嘉实中证中期企业债指数投资基金(LOF)招募说明书
重要提示 本基金根据２０１２年１２月１３日中国证券监督管理委员会《关于核准嘉实中证中期企业债指数证券投资基金（ＬＯＦ）的批复》（证监许可［２０１２］１６８１号）的核准，进行募集。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。投资者认购或申购基金份额时应认真阅读本招募说明书。 本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者根据所持有的基金份额享受基金收益，同时承担相应的投资风险。投资者在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险、本基金的特定风险等等。本基金主要采用代表性分层抽样复制策略，本基金投资组合与标的指数构成可能存在差异，同时由于本基金费用、交易成本、指数成份券取价规则和基金估值方法之间的差异等因素，可能造成本基金实际收益率与指数收益率存在偏离。本基金的长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混合基金，高于货币市场基金，并具有与标的指数、以及标的指数所代表的债券市场相似的风险收益特征。本基金基金份额分为Ａ、Ｃ类，Ａ类基金份额收取认（申）购费；Ｃ类基金份额不收取认（申）购费，但计提销售服务费；Ａ、Ｃ类基金份额适用不同的赎回费率。投资者在投资本基金之前，请仔细阅读本基金的招募说明书和基金合同，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产。但不保证基金一定盈利，也不向投资者保证最低收益。 基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 一、绪言本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第５号＜招募说明书的内容与格式＞》等有关法律法规以及《嘉实中证中期企业债指数证券投资基金（ＬＯＦ）基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。如本招募说明书内容与基金合同有冲突或不一致之处，均以基金合同为准。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 二、释义本招募说明书中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有以下含义： 词语或简称含义 招募说明书或本招募说明书《嘉实中证中期企业债指数证券投资基金（ＬＯＦ）招募说明书》及其定期的更新 基金合同或《基金合同》《嘉实中证中期企业债指数证券投资基金（ＬＯＦ）基金合同》及对基金合同的任何有效的修订和补充 基金或本基金依据基金合同所募集的嘉实中证中期企业债指数证券投资基金（ＬＯＦ）证券投资基金 中国中华人民共和国（仅为基金合同目的不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区） 法律法规指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 发售公告指《嘉实中证中期企业债指数证券投资基金（ＬＯＦ）基金份额发售公告》 托管协议指《嘉实中证中期企业债指数证券投资基金（ＬＯＦ）托管协议》及其任何有效修订和补充； 中国证监会指中国证券监督管理委员会； 中国银监会指中国银行业监督管理委员会； 《基金法》指２００３年１０月２８日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过的自２００４年６月１日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及不时做出的修订； 《销售办法》指２０１１年６月９日由中国证监会修订并于２０１１年１０月１日起实施的《证券投资基金销售管理办法》及不时做出的修订； 《运作办法》指２００４年６月２９日由中国证监会公布并于２０１２年６月１９日修订并实施的《证券投资基金运作管理办法》及不时做出的修订； 《信息披露办法》指中国证监会２００４年６月８日颁布并于２００４年７月１日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及不时做出的修订； 元指人民币元； 基金管理人指嘉实基金管理有限公司； 基金托管人指中国银行股份有限公司； 注册登记业务指本基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资者基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、清算、结算及基金交易确认、代理发放红利、办理非交易过户、建立并保管基金份额持有人名册等； 注册登记机构指办理基金注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为嘉实基金管理有限公司或接受嘉实基金管理有限公司委托代为办理本基金注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司； 投资者指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者； 个人投资者指依据中华人民共和国有关法律法规可以投资于证券投资基金的自然人； 机构投资者指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有效存续并依法可以投资于证券投资基金的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织； 合格境外机构投资者指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者； 基金份额持有人大会指按照本基金合同第十部分之规定召集、召开并由基金份额持有人或其合法的代理人进行表决的会议； 基金募集期指基金合同和招募说明书中载明，并经中国证监会核准的基金份额募集期限，自基金份额发售之日起最长不超过３个月； 基金合同生效日指募集结束，基金募集的基金份额总额、募集金额和基金份额持有人人数符合相关法律法规和基金合同规定的，基金管理人依据《基金法》向中国证监会办理备案手续后，中国证监会的书面确认之日； 存续期指本基金合同生效至终止之间的不定期期限； 工作日指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日； 认购指在基金募集期内，投资者按照本基金合同的规定申请购买本基金基金份额的行为； 申购指在本基金合同生效后的存续期间，投资者根据本基金合同和招募说明书的规定申请购买本基金基金份额的行为； 赎回指在本基金合同生效后的存续期间，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要求基金管理人购回本基金基金份额的行为； 巨额赎回在本基金单个开放日，本基金的基金份额净赎回申请份额总数（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一日本基金总份额的１０％时的情形； 基金转换指基金份额持有人按基金管理人规定的条件，申请将其持有的基金管理人管理的某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金的基金份额的行为； 上市交易指基金存续期内，投资者通过场内会员单位以集中竞价的方式买卖基金份额的行为； 注册登记系统中国证券登记结算有限公司开放式基金登记结算系统； 证券登记结算系统中国证券登记结算有限公司深圳分公司证券登记结算系统； 转托管投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从某一交易账户转入另一交易账户的行为； 系统内转托管指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（交易单元）之间进行转托管的行为； 跨系统转托管基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登记结算系统间进行转登记的行为； 指令指基金管理人在运用基金资产进行投资时，向基金托管人发出的资金划拨及实物券调拨等指令； 代销机构指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资格并接受基金管理人委托，代为办理基金认购、申购、赎回和其他基金业务的机构； 销售机构指基金管理人及本基金代销机构； 基金销售网点指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点； 销售场所场外销售场所和场内交易场所，分别简称为场外和场内； 场外通过深圳证券交易所外的销售机构进行基金份额认购、申购和赎回的场所； 场内通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易所交易系统办理基金份额认购、申购、赎回和上市交易的场所； 场内基金份额的申购与赎回以具有基金代销业务资格且具有场内基金申购赎回资格的深圳证券交易所会员单位作为代销机构，通过深圳证券交易所交易系统办理基金份额申购、赎回业务； 场外基金份额的申购与赎回销售机构不使用深圳证券交易所交易系统而通过自身的柜台或其他交易系统办理基金份额申购、赎回业务； 指定媒体指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站或其它媒体； 开放式基金账户指注册登记机构为基金投资者开立的记录其持有的由该注册登记机构办理注册登记的基金份额余额及其变动情况的账户，记录在该账户下的基金份额登记在注册登记人的注册登记系统； 交易账户指销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理基金交易所引起的基金份额的变动及结余情况的账户； 深圳证券账户投资者在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立的深圳证券交易所人民币普通股票账户（即Ａ股账户）或证券投资基金账户，记录在该账户下的基金份额登记在基金注册登记机构的证券登记结算系统； 开放日指为投资者办理基金申购、赎回等业务的工作日； Ｔ日指投资者向销售机构提出申购、赎回或其他业务申请的开放日； Ｔ＋ｎ日指Ｔ日后（不包括Ｔ日）第ｎ个工作日，ｎ指自然数； 基金收益指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约； ＥＴＦ联接基金指将绝大多数基金资产投资于跟踪同一标的指数的目标ＥＴＦ，与目标ＥＴＦ的投资目标类似，紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金； 目标ＥＴＦ另一获中国证监会核准的交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“ＥＴＦ”），该ＥＴＦ和本基金所跟踪的标的指数相同，并且该ＥＴＦ的投资目标和本基金的投资目标类似，本基金根据法律法规和基金合同的规定变更为ＥＴＦ联接基金后，可以通过投资于该ＥＴＦ以求达到投资目标； 基金利润基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额； 基金资产总值指基金持有的各类有价证券、银行存款本息、应收款项以及以其他资产等形式存在的基金资产的价值总和； 基金资产净值指基金资产总值减去基金负债后的价值； 基金份额净值指以计算日基金资产净值除以计算日基金份额余额所得的单位基金份额的价值； 基金资产估值指计算、评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程； 销售服务费指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务的费用； 基金份额类别指基金根据认购／申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同将基金份额分为不同的类别，各基金份额类别分别设置代码，分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值； 法律法规指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、司法解释、地方法规、地方规章、部门规章及其他规范性文件以及对于该等法律法规的不时修改和补充； 不可抗力指本基金合同当事人无法预见、无法克服、无法避免且在本基金合同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使本基金合同当事人无法全部或部分履行本基金合同的任何事件。 三、基金管理人（一）基金管理人概况１、基本信息 名称嘉实基金管理有限公司 注册地址上海市浦东新区世纪大道８号上海国金中心二期２３楼０１－０３单元 办公地址北京市建国门北大街８号华润大厦８层 法定代表人安奎 总经理赵学军 成立日期１９９９年３月２５日 注册资本１．５亿元 股权结构中诚信托有限责任公司４０％，德意志资产管理（亚洲）有限公司３０％，立信投资有限责任公司３０％。 存续期间持续经营 电话（０１０）６５２１５５８８ 传真（０１０）６５１８５６７８ 联系人付强 嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字［１９９９］５号文批准，于１９９９年３月２５日成立，是中国第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，总部设在北京并设深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人、ＱＤＩＩ资格和特定资产管理业务资格。 嘉实基金管理有限公司无任何受处罚记录。 ２．部门设置情况公司设立了投资决策委员会和风险控制委员会等专业委员会。投资决策委员会负责指导基金资产的运作、确定基本的投资策略和投资组合的原则。风险控制委员会负责全面评估公司的经营过程中的各项风险并提出防范措施。 公司目前下设股票投资部、固定收益部、定量投资部、结构产品投资部、机构投资部、现金管理部、研究部、交易部、风险管理部、监察稽核部、法律部、产品管理部、机构业务团队、渠道发展部、营销策划部、客户服务部、电子商务部、基金运营部、登记结算部、信息技术部、财务部、人力资源部、行政管理部等部门。 股票投资部、固定收益部、定量投资部、结构产品投资部、现金管理部、和机构投资部负责根据投资决策委员会制定的原则进行投资。研究部负责行业、上市公司研究和投资策略研究。交易部负责完成基金经理交易指令。风险管理部负责公司投资风险分析与管理、投资流程、绩效考核。监察稽核部和法律部负责对公司及其员工遵守国家相关法律、法规和公司内部规章制度等情况进行监督和检查。产品管理部负责新产品开发以及相关的市场营销研究、法律环境研究和理财策略研究等。机构业务团队主要负责年金、专户、机构客户及高端个人基金销售的开发与维护。渠道发展部、营销策划部、电子商务部、客户服务部负责市场推广、基金销售、客户服务、销售渠道管理等业务。基金运营部、登记结算部、信息技术部负责公司信息系统的日常运行与维护，跟踪研究新技术，进行相应的技术系统规划与开发、基金会计核算、估值、开放式基金注册、登记和清算等业务。财务部负责公司财务工作，人力资源部、行政管理部负责公司企业文化建设、招聘、薪酬福利、激励和考核、人员培训和发展、人事档案、行政性后勤管理和服务等。 ３．管理基金情况截止２０１２年９月３０日，基金管理人共管理２只封闭式证券投资基金、３６只开放式证券投资基金，具体包括嘉实泰和封闭、嘉实丰和价值封闭、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实货币、嘉实沪深３００ＥＴＦ联接（ＬＯＦ）、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实优质企业股票、嘉实海外中国股票（ＱＤＩＩ）、嘉实研究精选股票、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法股票、嘉实回报混合、嘉实基本面５０指数（ＬＯＦ）、嘉实价值优势股票、嘉实稳固收益债券、嘉实Ｈ股指数（ＱＤＩＩ－ＬＯＦ）、嘉实主题新动力股票、嘉实多利分级债券、嘉实领先成长股票、嘉实深证基本面１２０ＥＴＦ、嘉实深证基本面１２０ＥＴＦ联接、嘉实黄金（ＱＤＩＩ－ＦＯＦ－ＬＯＦ）、嘉实信用债券、嘉实深证基本面１２０ＥＴＦ、嘉实深证基本面１２０ＥＴＦ联接、嘉实黄金（ＱＤＩＩ－ＦＯＦ－ＬＯＦ）、嘉实信用债券、嘉实周期优选股票、嘉实安心货币、嘉实中创４００ＥＴＦ、嘉实中创４００ＥＴＦ联接、嘉实沪深３００ＥＴＦ、嘉实优化红利股票、嘉实房地产（ＱＤＩＩ）、嘉实理财宝７天债券、嘉实增强收益定期债券等证券投资基金。 （二）主要人员情况１、基金管理人董事、监事、总经理及其他高级管理人员基本情况安奎先生，董事长，大学本科，中共党员，曾任吉林农业机械研究所主任；吉林省信托投资公司外经处处长、香港吉信有限公司总经理；吉林省证券公司总经理；东北证券有限责任公司监事长；吉林天信投资公司总经理；中诚信托有限责任公司副总经理。２０１１年８月５日起任嘉实基金管理有限公司董事长。 赵学军先生，董事、总经理。中共党员，经济学博士。曾就职于天津通信广播公司、外经贸部中国仪器进出口总公司、北京商品交易所任信息处长、天津纺织原材料交易所、商鼎期货经纪有限公司、北京证券有限公司、大成基金管理有限公司。２０００年１０月至今任嘉实基金管理有限公司董事、总经理。 高方先生，董事，大学本科，中共党员，高级经济师。曾任中国建设银行总行副处长，外企服务总公司宏银实业公司副总经理。１９９６年９月至今历任中诚信托有限责任公司总裁助理、副总裁，现任中诚信托有限责任公司副总裁。 ＷｏｌｆｇａｎｇＭａｔｉｓ先生，董事，德国籍，法兰克福商学校经济专业（ＦｒａｎｋｆｕｒｔＢｕｓｉｎｅｓｓＳｃｈｏｏｌｏｆＥｃｏｎｏｍｉｃｓ）。曾任德意志银行全球固定收益负责人、全球市场负责人，董事总经理（ＭＤ）。现任德意志资产管理公司（法兰克福）董事会成员、ＣＥＯ兼发言人。 ＭａｒｋＣｕｌｌｅｎ先生，董事，澳大利亚籍，澳大利亚莫纳什大学经济政治专业学士。曾任达灵顿商品（ＤａｒｌｉｎｇｔｏｎＣｏｍｍｏｄｉｔｉｅｓ）商品交易主管，贝恩（Ｂａｉｎ＆Ｃｏｍｐａｎｙ）期货与商品部负责人，德意志银行（纽约）全球股票投资部首席运营官、ＭＤ。现任德意志资产管理（纽约）全球首席运营官、ＭＤ。 韩家乐先生，董事，１９９０年毕业于清华大学经济管理学院，硕士研究生。１９９０年２月至２０００年５月任海问证券投资咨询有限公司总经理；１９９４年至今任北京德恒有限责任公司总经理；２００１年１１月至今任立信投资有限责任公司董事长。 王巍先生，独立董事，美国福特姆大学文理学院国际金融专业博士。曾任职于中国建设银行辽宁分行。曾任中国银行总行国际金融研究所助理研究员，美国化学银行分析师，美国世界银行顾问，中国南方证券有限公司副总裁，万盟投资管理有限公司董事长。２００４至今任万盟并购集团董事长。 张维炯先生，独立董事、中共党员，教授、加拿大不列颠哥伦比亚大学商学院博士。曾任上海交通大学动力机械工程系教师，上海交通大学管理学院副教授、副院长。１９９７年至今任中欧国际工商学院教授、副院长。 汤欣先生，独立董事，中共党员，法学博士。１９９８年９月至２０００年６月在北京大学法学学科从事博士后研究工作，２０００年７月至今历任清华大学法学院讲师、副教授。现任清华大学法学院副教授。 朱蕾女士，监事，中共党员，硕士研究生。曾任首都医科大学教师，中国保险监督管理委员会主任科员，国都证券有限责任公司高级经理，中欧基金管理有限公司发展战略官、北京代表处首席代表、董事会秘书。２００７年１０月至今任中诚信托有限责任公司国际业务部总经理。 穆群先生，监事，经济师，硕士研究生。曾任西安电子科技大学助教，长安信息产业（集团）股份有限公司董事会秘书，北京德恒有限责任公司财务主管。２００１年１１月至今任立信投资有限公司财务总监。 王利刚先生，监事，经济学学士。２００１年２月至今，就职于嘉实基金管理有限公司综合管理部、人力资源部，历任人力资源部副总监、总监。 宋振茹女士，副总经理，中共党员，硕士研究生，经济师。１９８１年６月至１９９６年１０月任职于中办警卫局。１９９６年１１月至１９９８年７月于中国银行海外行管理部任副处长。１９９８年７月至１９９９年３月任博时基金管理公司总经理助理。１９９９年３月至今任职于嘉实基金管理有限公司，历任督察长和公司副总经理。 张峰先生，副总经理，中共党员、硕士。曾就职于国家计委，曾任嘉实基金管理有限公司研究部副总监、市场部总监、公司督察长。 戴京焦女士，副总经理，武汉大学经济学硕士，加拿大大不列颠哥伦比亚大学ＭＢＡ。历任平安证券投资银行部总经理、平安保险集团公司资产管理部副总经理兼负责人；平安证券公司助理总经理，平安集团投资审批委员会委员。２００４年３月加盟嘉实基金管理有限公司任公司总经理助理。 王炜女士，督察长，中共党员，法学硕士。曾就职于中国政法大学法学院、北京市陆通联合律师事务所、北京市智浩律师事务所、新华保险股份有限公司。曾任嘉实基金管理有限公司法律部总监。 ２、基金经理杨宇先生，经济学硕士，毕业于南开大学数学系和金融学系，具有１２年证券从业经验。曾任平安证券有限责任公司资产管理部证券分析师、中国平安保险股份有限公司投资管理中心基金交易室主任、天同基金管理公司投资管理部部门经理，２００３年３月１５日至２００４年７月７日任万家（原天同）１８０指数证券投资基金基金经理。２００４年７月加入嘉实基金管理有限公司，现任公司结构产品投资部总监。２００５年８月２９日至今任嘉实沪深３００ＥＴＦ联接（ＬＯＦ）（原嘉实沪深３００指数（ＬＯＦ））基金经理，２０１２年３月２２日至今任嘉实中创４００ＥＴＦ、嘉实中创４００ＥＴＦ联接基金经理、２０１２年５月７日至今任嘉实沪深３００ＥＴＦ基金经理。杨宇先生对指数基金的投资管理、风险控制、指数化交易等方面具备丰富的投资管理经验。 ３、投资决策委员会本基金采取集体投资决策制度，投资决策委员会的成员包括：公司总经理赵学军先生、公司副总经理戴京焦女士，总经理助理詹凌蔚先生、总经理助理邵健先生、股票投资部总监刘天君先生、机构投资部总监党开宇女士、资深基金经理陈勤先生。 上述人员之间不存在近亲属关系。 （三）基金管理人的职责１、依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；２、办理基金备案手续；３、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；４、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；５、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；６、编制中期和年度基金报告；７、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；８、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；９、召集基金份额持有人大会；１０、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；１１、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；１２、有关法律、法规和中国证监会规定的其他职责。 （四）基金管理人承诺１、本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限制全权处理本基金的投资。 ２、本基金管理人不从事违反法律法规的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反法律法规行为的发生。 ３、本基金管理人建立健全内部控制制度，采取有效措施，禁止将基金财产用于下列投资或活动： （１）承销证券；（２）向他人贷款或者提供担保；（３）从事承担无限责任的投资；（４）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；（５）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；（６）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；（７）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；（８）依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。 ４、本基金管理人将加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下行为： （１）越权或违规经营，违反基金合同或托管协议；（２）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；（３）在向中国证监会报送的材料中弄虚作假；（４）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；（５）玩忽职守、滥用职权；（６）泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；（７）除按依法进行基金资产管理外，直接或间接进行其他股票投资；（８）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。 ５、基金经理承诺（１）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益。 （２）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不当利益。 （３）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；（４）不以任何形式为除基金管理人以外的其他组织或个人进行证券交易。 （五）基金管理人内部控制制度１．内部控制制度概述为加强内部控制，防范和化解风险，促进公司诚信、合法、有效经营，保障基金份额持有人利益，根据《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》并结合公司具体情况，公司已建立健全内部控制体系和内部控制制度。 公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽。基本管理制度包括投资管理、信息披露、信息技术管理、公司财务管理、基金会计、人力资源管理、资料档案管理、业绩评估考核、监察稽核、风险控制、紧急应变等制度。部门业务规章是对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等具体说明。 ２．内部控制的原则（１）健全性原则：内部控制包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节；（２）有效性原则：通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行；（３）独立性原则：公司各机构、部门和岗位在职能上必须保持相对独立；（４）相互制约原则：组织结构体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确的授权分工，操作相互独立。 （５）成本效益原则：运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 ３、内部控制组织体系（１）公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设审计与合规委员会，负责检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况，充分发挥独立董事监督职能，保护投资者利益和公司合法权益。 （２）投资决策委员会为公司投资管理的最高决策机构，由公司总经理、副总经理、总经理助理、总监及资深基金经理组成，负责指导基金资产的运作、确定基本的投资策略和投资组合的原则。 （３）风险控制委员会为公司风险管理的最高决策机构，由公司总经理、督察长以及相关部门负责人组成，负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险，并提出防范化解措施。 （４）督察长积极对公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。 （５）监察稽核部：公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威性，配备了充足合格的监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。监察稽核部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。 （６）业务部门：部门负责人为所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。 （７）岗位员工：公司努力树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。员工在其岗位职责范围内承担相应的内控责任，并负有对岗位工作中发现的风险隐患或风险问题及时报告、反馈的义务。 ４、内部控制措施公司确立“制度上控制风险、技术上量化风险”，积极吸收或采用先进的风险控制技术和手段，进行内部控制和风险管理。 （１）公司逐步健全法人治理结构，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，严禁不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司合法权益。 （２）公司设置的组织结构，充分体现职责明确、相互制约的原则，各部门均有明确的授权分工，操作相互独立。公司逐步建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，包括民主、透明的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及健全、有效的内部监督和反馈系统。 （３）公司设立了顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线： ①各岗位职责明确，有详细的岗位说明书和业务流程，各岗位人员在上岗前均应知悉并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任；②建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，相关部门和岗位之间相互监督制衡；（４）公司建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保公司人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。 （５）公司建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、评估和分析，及时防范和化解风险。 （６）授权控制应当贯穿于公司经营活动的始终，授权控制的主要内容包括： ①股东会、董事会、监事会和管理层充分了解和履行各自的职权，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行；②公司各部门、分公司及员工在规定授权范围内行使相应的职责；③重大业务授权采取书面形式，授权书应当明确授权内容和时效。④对已获授权的部门和人员建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授权。 （７）建立完善的基金财务核算与基金资产估值系统和资产分离制度，基金资产与公司自有资产、其他委托资产以及不同基金的资产之间实行独立运作，分别核算，及时、准确和完整地反映基金财产的状况。 （８）建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。投资、研究、交易、ＩＴ等重要业务部门和岗位进行物理隔离。（９）建立和维护信息管理系统，严格信息管理，保证客户资料等信息安全、真实和完整。积极维护信息沟通渠道的畅通，建立清晰的报告系统，各级领导、部门及员工均有明确的报告途径。 （１０）建立和完善客户服务标准，加强基金销售管理，规范基金宣传推介，不得有不正当销售行为和不正当竞争行为。 （１１）制订切实有效的应急应变措施，建立危机处理机制和程序，对发生严重影响基金份额持有人利益、可能引起系统性风险、严重影响社会稳定的突发事件，按照预案妥善处理。 （１２）公司建立健全内部监控制度，督察长、监察稽核部对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实；定期评价内部控制的有效性并适时改进。 ①对公司各项制度、业务的合法合规性核查。由监察稽核部设计各部门监察稽核点明细，按照查核项目和查核程序进行部门自查、监察部核查，确保公司各项制度、业务符合有关法律、行政法规、部门规章及行业监管规则。 ②对内部风险控制制度的持续监督。由监察稽核部组织相关业务部门、岗位共同识别风险点，界定风险责任人，设计内部风险点自我评估表，对风险点进行评估和分析，并由监察稽核部监督风险控制措施的执行，及时防范和化解风险。 ③督察长发现公司存在重大风险或者有违法违规行为，在告知总经理和其他有关高级管理人员的同时，向董事会、中国证监会和公司所在地中国证监会派出机构报告。 ５、基金管理人关于内部控制的声明（１）本公司承诺以上关于内部控制的披露真实、准确；（２）本公司承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部控制体系和内部控制制度。 四、基金托管人（一）基金托管人基本情况名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） 住所及办公地址：北京市西城区复兴门内大街１号首次注册登记日期：１９８３年１０月３１日注册资本：人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万叁仟壹佰玖拾伍元整法定代表人：肖钢基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【１９９８】２４号托管及投资者服务部总经理：李爱华托管部门信息披露联系人：唐州徽电话：（０１０）６６５９４８５５传真：（０１０）６６５９４９４２（二）基金托管部门及主要人员情况中国银行于１９９８年设立基金托管部，为进一步树立以投资者为中心的服务理念，中国银行于２００５年３月２３日正式将基金托管部更名为托管及投资者服务部，现有员工１２０余人。另外，中国银行在重点分行已开展托管业务。 目前，中国银行拥有证券投资基金、一对多专户、一对一专户、社保基金、保险资产、ＱＦＩＩ资产、ＱＤＩＩ资产、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、信托资产、年金资产、理财产品、海外人民币基金、私募基金等门类齐全的托管产品体系。在国内，中国银行率先开展绩效评估、风险管理等增值服务，为各类客户提供个性化的托管服务。２０１１年末，中国银行各类托管资产规模突破两万亿元，居同业前列。 （三）证券投资基金托管情况截至２０１２年６月末，中国银行已托管长盛创新先锋混合、长盛同盛封闭、长盛同智优势混合（ＬＯＦ）、大成２０２０生命周期混合、大成蓝筹稳健混合、大成优选封闭、大成景宏封闭、工银大盘蓝筹股票、工银核心价值股票、国泰沪深３００指数、国泰金鹿保本混合、国泰金鹏蓝筹混合、国泰区位优势股票、国投瑞银稳定增利债券、海富通股票、海富通货币、海富通精选贰号混合、海富通收益增长混合、海富通中证１００指数（ＬＯＦ）、华宝兴业大盘精选股票、华宝兴业动力组合股票、华宝兴业先进成长股票、华夏策略混合、华夏大盘精选混合、华夏回报二号混合、华夏回报混合、华夏行业股票（ＬＯＦ）、嘉实超短债债券、嘉实成长收益混合、嘉实服务增值行业混合、嘉实沪深３００指数（ＬＯＦ）、嘉实货币、嘉实稳健混合、嘉实研究精选股票、嘉实增长混合、嘉实债券、嘉实主题混合、嘉实回报混合、嘉实价值优势股票型、金鹰成份优选股票、金鹰行业优势股票、银河成长股票、易方达平稳增长混合、易方达策略成长混合、易方达策略成长二号混合、易方达积极成长混合、易方达货币、易方达稳健收益债券、易方达深证１００ＥＴＦ、易方达中小盘股票、易方达深证１００ＥＴＦ联接、万家１８０指数、万家稳健增利债券、银华优势企业混合、银华优质增长股票、银华领先策略股票、景顺长城动力平衡混合、景顺长城优选股票、景顺长城货币、景顺长城鼎益股票（ＬＯＦ）、泰信天天收益货币、泰信优质生活股票、泰信蓝筹精选股票、泰信债券增强收益、招商先锋混合、泰达宏利精选股票、泰达宏利集利债券、泰达宏利中证财富大盘指数、华泰柏瑞盛世中国股票、华泰柏瑞积极成长混合、华泰柏瑞价值增长股票、华泰柏瑞货币、华泰柏瑞量化现行股票型、南方高增长股票（ＬＯＦ）、国富潜力组合股票、国富强化收益债券、国富成长动力股票、宝盈核心优势混合、招商行业领先股票、东方核心动力股票、华安行业轮动股票型、摩根士丹利华鑫强收益债券型、诺德中小盘股票型、民生加银稳健成长股票型、博时宏观回报债券型、易方达岁丰添利债券型、富兰克林国海中小盘股票型、国联安上证大宗商品股票交易型开放式指数、国联安上证大宗商品股票交易型开放式指数证券投资基金联接、上证中小盘交易型开放式指数、华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接、长城中小盘成长股票型、易方达医疗保健行业股票型、景顺长城稳定收益债券型、上证１８０金融交易型开放式指数、国泰上证１８０金融交易型开放式指数证券投资基金联接、诺德优选３０股票型、泰达宏利聚利分级债券型、国联安优选行业股票型、长盛同鑫保本混合型、金鹰中证技术领先指数增强型、泰信中证２００指数、大成内需增长股票型、银华永祥保本混合型、招商深圳电子信息传媒产业（ＴＭＴ）５０交易型开放式指数、招商深证ＴＭＴ５０交易型开放式指数证券投资基金联接、嘉实深证基本面１２０交易型开放式指数证券投资基金联接、深证基本面１２０交易型开放式指数、上证１８０成长交易型开放式指数、华宝兴业上证１８０成长交易型开放式指数证券投资基金联接、易方达资源行业股票型、华安深证３００指数、嘉实信用债券型、平安大华行业先锋股票型、华泰柏瑞信用增利债券型、泰信中小盘精选股票型、海富通国策导向股票型、中邮上证３８０指数增强型、泰达宏利中证５００指数分级、长盛同禧信用增利债券型、银华中证内地资源主题指数分级、平安大华深证３００指数增强型、嘉实安心货币市场、上投摩根健康品质生活股票型、工银瑞信睿智中证５００指数分级、招商优势企业灵活配置混合型、国泰中小板３００成长交易型开放式指数、国泰中小板３００成长交易型开放式指数证券投资基金联接、景顺长城优信增利债券型、诺德周期策略股票型、长盛电子信息产业股票型、诺安中证创业成长指数分级、信诚双盈分级债券型、嘉实沪深３００交易型开放式指数、民生加银信用双利债券型、工银瑞信基本面量化策略股票型、信诚周期轮动股票型、富兰克林国海研究精选股票型、诺安汇鑫保本混合型、平安大华策略先锋混合型、华宝兴业中证短融５０指数债券型、１８０等权重交易型开放式指数、华安双月鑫短期理财债券型、大成景恒保本混合型、景顺长城上证１８０等权重交易型开放式指数证券投资基金联接、上投摩根分红添利债券型、嘉实优化红利股票型、嘉实海外中国股票（ＱＤＩＩ）、银华全球优选（ＱＤＩＩ－ＦＯＦ）、长盛环球景气行业大盘精选股票型（ＱＤＩＩ）、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型（ＱＤＩＩ）、信诚金砖四国积极配置（ＱＤＩＩ）、海富通大中华精选股票型（ＱＤＩＩ）、招商标普金砖四国指数（ＬＯＦ－ＱＤＩＩ）、华宝兴业成熟市场动量优选（ＱＤＩＩ）、大成标普５００等权重指数（ＱＤＩＩ）、长信标普１００等权重指数（ＱＤＩＩ）、博时抗通胀增强回报（ＱＤＩＩ）、华安大中华升级股票型（ＱＤＩＩ）、信诚全球商品主题（ＱＤＩＩ）、上投摩根全球天然资源股票型、工银瑞信中国机会全球配置股票型（ＱＤＩＩ）、易方达标普全球高端消费品指数增强型、建信全球资源股票型等１６４只证券投资基金，覆盖了股票型、债券型、混合型、货币型、指数型等多种类型的基金，满足了不同客户多元化的投资理财需求，基金托管规模位居同业前列。 （四）托管业务的内部控制制度中国银行开办各类基金托管业务均获得相应的授权，并在辖内实行业务授权管理和从业人员核准资格管理。中国银行自１９９８年开办托管业务以来严格按照相关法律法规的规定以及监管部门的监管要求，以控制和防范基金托管业务风险为主线，制定并逐步完善了包括托管业务授权管理制度、业务操作规程、员工职业道德规范、保密守则等在内的各项业务管理制度，将风险控制落实到每个工作环节；在敏感部位建立了安全保密区和隔离墙，安装了录音监听系统，以保证基金信息的安全；建立了有效核对和监控制度、应急制度和稽查制度，保证托管基金资产与银行自有资产以及各类托管资产的相互独立和资产的安全；制定了内部信息管理制度，严格遵循基金信息披露规定和要求，及时准确地披露相关信息。 最近一年内，中国银行的基金托管业务部门及其高级管理人员无重大违法违规行为，未受到中国证监会、中国银监会及其他有关机关的处罚。 （五）托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》的相关规定，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。 五、相关服务机构（一）场外销售机构１、直销机构（１）嘉实基金管理有限公司北京直销中心 办公地址北京市朝阳区建国路９１号金地中心Ａ座６层 电话（０１０）６５２１５５８８传真（０１０）６５１８０６１５ 联系人赵虹 （２）嘉实基金管理有限公司上海直销中心 办公地址上海市浦东新区世纪大道８号上海国金中心二期２３楼０１－０３单元 电话（０２１）３８７８９６５８传真（０２１）６８８８００２３ 联系人吴冬梅 （３）嘉实基金管理有限公司成都分公司 办公地址成都市人民南路一段８６号城市之心３０Ｈ嘉实基金 电话（０２８）８６２０２１００传真（０２８）８６２０２１００ 联系人王启明 （４）嘉实基金管理有限公司深圳分公司 办公地址深圳市深南东路５０４７号发展银行大厦附楼二楼 电话（０７５５）２５８７０６８６传真（０７５５）２５８７０６６３ 联系人周炜 （５）嘉实基金管理有限公司青岛分公司 办公地址青岛市市南区香港中路１０号颐和国际大厦Ａ座３５０２室 电话（０５３２）６６７７７７６６传真（０５３２）６６７７７６７６ 联系人曹涌 （６）嘉实基金管理有限公司杭州分公司 办公地址杭州市西湖区杭大路１５号嘉华国际商务中心３１３室 电话（０５７１）８７７５９３２８传真（０５７１）８７７５９３３１ 联系人徐莉莉 （７）嘉实基金管理有限公司福州分公司 办公地址福州市鼓楼区五四路１５８号环球广场２５层０４单元 电话（０５９１）８８０１３６７３传真（０５９１）８８０１３６７０ 联系人吴冬梅 （８）嘉实基金管理有限公司南京分公司 办公地址南京市白下区中山东路２８８号新世纪广场Ａ座４２０２室 电话（０２５）６６６７１１１８传真（０２５）６６６７１１００ 联系人陈建林 （９）嘉实基金管理有限公司广州分公司 办公地址广州市天河区天河北路１８３号大都会广场２４１５－２４１６室 电话（０２０）８７５５５１６３传真（０２０）８１５５２１２０ 联系人庄文胜 ２、代销机构（１）中国银行注册地址北京市西城区复兴门内大街１号办公地址北京市西城区复兴门内大街１号中国银行总行办公大楼法定代表人肖钢电话（０１０）６６５９６６８８传真（０１０）６６５９４９４６网址ｗｗｗ．ｂｏｃ．ｃｎ客服电话９５５６６（２）其他代销机构：详见本基金发售公告（二）场内代销机构场内代销机构是指具有基金代销业务资格、并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的深圳证券交易所会员单位，具体名单详见发售公告。 （三）基金注册登记机构名称：中国证券登记结算有限责任公司地址：北京市西城区太平桥大街１７号法定代表人：金颖电话：０１０－５９３７８８３５传真：０１０－５９３７８９０７联系人：任瑞新（四）出具法律意见书的律师事务所名称：上海市通力律师事务所住所、办公地址：上海市银城中路６８号时代金融中心１９层联系电话：（０２１）３１３５８６６６传真：（０２１）３１３５８６００负责人：韩炯联系人：黎明经办律师：吕红、黎明（五）审计基金财产的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司住所：上海市浦东新区陆家嘴环路１３１８号星展银行大厦６楼办公地址：上海卢湾区湖滨路２０２号普华永道中心１１楼法定代表人：杨绍信电话：（０２１）２３２３８８８８传真：（０２１）２３２３８８００联系人：金毅经办注册会计师：许康玮、金毅六、基金的募集本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同的相关规定、并经中国证券监督管理委员会２０１２年１２月１３日《关于核准嘉实中证中期企业债指数证券投资基金（ＬＯＦ）募集的批复》（证监许可［２０１２］１６８１号）核准募集。 （一）基金运作方式和类型１、基金的类别：债券指数型２、基金的运作方式：上市契约型开放式（二）基金存续期不定期。 （三）基金份额的募集期、募集方式及场所、募集对象、募集规模上限１．募集期：本基金募集期为自基金份额发售之日起不超过３个月，具体发售时间由基金管理人根据相关法律法规以及基金合同的规定确定，并在发售公告中披露。 ２．募集方式及场所： 本基金将通过场外和场内两种方式公开发售。Ａ类基金份额通过场外和场内两种方式发售，Ｃ类基金份额通过场外方式发售。场外将通过基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点发售，场内将通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位发售，具体名单详见基金份额发售公告或相关业务公告。尚未取得相应业务资格，但属于深圳证券交易所会员的其他机构，可在本基金上市后，代理投资者通过深圳证券交易所交易系统参与本基金的上市交易。 本基金认购采取全额缴款认购的方式。基金投资者在募集期内可多次认购，认购一经受理不得撤销。 ３．募集对象： 本基金的发售对象为个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 ４、募集规模上限本基金的募集上限详见基金份额发售公告。 基金合同生效后不受此规模限制。 （四）基金份额类别本基金根据认购／申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为两不同的类别。在投资人认购／申购时收取前端认购／申购费，在赎回时根据持有期限收取赎回费的基金份额，称为Ａ类；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购／申购费，但对持有期限少于３０日的本类别基金份额的赎回收取赎回费的基金份额，称为Ｃ类。 本基金Ａ类和Ｃ类基金份额分别设置代码。由于每一类基金份额类别的费率不同，本基金Ａ类基金份额和Ｃ类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。有关基金份额类别的具体设置、费率水平等由基金管理人确定，并在本招募说明书中公告。 根据基金运作情况，基金管理人可在不损害已有基金份额持有人权益的情况下，经与基金托管人协商，在履行适当程序后停止现有基金份额类别的销售、或者调整现有基金份额类别的费率水平、或者增加新的基金份额类别等，调整前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案。 （五）基金面值、认购费用、认购价格及计算公式１、基金面值本基金Ａ类基金份额、Ｃ类基金份额的基金份额初始面值均为人民币１．００元。 ２、认购价格本基金按初始面值发售，认购价格为每份基金份额人民币１．００元。 ３、认购费率本基金Ａ类基金份额在认购时收取基金前端认购费用；Ｃ类基金份额不收取认购费用。 １）、场外认购：投资者在场外认购Ａ类基金份额时需交纳前端认购费，费率按认购金额递减，具体如下： 认购金额（含认购费） 认购费率 Ｍ＜５０万元０．４％ ５０万元≤Ｍ＜１００万元０．３％ １００万元≤Ｍ＜２００万元０．２％ ２００万元≤Ｍ＜５００万元０．１％ Ｍ≥５００万元按笔收取，１０００元／笔 ２）、场内认购：场内会员单位可按照基金招募说明书中约定的场外认购Ａ类基金份额的认购费率设定投资人场内认购Ａ类基金份额的佣金比率。 ３）、本基金认购费由认购人承担，认购费不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、登记结算等募集期间发生的各项费用。 ４）、投资者重复认购时，需按单笔认购金额对应的费率分别计算认购费用。 ４．认购份额的计算： １）、场外认购Ａ类基金份额的份额计算： 基金场外认购采用金额认购的方式。Ａ类基金份额的认购金额包括认购费用和净认购金额。计算公式为： ①认购费用适用比例费率时，认购份额的计算方法如下： 净认购金额＝认购金额／（１＋认购费率）；认购费用＝认购金额－净认购金额；认购份额＝（净认购金额＋认购利息）／基金份额面值。 ②认购费用为固定金额时，认购份额的计算方法如下： 认购费用＝固定金额净认购金额＝认购金额－认购费用认购份额＝（净认购金额＋认购资金利息）／基金份额面值场外认购份额计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额，归基金份额持有人所有，其中利息转份额以基金注册登记机构的记录为准。利息折算的份额保留到小数点后两位，小数点后两位以后部分截去，由此产生的误差计入基金财产。 例一：某投资者在认购期投资１０，０００元认购Ａ类基金份额，假设募集期利息为１０元，对应费率为０．４％，则其可得到的基金份额计算如下： 净认购金额＝１０，０００／（１＋０．４％）＝９，９６０．１６元认购费用＝１０，０００－９，９６０．１６＝３９．８４元认购份额＝（９，９６０．１６＋１０）／１．００＝９，９７０．１６份即投资者投资１０，０００元认购Ａ类基金份额，可得到９，９７０．１６份基金份额。 ２）、场外认购Ｃ类基金份额的份额计算： 认购份额＝（认购金额＋认购资金利息）／１．００元例二：某投资者投资１０，０００元认购本基金Ｃ类基金份额，假设这１０，０００元在募集期间产生的利息为１０元，则其可得到的基金份数计算如下： 认购份额＝（１０，０００＋１０）／１．００＝１０，０１０份即投资者投资１０，０００．００元认购本基金Ｃ类基金份额，加上募集期间利息后一共可以得到１０，０１０份Ｃ类基金份额。 ３）、场内认购Ａ类基金份额的计算场内认购采用份额认购的方式。计算公式为： 净认购金额＝挂牌价格×认购份额认购费用＝挂牌价格×认购份额×认购费率认购金额＝净认购金额＋认购费用利息折算的份额＝利息／挂牌价格场内认购金额计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入。认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，其中利息转份额以基金注册登记机构的记录为准。利息折算的份额保留至整数位（最小单位为１份），余额计入基金财产。 例三：某投资者认购本基金Ａ类基金份额１０，０００份，若会员单位设定发售（认购）费率为０．４％，假定该笔认购产生利息５．００元。则认购金额和利息折算的份额为： 挂牌价格＝１．００元净认购金额＝挂牌价格×认购份额＝１．００×１０，０００＝１０，０００元认购费用＝挂牌价格×认购份额×认购费率＝１．００×１０，０００×０．４％＝４０元认购金额＝净认购金额＋认购费用＝１０，０００＋４０＝１０，０４０元利息折算的份额＝利息／挂牌价格＝５．００／１．００＝５份即：投资者认购１０，０００份Ａ类基金份额，需缴纳１０，０４０元，若利息折算的份额为５份，则总共可得到１０，００５份Ａ类基金份额。 （六）认购安排１、认购程序：投资者认购时间安排、认购时应提交的文件和办理的手续，详见本基金的发售公告。 ２、认购原则： 基金份额的场内认购采用份额认购方式，基金份额的场外认购采用金额认购方式。 ３、认购的限制： 投资者认购前，需按销售机构规定的方式全额缴款。 投资者在募集期内可以多次认购基金份额，但已受理的认购申请不允许撤销。 在基金募集期内，投资者通过代销机构或嘉实基金管理有限公司网上直销首次认购单笔最低限额为人民币５，０００元，追加认购单笔最低限额为人民币１，０００元；投资者通过直销中心柜台首次认购单笔最低限额为人民币２０，０００元，追加认购单笔最低限额为人民币１，０００元。 场内认购单笔最低认购份额为１，０００份，超过１，０００份的须为１，０００份的整数倍，且每笔认购最大不超过９９，９９９，０００份基金份额。本基金募集期间对单个基金份额持有人最高累计认购份额不设限制。 ４、认购申请的确认： 销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到认购申请。认购的确认以基金合同生效后注册登记机构的确认结果为准。 （七）募集资金利息的处理方式确认成功的认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归投资者所有。其中利息的数额以基金注册机构的记录为准。 （八）募集期间的资金与费用基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支。 七、基金合同的生效（一）基金备案的条件本基金自基金份额发售之日起３个月内，在基金募集份额总额不少于２亿份，基金募集金额不少于２亿元人民币且基金认购人数不少于２００人的条件下，基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在１０日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起１０日内，向中国证监会办理基金备案手续。 基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。 （二）基金合同的生效１、自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效；２、基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。 （三）基金募集失败的处理方式基金募集期限届满，不能满足基金备案的条件的，则基金募集失败。基金管理人应当： １、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；２、在基金募集期限届满后３０日内返还投资者已缴纳的认购款项，并加计银行同期存款利息。 ３、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。 （四）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模本合同存续期内，基金份额持有人数量不满２００人或者基金资产净值低于５０００万元的，基金管理人应当及时报告中国证监会；连续２０个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会说明原因和报送解决方案。 法律法规或监管部门另有规定的，按其规定办理。 八、基金份额的上市交易基金合同生效后，基金管理人可以根据有关规定，申请本基金Ａ类份额的上市交易。 （一）上市交易的证券交易所深圳证券交易所。 （二）上市交易的时间本基金Ａ类份额拟在基金合同生效后三个月内申请在深圳证券交易所上市交易。 基金份额获准在深圳证券交易所上市的，基金管理人应在基金份额上市日的３个工作日前发布基金份额上市交易公告书。 基金上市后，登记在证券登记结算系统中的基金份额可直接在深圳证券交易所上市交易；登记在注册登记系统中的基金份额通过办理跨系统转托管业务将基金份额转至场内后，方可上市交易。 （三）上市交易的规则１、本基金Ａ类份额上市首日的开盘参考价为前一交易日基金份额净值；２、本基金Ａ类份额实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为１０％，自上市首日起实行；３、本基金Ａ类份额买入申报数量为１００份或其整数倍；４、本基金Ａ类份额申报价格最小变动单位为０．００１元人民币；５、本基金Ａ类份额上市交易遵循《深圳证券交易所交易规则》及其他有关规定。 （四）上市交易的费用本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所的有关规定办理。 （五）上市交易的行情揭示本基金Ａ类份额在深圳证券交易所挂牌交易，交易行情通过行情发布系统揭示。行情发布系统同时揭示Ａ类份额前一交易日的基金份额净值。 （六）上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市本基金Ａ类份额上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市按照深圳证券交易所相关规定执行。 （七）终止上市的情形和处理方式本基金Ａ类份额终止上市的情形和处理方式遵照深圳证券交易所相关规定。 如果本基金根据法律法规和基金合同的规定变更为ＥＴＦ联接基金后，基金管理人可以向深圳证券交易所申请本基金Ａ类份额终止上市，并无需基金份额持有人大会审议批准。 发生上述终止上市情形时，由证券交易所终止本基金Ａ类份额上市交易，基金管理人报经中国证监会备案后终止本基金Ａ类份额的上市，基金管理人应当根据相关法规规定发布终止上市公告。 （八）相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定进行调整的，本基金基金合同相应予以修改。若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加本基金Ａ类份额上市交易方面的新功能，本基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。上述修改无须召开基金份额持有人大会。 （九）基金份额的折算基金合同生效后，基金管理人将根据基金的运作情况决定是否进行本基金基金份额的折算，并提前公告。基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额折算后，基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。基金份额折算的原则和具体方法详见届时发布的相关公告。若基金份额折算后，基金管理人可根据情况调整基金份额净值的计算位数及相关业务规则等，并提前公告。 九、基金份额的申购、赎回（一）基金投资者范围符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 （二）申购、赎回的场所本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。投资者办理场内申购和赎回业务的场所为具有基金代销业务资格且具有场内基金申购赎回资格的深圳证券交易所会员单位。投资者需使用深圳证券账户，通过深圳证券交易所交易系统办理场内申购、赎回业务。 投资者办理场外申购和赎回业务的场所为基金管理人直销机构和场外代销机构。投资者需使用中国证券登记结算有限责任公司（深圳）开放式基金账户办理场外申购、赎回业务。 投资者应当在基金管理人和场内、场外代销机构办理基金申购、赎回业务的营业场所或按基金管理人和场内、场外代销机构提供的其他方式办理基金的申购和赎回。本基金场内、场外代销机构名单将由基金管理人在招募说明书或其他公告中列明。在本基金基金合同生效后，投资人可通过场内、场外两种渠道申购与赎回Ａ类份额；通过场外渠道申购与赎回Ｃ类份额。 基金管理人可根据情况变更或增减代销机构，并予以公告。若基金管理人或其指定的代销机构开通电话、传真或网上等交易方式，投资人可通过上述方式进行申购与赎回。 （三）申购、赎回的开放日及时间１、开放日及开放时间基金投资者办理基金份额的申购、赎回等业务的开放日为深圳证券交易所及上海证券交易所的交易日，具体业务办理时间以销售机构公布的时间为准。但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整并公告。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且注册登记机构接受的，视为下一个开放日的申请，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。 ２、申购与赎回的开始时间本基金的申购自基金合同生效日起不超过３个月的时间开始办理。 本基金的赎回自基金合同生效日起不超过３个月的时间开始办理。 在确定申购开始时间与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 （四）申购、赎回的原则１、“未知价”原则，即基金的申购与赎回价格以受理申请当日基金份额净值为基准进行计算；２、基金采用金额申购和份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请；３、场外赎回遵循“先进先出”原则，即按照认购、申购的先后次序进行顺序赎回；４、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销，在当日的业务办理时间结束后不得撤销；５、投资者通过场外申购、赎回应使用中国证券登记结算有限责任公司开立的深圳开放式基金账户，通过场内申购、赎回应使用中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立的证券账户（人民币普通股票账户或证券投资基金账户）；６、本基金的申购、赎回等业务，按照深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规则执行。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对申购、赎回业务等规则有新的规定，按新规定执行；７、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体公告并报中国证监会备案。 （五）申购、赎回的程序１、申购与赎回申请的提出基金投资者须按销售机构规定的手续，在开放日的业务办理时间内提出申购或赎回的申请。 投资者申购本基金，须按销售机构规定的方式全额交付申购款项。 投资者提交赎回申请时，其在销售机构（网点）必须有足够的基金份额余额。 ２、申购与赎回申请的确认基金管理人应自身或要求注册登记机构在Ｔ＋１日对基金投资者申购、赎回申请的有效性进行确认。投资者应在Ｔ＋２日（包括该日）后到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。投资者应及时向销售机构或以销售机构规定的其他方式查询申购与赎回的成交情况，否则，如因申请未得到注册登记机构的确认而造成的损失，由投资者自行承担。 基金销售机构申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回的确认以基金注册登记机构或基金管理公司的确认结果为准。 ３、申购与赎回申请的款项支付申购采用全额交款方式，若资金在规定时间内未全额到账则申购不成功，申购款项将退回投资者账户。 投资者赎回申请成交后，基金管理人应通过注册登记机构按规定向投资者支付赎回款项，赎回款项在自受理基金投资者有效赎回申请之日起不超过７个工作日的时间内划往投资者银行账户。在发生巨额赎回时，赎回款项的支付办法按本基金合同和有关法律法规规定处理。 基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述业务办理时间进行调整，并提前公告。 （六）申购、赎回的数额限制１．申请申购基金的金额投资者通过代销机构或嘉实基金管理有限公司网上直销首次申购单笔最低限额为人民币５，０００元，投资者通过直销中心柜台首次申购单笔最低限额为人民币２０，０００元；但已持有本基金份额的投资者可以适用首次单笔最低限额人民币１，０００元。追加申购单笔最低限额为人民币１，０００元。 投资者将当期分配的基金收益转购基金份额或采用定期定额投资计划时，不受最低申购金额的限制。 投资者可多次申购，对单个投资者累计持有份额不设上限限制。法律法规、中国证监会另有规定除外。 ２．申请赎回基金的份额单笔赎回不得少于１０００份（如该账户在该销售机构托管的基金余额不足１０００份，则必须一次性赎回基金全部份额）；若某笔赎回将导致投资者在销售机构托管的基金余额不足１０００份时，基金管理人有权将投资者在该销售机构托管的剩余基金份额一次性全部赎回。 ３．基金管理人可根据市场情况，合理调整对申购金额和赎回份额的数量限制，基金管理人进行前述调整必须依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体公告并报中国证监会备案。 （七）申购费用和赎回费用１、本基金Ａ类基金份额收取申购费用、赎回费；Ｃ类基金份额从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取申购费用，但对持有期限少于３０日的本类别基金份额的赎回收取赎回费。 ２、本基金Ａ类基金份额申购费率按照申购金额递减，即申购金额越大，所适用的申购费率越低。投资者在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。 本基金Ａ类基金份额申购费率最高不超过０．５％，具体如下： 申购金额（含申购费） 申购费率 Ｍ＜５０万元０．５％ ５０万元≤Ｍ＜１００万元０．４％ １００万元≤Ｍ＜２００万元０．３％ ２００万元≤Ｍ＜５００万元０．２％ Ｍ≥５００万元单笔１０００元 本基金的申购费用由申购人承担，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用，不列入基金资产。 ３、本基金通过场内赎回的赎回费率统一为０．１％。通过场外赎回基金份额，以基金登记系统确认份额的顺序，按照“先进先出”的原则适用赎回费率。 场外Ａ类份额的具体赎回费率如下： 持有期限赎回费率 Ｍ＜３６５天０．１０％ ３６５天≤Ｍ＜７３０天０．０５％ Ｍ≥７３０天０ 场外Ｃ类份额的具体赎回费率如下： 持有期限赎回费率 Ｍ＜３０天０．７５％ Ｍ≥３０天０ 本基金的赎回费用由基金份额持有人承担，其中Ａ类基金份额的赎回费用２５％的部分归入基金资产，其余部分用于支付注册登记费等相关手续费。对于持有期限少于３０日的Ｃ类基金份额所收取的赎回费全额计入基金财产。 ４、基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内调整申购费率和赎回费率。费率如发生变更，基金管理人应在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在至少一种指定媒体上刊登公告。 ５、基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行相关手续后基金管理人可以适当调低基金申购费率。 （八）申购份额、赎回金额的计算方式１、申购份额的计算当投资者选择申购Ａ类基金份额时，申购份额的计算方法如下： ①申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法如下： 净申购金额＝申购金额／（１＋申购费率） 申购费用＝申购金额－净申购金额申购份额＝净申购金额／Ｔ日Ａ类基金份额净值②申购费用为固定金额时，申购份额的计算方法如下： 申购费用＝固定金额净申购金额＝申购金额－申购费用申购份额＝净申购金额／Ｔ日Ａ类基金份额净值（２）当投资者选择申购Ｃ类基金份额时，申购份额的计算方法如下： 申购份额＝申购金额／Ｔ日Ｃ类基金份额净值例四：（１）某投资者投资１０万元申购本基金Ａ类基金份额，对应费率为０．５％，假设申购当日Ａ类基金份额基金份额净值为１．０１６０元，若投资者选择场外申购，则其可得到的申购份额为： 净申购金额＝１００，０００／（１＋０．５％）＝９９，５０２．４９元前端申购费用＝１００，０００－９９，５０２．４９＝４９７．５１元申购份额＝９９，５０２．４９／１．０１６０＝９７，９３５．５２份若投资者选择场内申购，场内申购份额保留至整数份，故投资者申购所得Ａ类基金份额为９７，９３５份，整数位后小数部分的申购份额对应的资金返还投资者。退款金额为： 实际净申购金额＝９７，９３５×１．０１６０＝９９，５０１．９６元退款金额＝１００，０００－９９，５０１．９６－４９７．５１＝０．５３元（２）某投资人投资１００，０００元场外申购本基金的Ｃ类基金份额，假设申购当日Ｃ类基金份额净值为１．０６０元，则可得到的申购份额为： 申购份额＝１００，０００／１．０６０＝９４，３３９．６２份２、赎回金额的计算（１）当投资者赎回Ａ类基金份额时，赎回金额的计算方法如下： 赎回金额＝赎回份额×Ｔ日Ａ类基金份额净值赎回费用＝赎回金额×赎回费率净赎回金额＝赎回金额－赎回费用（２）当投资者赎回Ｃ类基金份额时，赎回金额的计算方法如下： 赎回金额＝赎回份额×Ｔ日Ｃ类基金份额净值赎回费用＝赎回金额×赎回费率净赎回金额＝赎回金额－赎回费用例五：（１）某投资者申购本基金Ａ类基金份额（适用场内、场外），持有半年赎回１０万份，赎回费率为０．１％，假设赎回当日Ａ类基金份额的基金份额净值是１．０１７０元，则其可得到的赎回金额为： 赎回费用＝１００，０００×１．０１７０×０．１％＝１０１．７元赎回金额＝１００，０００×１．０１７０－１０１．７＝１０１，５９８．３元（２）某投资人场外赎回１０，０００份本基金Ｃ类份额，持有时间为５０天，对应的赎回费率为０，假设赎回当日基金份额净值是１．１４８元，则其可得到的净赎回金额为： 赎回总金额＝１０，０００×１．１４８＝１１，４８０元赎回费用＝１１，４８０×０＝０元净赎回金额＝１１，４８０－０＝１１，４８０元３、基金份额净值计算Ｔ日基金份额净值＝Ｔ日基金资产净值／Ｔ日发行在外的基金份额总数。 Ｔ日的基金份额净值在当天收市后计算，并在Ｔ＋１日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。基金份额净值为计算日基金资产净值除以计算日发行在外的基金份额总数，基金份额净值单位为元，计算结果保留至小数点后４位，小数点后第５位四舍五入。由此产生的误差在基金资产中列支。 ４、申购份额、余额的处理方式申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以当日基金份额净值为基准计算。场外申购涉及金额、份额的计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。场内申购涉及金额的计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产；场内申购涉及份额的计算结果采用截尾法保留到整数位，整数位后小数部分的份额对应的资金返还至投资者资金账户。 ５、赎回金额的处理方式赎回金额为按实际确认的有效赎回份额以当日基金份额净值为基准来计算并扣除相应的费用，计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。 （九）申购、赎回的注册登记投资者场外申购基金成功后，基金注册登记机构在Ｔ＋１日为投资者登记权益并办理注册登记手续，投资者自Ｔ＋２日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。 投资者场外赎回基金成功后，基金注册登记机构在Ｔ＋１日为投资者办理扣除权益的注册登记手续。 注册登记机构可以在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，但不得对投资者的合法权益产生实质性的不利影响，并最迟于开始实施前依照《信息披露办法》在指定媒体公告。 本基金场内申购和赎回的注册登记业务，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。 （十）巨额赎回的情形及处理方式１、巨额赎回的认定在单个开放日，本基金的基金份额净赎回申请（赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一日本基金总份额的１０％时的情形，为巨额赎回。 ２、巨额赎回的处理方式出现巨额赎回时，基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回或部分延期赎回。 （１）接受全额赎回：当基金管理人认为有能力兑付投资者的全部赎回申请时，按正常赎回程序执行。 （２）部分延期赎回：当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金资产净值发生较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额１０％的前提下，对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个基金份额持有人申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例，确定该基金份额持有人当日受理的赎回份额；未受理部分除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获受理部分予以撤销者外，延迟至下一开放日办理，赎回价格为下一个开放日的价格。转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权，以此类推，直到全部赎回为止。 巨额赎回业务的场内处理，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。基金转换中转出份额的申请的处理方式遵照相关的业务规则及届时开展转换业务的公告。 （３）当发生巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或招募说明书规定的其他方式，在３个工作日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时在指定媒体上予以公告。 （４）暂停接受和延缓支付：本基金连续２个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但延缓期限不得超过２０个工作日，并应当在指定媒体上公告。 （十一）拒绝或暂停申购、暂停赎回的情形及处理１、在如下情况下，基金管理人可以拒绝或暂停接受投资者的申购申请： （１）因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人无法受理投资者的申购申请；（２）因特殊原因（相关证券交易所依法决定临时停市或在交易时间非正常停市），导致基金管理人无法计算当日基金资产净值；（３）发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况；（４）基金资产规模过大或受成份债券交易流动性影响，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人的利益的情形；（５）基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时；（６）法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。 基金管理人决定拒绝或暂停接受某些投资者的申购申请时，申购款项将退回投资者账户。发生上述暂停申购情形之一（第５项除外）且基金管理人决定拒绝或暂停申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告。在暂停申购的情形消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理并依法公告。 ２、在以下情况下，基金管理人可以暂停接受投资者的赎回申请或者延缓支付赎回款项： （１）因不可抗力导致基金管理人无法支付赎回款项；（２）因特殊原因（相关证券交易所依法决定临时停市或在交易时间非正常停市），导致基金管理人无法计算当日基金资产净值；（３）连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回；（４）发生本基金合同规定的暂停基金资产估值的情况；（５）法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定拒绝接受或暂停接受基金份额持有人的赎回申请或者延缓支付赎回款项的，基金管理人应当在当日向中国证监会备案，并及时公告。除非发生巨额赎回，已接受的赎回申请，基金管理人应当足额支付。如暂时不能足额支付，应当按单个赎回申请人已被确认的赎回申请量占已确认的赎回申请总量的比例分配给赎回申请人，其余部分在后续工作日予以支付。 在发生暂停申购或赎回的情形之一时，本基金的申购和赎回可能同时暂停。 暂停赎回或延缓支付款项情形下的场内业务处理，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并依法公告。 ３、暂停基金的申购、赎回，基金管理人应按规定公告并报中国证监会备案。 ４、暂停申购或赎回期间结束，基金重新开放时，基金管理人应依法公告并报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的有关规定，最迟于重新开放日在指定媒体上刊登重新开放申购或赎回的公告，并公布最近１个开放日各类份额的基金份额净值。 十、基金转换基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。 十一、定期定额投资计划基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人在届时发布公告或更新的招募说明书中确定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。 十二、基金的非交易过户、转托管、冻结和解冻（一）基金注册登记机构只受理继承、捐赠、司法强制执行和经注册登记机构认可的其他情况下的非交易过户。其中：＠“继承”指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；“捐赠”仅指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体的情形；“司法强制执行”是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。 办理非交易过户业务必须提供基金注册登记机构规定的相关资料。 （二）符合条件的非交易过户申请自申请受理日起二个月内办理；申请人按基金注册登记机构规定的标准缴纳过户费用。 （三）基金的份额采用分系统登记的原则。场外认购或申购买入的基金份额登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下；场内认购、申购或上市交易买入的基金份额登记在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下。登记在证券登记结算系统中的基金份额既可以在深圳证券交易所上市交易，也可以通过具有代销资格的会员单位申请场内赎回。登记在注册登记系统中的基金份额可以申请场外赎回。本基金的基金份额系统内转托管和跨系统转托管的具体业务按照中国证券登记结算有限公司的相关规定办理。跨系统转托管仅适用于本基金Ａ类基金份额。 （四）基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金账户或基金份额的冻结与解冻，以及注册登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益（包括现金分红和红利再投资）一并冻结。 （五）如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务，基金管理人将制定和实施相应的业务规则。 十三、基金的投资（一）投资目标本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段，力争本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过０．３％，年跟踪误差不超过４％。 （二）投资范围本基金投资于依法发行或上市的国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、公司债、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。其中，本基金投资于中证中期企业债指数成份券和备选成份券的比例不低于基金资产的８０％，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％，其它金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 如果以后跟踪同一标的指数的目标ＥＴＦ基金合同生效，基金管理人可以将本基金变更为该目标ＥＴＦ的联接基金，并根据相关法律法规和本基金合同相应修改投资范围、投资策略等条款。上述变更无需召开基金份额持有人大会。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，包括但不限于固定收益远期交易、固定收益期货（含国债期货等）、固定收益互换（含利率互换、信用风险缓释工具、信用违约互换等）等，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 （三）投资理念本基金以拟合、跟踪中证中期企业债指数为原则，通过被动式指数化投资方法，为投资者提供一个管理透明且成本较低的标的指数投资工具。 （四）投资策略本基金为被动式指数基金，主要采用代表性分层抽样复制策略，投资于标的指数中具有代表性的部分成份债券，或选择非成份债券作为替代，综合考虑跟踪效果、操作风险等因素构建组合，并根据本基金资产规模、日常申购赎回情况、市场流动性以及银行间和交易所债券交易特性及交易惯例等情况，通过“久期匹配”、“信用等级匹配”、“期限匹配”等优化策略对基金资产进行抽样化调整，降低交易成本，以期在规定的风险承受限度之内，尽量控制跟踪误差最小化。 由于采用抽样复制法，同时结合本基金资产规模、日常申购赎回情况、市场流动性、债券交易特性及交易惯例等因素的影响，本基金组合中个券只数、权重和券种与标的指数成份券个数、权重和券种间将存在差异。此外，本基金还将积极参与风险低且可控的债券回购等投资，以弥补基金费用、增加基金收益。 （Ａ）资产配置策略为实现最优跟踪标的指数的投资目标，本基金将不低于８０％的基金资产投资于标的指数成份债券和备选成份债券。本基金将采用抽样复制法，主要以标的指数的成份债券构成为基础，综合考虑跟踪效果、操作风险等因素构建组合，并根据本基金资产规模、日常申购赎回情况、市场流动性以及银行间和交易所债券交易特性及交易惯例等情况，进行抽样优化调整，以实现对标的指数的有效跟踪。 （Ｂ）债券投资策略本基金通过分层抽样复制法进行被动式指数化投资，在力求控制跟踪误差最小化的前提下，本基金可采取适当方法，如“久期匹配”、“信用等级匹配”、“期限匹配”等优化策略对基金资产进行调整，降低交易成本，以期在规定的风险承受限度之内，尽量控制跟踪误差最小化。 １、债券投资组合的构建本基金由标的指数成份债券和备选券构建组成。构建原则如下： １）投资标的以分层抽样配置标的指数成份债券为目标；并综合考虑本基金资产规模、市场流动性和交易成本等因素对其逐步买入；２）当遇到包括但不限于成份债券流动性不足、法律法规禁止本基金投资于相关券种、价格严重偏离合理估值、单只成份债券交易量不符合市场交易惯例、基金规模太大或太小导致投资管理受到市场流动性和个券发行量的影响等情况，及预期标的指数成份债券即将调整或其他影响指数复制的因素时，本基金可以根据相关市场情况，对个券权重和券种进行适当调整，或部分投资于备选成份券，以期在规定的风险承受限度之内，控制跟踪误差。 ２、债券投资组合的调整１）定期调整本基金所构建的指数化投资组合将定期根据所跟踪的标的指数对其成份债券的调整而进行相应调整。 ２）不定期调整ａ）基金管理人将基于久期、权重、信用等级、期限分布匹配的基础上，综合考虑样本券流动性、交易规模等因素，对债券投资组合进行动态抽样调整，以期实现对标的指数的有效跟踪。 ｂ）若成份券遇到包括但不限于退市、流动性不足、法规限制或组合优化需要等情况，基金管理人将综合考虑跟踪误差最小化和投资者利益，决定部分持有现金或买入相关的替代性组合。 ３、替代组合构建方法由于定期和不定期的调整需求及其它特殊市场情况，基金管理人在标的指数成份券及备选券无法满足投资需求的情况下，可综合考虑以下原则在成份券和备选成份券外寻找成份券替代券构建投资组合。构建替代组合的方法如下： １）按照与被替代债券久期、信用评级相似和交易市场相同的原则，挑选其它可投资标的构造成份券替代券库；２）采用成份券替代券库中各债券过去较长一段时间的历史数据，分析其与被替代债券的相关性，选择正相关度较高的债券进一步考察；３）考察上述债券的流动性，综合流动性和相关度两个指标挑选替代券，从而使得替代组合与被替代债券的跟踪误差最小化。 ４、债券投资组合的优化为更好地跟踪指数走势，我们将采取适当方法对债券投资组合进行整体优化调整，如“久期匹配”、“信用等级匹配”、“期限匹配”等。 １）久期匹配“久期匹配”策略是指投资组合久期与标的指数久期一致为目标，从而使得在收益率曲线平行移动的情况下，债券投资组合和标的指数走势一致。 ２）信用等级匹配“信用等级匹配”是指以投资组合各信用等级权重与标的指数权重相一致为目标，力争实现基金组合各信用等级债券权重与标的指数分布相匹配，减少信用等级错配的跟踪误差。 ３）期限匹配“期限匹配”是指衡量各个期限的债券权重，力争基金组合各个期限段权重与标的指数分布相匹配，减少期限利差变动造成的跟踪误差５、中小企业私募债券投资策略本基金将通过对中小企业私募债券进行信用评级控制和对投资单只中小企业私募债券的比例限制，严格控制风险，对投资单只中小企业私募债券而引起组合整体的利率风险敞口和信用风险敞口变化进行风险评估，并充分考虑单只中小企业私募债券对基金资产流动性造成的影响，通过信用研究和流动性管理后，决定投资品种。本基金基金管理人将根据审慎原则，制定严格的投资中小企业私募债券的投资决策流程、风险控制制度和信用风险、流动性风险处置预案，并经董事会批准，以防范信用风险、流动性风险等各种风险。 （Ｃ）衍生品投资未来，如法律法规或监管机构允许基金投资衍生品的，在履行适当程序后基金可以参与相关衍生品投资。基金衍生品投资的目的是使基金的投资组合更紧密地跟踪标的指数或复制标的指数的相关重要特征，以便更好地实现基金的投资目标。基金将主要投资于与利率、标的指数、标的指数成份券或构成基金组合的其他非成份券相关的各种衍生工具，如远期、掉期、期权、期货等。基金持有金融衍生工具风险敞口的绝对总额不得超过基金资产的５％。基金的衍生品投资只能用于风险对冲而不能用于投机。 （Ｄ）其他品种未来，如法律法规或中国证监会允许基金投资其他品种的，基金管理人在依法履行适当程序后，可以将其纳入本基金的投资范围，并更新和丰富基金投资策略。 （五）业绩比较基准本基金业绩比较基准：中证中期企业债指数×９５％＋银行活期存款利率（税后）×５％中证中期企业债指数由上海证券交易所市场、深圳证券交易所市场以及银行间市场上市交易的ＢＢＢ级及以上信用级别、剩余期限在４－７年之间、固定利率付息和一次还本付息的企业债、公司债和中期票据等信用债品种组成样本。 如果指数发布机构变更或者停止上述标的指数编制及发布，或者上述标的指数由其他指数代替，或由于指数编制方法等重大变更导致上述指数不宜继续作为标的指数，或证券市场有其他代表性更强、更适合投资的指数推出时，本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则，通过适当的程序变更本基金的标的指数，并同时更换本基金的基金名称与业绩比较基准。若标的指数变更对基金投资无实质性影响（包括但不限于编制机构变更、指数更名等），无需召开基金份额持有人大会，基金管理人可在取得基金托管人同意后变更标的指数，报中国证监会备案并及时公告。 （六）风险收益特征本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用代表性分层抽样复制策略跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的债券市场相似的风险收益特征。 （七）投资禁止行为与限制１、禁止用本基金资产从事以下行为（１）承销证券；（２）向他人贷款或者提供担保；（３）从事承担无限责任的投资；（４）买卖其他基金份额，但是本基金根据法律法规和基金合同的规定变更为ＥＴＦ联接基金后，本基金投资目标ＥＴＦ或者法律法规、中国证监会另有规定的除外；（５）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；（６）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；（７）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；（８）依照法律、行政法规等有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。 对于因上述（５）、（６）项情形导致无法投资标的指数成份券的，基金管理人应在严格控制跟踪误差的前提下，结合使用其他合理方法进行适当替代。 ２、基金投资组合比例限制（１）本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和，不超过该证券的１０％，但本基金跟踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限制；（２）本基金投资于中证中期企业债指数成份券和备选成份券的比例不低于基金资产的８０％；（３）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的４０％；本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为１年，债券回购到期后不得展期；（４）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的２０％；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；（５）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％；本基金应投资于信用级别评级为ＢＢＢ以上（含ＢＢＢ）的资产支持证券，本基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起３个月内予以全部卖出；（６）本基金持有单只中小企业私募债券，其市值不得超过基金资产净值的１０％；（７）法律法规和基金合同规定的其他限制；（８）法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定的，从其规定。 ３、若将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，致使本款前述约定的投资禁止行为和投资组合比例限制被修改或取消，基金管理人在依法履行相应程序后，本基金可相应调整禁止行为和投资限制规定。 （八）投资组合比例调整基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。因证券市场波动、标的指数成份券调整、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的，基金管理人应当在十个交易日内进行调整。法律法规或监管机构另有规定时，从其规定。 十四、基金的融资、融券本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资融券。 十五、基金的财产（一）基金资产总值本基金的基金资产总值包括基金所持有的各类有价证券、银行存款本息、基金的应收款项和其他投资所形成的价值总和。 （二）基金资产净值本基金的基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 （三）基金资产的账户基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 （四）基金资产的保管及处分本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。 十六、基金资产估值 （一）估值目的 基金估值的目的是为了准确、真实地反映基金相关金融资产和金融负债的公允价值。开放式基金份额申购、赎回价格应按基金估值后确定的基金份额净值计算。 （二）估值日 本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非营业日。 （三）估值对象 基金所持有的金融资产和金融负债。 （四）估值方法 １、固定收益证券的估值办法 （１）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （２）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息（自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息）得到的净价进行估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按有交易的最近交易日所采用的净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （３）未上市债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。 （４）在银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。 （５）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。 （６）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 （７）中小企业私募债，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 ２、本基金持有的回购以成本列示，按合同利率在回购期间内逐日计提应收或应付利息。 ３、本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示，按相应利率逐日计提利息。 ４、在任何情况下，基金管理人采用本基金合同所述估值方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 ５、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。国家有最新规定的，按国家最新规定进行估值。 （五）估值程序 １、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到０．０００１元，小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 ２、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 （六）暂停估值的情形 １、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； ２、因不可抗力、意外事件或其他情形致使基金管理人不能出售基金资产或无法准确评估基金资产价值时； ３、中国证监会认定的其他情形。 （七）基金份额净值的确认 用于基金信息披露的各类份额的基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人进行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日各类份额的基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对各类份额的基金份额净值予以公布。 基金份额净值的计算精确到０．０００１元，小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 （八）估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后４位以内（含第４位）发生估值错误时，视为基金份额净值错误。 本基金合同的当事人应按照以下约定处理： １、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 ２、估值错误处理原则 （１）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。 （２）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （３）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （４）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 ３、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （１）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定估值错误的责任方； （２）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估； （３）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损失； （４）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 ４、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （１）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （２）错误偏差达到基金份额净值的０．２５％时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的０．５％时，基金管理人应当公告。 （３）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 （九）特殊情形的处理 １、基金管理人按本条第（四）款有关估值方法进行估值时，所造成的误差不作为基金份额净值错误处理。 ２、由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 十七、基金收益与分配 （一）基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 （二）基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 （三）收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则： １．由于基金费用的不同，不同类别的基金份额在收益分配数额方面可能有所不同，基金管理人可对各类别基金份额分别制定收益分配方案。本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权； ２．基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； ３．在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为１２次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的５０％，若《基金合同》生效不满３个月可不进行收益分配； ４．基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过１５个工作日； ５．本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。 登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额，可选择现金红利或者将同一类别基金份额的现金红利按除息日该类别的基金份额净值自动转为相应的同一类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定。 ６．法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 （四）收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （五）收益分配的时间和程序 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在２个工作日内在指定媒体公告并报中国证监会备案。 基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过１５个工作日。 （六）收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定。 十八、基金的费用与税收 （一）基金费用的种类 １、基金管理人的管理费； ２、基金托管人的托管费； ３、基金管理人与标的指数供应商签订的相应指数许可协议约定的指数使用费； ４、销售服务费； ５、因基金的证券交易或结算而产生的费用（包括但不限于经手费、印花税、证管费、过户费、手续费、券商佣金、权证交易的结算费及其他类似性质的费用等）； ６、基金合同生效以后的信息披露费用； ７、基金份额持有人大会费用； ８、基金上市费和年费； ９、基金合同生效以后的会计师费和律师费； １０、基金资产的资金汇划费用； １１、按照国家有关法律法规规定可以列入的其他费用。 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 １、基金管理人的管理费 基金管理人的基金管理费按基金资产净值的０．５％年费率计提。 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的０．５％年费率计提。计算方法如下： Ｈ＝Ｅ×０．５％÷当年天数 Ｈ为每日应计提的基金管理费 Ｅ为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起３个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 ２、基金托管人的基金托管费 基金托管人的基金托管费按基金资产净值的０．１％年费率计提。 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的０．１％年费率计提。计算方法如下： Ｈ＝Ｅ×０．１％÷当年天数 Ｈ为每日应计提的基金托管费 Ｅ为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起３个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。 ３、基金合同生效后的指数许可使用费 本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议中所规定的指数许可使用费计提方法支付指数许可使用费。其中，基金合同生效前的许可使用固定费不列入基金费用。 在通常情况下，指数使用许可费按前一日基金资产净值的０．０１５％的年费率计提。计算方法如下： Ｈ＝Ｅ×０．０１５％÷当年天数 Ｈ为每日计提的指数使用许可费 Ｅ为前一日的基金资产净值 基金合同生效后的指数许可使用费按日计提，按季支付。根据基金管理人与标的指数供应商签订的相应指数许可协议的规定，标的指数许可使用费的收取下限为每季（自然季度）人民币２５，０００元，计费区间不足一季度的，以一季度计算。由基金管理人向基金托管人发送基金标的指数许可使用费划付指令，经基金托管人复核后于每年１月，４月，７月，１０月首日起１０个工作日内将上季度标的指数许可使用费从基金财产中一次性支付给标的指数许可方。 如果指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式等发生调整，本基金将采用调整后的方法或费率计算指数使用费。基金管理人应在招募说明书及其更新中披露基金最新适用的方法。 ４、销售服务费 本基金Ａ类基金份额不收取销售服务费，Ｃ类基金份额的销售服务费年费率为０．３％。Ｃ类基金份额的销售服务费按前一日Ｃ类基金份额资产净值的０．３％年费率计提。计算方法如下： Ｈ＝Ｅ×年销售服务费率÷当年天数 Ｈ为Ｃ类基金份额每日应计提的基金销售服务费 Ｅ为Ｃ类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起３个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 ５、本条第（一）款第５至第１１项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，列入当期基金费用。 （三）不列入基金费用的项目 本条第（一）款约定以外的其他费用，以及基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失等不列入基金费用。 （四）基金管理费、基金托管费和销售服务费的调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费、基金托管费和销售服务费，无须召开基金份额持有人大会。 （五）税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。 十九、基金的会计与审计 （一）基金会计政策 １、基金的会计年度为公历每年１月１日至１２月３１日。 ２、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位。 ３、会计核算制度按国家有关的会计核算制度执行。 ４、本基金独立建账、独立核算。 ５、本基金会计责任人为基金管理人。 ６、基金管理人和基金托管人应各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关法律法规规定编制基金会计报表，基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式确认。 （二）基金审计 １、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相独立的、具有从事证券业务资格的会计师事务所及其注册会计师等对基金年度财务报表及其他规定事项进行审计； ２、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须报中国证监会备案。基金管理人应在更换会计师事务所后２日内公告； ３、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 二十、基金的信息披露 本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《基金合同》及其他有关规定。 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。（未完）  |