[三季报]工商银行：2012年第三季度报告
2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 二〇一二年第三季度报告 （A股） §1重要提示 1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称 “本行”）董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 1.2 2012年10月30日，本行董事会审议通过了《2012年第三季度 报告》。会议应出席董事16名，亲自出席13名，委托出席3名，姜建 清董事长委托杨凯生副董事长、李晓鹏董事委托王丽丽董事、黄钢城 董事委托洪永淼董事出席会议，并代为行使表决权。 1.3本季度财务报告未经审计。 1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机 构负责人沈如军声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2公司基本情况 2.1公司基本信息 A股： 股票简称工商银行 股票代码 601398 上市证券交易所上海证券交易所 H股： 股票简称工商银行 股份代号 1398 上市证券交易所香港联合交易所有限公司 A股可转换公司债券： 可转换公司债券简称工行转债 可转换公司债券代码 113002 上市证券交易所上海证券交易所 董事会秘书、公司秘书： 2012年第三季度报告(A股) 姓名胡浩 联系地址中国北京市西城区复兴门内大街55号 （邮政编码：100140） 电话 86-10-66108608 传真 86-10-66107571 电子信箱 ir@icbc.com.cn 2.2 主要会计数据及财务指标 2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 2012年9月30日 2011年 12月 31日 本报告期末比 上年度期末增 减（％） 资产总额 17,371,150 15,476,868 12.2 客户贷款及垫款总额 8,637,812 7,788,897 10.9 贷款减值准备 215,529 194,878 10.6 投资净额 4,076,995 3,915,902 4.1 负债总额 16,295,876 14,519,045 12.2 客户存款 13,633,502 12,261,219 11.2 同业及其他金融机构存放款项 1,340,243 1,091,494 22.8 拆入资金 238,376 249,796 (4.6) 归属于母公司股东的权益 1,073,350 956,742 12.2 每股净资产(人民币元) 3.07 2.74 12.0 2012年 1至 9月 比上年同期增 减（％） 经营活动产生的现金流量净额 883,704 417.8 每股经营活动产生的现金流量 净额（人民币元） 2.53 416.3 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 2012年 7至 9月 2012年 1至 9月 本报告期比上 年同期增减（1） （％、百分点） 净利润 62,470 185,711 14.8 归属于母公司股东的净利润 62,442 185,602 14.9 基本每股收益（人民币元） 0.18 0.53 12.5 扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的基本每股收益（人民 币元） 0.18 0.53 12.5 稀释每股收益（人民币元） 0.18 0.52 20.0 加权平均净资产收益率(%，年化) 23.91 24.24 减少 0.81个百 分点 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率(%，年化) 23.85 24.16 减少 0.80个百 分点 注：（1）“本报告期比上年同期增减”是指 2012年 7至 9月期间相关财务指标与 2011年 7 至 9月期间相关财务指标的比较情况。 2012年第三季度报告(A股) 非经常性损益项目列示如下： 单位：人民币百万元 非经常性损益项目 2012年1至9月 营业外收入 1,351 营业外支出 (561) 所得税影响 (199) 合计 591 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 589 归属于少数股东的非经常性损益 2 2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差 异说明 本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表 中，截至2012年9月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告 期末归属于母公司股东的权益并无差异。 2.3股东数量及持股情况 截至报告期末，本行股东总数为 963,226户。其中 H股股东151,645 户，A股股东811,581户。 本行前10名股东持股情况 单位：股 股东总数 963,226 (2012年 9月 30日的 A+H在册股东数) 前 10名股东持股情况（以下数据来源于 2012年 9月 30日的在册股东情况） 股东名称 股东 性质 股份 类别 持股比 例（％） 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 中央汇金投资有限责任公司国家 A股 35.4 123,757,716,023 0无 中华人民共和国财政部国家 A股 35.3 123,316,451,864 0无 香港中央结算代理人有限公司 境外 法人 H股 24.6 86,002,028,941 0未知 中国平安人寿保险股份有限公司 －传统－普通保险产品 其他 内资 A股 0.8 2,806,269,049 0无 工银瑞信基金公司－工行－特定 客户资产管理 其他 内资 A股 0.3 1,053,190,083 0无 安邦保险集团股份有限公司－传 统保险产品 其他 内资 A股 0.2 544,890,787 0无 2012年第三季度报告(A股) 中国人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品－005L－ CT001沪 其他 内资 A股 0.1 515,575,975 0无 中国人寿保险股份有限公司－分 红－个人分红－005L－FH002 沪 其他 内资 A股 0.1 454,484,766 0无 生命人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品 其他 内资 A股 0.1 405,171,492 0无 中国太平洋人寿保险股份有限公 司－传统－普通保险产品 其他 内资 A股 0.1 283,287,898 0无 注：（1）H股股东持股情况是根据 H股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目 统计。 （2）中央汇金投资有限责任公司自 2011年 10月 10日通过上海证券交易所交易系统买 入方式增持本行股份。自 2011年 10月 10日至 2012年 10月 9日，中央汇金投资有限责任 公司累计增持本行 A股 127,617,332股，约占本行截至 2012年 9月 30日已发行总股本的 0.037%。 2012年 10月 10日，中央汇金投资有限责任公司通过上海证券交易所交易系统买入方 式增持本行 A股 4,733,539股，此外，根据本行于 2012年 10月 10日收到中央汇金投资有 限责任公司的通知，其拟在自 2012年 10月 10日起的 6个月之内以其自身名义继续在二级 市场增持本行股份，详情请见本行于 2012年 10月 12日发布的《关于汇金公司增持本行股 份的公告》。 （3）“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”与“中国 人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪”同属中国人寿保险股份有限 公司管理。除此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓 主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部 须予披露的权益或淡仓的人士 截至2012年9月30日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相 关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期 货条例》第336条而备存的登记册所载如下： A股股东 约占全部已约占全部已发 主要股东名称身份 A股数目（股）权益性质发行 A股百行股份百分比 分比（%）（%） 中华人民共和 国财政部（1）实益拥有人 118,006,174,032好仓 44.95 33.78 中央汇金投资 有限责任公司（2）实益拥有人 118,006,174,032好仓 44.95 33.78 注：（1）截至 2012年 9月 30日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在 册的本行股票为 123,316,451,864股。 （2）截至 2012年 9月 30日，根据本行股东名册显示，中央汇金投资有限责任公司登 记在册的本行股票为 123,757,716,023股。 2012年第三季度报告(A股) H股股东 主要股东名称 全国社会保障基金 理事会 Temasek Holdings (Private) Limited JPMorgan Chase & Co. 身份 实益拥有人 受控制企业权益 实益拥有人 投资经理 保管人―法团╱ 核准借出代理人 合计 实益拥有人 H股数目（股） 11,276,281,5245,235,843,470 625,642,597 968,153,9103,615,967,035 5,209,763,542 345,901,015 权益 性质 好仓 好仓 好仓 好仓 好仓 淡仓 约占全部 已发行 H 股百分比 （%） 12.99 6.03 0.72 1.11 4.17 6.00 0.40 约占全部 已发行股 份百分比 （%） 3.23 1.500.180.281.031.49 0.10 2.5 可转换公司债券情况 前10名A股可转债持有人持有情况 单位：元 债券持有人名称持有票面金额 阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 1,908,938,000 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 689,129,000 博时转债增强债券型证券投资基金 682,318,000 安邦保险集团股份有限公司－传统保险产品 603,110,000 富国可转换债券证券投资基金 527,392,000 第一创业证券股份有限公司 515,697,000 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 508,152,000 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 505,717,000 中信信托有限责任公司－双盈 10号 436,774,000 UBS AG 405,003,000 注：根据上海证券交易所《关于可转换公司债券参与质押式回购交易业务的通知》等相关规 定，本行可转债自 2012年 5月 21日起参与质押式回购交易。以上数据为本行根据中国证券 登记结算有限责任公司提供的截至报告期末 A股可转债持有人名册和各结算参与人债券回 购质押专用账户具体持有人信息进行合并加总后所得。 2.5.1 可转债担保人情况 无可转债担保人。 2.5.2 可转债转股价格调整情况 工行转债转股价格自2012年6月14日由3.97元/股调整为3.77元/ 股。报告期内未发生工行转债转股价格调整情况。 2012年第三季度报告(A股) 2.5.3 可转债转股情况 工行转债自2011年3月1日起进入转股期。截至2012年9月30日， 累计已有12,018,490张工行转债转为本行A股股票，累计转股股数为 302,698,844股。截至报告期末，尚有 237,981,510张工行转债在市场上 流通，占工行转债发行总量的95.19%。 2.5.4 可转债信用评级情况 中诚信证券评估有限公司对工行转债的信用状况进行了跟踪分 析，出具了信用评级报告（信评委函字 [2012]跟踪006号），确定本行 的主体信用等级为AAA，评级展望稳定；截至报告期末，工行转债的 信用等级为AAA。 §3季度经营简要分析 （除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。） 截至报告期末，本集团的主要经营情况如下： 实现净利润1,857.11亿元，同比增长13.3%。利息净收入3,113.69 亿元，同比增长16.6%，主要是由于生息资产规模增长及净利息收益 率上升。手续费及佣金净收入 796.87亿元，同比增长 1.8%。归属于母 公司股东的净利润1,856.02亿元，同比增长13.3%。成本收入比25.80%。 报告期末，总资产 173,711.50亿元，比上年末增加 18,942.82亿元， 增长12.2%。客户贷款及垫款总额86,378.12亿元，比上年末增加 8,489.15亿元，增长10.9%，其中境内分行人民币贷款增加6,669.36亿 元，增长9.5%。从结构上看，公司类贷款57,618.50亿元，个人贷款 21,494.47亿元，票据贴现2,115.74亿元，境外贷款及其他5,149.41亿元。 贷存款比例为63.2%。 2012年第三季度报告(A股) 总负债162,958.76亿元，比上年末增加17,768.31亿元，增长12.2%。 客户存款136,335.02亿元，比上年末增加13,722.83亿元，增长11.2%。 从结构上看，定期存款 69,045.65亿元，活期存款 65,458.32亿元，其他 1,831.05亿元。 股东权益合计10,752.74亿元，比上年末增加1,174.51亿元，增长 12.3%。 按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为 747.52亿元，比上年末 增加17.41亿元，比 6月末减少3.73亿元；不良贷款率为 0.87%，比上年 末下降0.07个百分点；拨备覆盖率为288.33%，比上年末提高21.41个 百分点。 核心资本充足率10.51%，资本充足率13.61%，均满足监管要求。 §4重要事项 4.1主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用□不适用 单位：人民币百万元，百分比除外 项目 2012年 9月 30日 2011年 12月 31日 增减（%）主要变动原因 存放同业及其他金 融机构款项 539,533 317,486 69.9 加大资金运作力度，提高资金使 用效率，存放款项增加 拆出资金 245,655 160,516 53.0 加大资金运作力度，提高资金使 用效率，向同业的融资增加 买入返售款项 499,342 349,437 42.9 买入返售票据和债券质押拆出增 加 其他资产 208,866 149,933 39.3预付款项及其他应收款项增加 以公允价值计量且 其变动计入当期 损益的金融负债 246,946 171,973 43.6 结构性存款和保本理财资金的规 模增加 递延所得税负债 405 103 293.2子公司递延所得税负债增加 未分配利润 427,699 313,334 36.5当期利润增加 少数股东权益 1,924 1,081 78.0 收购新的子公司导致的少数股东 权益增加 单位：人民币百万元，百分比除外 项目 2012年2011年增减（%）主要变动原因 2012年第三季度报告(A股) 1至 9月 1至 9月 投资收益 3,842 5,770 (33.4) 向客户兑付的保本理财资金支出 增加 汇兑及汇率产品净 收益 3,173 587 440.5 汇率类衍生工具产生的已实现收 益增加 其他业务收入 3,969 768 416.8 将新的子公司工银安盛的保费收 入并入本项目所致 其他业务成本 (7,297) (2,963) 146.3 向客户兑付的结构性存款支出增 加，以及将新的子公司工银安 盛的其他保费相关支出并入本 项目所致 4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 4.2.1收购美国东亚银行股权 2011年1月21日，本行与东亚银行有限公司（简称“东亚银行”） 及East Asia Holding Company, Inc.（为东亚银行在美国的全资子公司， 东亚银行通过其持有美国东亚银行100%股权）就收购美国东亚银行 80%股权事宜签署交易协议。该项交易已于2011年3月获得中国银行 业监督管理委员会批准，并于2012年5月获得美国联邦储备委员会批 准。2012年7月6日，该项交易完成股份与资金交割，本行正式控股美 国东亚银行。 4.2.2收购阿根廷标准银行股权 2011年8月5日，本行与 Standard Bank London Holdings Plc（标准 银行伦敦控股有限公司，以下简称“标银伦敦”）、Holding W-S De Inversiones S.A.（其与标银伦敦合称为“卖方”）及卖方担保人标准银 行、Sielecki家族成员、Werthein家族成员就本行购买Standard Bank Argentina S.A.、Standard Investments S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión及Inversora Diagonal Sociedad Anónima 各80% 股份事宜签订协议备忘录。该项交易已于2011年9月获得中国银行业 监督管理委员会批准。截至报告期末，该项交易正在履行境外监管机 构的审批程序。 2012年第三季度报告(A股) 4.2.3入股金盛人寿保险有限公司 2010年10月28日，本行董事会批准本行入股金盛人寿保险有限公 司。当日，本行与安盛中国（法国 AXA安盛集团的子公司）和中国五 矿集团公司就金盛人寿保险有限公司股权买卖交易签署了有关协议。 该项交易已获得监管机构的批准，并于 2012年7月5日完成交割。金盛 人寿保险有限公司已于2012年7月6日正式更名为工银安盛人寿保险 有限公司，截至报告期末，本行持有其60%的股权。 4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用□不适用 报告期内，本行及持股 5%以上的股东无新承诺事项。截至 2012 年 9月 30日，股东所作的持续性承诺均得到履行，相关承诺如下表 所示： 承诺方承诺类 型 承诺时间 及期限 承诺做出的法律文件承诺事项承诺履 行情况 第一大 股东： 中央汇 金投资 不竞争 承诺 2006年10 月/无具 体期限 中国工商银行股份有 限公司首次公开发行 股票（A 股）招股说 明书 只要中央汇金投资有限责任公司继 续持有本行任何股份或根据中国或 本行股份上市地的法律或上市规则 被视为是本行控股股东或是本行控 股股东的关联人士，中央汇金投资有 限责任公司将不会从事或参与任何 竞争性商业银行业务，包括但不限于 发放贷款、吸收存款及提供结算、基 金托管、银行卡和货币兑换服务等。 然而，中央汇金投资有限责任公司可 以通过其于其他商业银行的投资，从 事或参与若干竞争性业务。对此，中 央汇金投资有限责任公司已承诺将 会：（1）公允地对待其在商业银行 的投资，并不会利用其作为本行股东 的地位或利用这种地位获得的信息， 做出不利于本行或有利于其他商业 银行的决定或判断；及（ 2）为本行 的最大利益行使股东权利。 根据承 诺正常 履行 有限责 任公司 2010年11 月/无具 体期限 中国工商银行股份有 限公司A股配股说明 书 2010年8 月/无具 体期限 中国工商银行股份有 限公司公开发行 A股 可转换公司债券募集 说明书 4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况 2012年第三季度报告(A股) √适用□不适用 经2012年5月31日召开的2011年度股东年会批准，本行已于2012 年7月12日向截至2012年6月13日收市后登记在册的股东派发了自 2011年1月1日至2011年12月31日期间的现金股息，每10股派发股息人 民币2.03元（含税），共计分派股息约人民币709亿元。 4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者 与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用√不适用 §5附录按中国会计准则编制的财务报表 5.1按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录 5.2合并报告范围变化 报告期内，本行将工银安盛人寿保险有限公司和美国东亚银行纳 入合并报表范围。 §6发布季度报告 本报告同时刊载于上海证券交易所网址（ www.sse.com.cn）及本 行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准 则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易” 网页(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc.com.cn， www.icbc-ltd.com)。 中国工商银行股份有限公司董事会 2012年 10月 30日 2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表 – 按中国会计准则编制 2012年 9月 30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2012年 2011年 9月 30日 12月 31日 (未经审计) (经审计) 资产： 现金及存放中央银行款项 3,150,519 2,762,156 存放同业及其他金融机构款项 539,533 317,486 贵金属 39,171 38,971 拆出资金 245,655 160,516 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 165,545 152,208 衍生金融资产 14,942 17,460 买入返售款项 499,342 349,437 客户贷款及垫款 8,422,283 7,594,019 可供出售金融资产 903,829 840,105 持有至到期投资 2,560,186 2,424,785 应收款项类投资 447,435 498,804 长期股权投资 33,246 32,750 固定资产 101,954 100,246 在建工程 19,057 16,054 递延所得税资产 19,587 21,938 其他资产 208,866 149,933 资产合计 17,371,150 15,476,868 2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表（续）– 按中国会计准则编制 2012年 9月 30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2012年 2011年 9月 30日 12月 31日 (未经审计)(经审计) 负债： 向中央银行借款 237 100 同业及其他金融机构存放款项 1,340,243 1,091,494 拆入资金 238,376 249,796 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 246,946 171,973 衍生金融负债 12,832 12,617 卖出回购款项 222,649 206,254 存款证 45,137 41,426 客户存款 13,633,502 12,261,219 应付职工薪酬 22,546 23,819 应交税费 48,683 61,046 已发行债务证券 235,320 204,161 递延所得税负债 405 103 其他负债 249,000 195,037 负债合计 16,295,876 14,519,045 股东权益： 股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 外币报表折算差额 ( 349,322 128,838 74,511 104,535 427,699 11,555 ) ( 349,084126,39574,420104,301313,334 10,792 ) 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 1,073,350 1,924956,742 1,081 股东权益合计 1,075,274 957,823 负债及股东权益总计 17,371,150 15,476,868 法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：杨凯生财会机构负责人：沈如军 2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并利润表–按中国会计准则编制 截至 2012年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2012年 2012年 2011年 2011年 7至 9月 1至 9月 7至 9月 1至 9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计 ) (未经审计 ) 利息净收入 107,311 311,369 92,583 267,087 利息收入 182,795 537,317 153,468 426,187 利息支出 ( 75,484 ) ( 225,948 ) ( 60,885 ) (159,100 ) 手续费及佣金净收入 24,883 79,687 24,504 78,295 手续费及佣金收入 27,348 86,184 26,429 83,273 手续费及佣金支出 ( 2,465 ) ( 6,497 ) ( 1,925 ) ( 4,978 ) 投资收益 1,043 3,842 2,405 5,770 其中：对联营及合营公司的投 资收益 635 1,787 531 1,852 公允价值变动净损失 ( 312 ) ( 567 ) ( 570 ) ( 778 ) 汇兑及汇率产品净收益/(损失) ( 451 ) 3,173 ( 262 ) 587 其他业务收入 3,513 3,969 381 768 营业收入 135,987 401,473 119,041 351,729 营业税金及附加 ( 8,765 ) ( 26,092 ) ( 7,389 ) ( 20,963 ) 业务及管理费 ( 36,686 ) (103,575 ) ( 32,793 ) ( 92,176 ) 资产减值损失 ( 6,222 ) ( 25,459 ) ( 7,502 ) ( 24,383 ) 其他业务成本 ( 4,922 ) ( 7,297 ) ( 1,616 ) ( 2,963 ) 营业支出 ( 56,595 ) (162,423 ) ( 49,300 ) (140,485 ) 营业利润 79,392 239,050 69,741 211,244 加：营业外收入 482 1,351 443 1,583 减：营业外支出 ( 246 ) ( 561 ) ( 170 ) ( 468 ) 税前利润 79,628 239,840 70,014 212,359 减：所得税费用 (17,158 ) ( 54,129 ) ( 15,611 ) ( 48,381 ) 净利润 62,470 185,711 54,403 163,978 净利润归属于： 母公司股东 62,442 185,602 54,359 163,840 少数股东 28 109 44 138 62,470 185,711 54,403 163,978 每股收益 基本每股收益(人民币元 ) 0.18 0.53 0.16 0.47 稀释每股收益(人民币元 ) 0.18 0.52 0.15 0.46 13 2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并利润表（续）–按中国会计准则编制 截至 2012年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2012年 2012年 2011年 2011年 7至 9月 1至 9月 7至 9月 1至 9月 (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) 其他综合收益/(损失 ) ( 5,414 ) 1,054 ( 12,051 ) ( 19,364 ) 综合收益总额 57,056 186,765 42,352 144,614 综合收益总额归属于： 母公司股东 57,032 186,651 42,345 144,527 少数股东 24 114 7 87 法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：杨凯生财会机构负责人：沈如军 14 2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表–按中国会计准则编制 截至 2012年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2012年 2011年 1至 9月 1至 9月 (未经审计 ) (未经审计 ) 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款净额 1,373,053 1,013,087 同业及其他金融机构存放款项净额 248,997 122,071 拆入资金净额 -136,741 买入返售款项净额 -14,718 卖出回购款项净额 16,395 51,181 向中央银行借款净额 137 49 为交易而持有的投资款项净额 3,354 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债款项净额 75,097 168,589 存款证净额 3,770 19,365 收取的以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产投资收益 1,439 3,496 收取的利息、手续费及佣金的现金 606,494 492,317 处置抵债资产收到的现金 393 1,244 收到的其他与经营活动有关的现金 39,986 39,465 经营活动现金流入小计 2,369,115 2,062,323 客户贷款及垫款净额 ( 854,641 ) ( 833,607 ) 存放中央银行款项净额 ( 112,314 ) ( 527,559 ) 存放同业及其他金融机构款项净额 ( 16,419 ) ( 20,086 ) 拆入资金净额 ( 11,099 ) - 拆出资金净额 ( 38,588 ) ( 11,992 ) 买入返售款项净额 ( 6,277 ) - 为交易而持有的投资款项净额 -( 32,140 ) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净额 ( 17,166 ) ( 134,975 ) 支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 192,500 ) ( 147,726 ) 支付给职工以及为职工支付的现金 ( 66,283 ) ( 56,296 ) 支付的各项税费 ( 91,274 ) ( 66,764 ) 支付的其他与经营活动有关的现金 ( 78,850 ) ( 60,497 ) 经营活动现金流出小计 (1,485,411 ) ( 1,891,642 ) 经营活动产生的现金流量净额 883,704 170,681 2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制 截至 2012年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2012年 2011年 1至 9月 1至 9月 (未经审计 )(未经审计 ) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 669,238 1,129,355 分配股利及红利所收到的现金 815 1,233 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金 826 1,089 投资活动现金流入小计 670,879 1,131,677 投资支付的现金 ( 817,072 ) (1,127,706 ) 取得子公司所支付的现金净额 ( 1,830 ) - 投资合营及联营公司所支付的现金 ( 13) ( 3) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 ( 9,110 ) ( 5,303 ) 增加在建工程所支付的现金 ( 8,610 ) ( 5,181 ) 投资活动现金流出小计 ( 836,635 ) (1,138,193 ) 投资活动产生的现金流量净额 ( 165,756 ) ( 6,516 ) 三、筹资活动产生的现金流量： 发行次级债券所收到的现金 20,000 38,000 发行其他债务证券所收到的现金 11,668 9,532 筹资活动现金流入小计 31,668 47,532 支付债务证券利息 ( 5,426 ) ( 3,048 ) 取得少数股东股权所支付的现金 -( 120) 分配普通股股利所支付的现金 ( 70,912 ) ( 65,543 ) 向少数股东分配股利所支付的现金 ( 41 ) ( 69) 筹资活动现金流出小计 ( 76,379 ) ( 68,780 ) 筹资活动产生的现金流量净额 ( 44,711 ) ( 21,248 ) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 1,282 ) ( 6,021 ) 五、现金及现金等价物净变动额 671,955 136,896 加：期初现金及现金等价物余额 848,308 528,971 六、期末现金及现金等价物余额 1,520,263 665,867 2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制 截至 2012年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 补充资料 2012年 1至 9月 2011年 1至 9月 (未经审计 ) (未经审计 ) 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 185,711 163,978 资产减值损失 25,459 24,383 固定资产折旧 8,775 8,436 资产摊销 1,972 1,659 债券投资溢折价摊销 ( 2,850 ) ( 6,272 ) 固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈 及处置净收益 ( 426 ) ( 508 ) 投资收益 ( 2,403 ) ( 2,274 ) 公允价值变动净损失 567 778 未实现汇兑损失 3,142 3,959 已减值贷款利息收入 ( 646 ) ( 285 ) 递延税款 2,283 1,186 发行债务证券利息支出 7,204 3,438 经营性应收项目的增加 ( 1,121,816 ) ( 1,595,310 ) 经营性应付项目的增加 1,776,732 1,567,513 经营活动产生的现金流量净额 883,704 170,6812.现金及现金等价物净变动情况： 现金期末余额 69,880 61,949 减：现金期初余额 60,145 48,924 加：现金等价物的期末余额 1,450,383 603,918 减：现金等价物的期初余额 788,163 480,047 现金及现金等价物净变动额 671,955 136,896 法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：杨凯生财会机构负责人：沈如军 17 2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 公司资产负债表–按中国会计准则编制 2012年 9月 30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2012年 2011年 9月 30日 12月 31日 (未经审计) (经审计) 资产： 现金及存放中央银行款项 3,135,960 2,737,238 存放同业及其他金融机构款项 526,867 297,304 贵金属 38,986 38,951 拆出资金 278,297 176,983 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 163,498 150,660 衍生金融资产 13,035 15,476 买入返售款项 308,558 229,769 客户贷款及垫款 8,029,761 7,246,627 可供出售金融资产 844,812 797,415 持有至到期投资 2,564,303 2,434,135 应收款项类投资 447,290 498,804 长期股权投资 91,899 85,832 固定资产 87,655 89,308 在建工程 15,669 14,135 递延所得税资产 19,295 21,796 其他资产 159,784 119,542 资产合计 16,725,669 14,953,975 2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 公司资产负债表（续）–按中国会计准则编制 2012年 9月 30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2012年 2011年 9月 30日 12月 31日 (未经审计)(经审计) 负债： 同业及其他金融机构存放款项 1,340,846 1,098,191 拆入资金 171,610 199,756 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 246,881 171,945 衍生金融负债 11,403 10,845 卖出回购款项 28,465 78,551 存款证 17,718 14,434 客户存款 13,325,789 11,963,815 应付职工薪酬 21,880 23,110 应交税费 47,419 60,228 已发行债务证券 216,148 192,439 其他负债 231,182 185,696 负债合计 15,659,341 13,999,010 股东权益： 股本 349,322 349,084 资本公积 132,056 130,462 盈余公积 73,965 73,951 一般准备 103,731 103,731 未分配利润 414,157 303,924 外币报表折算差额 ( 6,903 ) ( 6,187 ) 股东权益合计 1,066,328 954,965 负债及股东权益总计 16,725,669 14,953,975 法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：杨凯生财会机构负责人：沈如军 2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 公司利润表–按中国会计准则编制 截至 2012年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2012年 2012年 2011年 2011年 7至 9月 1至 9月 7至 9月 1至 9月 (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计) 利息净收入 104,488 304,773 90,320 261,312 利息收入 177,428 522,235 149,536 415,841 利息支出 ( 72,940 ) (217,462 ) ( 59,216 ) (154,529 ) 手续费及佣金净收入 24,245 77,124 23,872 76,198 手续费及佣金收入 26,576 83,250 25,706 80,927 手续费及佣金支出 (2,331 ) ( 6,126 ) ( 1,834 ) ( 4,729 ) 投资收益 948 3,336 2,350 5,517 其中：对联营公司的投资收益 609 1,725 514 1,814 公允价值变动净损失 ( 369 ) ( 359 ) ( 501 ) ( 636 ) 汇兑及汇率产品净收益/(损失) ( 541 ) 2,970 ( 417 ) 234 其他业务收入 193 215 127 144 营业收入 128,964 388,059 115,751 342,769 营业税金及附加 ( 8,682 ) ( 25,868 ) ( 7,327 ) ( 20,781 ) 业务及管理费 ( 35,267 ) ( 99,932 ) ( 31,857 ) ( 89,446 ) 资产减值损失 ( 5,601 ) ( 24,403 ) ( 7,405 ) ( 23,745 ) 其他业务成本 ( 2,160 ) ( 4,535 ) ( 1,487 ) ( 2,833 ) 营业支出 ( 51,710 ) (154,738 ) ( 48,076 ) (136,805 ) 营业利润 77,254 233,321 67,675 205,964 加：营业外收入 384 1,128 403 1,452 减：营业外支出 ( 243 ) ( 555 ) ( 170 ) ( 458 ) 税前利润 77,395 233,894 67,908 206,958 减：所得税费用 ( 16,624 ) ( 52,735 ) ( 15,204 ) ( 47,239 ) 净利润 60,771 181,159 52,704 159,719 其他综合收益/(损失 ) ( 5,690 ) 247 ( 10,106 ) ( 16,066 ) 综合收益总额 55,081 181,406 42,598 143,653 法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：杨凯生财会机构负责人：沈如军 20 2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表–按中国会计准则编制 截至 2012年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2012年 1至 9月 2011年 1至 9月 (未经审计 ) (未经审计 ) 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款净额 1,362,450 966,302 同业及其他金融机构存放款项净额 242,899 121,802 拆入资金净额 - 117,721 买入返售款项净额 -14,141 为交易而持有的投资款项净额 3,951 - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债款项净额 75,060 169,402 存款证净额 3,318 4,312 收取的以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产投资收益 1,396 3,455 收取的利息、手续费及佣金的现金 588,985 480,299 处置抵债资产收到的现金 195 1,151 收到的其他与经营活动有关的现金 32,278 34,676 经营活动现金流入小计 2,310,532 1,913,261 客户贷款及垫款净额 ( 808,513 ) ( 741,238 ) 存放中央银行款项净额 ( 107,089 ) ( 525,343 ) 存放同业及其他金融机构款项净额 ( 26,908 ) ( 23,534 ) 拆入资金净额 ( 27,822 ) - 拆出资金净额 ( 68,502 ) ( 48,000 ) 买入返售款项净额 ( 1,210 ) - 卖出回购款项净额 ( 50,086 ) ( 29,240 ) 为交易而持有的投资款项净额 -( 33,861 ) 指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净额 ( 17,311 ) ( 135,172 ) 支付的利息、手续费及佣金的现金 ( 183,960 ) ( 143,708 ) 支付给职工以及为职工支付的现金 ( 64,308 ) ( 54,833 ) 支付的各项税费 ( 90,078 ) ( 65,950 ) 支付的其他与经营活动有关的现金 ( 52,715 ) ( 52,975 ) 经营活动现金流出小计 ( 1,498,502 ) ( 1,853,854 ) 经营活动产生的现金流量净额 812,030 59,407 2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制 截至 2012年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2012年 1至 9月 2011年 1至 9月 (未经审计 )(未经审计 ) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 625,796 1,112,676 分配股利及红利所收到的现金 836 1,306 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金 540 571 投资活动现金流入小计 627,172 1,114,553 投资支付的现金 ( 763,812 ) (1,103,931 ) 增资及收购子公司所支付的现金 ( 5,680 ) ( 8,421 ) 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 ( 4,964 ) ( 3,545 ) 增加在建工程所支付的现金 ( 7,018 ) ( 3,669 ) 投资活动现金流出小计 ( 781,474 ) (1,119,566 ) 投资活动产生的现金流量净额 ( 154,302 ) ( 5,013 ) 三、筹资活动产生的现金流量： 发行次级债券所收到的现金 20,000 38,000 发行其他债务证券所收到的现金 4,146 6,709 筹资活动现金流入小计 24,146 44,709 支付债务证券利息 ( 5,301 ) ( 2,966 ) 取得少数股东股权所支付的现金 -( 120) 分配普通股股利所支付的现金 ( 70,912 ) ( 65,543 ) 筹资活动现金流出小计 ( 76,213 ) ( 68,629 ) 筹资活动产生的现金流量净额 ( 52,067 ) ( 23,920 ) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 888 ) ( 2,333 ) 五、现金及现金等价物净变动额 604,773 28,141 加：期初现金及现金等价物余额 689,166 477,948 六、期末现金及现金等价物余额 1,293,939 506,089 2012年第三季度报告(A股) 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表(续) –按中国会计准则编制 截至 2012年 9月 30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 补充资料 2012年 1至 9月 2011年 1至 9月 (未经审计 ) (未经审计 ) 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 181,159 159,719 资产减值损失 24,403 23,745 固定资产折旧 8,637 8,011 资产摊销 1,894 1,610 债券投资溢折价摊销 ( 2,354 ) ( 6,186 ) 固定资产、无形资产和其他长期资产 盘盈及处置净收益 ( 424 ) ( 508 ) 投资收益 ( 1,940 ) ( 2,062 ) 公允价值变动净损失 359 636 未实现汇兑损失 3,101 3,991 已减值贷款利息收入 ( 641 ) ( 272 ) 递延税款 2,278 1,191 发行债务证券利息支出 6,933 3,315 经营性应收项目的增加 ( 1,043,333 ) ( 1,438,229 ) 经营性应付项目的增加 1,631,958 1,304,446 经营活动产生的现金流量净额 812,030 59,407 2.现金及现金等价物净变动情况： 现金期末余额 67,842 60,211 减：现金期初余额 58,694 47,748 加：现金等价物的期末余额 1,226,097 445,878 减：现金等价物的期初余额 630,472 430,200 现金及现金等价物净变动额 604,773 28,141 法定代表人：姜建清主管财会工作负责人：杨凯生财会机构负责人：沈如军 23 中财网
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