、本公司对通过直销网上交易和电话委托进行的基金转换申购补差费实施优惠，详情 如下： （1）由零申购费率基金转换为非零申购费率基金时，申购补差费率为转入基金标准申 购费率的四折。但转入基金标准申购费率高于0.6%时，优惠后申购补差费率不低于0.6%； 转入基金标准申购费率低于0.6%时，申购补差费率按转入基金标准申购费率执行。 （2）转出基金申购费率低于转入基金申购费率时，按转出基金与转入基金的申购优惠 费率之差的四折收取申购费补差。 （3）转出基金申购费率高于或等于转入基金申购费率时，申购费补差为零。 3、基金转换的计算公式 A=[B×C×(1-D)/(1+H)+G]/E F=B×C×D J=[B×C×(1-D)/(1+H)]×H 其中， A为转入的基金份额； B为转出的基金份额； C为转换当日转出基金份额净值； D为转出基金份额的赎回费率； E为转换当日转入基金份额净值； F为转出基金份额的赎回费； G为转出基金份额对应的未支付收益 (仅限转出基金为货币市场基金时)； H为申购补差费率，当转出基金的申购费率≥转入基金的申购费率时，则H=0； J为申购补差费。 特别提示：由万家180、万家公用、万家和谐（前端）、万家引擎转入万家精选、万家 红利、万家稳增A时，如果投资者的转出金额在500万（含）至1000万之间，在收取基金转 换的申购补差费时，将直接按照转入基金的申购费收取，不再扣减申购原基金时已缴纳的 37 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 1000元申购费。 具体转入份额以注册登记机构的记录为准。转入份额的计算结果四舍五入保留到小数 点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。转换费用 的计算结果按照四舍五入方法，保留小数点后两位。 Ⅱ、转换业务规则 1、基金份额持有人转换的两只基金必须都是由同一销售机构销售的、使用同一个交易 账户的、且由本公司管理的基金。若转换的两只基金不在同一注册登记机构登记（中登上 海TA和中登深圳TA不属于同一注册登记机构），则应在提交转换申请之前在对应销售机构 的同一交易账户下开立转入基金所在的注册登记机构对应的基金账户。 特别提示：若通过本公司直销中心、直销网上交易和直销电话委托发起基金转换申请， 如果转出基金份额对应的交易账号没有关联上转入基金所需的基金账户，系统会自动增开 基金账户，基金份额持有人无需另外提交开户申请。 2、单笔基金转换的最低申请份额为500份，单笔转换申请不受转入基金最低申购数额 和转出基金最低赎回数额限制。 3、基金转换以份额为单位进行申请。基金份额持有人办理基金转换业务时,转出方的 基金必须处于可赎回状态，转入方的基金必须处于可申购状态。如果涉及转换的基金有一 只不处于开放日，基金转换申请处理为失败。 4、基金转换采取未知价法，即以申请受理当日各转出、转入基金的基金份额净值为基 础进行计算。 5、正常情况下，基金管理人将在T+1日对基金份额持有人T日的基金转换业务申请进行 有效性确认。基金份额持有人转换基金成功的，注册登记机构在T+1日办理转出基金的权益 扣除以及转入基金的权益登记。在T+2日后(包括该日)基金份额持有人可向销售机构查询基 金转换业务的确认情况，并有权转换或赎回该部分基金份额。 6、单个开放日基金净赎回份额及基金转换中净转出申请份额之和超过上一开放日基金 总份额10%的情况，为巨额赎回。发生巨额赎回时，基金管理人可根据基金资产组合情况， 38 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 决定全额转出或部分转出，并且对于基金转出和基金赎回，将采取相同的比例确认。在转 出申请得到部分确认的情况下，未确认的转出申请将不予以顺延。 7、转换后，转入的基金份额持有期自该部分基金份额登记于注册登记系统之日起开始 计算。 8、如基金份额持有人申请全额或部分转出其持有的万家货币基金余额时，基金管理人 将自动按比例结转账户当前累计未付收益。若账户当前累计未付收益为负时，该收益将一 并计入转入基金份额。 9、转换业务遵循“先进先出”的业务规则，即首先转换持有时间最长的基金份额，如 果转换申请当日，同时有赎回申请的情况下，则遵循先赎回后转换的处理原则。 Ⅲ、本公司可以根据市场情况调整上述转换的业务规则及有关限制，但最迟应在调整 生效前3日至少在一种中国证监会指定的媒体上予以公告。 （十四）定期定额投资 为方便投资者，在销售机构技术条件许可的情况下，基金管理人可以为投资者办理定 期定额投资计划。具体开始时间及规则由基金管理人在届时发布的公告或更新的招募说明 书中确定。投资者在办理定期定额投资计划时，可自行约定每期扣款日、扣款金额，该等 每期扣款金额不得低于基金管理人在相关公告或招募说明书中所规定的定期定额投资计划 最低申购金额。 目前，投资者可到中国银行、工商银行、建设银行、农业银行、交通银行、邮政储蓄 银行、兴业银行、招商银行、深发展银行、中信银行、华夏银行、民生银行、光大银行、 深圳发展银行、齐鲁证券、中信建投资证券、银河证券、联合证券、江海证券、国信证券、 广发华福证券、华泰证券、信达证券、中航证券、中信证券、爱建证券、国泰君安证券、 中信万通证券、东吴证券、日信证券、中银国际证券、杭州数米基金销售有限公司、诺亚 正行（上海）基金销售投资顾问有限公司、上海长量基金销售投资顾问有限公司等机构代 销本基金的营业网点办理“定期定额投资计划”业务申请。 新增加的开通定期定额投资的代销机构，基金管理人将随时进行公告，具体可到基金 39 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 管理人网站查询。 八、基金的投资 （一）投资目标 本基金通过运用指数化投资方法，力求基金的股票组合收益率拟合上证 180指数增长 率。伴随中国经济增长和资本市场的发展，实现利用指数化投资方法谋求基金资产长期增 值的目标。本基金指数化投资部分选择上证 180指数作为跟踪目标指数，并作为业绩衡量 基准。 如果上证 180指数被上海证券交易所停止发布、或由其他指数替代、或由于指数编制 方法等重大变更导致该指数不宜继续作为目标指数的情形下，或者证券市场有其他代表性 更强、更适合投资的指数推出时，本基金管理人可以依据维护投资者的合法权益的原则， 变更基金的投资目标和投资范围。 （二）投资方向（范围） 1、本基金资产的股票指数化投资部分主要投资于组成上证 180指数的成份股票，包括： 上证 180指数包含的 180只成份股、预期将要被选入上证 180指数的股票、一级市场申购 的新股。 2、本基金资产的债券投资部分投资于国债、优质企业债、金融债以及债券回购。 3、经中国证监会批准的允许本基金投资的其它金融工具。 （三）投资理念 本基金以拟合目标指数、跟踪目标指数变化为原则，实现与市场同步成长为基本理念。 指数化投资是一种充分考虑投资者利益的投资方法，采取拟合目标指数收益率的投资策略， 分散投资于目标指数的成份股，力求股票组合的收益率拟合该目标指数所代表的资本市场 的平均收益率。 （四）基金的指数投资组合 指数投资组合包括上证 180成份股票、预期选入上证 180指数的股票、一级市场申购 40 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 的新股以及现金。 1、指数投资组合的构建 本基金将采用指数复制法构造投资组合，当成份股发生新增、剔除或因公司行为导致 指数权重发生变化时，指数投资组合将做出相应调整。 2、指数投资组合的跟踪误差的控制 本基金选择了两个评价跟踪误差的量化指标：一是拟合偏离度，这是一个日平均跟踪 误差指标；另一个是指数投资相对收益率，这是相对累计收益率指标。 拟合偏离度的控制目标定为0.5%，指数投资相对收益率（年累计偏差）的控制目标定 为2%。如果拟合偏离度或指数投资相对收益率超过了其控制目标，风险控制小组应将分析 报告和调整方案上报给投资决策委员会审议，经审议批准后的组合调整方案交基金经理执 行。 （五）投资组合限制 1、本基金遵守法律、法规、中国证监会及本基金合同规定进行投资管理，本基金的投 资组合遵循下列比例规定： （1）本基金投资于股票的比例，不得高于基金资产净值的95%； （2）本基金持有到期日在一年以内的政府债券或者现金比例不低于基金资产净值的 5％； （3）本基金投资于上证 180指数成份股的比重不低于基金资产净值的90%，并尽量用 基金净值的95%资金进行标准指数化投资，追求与被跟踪的目标指数的最大拟合程度； （4）本基金持有一家上市公司的股票，不得超过基金资产净值的10%； （5）本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和，不得超 过该证券的10%； （6）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不得超过本基金的总资产，本 基金所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （7）遵守法律、法规、中国证监会及本基金合同所规定的其他比例限制。 41 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 2、本基金禁止从事下列行为： （1）投资于其他基金； （2）将基金资产用于抵押、担保、资金拆借或者贷款； （3）以基金的名义使用不属于基金名下的资金买卖证券； （4）从事证券信用交易； （5）以基金资产进行房地产投资； （6）从事可能使基金资产承担无限责任的投资； （7）法律、法规、中国证监会及本基金合同规定禁止从事的其他行为。 法律、法规或监管部门对上述限制另有规定时从其规定。 （六）基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则和方法 1、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理； 2、有利于基金财产的安全与增值； 3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金投资人的利益。 （七）业绩比较基准 本基金业绩的比较基准： 自成立之日起至 2005年 12月 31日前为：75%×上证 180指数增长率+25%×中信国债 指数增长率 2006年 1月 1日后变更为： 95%×上证 180指数收益率＋5%×银行同业存款利率。 （八）投资组合公告 万家基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本基金的托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同的规定，已于 2012年 10月 10 日复核了本投资组合报告的内容。 本投资组合报告所载数据截至 2012年 6月 30日,本报告中所列财务数据已经审计。 1.报告期末基金资产组合情况 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例 42 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） (%) 1 权益投资 5,409,947,349.58 94.36 其中：股票 5,409,947,349.58 94.36 2 固定收益投资 259,662,016.99 4.53 其中：债券 259,662,016.99 4.53 资产支持证券 -- 3 金融衍生品投资 -- 4 买入返售金融资产 -- 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 -- 5 银行存款和结算备付金合计 46,700,760.41 0.81 6 其他资产 16,962,407.03 0.30 7合计 5,733,272,534.01 100.00 2. 报告期末按行业分类的股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 27,812,197.13 0.49 B 采掘业 622,713,605.45 10.90 C 制造业 1,336,645,586.17 23.40 C 0 食品、饮料 269,922,902.45 4.73 C 1 纺织、服装、皮毛 21,751,590.26 0.38 C 2 木材、家具 0.00 0.00 C 3 造纸、印刷 0.00 0.00 C 4 石油、化学、塑胶、塑料 63,526,474.02 1.11 C 5 电子 58,346,547.33 1.02 C 6 金属、非金属 328,614,724.82 5.75 C 7 机械、设备、仪表 436,290,296.64 7.64 C 8 医药、生物制品 158,193,050.65 2.77 C 99 其他制造业 0.00 0.00 D 电力、煤气及水的生产和供应业 178,900,811.37 3.13 E 建筑业 196,131,895.10 3.43 F 交通运输、仓储业 173,689,938.15 3.04 G 信息技术业 146,614,881.50 2.57 H 批发和零售贸易 63,607,661.27 1.11 43 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） I 金融、保险业 2,275,510,209.30 39.84 J 房地产业 288,691,800.83 5.05 K 社会服务业 26,496,653.31 0.46 L 传播与文化产业 13,202,293.12 0.23 M 综合类 59,929,816.88 1.05 合计 5,409,947,349.58 94.73 3. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资 产净值比例(%) 1 601318 中国平安 5,390,426 246,558,085. 24 4.32 2 600016 民生银行 35,730,836 214,027,707. 64 3.75 3 600036 招商银行 19,494,007 212,874,556. 44 3.73 4 601328 交通银行 35,973,760 163,320,870. 40 2.86 5 600519 贵州茅台 666,315 159,349,232. 25 2.79 6 601166 兴业银行 11,947,791 155,082,327. 18 2.72 7 600000 浦发银行 17,912,444 145,628,169. 72 2.55 8 600030 中信证券 11,085,642 140,011,658. 46 2.45 9 600837 海通证券 13,033,592 125,513,490. 96 2.20 10 601088 中国神华 5,309,348 119,354,143. 04 2.09 4. 报告期末按债券品种分类的债券投资组合 序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 108,048,615.49 1.89 2 央行票据 48,455,000.00 0.85 3 金融债券 100,450,000.00 1.76 其中:政策性金融债 100,450,000.00 1.76 4 企业债券 -- 5 企业短期融资券 -- 6 中期票据 -- 7 可转债 2,708,401.50 0.05 8 其他 -- 9合计 259,662,016.99 4.55 44 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 5. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 序号 债券代码 债券名称 数量（张）公允价值(元 ) 占基金资 产净值比 例( %) 1 12030512进出 05 1,000,000 100,450,000.00 1.76 2 02005212贴债 02 1,000,000 97,937,505.49 1.71 3 110108811央行票 据8 8 500,000 48,455,000.00 0.85 4 01920212国债 02 100,110 10,111,110.00 0.18 5 113002 工行转债 24,850 2,708,401.50 0.05 6. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8. 投资组合报告附注 8.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的, 在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.2 基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股 票。 8.3 其他资产构成 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 0.00 2 应收证券清算款 0.00 3 应收股利 14,519,324.71 4 应收利息 2,265,910.47 5 应收申购款 177,171.85 6 其他应收款 0.00 7 待摊费用 0.00 8其他 0.00 9合计 16,962,407.03 8.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 序号 债券代码 债券名称 公允价值(元 ) 占基金资产净值 比例(%) 1 113002 工行转债 2,708,401.50 0.05 8.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 45 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 九、基金的业绩 基金业绩截止日为2012年6月30日。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证 基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投 资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 1、基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 万家 180指数基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表（截 至2012年 6月30日） 阶段 净值增长 率（1） 净值增长 率标准差 （2） 业绩比较 基准收益 率（3） 业绩比较 基准标准 差（4） (1)-(3) (2)-(4) 2012年上半年 6.21% 1.22% 5.19% 1.22% 1.02% 0.00% 2011年 -22.26% 1.23% -22.02% 1.23% -0.24% 0.00% 2010年 -15.65% 1.47% -15.15% 1.48% -0.50% -0.01% 2009年 83.81% 1.91% 86.16% 1.96% -2.35% -0.05% 2008年 -63.32% 2.87% -64.23% 2.91% 0.91% -0.04% 2007年 142.57% 2.06% 141.09% 2.16% 1.48% -0.10% 2006年 124.90% 1.30% 112.41% 1.32% 12.49% -0.02% 2005年 -4.96% 1.00% -2.75% 0.98% -2.21% 0.02% 2004年 -9.25% 0.99% -13.23% 1.00% 3.98% -0.01% 2003年 3月 17 日至 12月 31日 0.46% 0.71% 3.15% 0.81% -2.69% -0.10% 成立至今 121.90% 1.65% 106.57% 1.68% 15.33% -0.03% 基金业绩比较基准增长率=95%*上证180指数增长率+5%*银行同业存款利率 2、万家 180指数基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 （2003年 3月 17日至 2012年 6月 30日） 46 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 注：本基金成立于 2003年 3月 17日，建仓期为三个月，建仓期结束时各项资产配置 比例符合法律法规和基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同 要求。 十、基金的财产 （一）基金财产的构成 基金的财产包括基金购买的各类证券价值、银行存款本息、基金应收申购款项以及其 他权益所形成的价值总和。 （二）基金财产的账户 本基金财产以“万家180指数证券投资基金”的名义开立基金专用银行存款账户、证券 交易清算备付金账户，以托管人和本基金联名的方式开设证券账户，与基金管理人、基金 托管人、基金代销机构和基金注册与登记过户人自有的资产账户以及其他基金财产产账户 严格分开、相互独立。 （三）基金财产的保管及处分 1. 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产，并由基金托管人保管。基 金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。 2. 基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收 47 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 益，归入基金财产。 3. 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行 清算的，基金财产不属于其清算财产。 4. 非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。 十一、基金资产的估值 （一）估值目的 基金估值的目的是为了准确、真实地反映基金相关金融资产和金融负债的公允价值。 开放式基金份额申购、赎回价格应按基金估值后确定的基金份额净值计算。 （二）估值日 本基金合同生效后，每个交易日对基金财产进行估值。 （三）估值对象 基金所持有的金融资产和金融负债。 （四）估值方法 1、股票估值方法 （1）上市流通股票的估值 上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交 易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境 发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价， 确定公允价格。 （2）未上市股票的估值 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在交易所挂牌的 同一股票的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以 最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资 品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 48 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情 况下，按成本估值。 （3）有明确锁定期股票的估值 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一 股票的收盘价估值；非公开发行且处于明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会的有关 规定确定公允价值。 2、固定收益证券的估值办法 （1）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值，估值日没有交易的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘净价估值；如最近交易日 后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最 近交易市价，确定公允价格。 （2）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的 债券应收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值， 估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按有交易的最近交易日所 采用的净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现 行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （3）未上市债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按 成本估值。 （4）在银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确 定公允价值。 （5）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。 （6）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 3、权证估值： （1）配股权证的估值： 49 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 因持有股票而享有的配股权，类同权证处理方式的，采用估值技术进行估值。 （2）认沽/认购权证的估值： 从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的认沽/认购权证按估值日的收盘价估 值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘 价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及 重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。未上市交易的认沽/认购权证采用估值 技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；因持有股票而享有 的配股权，停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 4、其他资产的估值方法 其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。 5、在任何情况下，基金管理人采用上述1-4项规定的方法对基金财产进行估值，均应 被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基 金财产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场 报价、流动性、收益率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价 值的价格估值。 2008年9月16日，基金管理人发布《关于调整旗下基金估值原则的公告》，自2008年9 月16日起，对本基金持有的长期停牌股票等没有市价的投资品种的估值将根据“中国证监 会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》”规定的原则确定其公允价值， 并参考《中国证券业协会基金估值小组关于停牌股票估值的参考方法》中的“指数收益法” 进行估值，指数选用上海证券交易所公开发布的行业分类指数。 6、国家有最新规定的，按其规定进行估值。 （五）估值程序 基金的日常估值由基金管理人进行。用于公开披露的基金资产净值由基金管理人完成 估值后，将估值结果以书面形式报给基金托管人，基金托管人按《基金合同》规定的估值 方法、时间、程序进行复核，基金托管人复核无误后签字返回给基金管理人。月末、年中 50 万家 180指数基金更新招募说明书（2012年第2号） 和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 （六）暂停公告净值的情形 1、 基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 2、 因不可抗力或其他情形致使基金管理人、托管人无法准确评估基金资产价值时；（未完）  |