[董事会]东方创业：董事会内控自我评价报告
董事会内控自我评价报告 董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立 健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部 控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 东方国际创业股份有限公司全体股东： 东方国际创业股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充 分的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重 大错报风险。由于内部控制存在固有的局限性，因此仅能对上述目标提供合理保 证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行 了评价，并认为其在2012年12月31日（基准日）有效。 我公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制重大 缺陷。 一、 内部控制评价依据 公司根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指 引，结合企业内部控制制度对公司截至2012年12月31日内部控制的设计与运行 的有效性进行检查和评价。 二、 内部控制评价的范围 涵盖公司及所属控股子公司经营管理的主要方面，重点关注销售与收款、采 购与付款、固定资产、筹资与投资、工薪与人事、货币资产等流程。 三、 内部控制评价的程序和方法 内部控制评价工作遵循《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指 引》及公司内部控制评价办法规定的程序执行，由公司内控规范小组负责统一组 织实施，按照“准备阶段”、“有效性评价阶段”、“改进阶段”和“自我评价 报告编制阶段”的步骤有序进行。 四、 内部控制评价的缺陷及其认定 公司通过监督检查和内控评价工作注意到在个别业务操作方面存在待改进之 处，公司予以高度重视，从内部控制的设计和执行两方面落实改进措施。 （一）内部控制设计层面发现的问题和改进措施 在内部控制制度建设方面，随着公司业务逐步转型和市场环境变化，内部控 制流程设计存在一定改进空间。需进一步优化固定资产的购置和管理环节流程， 加大合同管理要求的落实力度，改进并加强业务的特定环节和特定业务的流程管 理设计及后续监控。 针对上述发现，公司依据内控基本规范及配套指引，完善内控规范体系的重 点范畴，以内控制度建设为抓手，对高风险业务管理、固定资产管理、合同管理 等规章制度进行了修订和完善，在保障其控制实效的基础上提升了流程的效率。 （二）、内部控制执行层面发现问题和改进措施 此次内控工作实施过程中，发现如下有待加强和完善的方面： （1） 业务方面存在未及时更新供应方资料和客户反馈信息，固定资产和货 物交接的文件保管有待改善等问题。针对这些问题，采取了要求业务部门及时更 新供应商和客户反馈资料，行政部门及时对相关信息进行汇总分析，加强对固定 资产采购合同的统一编号、及时确认货物交接单并妥善保管等措施。 （2） 公司在应收账款的管理环节中还存在需要改进之处，未来将在日常工 作中强化对应收账款的分类汇总、动态跟踪、催讨及管理。 （3） 在公司业务的特定环节和一些特定的业务中还存在一定的风险隐患， 公司已对这些业务特定环节及特定业务进行了重点监管，提高风险识别能力，加 强风险评估并采取有效措施控制风险。 未来，公司将根据外贸、物流、服务等不同行业的业务特点，持续完善内部 控制体系，以适应不断变化的经营环境；持续加强内部控制措施的执行力度，防 范由操作风险引发的风险事件，确保内部控制制度执行到位。同时，公司将进一 步完善内部考核机制，加大问责管理力度，加强风险控制培训和宣传范围，强化 员工行为管理，不断增强全公司员工合规经营和稳健经营意识。 我公司聘请的立信会计师事务所已对公司财务报告相关内部控制的有效性进 行了审计，出具了公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方 面保持了有效的财务报告内部控制的审计意见。 东方国际创业股份有限公司董事会 2013年3月21日 中财网
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