[年报]华谊兄弟：2012年年度报告
C:\Users\Admin\Desktop\HY Brother' logo-new01_f.jpg 华谊兄弟传媒股份有限公司 Huayi Brothers Media Corporation 2012年 年度报告 股票简称：华谊兄弟 股票代码：300027 披露日期：二零一三年三月十八日 重要提示 1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。本年度报告全文同时载于证监会指定网站和公司网站。为了全面了解本公司生产经营 状况和财务成果及公司的未来发展计划，投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。 2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证 或存在异议。 3、全部董事均出席审议本年度报告的董事会会议。 4、公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见 的审计报告。 5、公司负责人王忠军、主管会计工作负责人丁琪及会计机构负责人（会计主管人员）丁琪声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 6、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及 相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、 预测与承诺之间的差异。 目 录 第一节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 4 第二节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 5 第三节 董事会报告 ..................................................................................................... 8 第四节 重要事项 ....................................................................................................... 54 第五节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 68 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 71 第七节 公司治理 ....................................................................................................... 79 第九节 财务报告 ....................................................................................................... 92 第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 207 第一节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 华谊兄弟 股票代码 300027 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 华谊兄弟传媒股份有限公司 公司的中文简称 华谊兄弟 公司的外文名称 Huayi Brothers Media Corporation 公司的法定代表人 王忠军 注册地址 浙江省东阳市横店影视产业实验区C1-001 注册地址的邮政编码 322118 办公地址 北京市朝阳区朝阳门外大街18号丰联广场A座908室 办公地址的邮政编码 100020 公司国际互联网网址 www.huayimedia.com 电子信箱 ir@huayimedia.com 公司聘请的会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7楼中海地产广场西塔5层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡明 匡娜 联系地址 北京市朝阳区朝阳门外大街18号丰联广场A座908 电话 010-65805818 传真 010-65881512 电子信箱 ir@huayimedia.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定网站 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 第二节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据 单位：人民币（元） 2012年 2011年 本年比上年增减(%) 2010年 营业总收入（元） 1,386,401,582.40 892,383,406.70 55.36% 1,071,714,030.96 营业利润（元） 254,130,366.56 244,781,628.53 3.82% 182,535,271.50 利润总额（元） 320,984,628.76 273,306,930.70 17.44% 190,340,079.76 归属于上市公司股东的净利润 （元） 244,426,523.70 202,898,504.85 20.47% 149,205,362.61 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 154,066,060.87 181,105,241.16 -14.93% 132,826,763.80 经营活动产生的现金流量净额 （元） -248,964,690.63 -231,262,044.00 7.65% 91,355,403.89 2012年末 2011年末 本年末比上年末增减(%) 2010年末 资产总额（元） 4,137,944,745.29 2,463,757,404.31 67.95% 2,021,824,715.10 负债总额（元） 2,013,214,528.49 755,809,539.90 166.37% 451,579,272.76 归属于上市公司股东的所有者权 益（元） 2,119,726,030.93 1,687,290,950.25 25.63% 1,552,091,303.16 期末总股本（股） 604,800,000.00 604,800,000.00 0.00% 336,000,000.00 二、主要财务指标 单位：人民币（元） 2012年 2011年 本年比上年增减(%) 2010年 基本每股收益（元/股） 0.40 0.34 17.65% 0.25 稀释每股收益（元/股） 0.40 0.34 17.65% 0.25 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元/股） 0.25 0.30 -16.67% 0.22 全面摊薄净资产收益率（%） 11.53% 12.03% 下降0.50个百分点 9.61% 加权平均净资产收益率（%） 12.73% 12.61% 上升0.12个百分点 9.89% 扣除非经常性损益后全面摊薄净 资产收益率（%） 7.27% 10.73% 下降3.46个百分点 8.56% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 8.03% 11.26% 下降3.23个百分点 8.81% 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） -0.41 -0.38 7.89% 0.27 2012年末 2011年末 本年末比上年末增减(%) 2010年末 归属于上市公司股东的每股净资 产（元/股） 3.50 2.79 25.46% 4.62 资产负债率（%） 48.65% 30.68% 上升17.97个百分点 22.34% 三、非经常性损益项目 单位：人民币（元） 项目 2012年 2011年 2010年 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） -331,769.15 -255,262.70 -104,799.24 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 10,232,681.24 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 65,394,237.93 27,530,988.40 11,286,112.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,791,793.42 1,249,576.47 -3,376,504.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 53,157,902.88 小计 120,012,165.08 28,525,302.17 18,037,489.50 减：所得税影响额 29,532,243.46 6,732,038.48 1,658,890.69 减：少数股东权益影响额 119,458.79 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 90,360,462.83 21,793,263.69 16,378,598.81 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 154,066,060.87 181,105,241.16 132,826,763.80 非经常性损益净额对利润的影响 58.65% 12.03% 12.33% 四、加权平均净资产收益率的计算过程 单位：人民币（元） 项目 序号 本期数 归属于上市公司普通股股东的净利润 1 244,426,523.70 归属于上市公司普通股股东非经常性损益 2 90,360,462.83 扣除非经常性损益后的归属于上市公司普通股东的净利润 3=1-2 154,066,060.87 归属于上市公司普通股股东的期初净资产 4 1,687,290,950.25 发行新股或债券股等新增的、归属于上市公司普通股股东的净资产 5 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 回购或现金分红等减少的、归属于上市公司普通股股东的净资产 7 90,720,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 7 因其他交易或事项引起的、归属于上市公司普通股股东等净资产增 减变动 9 162,759,824.91 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 7 报告期月份数 11 12.00 加权平均净资产 12=4+1/2+5x6/11-7x8/11+9 1,919,344,037.01 加权平均净资产收益率 13=1/12 12.73% 扣除非经常性损益加权平均净资产收益率 14=3/12 8.03% 五、基本每股收益的计算过程 单位：人民币（元） 基本每股收益的计算过程 项目 序号 本期数 归属于上市公司普通股股东的净利润 1 244,426,523.70 归属于上市公司普通股股东非经常性损益 2 90,360,462.83 扣除非经常性损益后的归属于上市公司普通股东的净利润 3=1-2 154,066,060.87 期初股份总数 4 604,800,000.00 因公积金转增或股票股利分配等增加股份数 5 发行新股或债转股等增加股份数 6 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12.00 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7/11-8×9/11-10 604,800,000.00 基本每股收益 13=1/12 0.40 扣除非经常性损益基本每股收益 14=3/12 0.25 六、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 第三节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况回顾 （一）、公司总体经营情况 2012年是公司成长的一年，公司经营情况良好，围绕2012年的年度经营计划有序开展工作，公司利 用各种优势，完善公司产业链，加大市场拓展力度，主营业务呈现稳健发展的态势。 报告期内，公司实现营业收入138,640.16万元，比上年同期增长55.36%；利润总额为32,098.46万元， 比上年同期增长17.44%；净利润为24,070.82万元，比上年同期增长17.18%；归属于公司普通股股东的净 利润为24,442.65万元，比上年同期增长20.47%。 报告期内，公司业绩增长的主要原因是公司各项核心业务稳健发展，影视版权价值不断提升。公司产 业链进一步完善，并通过开拓品牌及知识产权授权等新的经营模式提高公司的盈利能力。 1、公司2010-2012年主要财务数据变动及原因如下： 单位：人民币（元） 2012年 2011年 本年比上年增减(%) 2010年 营业总收入（元） 1,386,401,582.40 892,383,406.70 55.36% 1,071,714,030.96 营业利润（元） 254,130,366.56 244,781,628.53 3.82% 182,535,271.50 利润总额（元） 320,984,628.76 273,306,930.70 17.44% 190,340,079.76 归属于上市公司股东的净利润 （元） 244,426,523.70 202,898,504.85 20.47% 149,205,362.61 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 154,066,060.87 181,105,241.16 -14.93% 132,826,763.80 经营活动产生的现金流量净额 （元） -248,964,690.63 -231,262,044.00 7.65% 91,355,403.89 基本每股收益（元） 0.40 0.34 17.65% 0.25 加权平均净资产收益率（%） 12.73% 12.61% 上升0.12个百分点 9.89% 2012年末 2011年末 本年末比上年末增减(%) 2010年末 资产总额（元） 4,137,944,745.29 2,463,757,404.31 67.95% 2,021,824,715.10 负债总额（元） 2,013,214,528.49 755,809,539.90 166.37% 451,579,272.76 归属于上市公司股东的所有者权 益（元） 2,119,726,030.93 1,687,290,950.25 25.63% 1,552,091,303.16 期末总股本（股） 604,800,000.00 604,800,000.00 0.00% 336,000,000.00 报告期内，公司营业总收入较上年同期相比增长55.36%，其中，电影业务收入较上年同期相比增长 197.96%，主要是因为报告期内上映的电影取得较好的票房成绩，主要影片有《逆战》、《LOVE》、《画皮2》、 《太极1从零开始》、《太极2英雄崛起》、《一九四二》、《十二生肖》等，报告期内公司电影在大陆地区的 票房合计约为人民币21亿元。电影院收入较上年同期增长192.63%，主要是因为截至报告期末，投入运营 的影院共13家，较上年同期增加7家。艺人经纪及相关服务收入呈现稳定上升趋势。 公司整体经营业绩情况较上年同期相比提升，主要是因为公司围绕年度经营计划开展工作，积极扩大 公司主要业务板块的生产规模，提升产品质量，完善全产业链布局，积极开拓新的销售渠道、盈利模式进 一步提升公司盈利能力。 报告期内，公司净资产收益率较上年同期相比上升了0.12个百分点，主要是因为公司整体利润增长， 净资产增加所致。 2、公司2012年年度经营计划的实施情况总结如下： 公司影视业务方面，报告期内，公司上映影片为《逆战》、《爱》、《画皮II》、《太极1从零开始》、《太 极2英雄崛起》、《一九四二》、《十二生肖》等7部，全部完成2012年度的电影发展计划。 2012年计划的12部电视剧中，实现销售收入的电视剧主要为《唐山大地震》、《连环套》、《川西剿 匪记》、《夫妻那些事》、《我们的生活比蜜甜》、《秀秀的男人》等6部。《钢魂》，《石光荣和他的儿女们》 和《踮起脚尖吻到爱》已经取得发行许可证，以及取得部分收入；《双雄》拍摄完成；对于《爱你不商量》 和《坦白》则进行了工作计划调整，尚未拍摄。影视业务较上年同期相比收入增长69.03%，其中，电影业 务收入增长197.96%，电视剧业务收入基本持平。艺人经纪及相关服务业务较上年同期相比收入上升 10.88%，截止报告期末，公司签约艺人数量超过百人。（详见第三节一（二）2（1）主营业务分产品情况 表） 公司影院投资业务正常运转，截止报告期末，已建成投入运营的影院为13 家（包括位于重庆百联上 海城购物中心的影院、位于重庆金源时代广场的影院、位于重庆市高新区袁家岗的影院、位于武汉黄陂广 场的影院、位于咸宁市瑞融国际广场的影院、位于武汉东湖新技术开发区光谷坐标城的影院、位于合肥金 源时代购物中心的影院、位于安徽铜陵县江南文化园的影院、位于无锡市县前西街的影院、位于北京市丰 台区的影院、位于深圳市南山区的影院、位于上海市普陀区的影院及位于北京望京华彩商业中心的影院（参 股） ），在建影院为2 家。 对外投资方面，为进一步完善产业链条布局，报告期内，除公司新设立的全资子公司外，公司对外投 资的情况主要包括：（1）通过全资子公司华谊兄弟国际有限公司投资设立All’s Well Media Company Limited 经营NOWPOP TV频道，华谊兄弟国际有限公司持有All’s Well Media Company Limited21.66%的股权；（2） 公司以投资参股的方式获得北京随视传媒科技有限公司8%的股权；（3）以投资参股形式持有华狮盛典（北 京）文化传媒有限公司45%的股权；（4）通过全资子公司华谊兄弟国际有限公司投资设立 China Lion Entertainment Limited ，华谊兄弟国际有限公司持有China Lion Entertainment Limited 17.75%的股 权；（5）通过全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司以投资参股的方式获取海南观澜湖华谊冯小 刚文化旅游实业有限公司35%的股权；（6）通过控股子公司华谊兄弟时尚（上海）文化传媒有限公司以投 资参股的方式获取北京华谊兄弟新面孔时尚文化传媒有限公司51%的股权；（7）通过全资子公司华谊兄弟 （天津）实景娱乐有限公司以投资参股的方式获取深圳华谊兄弟文化创意产业有限公司40%的股权；（8） 通过全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司增加持有华谊影城（苏州）有限公司10%的股权，投 资完成后，华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司共计持有华谊影城（苏州）有限公司45%的股权；（9）公 司通过全资子公司Huayi Brothers International Investment Limited投资参股的方式获取 Duomi Music Holding Limited 5.17%的股权；（10）拟通过全资子公司 Huayi Brothers International Investment Limited用自 有资金或贷款以收购股权的方式受让取得 GDC Technology Limited约 9%的已发行股权；（11）公司第二 届董事会第25次会议审议通过《关于向全资子公司华谊兄弟国际有限公司增资20,916,000美元的议案》， 同意向全资子公司华谊兄弟国际有限公司增资20,916,000美元用于通过华谊兄弟国际有限公司的子公司 Huayi Brothers International Investment Limited从CAG Digital Investment Holdings Limited受让取得GDC Technology Limited约9%的已发行股权；（12）通过全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司以自 有资金向华谊影城（苏州）有限公司增资6,750万元，增资完成后华谊影城（苏州）有限公司的注册资本 增加至3.5亿，华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司持有华谊影城（苏州）有限公司45%的股权；（13）通 过全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司以投资参股方式获得上海星浩投资有限公司1%的股权； （14）通过全资子公司Huayi Brothers International Investment Limited以投资参股的方式获得AdBeyond Holdings Limited 20%的股权。 募集资金方面，公司继续严格依照募投项目资金使用计划进行实施，并不断完善公司治理结构。 （二）、公司主营业务及其经营情况 1、主营业务及主要产品 公司以及下属控股子公司主要从事电影的制作、发行及衍生业务；电视剧的制作、发行及衍生业务； 艺人经纪服务及相关服务业务，以及音乐的创作、发行及衍生业务；影院投资管理运营业务。 公司电影业务形成的主要产品为电影产品，公司电视剧业务形成的产品主要是电视剧作品。这两类业 务的产品主要是丰富和满足大众对文化生活的需要。 艺人经纪及相关服务主要是依托于自身丰富的影视资源和专业管理经验，为影视演艺人才提供专业化 的经纪代理服务或者为企业客户提供包含活动策划、艺人聘请、活动组织运作等企业客户所需的以艺人为 主体的各类商业活动服务。同时进行音乐艺术创作、音像制品批发、数字音乐技术开发、组织文化技术交 流（不含演出、棋牌娱乐）、企业形象策划、展示展览等。 影院业务主要是进行影院的投资开发、影院的运营和管理等。 2、主营业务收入、主营业务利润构成情况 （1）主营业务分产品情况 单位：人民币（元） 主营业务分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 营业收入比 上年增减 营业成本比 上年增减 毛利率比上 年同期增减 电影及衍生 612,905,652.61 396,546,984.95 35.30% 197.96% 187.99% 2.24% 电视剧及衍生 380,474,481.61 167,333,869.75 56.02% -0.40% 15.64% -6.10% 艺人经纪及相关服务 230,345,325.91 72,810,628.00 68.39% 10.88% -6.73% 5.97% 电影院 128,499,576.81 54,064,543.66 57.93% 192.63% 206.87% -1.95% 游戏 10,299,399.01 554,022.68 94.62% -61.57% -73.12% 2.31% 品牌授权及服务 43,066,037.74 - 100.00% 13.33% 合并抵消 -21,889,896.74 -6,695,941.79 69.41% 49.38% 95.53% -7.22% 合计 1,383,700,576.95 684,614,107.25 50.52% 55.56% 81.73% -7.13% 注：音乐相关业务并入艺人经纪及相关服务 报告期内，公司主营业务收入较上年同期相比增长55.56%，其中，电影及衍生业务收入较上年同期相 比增长197.96%。电影业务收入增长的主要原因是报告期内上映的电影取得较好的票房成绩，主要影片有 《逆战》、《LOVE》、《画皮2》、《太极1从零开始》、《太极2英雄崛起》、《一九四二》、《十二生肖》等7 部，报告期内公司电影在大陆地区的票房合计约为人民币21亿元。 单部影片收入前5名如下表所示： 单位：万元 影片 报告期 收入 占主营业务收入比例 一九四二 2012年1-12月 11,694.92 8.45% 十二生肖 2012年1-12月 10,692.17 7.73% 画皮2 2012年1-12月 8,374.96 6.05% 太极1从零开始 太极2英雄崛起 2012年1-12月 8,233.34 5.95% LOVE 2012年1-12月 5,252.58 3.80% 合计 44,247.97 31.98% 报告期内，公司电视剧及衍生业务收入较上年同期相比基本持平，2012年实现销售收入的电视剧主要 为《唐山大地震》、《连环套》、《川西剿匪记》、《夫妻那些事》、《我们的生活比蜜甜》、《秀秀的 男人》等6部，新增实现收入的电视剧为6部，保持电视剧业务盈利能力的提升。 单部电视剧收入前5名如下表所示： 单位：万元 电视剧 报告期 收入 占主营业务收入比例 唐山大地震 2012年1-12月 10,050.47 7.26% 连环套 2012年1-12月 5,299.27 3.83% 川西剿匪记 2012年1-12月 4,242.95 3.07% 夫妻那些事 2012年1-12月 3,419.23 2.47% 我们的生活比蜜甜 2012年1-12月 2,312.68 1.67% 合计 25,324.59 18.30% 报告期内，公司品牌及知识产权授权的经营模式提高了公司的盈利能力。报告期内，公司通过全资子 公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司分别与深圳华谊兄弟文化创意产业有限公司、海南观澜湖华谊冯 小刚文化旅游实业有限公司签署《商标许可使用协议》和《服务协议》，授权使用“华谊兄弟”品牌、影视 作品的相关知识产权及提供相关业务服务，连同2011年与华谊影城（苏州）有限公司、上海嘉华影视文 化产业发展有限公司签署的《商标许可使用协议》、《许可使用协议》及《服务协议》，本年共同实现营 业收入 4,307 万元。 报告期内，公司艺人经纪及相关服务收入较上年同期相比增长10.88%，其中，艺人代理服务收入较上 年同期相比增长31.56%；企业客户艺人服务收入较上年同期相比下降63.38%。 报告期内，公司影院业务收入较上年同期相比增长192.63%，主要是因为报告期末，投入运营的影院 为13家，较上年同期增加7家所致。 报告期内，公司主营业务成本较上年同期相比增长81.73%，其中，电影及衍生主营业务成本较上年同 期相比增长 187.99%，主要是因为报告期内发行的影片单片制作成本合计较上年同期相比增长所致。电影 院主营业务成本较上年同期增长206.87%，主要是因为报告期末，投入运营的影院为13家，较上年同期增 加7家所致。 报告期内，公司主营业务毛利率较上年同期相比下降7.13个百分点， 主要是因为受营业收入、营业 成本变化的综合因素影响所致。 （2）主营业务收入分地区情况 单位：人民币（元） 主营业务收入 比上年增减 国内 1,307,195,201.59 51.97% 海外 76,505,375.36 161.19% 合计 1,383,700,576.95 55.56% 报告期内，公司主营业务收入较上年同期相比增长55.56%，其中国内收入较上年同期相比增长 51.97%，海外收入较上年同期相比增长161.19%。报告期内，公司进一步开拓海外市场，使得海外收入继 续增长。 （3）主要客户和供应商情况 单位：人民币（元） 前五名客户情况 销售金额 占年度销售金额的比例 应收账款余额 占公司应收账款总余额比例 前5名客户合计 548,829,125.90 39.59% 549,608,491.32 51.60% 前五名供应商情况 采购金额 占年度采购总金额的比例 应付账款余额 占公司应付账款总余额比例 前5名供应商合计 69,196,067.82 8.14% 7,647,951.57 1.54% 公司前五名销售客户和供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人 员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、供应商中无直接或间接权益。公司不存在 向单个供应商采购或向单个客户销售比例超过30%或严重依赖于少数供应商或客户的情况。 （三）、公司主要财务数据分析 1、扣除非经常性损益的净利润 单位：人民币（元） 项目 金额 绝对值占净利润比 归属于上市公司普通股股东的净利润 244,426,523.70 - 非流动性资产处置损失 -331,769.15 0.14% 计入当期损益的政府补助 65,394,237.93 26.75% 越权审批，或者无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,791,793.42 0.73% 其他符合非经常性损益定义的损益项目 53,157,902.88 21.75% 减：非经常性损益的所得税影响 29,532,243.46 12.08% 减：少数股东权益影响额 119,458.79 0.05% 非经常性损益影响净额 90,360,462.83 36.97% 扣除非经常性损益归属于上市公司普通股股东的净利润 154,066,060.87 63.03% 2、主要费用明细 单位：人民币（元） 费用项目 2012年 2011年 同比增减（%） 占2012年收入比 例 （%） 2010年 销售费用 281,046,798.38 153,513,547.72 83.08% 20.27% 232,032,579.83 管理费用 79,394,374.57 78,449,617.01 1.20% 5.73% 58,266,708.79 财务费用 61,128,389.59 -8,005,462.64 863.58% 4.41% -12,259,954.69 所得税 80,276,400.37 67,886,682.63 18.25% 5.79% 40,330,383.84 合计 501,845,962.91 291,844,384.72 71.96% 36.20% 318,369,717.77 报告期内，公司销售费用较上年同期相比增长83.08%，主要是因为上映影片票房较好，相关广告费、 业务宣传费、审监费及素材制作费用等大幅增加。 报告期内，公司管理费用较上年同期相比增长1.20%，主要是工资、办公费、差旅费、研发费、无形 资产摊销等费用。 报告期内，公司财务费用较上年同期相比增长863.58%，主要是因为公司报告期内公司短期融资券及 银行借款利息支出增加所致。报告期内，公司短期融资券及银行借款利息支出为6,516万元。 报告期内，公司所得税费用较上年同期相比增长18.25%，主要是因为公司利润总额较上年同期相比增 长所致。 3、报告期内公司现金流构成情况 单位：人民币（元） 项目 2012年 2011年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,067,821,762.91 1,065,539,474.64 0.21% 经营活动现金流出小计 1,316,786,453.54 1,296,801,518.64 1.54% 经营活动产生的现金流量净额 -248,964,690.63 -231,262,044.00 7.65% 投资活动现金流入小计 22,914,001.74 3,200.00 715962.55% 投资活动现金流出小计 420,216,445.25 316,181,263.50 32.90% 投资活动产生的现金流量净额 -397,302,443.51 -316,178,063.50 25.66% 筹资活动现金流入小计 1,193,649,983.95 299,300,000.00 298.81% 筹资活动现金流出小计 437,098,565.27 67,200,000.00 550.44% 筹资活动产生的现金流量净额 756,551,418.68 232,100,000.00 225.96% 现金及现金等价物净增加额 110,284,284.54 -315,340,107.50 134.97% 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为现金净流出24,896.47万元，主要是因为公司业务规模 扩大，对影视剧项目投资增加所致。 报告期内，公司投资活动产生的现金净流量为现金净流出39,730.24万元，主要是因为对外投资增加 所致。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量为现金净流入75,655.14万元，主要是因为收到银行借款及 短期融资券发行款所致。 4、报告期内公司资产构成情况 单位：人民币（元） 资产项目 2012年末 2011年末 金额增减变 动比（%） 金额 占总资产比例 （%） 金额 占总资产比例 （%） 货币资金 641,530,918.62 15.50% 531,246,634.08 21.56% 20.76% 应收账款 1,000,731,038.19 24.18% 409,681,179.50 16.63% 144.27% 预付款项 386,344,838.64 9.34% 398,922,421.64 16.19% -3.15% 应收利息 - 0.00% 220,485.13 0.01% -100.00% 其他应收款 53,164,456.56 1.28% 6,712,428.52 0.27% 692.03% 存货 700,506,566.74 16.93% 543,295,126.52 22.05% 28.94% 其他流动资产 11,591,700.61 0.28% 12,202,619.10 0.50% -5.01% 可供出售金融资产 588,416,400.00 14.22% - - - 长期应收款 32,190,530.53 0.78% 14,021,730.53 0.57% 129.58% 长期股权投资 385,995,099.07 9.33% 318,846,218.57 12.94% 21.06% 固定资产 272,795,803.85 6.59% 117,378,103.42 4.76% 132.41% 无形资产 - - 20,000,000.00 0.81% -100.00% 商誉 32,694,922.45 0.79% 77,194,922.45 3.13% -57.65% 长期待摊费用 3,716,311.89 0.09% 3,679,500.41 0.15% 1.00% 递延所得税资产 28,266,158.14 0.68% 10,356,034.44 0.42% 172.94% 资产总计 4,137,944,745.29 100.00% 2,463,757,404.31 100.00% 67.95% 报告期末，公司应收账款较报告期初相比增长144.27%，主要是因为应收电影票房分账收入增加所致。 报告期末，公司应收利息较报告期初相比减少100.00%，主要是因为报告期末无未收回的利息。 报告期末，公司其他应收款较报告期初相比增长692.03%，主要是因为员工备用金以及应收巨人股权 转让款增加所致。 报告期末，公司可供出售金融资产为58,841.64万元，是因为公司将持有的上市公司北京掌趣科技股 份有限公司的股份确认为可供出售金融资产所致。 报告期末，公司长期应收款较报告期初相比增加129.58%，主要是因为公司影院投资开发项目的租赁 保证金增加所致。 报告期末，公司固定资产较报告期初相比增加132.41%，主要是因为公司在报告期末投入运营的影院 较期初相比增加7家所致。 报告期末，公司无形资产较报告期初相比减少100%，是因为上年期末的无形资产系公司的控股子公 司北京华谊兄弟巨人信息技术有限公司所拥有的《万王之王三》软件游戏之全部著作权权利。2012年10 月，公司将持有北京华谊兄弟巨人信息技术有限公司的股权转让给上海征途信息技术有限公司，导致合并 范围发生变化所致。 报告期末，公司商誉较报告期初相比减少57.65%，是因为2012年10月，公司将持有北京华谊兄弟 巨人信息技术有限公司的股权转让给上海征途信息技术有限公司，导致合并范围发生变化所致。 报告期末，公司递延所得税资产较报告期初相比增长172.94%，主要是因为报告期末应收账款及其他 应收款增长，致使坏账准备计提增长，递延税款相应增加所致。 5、报告期内公司负债构成情况 单位：人民币（元） 负债项目 2012年 2011年 金额增减变动比 （%） 金额 占总负债 比例（%） 金额 占总负债 比例（%） 短期借款 593,159,983.95 29.46% - - - 应付账款 496,102,331.76 24.64% 194,537,763.84 25.74% 155.02% 预收款项 87,660,631.36 4.35% 137,734,859.97 18.22% -36.36% 应付职工薪酬 4,229,088.61 0.21% 3,008,798.49 0.40% 40.56% 应交税费 93,175,747.93 4.63% 69,891,490.66 9.25% 33.31% 应付利息 22,922,355.67 1.14% 2,688,524.58 0.36% 752.60% 其他应付款 23,436,803.55 1.16% 47,948,102.36 6.34% -51.12% 其他流动负债 300,000,000.00 14.90% 300,000,000.00 39.69% - 长期借款 300,000,000.00 14.90% - - - 递延所得税负债 92,527,585.66 4.60% - - - 负债合计 2,013,214,528.49 100.00% 755,809,539.90 100.00% 166.37% 报告期末，公司短期借款为59,316万元，为银行短期借款。 报告期末，公司应付账款较报告期初相比增加155.02%，主要是因为报告期末需对外支付的电影收益 分配款增加所致。 报告期末，公司预收账款较报告期初相比减少36.36%，主要是因为报告期内将电影预收制片款结转 至存货所致。 报告期末，公司应付职工薪酬较报告期初相比增加40.56%，主要是因为报告期内公司业务规模扩大， 人员增加以及合并范围发生变化所致。 报告期末，公司应交税费较报告期初相比增加33.31%，主要是因为报告期内公司业绩增长，报告期 末应交企业所得税等各项税费增加所致。 报告期末，公司应付利息较报告期初相比增加752.60%，是因为计提短期融资券及银行借款利息所致。 报告期末，公司其他应付款较报告期初减少51.12%，主要是因为公司于报告期内支付上年期末未支 付的股权转让款所致。 报告期末，公司其他流动负债为30,000万元，为公司发行的短期融资券。 报告期末，公司长期借款为30,000万元，为银行长期借款。 报告期末，公司递延所得税负债为9,252.76万元，是对可供出售金融资产形成的资本公积计提的递延 所得税负债。 6、以公允价值计量的资产 单位：人民币（元） 项目 期初数 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末数 可供出售金融资产 - - 277,582,756.98 - 588,416,400.00 小计 - - 277,582,756.98 - 588,416,400.00 报告期末，公司可供出售金融资产为58,841.64万元，是因为公司将持有的上市公司北京掌趣科技股 份有限公司的股份确认为可供出售金融资产所致。 7、偿债能力分析 财务指标 2012年 2011年 2012年比2011年同 比增长 2010年 流动比率（倍） 1.72 2.52 -31.75% 3.68 速动比率（倍） 1.29 1.80 -28.33% 3.18 资产负债率（%） 48.65% 30.68% 上升17.97个百分点 22.34% 报告期内，公司流动比率和速动比率分别较上年同期相比下降31.75%、28.33%。主要是报告期末银 行短期借款增加，使得流动负债较上年同期相比大幅增加所致。 报告期内，公司资产负债率较上年同期相比增长17.97个百分点，主要是报告期末银行借款增加，使 得负债总额较上年同期相比大幅增加所致。 8、资产运营能力分析 财务指标 2012年 2011年 2012年比2011年 同比增长 2010年 应收帐款周转率（次） 1.97 1.98 -0.51% 3.19 存货周转率 （次） 1.10 0.98 12.24% 2.23 总资产周转率 （次） 0.42 0.40 5.00% 0.57 9、薪酬分析 详见本报告“第六节 – 董事、监事、高级管理人员和员工情况，（四）现任董事、监事、高级管理人 员报告期报酬情况”。 （四）、主要无形资产情况 1、土地使用权 截至报告期末，公司无土地使用权。 2、商标权 截至报告期末，公司已经取得商标注册证的情况如下： 序号 商标名称 注册号/申请号 类别 1 4567289 9 2 4567290 15 3 4567291 16 4 4567292 21 5 4564243 35 6 4564244 36 7 4564246 42 8 4567296 38 9 4567095 43 10 4567294 35 11 4567295 36 12 4567297 41 13 4567298 42 14 4567293 25 15 5433735 15 16 5433736 16 17 5433737 21 18 5433734 9 19 5734833 9 20 5433741 42 21 5734831 16 22 5433739 38 23 5734838 16 24 5734829 36 25 5734830 40 26 5734832 40 27 5734835 38 28 5734836 36 29 5735508 38 30 5734834 41 31 5737837 35 32 8402768 16 33 8402783 35 34 8402759 9 35 8402822 40 36 8402807 36 37 8543805 9 38 8543770 9 39 8402806 38 40 8402852 41 41 8547988 41 42 3890924 41 43 4464829 41 44 8487815 41 45 8547981 41 46 4564245 41 3、著作权 （1）报告期内，公司、子公司及孙公司增加拥有电视剧著作权或增加取得著作权登记证的情况如下： 序号 作品名称 发行许可证 共有人或其他第三方权利限制 取得方式 是否办理著作权 登记 1 《连环套》 （京）剧审字（2012） 第031号 北京华谊兄弟娱乐投资有限公 司、浙江华谊兄弟影业投资有 限公司 创作取得 否 2 《黎明绝杀》 （京）剧审字（2012） 第016号 东阳奇景影视文化传播有限公 司、浙江华谊兄弟影业投资有 限公司 创作取得 否 3 《红色黎明》 （赣）剧审字（2012） 第001号 江西电视剧制作有限公司、浙 江华谊兄弟影业投资有限公司 创作取得 否 4 《石光荣和他的 儿女们》 （浙）剧审字（2012） 第025号 浙江华谊兄弟影业投资有限公 司 创作取得 否 5 《踮起脚尖吻到 爱》 （浙）剧审字（2012） 第036号 浙江华谊兄弟天意影视有限公 司、北京中鼎柯瑞文化传媒有 创作取得 否 限公司 6 《唐山大地震》 （浙）剧审字（2012） 第041号 浙江华谊兄弟影业投资有限公 司 创作取得 否 7 《秀秀的男人》 （京）剧审字（2012） 第079号 北京华谊兄弟娱乐投资有限公 司、浙江华谊兄弟影业投资有 限公司 创作取得 否 8 《我们的生活比 蜜甜》 （浙）剧审字（2012） 第070号 浙江华谊兄弟影业投资有限公 司 创作取得 否 （2）报告期内，公司、子公司或孙公司增加拥有电影著作权或增加取得著作权登记证的情况如下： 序号 作品名称 公映许可证 共有人或其他第三方权利限 制 取得方式 是否办理著作权登记 1 《爱》 电审故字【2011】第 105号 华谊兄弟传媒股份有限公司 红豆制作股份有限公司 创作取得 国作登字 -2012-H-00060693 2 《画皮II》 电审故字【2012】第 311号 宁夏电影集团有限公司 鼎龙达（北京）文化发展有限 公司 华谊兄弟传媒股份有限公司 麒麟网（北京）影视文化传媒 有限公司 创作取得 国作登字 -2012-H-00072490 3 《太极1从零开 始》 电审故字【2012】第 471号 华谊兄弟传媒股份有限公司 创作取得 国作登字 -2013-H-00082698 4 《太极2英雄崛 起》 电审故字【2012】第 520号 华谊兄弟传媒股份有限公司 创作取得 国作登字 -2013-H-00082699 5 《一九四二》 电审故字【2012】第 648号 华谊兄弟传媒股份有限公司 创作取得 国作登字 -2013-H-00082700 6 《十二生肖》 电审故字【2012】第 478号 北京耀莱国际文化产业有限 公司 英皇影业有限公司 华谊兄弟传媒股份有限公司 创作取得 否 7 《逆战》 电审故字【2011】第 099号 北京乾坤星光文化传媒有限 公司 华谊兄弟传媒股份有限公司 英皇电影有限公司（中国香 港） 北京麦特文化发展有限公司 创作取得 否 4、业务经营许可 截至报告期末，公司、全资子公司及全资孙公司拥有的业务经营许可证如下： 序号 证书名称 证书编号 被许可人 许可范围 发证机关 有效期限 1 电影发行经营 许可证 证发字（2013） 第016号 华谊兄弟传媒股 份有限公司 国产影片发行 国家广电总 局 2015年3月14 日 2 广播电视节目 制作经营许可 证 浙字第195号 华谊兄弟传媒股 份有限公司 专题、专栏、综 艺、动画片、广 播剧、电视剧的 制作、复制、发 行 浙江省广电 局 2015年4月1 日 3 广播电视节目 制作经营许可 证 京字第2217号 北京华谊兄弟娱 乐投资有限公司 动画片、电视综 艺、专题片的制 作、发行 北京市广电 局 2014年12月 31日 4 广播电视节目 制作经营许可 证 浙字第699号 浙江华谊兄弟影 业投资有限公司 专题、专栏、综 艺、动画片、广 播剧、电视剧的 制作、复制、发 行 浙江省广电 局 2015年4月1 日 5 广播电视节目 制作经营许可 证 浙字第348号 浙江华谊兄弟天 意影视有限公司 专题、专栏、综 艺、动画片、广 播剧、电视剧的 制作、复制、发 行 浙江省广电 局 2015年4月1 日 6 营业性演出许 可证 京市演501号 北京华谊兄弟时 代文化经纪有限 公司 经营演出及经纪 业务 北京市文化 局 2013年12月 31日 7 营业性演出许 可证 京市演18号 北京华谊兄弟文 化发展有限公司 经营演出及经纪 业务 北京市文化 局 2013年12月 31日 8 音像制品经营 许可证 京批20090081 号 北京华谊兄弟音 乐有限公司 批发、零售 北京市新闻 出版局 2019年12月 13日 9 电视剧制作许 可证（甲种） 甲第251号 华谊兄弟传媒股 份有限公司 无 国家广播电 影电视总局 2013年4月1 日 10 电视剧制作许 可证（甲种） 甲第245号 北京华谊兄弟娱 乐投资有限公司 无 国家广播电 影电视总局 2013年4月1 日 11 增值电信业务 经营许可证 B2-20120263 北京华谊兄弟新 媒体技术有限公 司 第二类增值电信 业务中的信息服 务业务（不含固 定网电话信息服 务和互联网信息 服务） 工业和信息 化部 2017年11月 15日 12 增值电信业务 经营许可证 京B2-20120167 北京华谊兄弟影 院管理有限公司 信息服务业务 （不含固定网电 话信息服务和互 联网信息服务） 北京市通信 管理局 2017年7月30 日 13 卫生许可证 丰卫环监字 [2012]第2584 号 北京华谊兄弟环 球影院管理有限 公司 影剧院 北京市丰台 区卫生局 2014年11月 27日 14 电影放映经营 许可证 字（丰）第011 号 北京华谊兄弟环 球影院管理有限 公司 3D电影放映 北京市丰台 区文化委员 会 2013年12月 31日 15 食品流通许可 证 SP1101061210145153 北京华谊兄弟环 球影院管理有限 公司 零售预包装食品 北京市工商 行政管理局 丰台分局 2015年10月9 日 16 卫生许可证 武新管卫公字 [2012]第0007 号 华谊兄弟武汉影 院管理有限公司 光谷天地影院 影剧院 武汉东湖新 技术开发区 教育文化卫 生局 2016年3月6 日 17 食品流通许可 证 SP4201991210016487 华谊兄弟武汉影 院管理有限公司 光谷天地影院 预包装食品、散 装食品现场加工 零售 武汉市工商 行政管理局 2015年3月5 日 18 电影放映许可 证 武影字第035 号 华谊兄弟武汉影 院管理有限公司 光谷天地影院 35毫米 武汉市广播 影视局 2014年1月24 日 19 食品流通许可 证 SP3401111110013110 华谊兄弟合肥影 院管理有限公司 零售；预包装食 品 合肥市工商 行政管理局 包河区分局 2014年3月3 日 20 电影放映许可 证 合证放字第40 号 华谊兄弟合肥影 院管理有限公司 电影放映 合肥市文化 广电新闻出 版局 2015年5月4 日 21 卫生许可证 皖卫公证字 [2011]第 340111-115号 华谊兄弟合肥影 院管理有限公司 影剧院 合肥市包河 区卫生局 2013年4月24 日 22 食品流通许可 证 SP3101071210000997 华谊兄弟上海影 院管理有限公司 零售：预包装食 品（含熟食卤味、 冷冻冷藏），乳 制品（不含婴幼 儿配方乳粉）， 直接入口食品现 场制售（食品再 加热类） 上海市工商 行政管理局 普陀分局 2015年1月17 日 23 电影放映经营 许可证 沪影放字0606 号 华谊兄弟上海影 院管理有限公司 2K数字电影放映 上海市文化 广播影视管 理局 2013年3月31 日 24 卫生许可证 （2012）普字第 07060016号 华谊兄弟上海影 院管理有限公司 影剧院 上海市普陀 区卫生局 2016年2月29 日 25 酒类商品零售 许可证 0906030109003031 华谊兄弟上海影 院管理有限公司 酒类商品（不含 散装酒） 上海市酒类 专卖管理局 2014年12月 31日 26 电影放映许可 证 铜文证放字第 001号 华谊兄弟合肥影 院管理有限公司 铜陵影院 电影放映 铜陵县文化 广电旅游局 2016年11月 28日 27 食品流通许可 证 SP3407211110014723 华谊兄弟合肥影 院管理有限公司 铜陵影院 预包装食品零售 铜陵县工商 行政管理局 2014年10月 23日 （未完）  |