[公告]建设银行：年报
中国建设银行股份有限公司 （A 股股票代码：601939） 2012 年年度报告 中国建设银行，让您深感信赖和温暖的银行 目 录 释义 2 简介 3 重要提示 3 1 财务摘要 4 2 公司简介 6 3 董事长报告 10 4 行长报告 12 5 管理层讨论与分析 14 5.1 财务回顾 14 5.2 业务运作 37 5.3 风险管理 53 5.4 展望 62 6 股本变动及股东情况 63 7 公司治理报告 66 8 董事、监事及高级管理人员简介 82 9 董事会报告书 93 10 监事会报告书 98 11 重要事项 100 12 组织架构图 104 13 分支机构及子公司 106 14 备查文件目录 120 附录 外部审计师报告及财务报告 本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。本集团 使用诸如“将”、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望 性陈述。这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本集团相信这些展望性 陈述中所反映的期望是合理的，但不能保证这些期望将会证实为正确，故不应对其过 分依赖。务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或暗示的 状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本集团经营业务所在市场 整体经济环境发生变化、政府出台的调控政策及法规有变、有关本集团的特定状况 等。此外，请注意本报告提及的各种风险事项，包括但不限于“风险管理”部分所述 风险。 释义 在本年报中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。 宝钢集团 宝钢集团有限公司 保监会 中国保险监督管理委员会 本行 中国建设银行股份有限公司 本集团、建行 中国建设银行股份有限公司及所属子公司 财政部 中华人民共和国财政部 长江电力 中国长江电力股份有限公司 淡马锡 淡马锡控股私人有限公司 房改金融 与住房制度改革有关的各种货币资金的筹集、融通等信用活 动的总称 港交所 香港联合交易所有限公司 港交所上市规则 香港联合交易所有限公司证券上市规则 公司法 中华人民共和国公司法 国家电网 国家电网公司 汇金公司 中央汇金投资有限责任公司 基点 利率或汇率变动的度量单位，为 1 个百分点的 1% 建行伦敦 中国建设银行（伦敦）有限公司 建行亚洲 中国建设银行（亚洲）股份有限公司 建信基金 建信基金管理有限责任公司 建信人寿 建信人寿保险有限公司 建信信托 建信信托有限责任公司 建信租赁 建信金融租赁股份有限公司 建银国际 建银国际（控股）有限公司 美国银行 美国银行公司 人行 中国人民银行 银监会 中国银行业监督管理委员会 元 人民币元 证监会 中国证券监督管理委员会 造价咨询 工程造价咨询机构接受委托，对建设项目投资、工程造价的 确定与控制提供的专业咨询服务 中德住房储蓄银行 中德住房储蓄银行有限公司 中国建投 中国建银投资有限责任公司 中国会计准则 中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会 计准则》及其他相关规定 中投公司 中国投资有限责任公司 1 财务摘要 本年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本集团数 据，以人民币列示。 （除特别注明外，以人民币百万元列示） 2012 年 2011 年 变化(%) 2010 年 2009 年 2008 年 全年 利息净收入 353,202 304,572 15.97 251,500 211,885 224,920 手续费及佣金净收入 93,507 86,994 7.49 66,132 48,059 38,446 其他营业收入 14,037 5,524 154.11 5,857 7,240 4,141 营业收入 460,746 397,090 16.03 323,489 267,184 267,507 业务及管理费 (134,566) (118,294) 13.76 (101,793) (87,900) (82,162) 资产减值损失 (40,041) (35,783) 11.90 (29,292) (25,460) (50,829) 营业利润 250,286 217,672 14.98 173,704 137,602 118,607 利润总额 251,439 219,107 14.76 175,156 138,725 119,741 净利润 193,602 169,439 14.26 135,031 106,836 92,642 归属于本行股东的净利润 193,179 169,258 14.13 134,844 106,756 92,599 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 1 192,293 168,152 14.36 133,834 105,547 95,825 经营活动产生的现金流量净额 368,813 125,014 195.02 259,361 423,579 180,646 于 12 月 31 日 客户贷款和垫款净额 7,309,879 6,325,194 15.57 5,526,026 4,692,947 3,683,575 资产总额 13,972,828 12,281,834 13.77 10,810,317 9,623,355 7,555,452 客户存款 11,343,079 9,987,450 13.57 9,075,369 8,001,323 6,375,915 负债总额 13,023,219 11,465,173 13.59 10,109,412 9,064,335 7,087,890 股东权益 949,609 816,661 16.28 700,905 559,020 467,562 归属于本行股东权益 941,732 811,141 16.10 696,792 555,475 465,966 股本 250,011 250,011 - 250,011 233,689 233,689 核心资本 875,752 750,660 16.66 634,683 491,452 431,353 附属资本 238,168 189,855 25.45 144,906 139,278 86,794 资本净额 1,093,429 924,506 18.27 762,449 608,233 510,416 加权风险资产 7,637,705 6,760,117 12.98 6,015,329 5,197,545 4,196,493 每股计（人民币元） 基本和稀释每股收益 2 0.77 0.68 13.24 0.56 0.45 0.40 扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益 2 0.77 0.67 14.93 0.56 0.44 0.41 于资产负债表日后每股拟派末期现金股息 0.268 0.2365 13.32 0.2122 0.202 0.0837 每股净资产 3.80 3.27 16.21 2.80 2.39 2.00 归属于本行股东的每股净资产 3.77 3.24 16.36 2.79 2.38 1.99 每股经营活动产生的现金流量净额 1.48 0.50 196.00 1.04 1.81 0.77 1. 非经常性损益的项目和相关金额请参见财务报表补充资料 1。 2. 根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。 财务比率(%) 2012 年 2011 年 变化+/(-) 2010 年 2009 年 2008 年 盈利能力指标 平均资产回报率 1 1.47 1.47 - 1.32 1.24 1.31 加权平均净资产收益率 2 21.98 22.51 (0.53) 22.61 20.87 20.68 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2 21.88 22.36 (0.48) 22.45 20.64 21.40 净利差 3 2.58 2.57 0.01 2.40 2.30 3.10 净利息收益率 4 2.75 2.70 0.05 2.49 2.41 3.24 手续费及佣金净收入对营业收入比率 20.29 21.91 (1.62) 20.44 17.99 14.37 成本收入比 5 29.57 29.87 (0.30) 31.50 32.93 30.73 存贷比率 66.23 65.05 1.18 62.47 60.24 59.50 资本充足指标 核心资本充足率 6 11.32 10.97 0.35 10.40 9.31 10.17 资本充足率 6 14.32 13.68 0.64 12.68 11.70 12.16 总权益对资产总额比率 6.80 6.65 0.15 6.48 5.81 6.19 资产质量指标 不良贷款率 0.99 1.09 (0.10) 1.14 1.50 2.21 拨备覆盖率 7 271.29 241.44 29.85 221.14 175.77 131.58 减值准备对贷款总额比率 2.69 2.64 0.05 2.52 2.63 2.91 1. 净利润除以年初和年末资产总额的平均值。 2. 根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。 3. 生息资产平均收益率减计息负债平均成本率。 4. 利息净收入除以生息资产平均余额。 5. 为使国内、国际财务报告的成本收入比计算口径基本一致，且与同业披露口径保持可比，该指标口径调整为业务及管理费除以营业收 入（扣除其他业务成本），比较期数据按新口径相应调整。 6. 按照银监会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算。 7. 客户贷款和垫款减值损失准备余额除以不良贷款总额。 2 公司简介 法定中文名称及简称 中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行”） 法定英文名称及简称 China Construction Bank Corporation （ 简 称 “CCB”） 法定代表人 王洪章 授权代表 张建国 郑佩玲 董事会秘书 陈彩虹 证券事务代表 徐漫霞 公司秘书 郑佩玲 合资格会计师 袁耀良 注册、办公地址及 邮政编码 北京市西城区金融大街 25 号 100033 国际互联网网址 www.ccb.com 电子信箱 ir@ccb.com 香港主要营业地址 香港中环干诺道中 1 号友邦金融中心 12 楼 信息披露报纸 中国证券报、上海证券报 登载按照中国会计准则 编制的年度报告的 上证所网址 www.sse.com.cn 登载按照国际财务报告 准则编制的年度报告的 港交所网址 www.hkex.com.hk 年度报告备置地点 本行董事会办公室 联络信息 地址：北京市西城区金融大街 25 号 电话：86-10-66215533 传真：86-10-66218888 股票上市交易所、股票简 称和股票代码 A 股：上海证券交易所 股票简称:建设银行 股票代码:601939 H 股：香港联合交易所有限公司 股票简称：建设银行 股票代码：939 首次注册登记日期、地点 2004 年 9 月 17 日 中华人民共和国国家工商行政管理总局 （请参见本行于 2005 年 10 月 14 日于港交所登载的 H 股 招股书，2007 年 9 月 11 日于上交所登载的 A 股招股书） 变更注册登记日期、地点 2012 年 2 月 13 日 中华人民共和国国家工商行政管理总局 企业法人营业执照注册号 100000000039122 组织机构代码 10000444-7 金融许可证机构编码 B0004H111000001 税务登记号码 京税证字 110102100004447 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 地址：上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 签字会计师：朱宇、闫琳 罗兵咸永道会计师事务所 地址：香港中环太子大厦 22 楼 中国法律顾问 海问律师事务所 地址：北京朝阳区东三环北路 2 号北京南银大厦 21 层 香港法律顾问 高伟绅律师行 地址：香港中环康乐广场 1 号怡和大厦 28 楼 A 股股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼 H 股股份登记处 香港中央证券登记有限公司 地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712- 1716 室 排名和奖项 英国《银行家》杂志 世界银行 1000 强第 6 位 世界银行 1000 强最赚钱银行第 2 位 亚太区银行品牌十强第 1 位 英国《金融时报》 全球 500 强排名第 14 位 美国《福布斯》杂志 全球上市公司 2000 强排名第 13 位 美国《财富》杂志 世界 500 强第 77 位 美国《彭博市场》杂志 全球最强银行排名第 13 位 美国《环球金融》杂志 全球最安全银行排名第 22 位 中国最佳银行 中国企业联合会 中国企业 500 强排名第 5 位 中国服务业企业 500 强排名第 3 位 《中国经营报》 卓越竞争力国有商业银行 《金融时报》 年度商业银行 香港《资本》杂志 中国杰出企业成就奖 香港《财资》杂志 中国最具潜力企业 最佳公司管治铂金奖 香港《亚洲公司治理》杂志 亚洲最佳公司治理奖 香港《亚洲风险》杂志 中国年度最佳风险管理银行 香港《亚洲周刊》杂志 亚洲卓越品牌奖 BrandZ 中国最具价值品牌第 3 位 Interbrand 中国最佳品牌 《金融界》 最佳零售银行 新加坡《亚洲银行家》杂志 中国优秀中小企业产品 中国最佳流动性风险管理银行 《中国证券报》 金牛银行投行奖 腾讯网 最受欢迎手机银行 《首席财务官》 最佳养老金品牌奖 最佳现金管理品牌奖 《金融理财》 年度最可信赖私人银行 中国银行业协会 最具社会责任金融机构 中华人民共和国民政部 中华慈善奖——最具影响力慈善项目 人民网 第七届人民社会责任奖 企业社会责任 2012年，本行秉承“努力成为服务大众的银行、促进民生的银行、低碳环保的银 行、可持续发展的银行”的社会责任战略，积极履行社会责任，展现了良好的企业公 民形象。详情请参见建行“2012年社会责任报告”。 股价信息 H 股（港元） A 股（元） 年末收市价 年度最高价 年度最低价 年末收市价 年度最高价 年度最低价 2012 6.22 6.62 4.71 4.60 4.95 3.82 2011 5.42 7.58 4.41 4.54 5.34 4.32 2010 6.97 8.30 5.77 4.59 6.21 4.51 2009 6.67 7.46 3.62 6.19 6.75 3.67 2008 4.25 7.29 2.50 3.83 10.21 3.46 3 董事长报告 各位股东： 2012 年，本集团面对复杂的国内外经济形势与激烈的市场竞争环境，认真贯彻落 实国家宏观调控政策和监管要求，大力支持实体经济发展，持续推进战略转型，深化 内部改革，加强风险管理与内控建设，推动全行各项业务平稳快速发展。 2012 年，本集团总资产规模近 14 万亿元，全年实现净利润 1,936.02 亿元，较上 年增长 14.26%。平均资产回报率和加权平均净资产收益率分别为 1.47%和 21.98%，主 要财务指标继续保持同业领先。本行董事会建议派发末期现金股息每股 0.268 元。 大力服务实体经济，信贷结构持续改善。2012 年，本集团适时调整业务政策，合 理调配信贷资源，加强授信管理，支持国家重点项目、民生领域以及经济社会发展薄 弱环节。基础设施行业领域贷款新增占公司类贷款新增的 27.04%，小微企业贷款增速 17.97%，涉农贷款增速 21.43%；个人住房贷款、信用卡贷款新增同业第一。实施主动 授信管理，主动调控产能过剩行业、地方政府融资平台、房地产行业等领域贷款投 放。 综合化经营格局日臻完备，海外业务快速发展。本集团目前已初步搭建综合化经 营平台，非银行金融牌照种类领先同业。2012 年末，本集团子公司资产总额达到 2,608.39 亿元，实现净利润 21.39 亿元。本集团海外业务发展明确深化跟随、加快落 地的经营策略，采取自设与并购并重的机构拓展方式。2012 年末海外机构总资产突破 800 亿美元；伦敦子行成功发行 10 亿元首支伦敦离岸人民币债券；墨尔本分行顺利开 业，迪拜、俄罗斯子银行，多伦多、台北、旧金山、大阪和卢森堡等分行筹备工作提 速。 全面推进多功能银行建设，战略性新兴业务跨越式发展。本集团对战略性业务强 化政策引导、重点配置资源，电子银行、养老金、私人银行等业务健康快速发展。 2012 年，个人网银和手机银行客户数分别较上年增长 41.07%和 78.68%，电子银行与柜 面交易量之比达到 270.30%，较上年提高 63.58 个百分点；“善融商务”成功上线，企 业商城累计成交 35 亿元，商户融资近 10 亿元；养老金受托资产规模新增同业第一； 私人银行推出一系列产品创新项目，客户金融资产增幅 30.19%。 完善渠道和机制建设，推进集约化经营。2012 年，本集团推进完善网络布局，境 内营业机构增加 540 个至 14,121 个，自助设备增加 11,323 台，新增量同业第一；加 快实施综合性网点、综合柜员制和综合营销队伍为主的营业网点综合化建设，进一步 提升网点资源利用效率；深化前后台分离，简化业务流程，提高办理效率，客户办理 立等业务平均时间大幅缩短；加快电话银行业务功能和服务渠道整合，改善客户体 验，降低营运成本。 风险管理和内控建设不断完善，资产质量保持稳定。2012 年，本集团强化集团风 险管控，进一步明确和规范全面风险管理的框架和内容，加强产能过剩、政府平台、 房地产等重点领域风险管理；进一步提高理财、表外、海外和国别等重点领域风险管 理水平。持续推动内控体系建设，新设部门专司全行内控合规工作，对内控制度、办 法、流程等进行优化。2012 年末，本集团不良贷款率为 0.99%，较上年下降 0.10 个百 分点。 推进资本管理办法实施，资本基础进一步夯实。2012 年，本集团组织完善新资本 管理办法相关制度建设，确保新资本办法的顺利实施和平稳过渡；积极开展创新资本 工具研究，顺利完成 400 亿元次级债券的发行工作；以实施新资本管理办法为契机， 加大业务转型和结构调整力度，加快向资本集约化转型，提高资本使用效率。2012 年 末，资本充足率与核心资本充足率进一步上升至 14.32%和 11.32%。 积极履行企业社会责任，继续扎实推进公益项目。继续将业务发展与履行企业社 会责任相结合，引导信贷资源投向低碳经济、循环经济和绿色经济领域；全年实施重 要公益项目 10 个，投入总金额 2,300 万元；持续推进“贫困高中生成长计划”、“贫 困英模母亲资助计划”、“少数民族地区大学生成才计划”以及“情系西藏”奖助学 金等长期公益项目。本集团的社会责任工作获得社会高度认可，荣登《财富》杂志 “中国企业社会责任 100 排行榜”，被中国银行业协会评为最具社会责任金融机构。 2012年，本集团的出色业绩与良好表现受到市场与业界的充分认可，先后荣获国 内外90余项奖项。在英国《银行家》杂志联合Brand Finance发布的“世界银行品牌 500强”以及Interbrand发布的“2012年度中国最佳品牌”中，位列中国银行业首位； 在美国《财富》杂志“世界500强排名”中列第77位，较上年上升31位。此外，本集团 还荣获了国内外重要机构授予的包括公司治理、中小企业服务、私人银行、现金管 理、托管、投行、投资者关系和企业社会责任等领域的多个专项奖。本人谨向本集团 全体员工、广大客户、股东与社会各界的鼎力支持深表谢意！ 2013 年是我国实施“十二五”规划承前启后的关键一年，也是建设银行抓住战略 机遇、继续推进战略转型的重要一年。本集团将落实好各项监管要求，坚持创新、深 化转型，努力在新的起点上实现新发展。 王洪章 董事长 2013 年 3 月 22 日 4 行长报告 各位股东： 2012 年，面对复杂的外部经营环境，本集团敏锐预判经营形势，坚持稳健务实经 营作风，深化战略转型和结构调整，业务发展平稳，经营业绩良好。 经营业绩保持良好，业务转型稳步推进 资产负债平稳增长。于 2012 年末，本集团资产总额 139,728.28 亿元，较上年增 长 13.77%。客户贷款和垫款总额 75,123.12 亿元，增长 15.64%；客户存款增长稳定， 增幅 13.57%。营业收入 4,607.46 亿元，增长 16.03%。其中，利息净收入增长 15.97%，克服降息及存贷款利率浮动区间扩大的影响，净利息收益率较上年提高 5 个 基点至 2.75%；虽然部分产品受监管和市场因素影响收入增长放缓，但在信用卡、顾问 和咨询、理财等业务的拉动下，手续费及佣金净收入仍实现 7.49%的增长。本集团实现 利润总额 2,514.39 亿元，较上年增长 14.76%；净利润 1,936.02 亿元，增长 14.26%。 本集团高度重视风险防控，积极处置化解风险，资产质量保持稳定。不良贷款率 0.99%，拨备覆盖率达到 271.29%。 信贷结构调整持续深入。传统优势领域得以巩固，基础设施行业领域贷款余额 20,961.29 亿元，新增额在公司类贷款新增中占比 27.04%；个人住房贷款重点满足百 姓购买自住房需求，余额、新增额均居同业第一；小微企业贷款余额 7,454.53 亿元， 增幅 17.97%；涉农贷款增幅 21.43%；保障房开发贷款增幅 129.62%；产能过剩行业、 房地产开发类信贷投放和政府融资平台贷款得到有效控制。 战略性业务快速发展。信用卡业务在册卡量 4,032 万张，新增 807 万张；消费交 易额 8,517.61 亿元，贷款余额 1,779.36 亿元；核心业务指标保持同业领先。私人银 行客户金融资产增幅 30.19%，同业首推私人银行专属网银。跨境人民币业务发展迅 速，2012 年境内办理跨境人民币结算业务 5,862.34 亿元，增长 85.71%。保持中央财 政授权支付代理业务和中央财政非税收入收缴代理业务客户数、鑫存管业务客户数、 期货投资者签约客户数同业第一。投资托管业务规模 2.70 万亿元，增幅 31.07%。运营 养老金个人账户 256 万户，增幅 25.49%；运营受托资产 245.52 亿元，增幅 48.13%。 金融市场业务组合结构不断优化，本币债券组合收益率大幅提升；贵金属业务快速发 展。短期融资券、中期票据和私募债券承销额均为市场第一；新型财务顾问收入达到 66.80 亿元。 综合化经营和海外发展战略推进有力。加强母子公司战略协同，境内子公司资产 总额达到 926.57 亿元，实现净利润 13.55 亿元。海外机构总资产 5,185.79 亿元，实 现净利润 23.34 亿元。第一家海外二级分行墨尔本分行顺利开业，海外布局积极推 进。 加强银行基础建设，提高长远发展能力 完善网络布局、夯实客户基础。于 2012 年末，本行境内营业机构总计 14,121 个，较上年增加 540 个。已开业私人银行、财富管理中心 311 家，个贷中心近 1,200 家，“信贷工厂”小企业经营中心 244 家。电子银行客户与渠道应用高速增长，个人 网上银行客户增长 41.07%；企业网上银行客户增长 54.10%；电子银行与柜面交易量之 比 270.30%；电子商务金融服务平台“善融商务”成功上线，为企业和个人提供专业化 的电子商务服务和金融支持服务。客户账户群体稳步扩大，公司机构客户增长 20.15%；单位结算账户增长显著；个人有资产客户增长 8.92%，其中私人银行客户增长 18.82%。 提升全面风险管理水平。制定全面风险管理办法，建立全面风险管理责任制；积 极应对经济下行压力，强化重点领域和潜在风险领域管控；推进差别化的集团授信审 批模式，优化审批流程，创新“直通车”、“预审批”等审批方法；制定表外、理财 业务风险管理政策，完善海外机构风险管理组织体系，推进集团并表风险管理；推进 风险计量技术工具的深化应用，顺利完成资本管理高级计量方法监管验收评估，为 2013 年实施资本管理办法奠定坚实基础。 扎实推进信息技术工作，加强产品创新和流程优化。2012 年，本集团重点推进 “新一代核心系统”建设，完成了由流程模型、数据模型、产品模型、用户体验模型 构成的企业级建模主体工作，进入实施阶段，启动了企业现金管理、家庭现金管理、 金融市场、托管、代收代付、非现场审计等 13 个项目。2012 年，完成流程优化项目 378 项；提出有效创意 7,812 条，完成产品创新 348 项。 展望 2013 年，本集团将按照既定发展战略，坚持以效益和质量为中心，深化结构调整 和经营转型，严控风险，强化基础，进一步提升市场竞争力。重点推进以下工作： . 巩固存款、中间业务市场份额；加大贷款结构调整，降低资本耗用。 . 加快推进电子银行、金融社保卡、现金管理、养老金业务等战略性业务发展。 . 强化重点领域风险管控，保持资产质量稳定。 . 夯实经营管理基础，拓展有效客户，提高定价能力，做好资本管理办法实施工 作。 值此，诚挚感谢董事会、监事会的大力支持！感谢广大客户的厚爱和全体员工的 辛勤付出！ 张建国 副董事长、执行董事及行长 2013 年 3 月 22 日 5 管理层讨论与分析 5.1 财务回顾 2012 年，全球经济继续缓慢增长，复苏的不稳定性和不确定性依然突出。美国和 新兴经济体出现积极信号，欧元区和日本经济延续衰退；发达经济体继续放松或维持 宽松的货币政策，新兴经济体货币政策面临两难选择。国际货币基金组织报告，2012 年全球经济增长率为 3.2%，较 2011 年下降 0.7 个百分点。 2012 年，中国经济发展虽然面临着复杂的国内外环境，但支撑中国经济平稳较快 发展的基本面并未发生根本性变化，尤其是新型城镇化、信息化、工业化和农业现代 化进程的全面纵深推进，使中国经济呈现稳中有进的良好态势。2012 年，实现国内生 产总值 51.9 万亿元，较上年增长 7.8%；居民消费价格指数较上年上涨 2.6%。 2012 年，中国金融市场总体运行平稳，货币政策成效逐步显现，预调微调力度加 大。人行两次下调存款准备金率，两次下调存贷款基准利率；利率市场化改革迈出较 大步伐，金融机构人民币存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的 1.1 倍、贷款利 率浮动区间的下限调整为基准利率的 0.7 倍。货币信贷增长符合预期，贷款结构继续 改善。截至 2012 年末，广义货币供应量 M2 余额为 97.4 万亿元，较上年增长 13.8%； 狭义货币供应量 M1 余额为 30.9 万亿元，较上年增长 6.5%；人民币贷款余额 63.0 万亿 元，较上年增长 15.0%；人民币存款余额为 91.7 万亿元，较上年增长 13.3%。 本集团密切关注国家宏观经济走势和监管政策变化，加快经营结构调整，加强全 面风险控制，财务业绩增长平稳，资产质量保持稳定。 5.1.1 利润表 2012 年，本集团实现利润总额 2,514.39 亿元，较上年增长 14.76%，净利润 1,936.02 亿元，较上年增长 14.26%。其主要得益于：一是生息资产规模适度增长，净 利息收益率稳步回升，带动利息净收入较上年增加 486.30 亿元，增幅 15.97%；二是进 一步加强成本管理，严格控制费用支出，成本收入比保持在相对较低水平。受国内经 济增速放缓及收费监管政策变化等因素影响，手续费及佣金净收入增幅较上年有所回 落。 （人民币百万元，百分比除 外） 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 变动(%) 利息净收入 353,202 304,572 15.97 手续费及佣金净收入 93,507 86,994 7.49 其他营业收入 14,037 5,524 154.11 营业收入 460,746 397,090 16.03 营业税金及附加 (30,233) (24,229) 24.78 业务及管理费 (134,566) (118,294) 13.76 资产减值损失 (40,041) (35,783) 11.90 其他业务成本 (5,620) (1,112) 405.40 营业利润 250,286 217,672 14.98 营业外收支净额 1,153 1,435 (19.65) 利润总额 251,439 219,107 14.76 所得税费用 (57,837) (49,668) 16.45 净利润 193,602 169,439 14.26 其他综合收益 (3,511) (1,918) 83.06 综合收益总额 190,091 167,521 13.47 利息净收入 2012 年，本集团实现利息净收入 3,532.02 亿元，较上年增加 486.30 亿元，增幅 为 15.97%；在营业收入中占比为 76.66%。 下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出 以及平均收益率或平均成本率的情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 平均余额 利息收 入/支出 平均收益率 /成本率(%) 平均余额 利息收入 /支出 平均收益率 /成本率(%) 资产 客户贷款和垫款总额 7,027,047 441,691 6.29 6,108,983 347,520 5.69 债券投资 2,808,238 100,444 3.58 2,745,520 89,716 3.27 存放中央银行款项 2,302,863 34,694 1.51 2,030,564 31,282 1.54 存放同业款项及拆出资金 576,641 20,860 3.62 212,038 5,841 2.75 买入返售金融资产 130,335 5,552 4.26 195,695 7,888 4.03 总生息资产 12,845,124 603,241 4.70 11,292,800 482,247 4.27 总减值准备 (193,168) (164,389) 非生息资产 513,587 383,077 资产总额 13,165,543 603,241 11,511,488 482,247 负债 客户存款 10,527,661 208,591 1.98 9,442,374 151,972 1.61 同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金 1,016,334 31,808 3.13 870,192 20,464 2.35 卖出回购金融资产 58,429 2,254 3.86 21,724 1,233 5.68 已发行债务证券 211,505 7,364 3.48 116,807 3,987 3.41 其他计息负债 1,686 22 1.25 1,704 19 1.12 总计息负债 11,815,615 250,039 2.12 10,452,801 177,675 1.70 非计息负债 440,434 282,713 负债总额 12,256,049 250,039 10,735,514 177,675 利息净收入 353,202 304,572 净利差 2.58 2.57 净利息收益率 2.75 2.70 2012 年，本集团净利息收益率为 2.75%，较上年提高 5 个基点，主要得益于：(1) 加强定价管理，新发生贷款加权利率同比提升，以及受 2011 年升息对贷款收益率的滞 后影响；(2)调整债券投资期限与结构，债券投资收益率稳步上升。此外，受 2011 年 升息对存款付息率的滞后影响和定期存款占比提高影响，计息负债付息率较上年有所 上升，一定程度抵销了上述因素对净利息收益率的正向影响。 2012 年，人行连续下调存贷款基准利率，同时扩大了存贷款利率浮动区间，本集 团将积极开展利率市场化研究，加强利差管理，培养和提升利率市场化条件下的定价 能力。 下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年变 动的影响。 (人民币百万元) 规模因素 1 利率因素 1 利息收支变动 资产 客户贷款和垫款总额 55,341 38,830 94,171 债券投资 2,083 8,645 10,728 存放中央银行款项 4,043 (631) 3,412 存放同业款项及拆出资金 12,685 2,334 15,019 买入返售金融资产 (2,764) 428 (2,336) 利息收入变化 71,388 49,606 120,994 负债 客户存款 18,876 37,743 56,619 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 3,811 7,533 11,344 卖出回购金融资产 1,523 (502) 1,021 已发行债务证券 3,294 83 3,377 其他计息负债 - 3 3 利息支出变化 27,504 44,860 72,364 利息净收入变化 43,884 4,746 48,630 1. 平均余额和平均利率的共同影响因素按规模因素和利率因素绝对值的占比分别计入规模因素和利率因素。 利息净收入较上年增加486.30亿元，其中，各项资产负债平均余额变动带动利息 净收入增加438.84亿元，平均收益率或平均成本率变动带动利息净收入增加47.46亿 元，即规模因素和利率因素对利息净收入增加的贡献分别为90.24%和9.76%。 利息收入 2012 年，本集团实现利息收入 6,032.41 亿元，较上年增加 1,209.94 亿元，增幅 为 25.09%。其中，客户贷款和垫款利息收入、债券投资利息收入、存放中央银行款项 利息收入、存放同业款项及拆出资金利息收入、买入返售金融资产利息收入占比分别 为 73.22%、16.65%、5.75%、3.46%和 0.92%。 客户贷款和垫款利息收入 本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益率情况列 示如下： (人民币百万元， 百分比除外) 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 平均余额 利息收入 平均收益 率(%) 平均余额 利息收入 平均收益 率(%) 公司类贷款和垫款 4,690,345 307,355 6.55 4,201,411 249,226 5.93 短期贷款 1,619,010 104,219 6.44 1,313,801 76,110 5.79 中长期贷款 3,071,335 203,136 6.61 2,887,610 173,116 6.00 个人贷款和垫款 1,833,083 112,586 6.14 1,538,049 82,732 5.38 票据贴现 127,147 8,694 6.84 103,290 7,496 7.26 海外及子公司 376,472 13,056 3.47 266,233 8,066 3.03 客户贷款和垫款总额 7,027,047 441,691 6.29 6,108,983 347,520 5.69 客户贷款和垫款利息收入 4,416.91 亿元，较上年增加 941.71 亿元，增幅为 27.10%，主要是由于客户贷款和垫款平均余额较上年增长 15.03%，平均收益率较上年 提高 60 个基点。贷款收益率上升主要得益于：(1)积极调整信贷投放结构，加强定价 管理，全年新发生贷款加权利率较上年有所提升；(2)2011 年升息对贷款收益率的滞后 影响进一步推动了贷款收益率的提高。 债券投资利息收入 债券投资利息收入 1,004.44 亿元，较上年增加 107.28 亿元，增幅为 11.96%，主 要是抓住利率上行有利时机，优化债券投资期限与结构，债券投资平均收益率较上年 提高所致。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入 346.94 亿元，较上年增加 34.12 亿元，增幅为 10.91%，主要是存放中央银行款项平均余额较上年有所增长。 存放同业款项及拆出资金利息收入 存放同业款项及拆出资金利息收入 208.60 亿元，较上年增加 150.19 亿元，增幅 为 257.13%，主要是受保本型理财产品余额增长影响，存放同业款项及拆出资金平均余 额较上年增长 171.95%；同时，存放同业款项及拆出资金的平均收益率亦较上年提高 87 个基点。 买入返售金融资产利息收入 买入返售金融资产利息收入 55.52 亿元，较上年减少 23.36 亿元，降幅为 29.61%，主要是买入返售金融资产平均余额下降所致。 利息支出 2012 年，本集团利息支出 2,500.39 亿元，较上年增加 723.64 亿元，增幅为 40.73%。 客户存款利息支出 本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本率情况列示如 下： ( 人 民 币 百 万 元 ， 百 分 比 除 外) 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 平均余额 利息支出 平均成本率 (%) 平均余额 利息支出 平均成本率 (%) 公司存款 5,488,128 101,216 1.84 5,080,500 75,822 1.49 活期存款 3,320,096 26,438 0.80 3,302,205 26,308 0.80 定期存款 2,168,032 74,778 3.45 1,778,295 49,514 2.78 个人存款 4,883,746 105,224 2.15 4,230,001 74,515 1.76 活期存款 1,951,264 8,060 0.41 1,725,106 8,505 0.49 定期存款 2,932,482 97,164 3.31 2,504,895 66,010 2.64 海外及子公司 155,787 2,151 1.38 131,873 1,635 1.24 客户存款总额 10,527,661 208,591 1.98 9,442,374 151,972 1.61 客户存款利息支出 2,085.91 亿元，较上年增加 566.19 亿元，增幅为 37.26%，主 要是由于平均成本率较上年提高 37 个基点、平均余额较上年增长 11.49%。存款成本率 上升，主要原因如下：(1)受 2011 年升息对存款付息率的滞后影响，定期存款付息率 较上年上升了 67 个基点；(2)在降息预期下，定期存款平均余额占比较上年提高了 3.09 个百分点至 48.45%。 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 318.08 亿元，较上年增加 113.44 亿元，增幅为 55.43%，主要是同业及其他金融机构存放款项平均成本率受市场 价格影响，较上年提高 78 个基点所致。 卖出回购金融资产利息支出 卖出回购金融资产利息支出 22.54 亿元，较上年增加 10.21 亿元，主要是卖出回 购平均余额较上年增长所致。 手续费及佣金净收入 ( 人 民 币 百万元，百分比除 外 ) 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 变动(%) 手续费及佣金收入 96,218 89,494 7.51 银行卡手续费 20,137 14,910 35.06 顾问和咨询费 19,722 17,488 12.77 代理业务手续费 12,772 14,210 (10.12) 结算与清算手续费 11,423 13,484 (15.28) 理财产品业务收入 9,381 7,907 18.64 托管及其他受托业务佣金 8,380 7,732 8.38 电子银行业务收入 4,760 4,246 12.11 信用承诺手续费 2,636 2,369 11.27 担保手续费 1,931 2,495 (22.61) 其他 5,076 4,653 9.09 手续费及佣金支出 (2,711) (2,500) 8.44 手续费及佣金净收入 93,507 86,994 7.49 2012 年，本集团实现手续费及佣金净收入 935.07 亿元，较上年增长 7.49%，手续 费及佣金净收入对营业收入比率较上年下降 1.62 个百分点至 20.29%。手续费及佣金净 收入增速放缓，主要受以下因素影响：(1)国内经济增速放缓，受市场因素影响的相关 产品增速下降；(2)监管标准趋严，对服务收费实施进一步规范；(3)主动减免部分个 人及小企业客户的服务收费。 银行卡手续费收入 201.37 亿元，增幅为 35.06%。其中，信用卡收入接近翻番，主 要是分期交易收入通过拓展客户及推出多项创新产品等措施快速增长；同时受益于个 人客户数量持续增加、产品不断优化、交易渠道更加便利等，借记卡、准贷记卡收入 保持平稳较快增长。 顾问和咨询费收入 197.22 亿元，增幅为 12.77%，增速较上年大幅放缓，主要是常 年财务顾问收入下降；新型财务顾问、审价咨询业务等仍保持较快增长。 代理业务手续费收入 127.72 亿元，降幅为 10.12%。主要是受证券市场低迷影响， 代销基金收入大幅下降；受银保市场业务规模下降等因素影响，代理保险收入同比下 降。房改金融等代理业务增长良好。 结算与清算手续费收入 114.23 亿元，降幅为 15.28%，主要是人民币结算收入同比 下降；个人外币结算、代理资金清算等业务增长良好。 理财产品业务收入 93.81 亿元，增幅为 18.64%。本集团着力于满足客户的投资理 财需求，努力为有不同风险、渠道偏好的客户提供差异化产品，除传统的理财产品 外，还开发了私人银行专属、电子银行渠道专属等理财产品。 托管及其他受托业务佣金收入 83.80 亿元，较上年增长 8.38%。其中，保险资产、 企业年金托管业务手续费收入快速增长；证券投资基金托管业务受证券市场影响收入 下降明显。 电子银行业务收入 47.60 亿元，增幅为 12.11%，主要是网上银行、手机银行及短 信金融服务等电子银行渠道客户快速增长，交易规模稳步扩大；同时，新推出多项优 惠、便利的电子银行产品，如“悦生活”、“学生惠”等。 下一步，本集团将继续保持发展和创新热情，根据市场情况和客户需求，进一步 在产品创新、服务升级和客户维系及拓展方面加大投入，推动中间业务的健康可持续 发展。 公允价值变动损失 公允价值变动损失为 6.61 亿元，降幅为 52.65%，主要是子公司所持交易性金融资 产的估值损失减少所致。 投资收益 投资收益 63.27 亿元，较上年增加 26.05 亿元，增幅 69.99%，主要是可供出售金 融资产及衍生金融工具的已实现收益增加。 汇兑损益 2012 年，本集团积极推进外币业务发展，严格控制风险并确保资产安全，在人民 币升值的外部环境下，实现汇兑净收益 15.04 亿元，较上年增加 0.53 亿元，主要是外 币货币性资产重估损失减少。 业务及管理费 （人民币百万元，百分比除外） 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 员工成本 79,710 71,388 物业及设备支出 23,484 20,397 其他 31,372 26,509 业务及管理费 134,566 118,294 成本收入比 29.57% 29.87% 2012 年，本集团业务及管理费 1,345.66 亿元，较上年增加 162.72 亿元，增幅 13.76%；成本收入比同比下降 0.30 个百分点至 29.57%。 员工成本 797.10 亿元，较上年增长 83.22 亿元，增幅 11.66%，低于利润总额和净 利润增幅。物业及设备支出 234.84 亿元，增幅 15.13%。其他业务及管理费 313.72 亿 元，较上年增长 48.63 亿元，增幅 18.34%，主要是随着业务发展和市场竞争加剧，市 场营销费用有所增加。 资产减值损失 （人民币百万元） 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 客户贷款和垫款 38,330 32,403 投资 1,296 1,610 可供出售金融资产 (236) 1,130 持有至到期投资 1,126 (15) 应收款项债券投资 406 495 固定资产 5 1 其他 410 1,769 资产减值损失 40,041 35,783 2012 年，资产减值损失 400.41 亿元，较上年增加 42.58 亿元，增幅 11.90%。其 中，客户贷款和垫款减值损失 383.30 亿元，较上年增加 59.27 亿元，主要是在充分评 估外部环境变化对信贷资产质量的影响下，审慎计提客户贷款和垫款损失准备；投资 减值损失 12.96 亿元，较上年减少 3.14 亿元，主要是可供出售金融资产减值损失出现 回拨，而持有至到期投资受企业债增长等因素影响而增加组合计提减值损失；其他资 产减值损失 4.10 亿元，较上年减少 13.59 亿元，主要是非保本理财业务的资产结构优 化，减值损失出现回拨。 所得税费用 2012 年，所得税费用 578.37 亿元，较上年增加 81.69 亿元。所得税实际税率为 23.00%，低于 25%的法定税率，主要是由于持有的中国国债利息收入按税法规定为免税 收益。所得税费用详情载列于本年报“财务报表”附注“所得税费用”。 其他综合收益 2012 年，其他综合收益为负 35.11 亿元，较上年减少 15.93 亿元，主要是可供出 售金融资产的公允价值下降所致。 5.1.2 资产负债表 资产 下表列出于所示日期本集团资产总额的构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2012 年 12 月 31 日 于 2011 年 12 月 31 日 于 2010 年 12 月 31 日 金额 占总额百 分比（%） 金额 占总额百 分比（%） 金额 占总额百 分比（%） 客户贷款和垫款总额 7,512,312 6,496,411 5,669,128 贷款减值损失准备 (202,433) (171,217) (143,102) 客户贷款和垫款净额 7,309,879 52.31 6,325,194 51.50 5,526,026 51.12 投资 1 2,866,648 20.52 2,741,750 22.32 2,904,997 26.87 现金及存放中央银行款项 2,458,069 17.59 2,379,809 19.38 1,848,029 17.09 存放同业款项及拆出资金 715,551 5.12 385,792 3.14 142,280 1.32 买入返售金融资产 316,685 2.27 200,045 1.63 181,075 1.68 应收利息 68,264 0.49 56,776 0.46 44,088 0.41 其他 2 237,732 1.70 192,468 1.57 163,822 1.51 资产总额 13,972,828 100.00 12,281,834 100.00 10,810,317 100.00 1. 包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项债券投资。 2. 包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得 税资产及其他资产。 于 2012 年 12 月 31 日，本集团资产总额 139,728.28 亿元，较上年增加 16,909.94 亿元，增幅为 13.77%，主要是由于客户贷款和垫款、存放同业款项及拆出资金、买入 返售金融资产等增长。其中，客户贷款和垫款净额占资产总额的 52.31%，较上年上升 0.81 个百分点；存放同业款项及拆出资金占比为 5.12%，上升 1.98 个百分点；买入 返售金融资产占比为 2.27%，上升 0.64 个百分点；投资占比下降 1.80 个百分点，为 20.52%；现金及存放中央银行款项占比下降 1.79 个百分点，为 17.59%。 客户贷款和垫款 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2012 年 12 月 31 日 于 2011 年 12 月 31 日 于 2010 年 12 月 31 日 金额 占总额百 分比（%） 金额 占总额百 分比（%） 金额 占总额百 分比（%） 公司类贷款和垫款 4,963,050 66.07 4,400,421 67.74 3,947,276 69.63 短期贷款 1,725,607 22.97 1,383,008 21.29 1,159,478 20.45 中长期贷款 3,237,443 43.10 3,017,413 46.45 2,787,798 49.18 个人贷款和垫款 2,017,826 26.86 1,677,910 25.83 1,365,672 24.09 个人住房贷款 1,528,757 20.35 1,312,974 20.21 1,088,591 19.20 个人消费贷款 80,556 1.07 76,692 1.18 48,185 0.85 个人助业贷款 101,776 1.36 78,716 1.21 78,844 1.39 信用卡贷款 177,936 2.37 97,553 1.50 55,441 0.98 其他贷款 1 128,801 1.71 111,975 1.73 94,611 1.67 票据贴现 137,558 1.83 111,181 1.71 142,817 2.52 海外和子公司 393,878 5.24 306,899 4.72 213,363 3.76 客户贷款和垫款总额 7,512,312 100.00 6,496,411 100.00 5,669,128 100.00 1.包括个人商业用房抵押贷款、个人住房最高额抵押贷款、个人助学贷款等。 于 2012 年 12 月 31 日，本集团客户贷款及垫款总额 75,123.12 亿元，较上年增加 10,159.01 亿元，增幅为 15.64%。 本行境内公司类贷款 49,630.50 亿元，较上年增加 5,626.29 亿元，增幅为 12.79%。其中，投向基础设施行业领域贷款 20,961.29 亿元，新增额在公司类贷款新 增额中的占比为 27.04%；小微企业贷款 7,454.53 亿元、增幅 17.97%，涉农贷款余额 12,748.99 亿元、增幅 21.43%，均高于公司类贷款增幅。本行深入推进地方政府融资 平台贷款整改工作，强化退出机制，严把审批关口，平台贷款结构不断优化。审慎支 持行业和逐步压缩行业贷款余额占比分别下降 0.89 个百分点和 0.26 个百分点。 本行境内个人贷款 20,178.26 亿元，较上年增加 3,399.16 亿元，增幅为 20.26%， 在客户贷款和垫款中占比较上年提高 1.03 个百分点至 26.86%。其中，个人住房贷款 15,287.57 亿元，较上年增加 2,157.83 亿元，增幅 16.43%，重点支持居民自住房融资 需求；个人助业贷款 1,017.76 亿元，较上年增加 230.60 亿元，增幅 29.30%；信用卡 贷款 1,779.36 亿元，较上年增加 803.83 亿元，增幅为 82.40%。 票据贴现 1,375.58 亿元，较上年增加 263.77 亿元，主要用于满足重点优质客户 短期融资需求。 海外和子公司客户贷款和垫款 3,938.78 亿元，较上年增加 869.79 亿元，增幅为 28.34%，主要是香港等地区贷款增加较多所致。 按担保方式划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2012 年 12 月 31 日 于 2011 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比（%） 金额 占总额 百分比（%） 信用贷款 2,084,988 27.76 1,655,537 25.48 保证贷款 1,441,826 19.19 1,422,349 21.89 抵押贷款 3,176,420 42.28 2,787,776 42.92 质押贷款 809,078 10.77 630,749 9.71 客户贷款和垫款总额 7,512,312 100.00 6,496,411 100.00 客户贷款和垫款减值损失准备 （人民币百万元） 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 按组合方式评 估的贷款和垫 款损失准备 已减值贷款和垫款的损失准备 总额 其损失准备按组合 方式评估 其损失准备按个别 方式评估 年初余额 129,832 3,276 38,109 171,217 本年计提 22,878 1,371 23,024 47,273 本年转回 - - (8,943) (8,943) 折现回拨 - - (1,612) (1,612) 本年转出 - (5) (232) (237) 本年核销 - (832) (5,821) (6,653) 本年收回 - 99 1,289 1,388 年末余额 152,710 3,909 45,814 202,433 本集团坚持审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷资产 质量的影响，足额计提客户贷款和垫款损失准备。于 2012 年 12 月 31 日，客户贷款和 垫款损失准备余额 2,024.33 亿元，较上年增加 312.16 亿元；减值准备对不良贷款比 率为 271.29%，较上年提高 29.85 个百分点；减值准备对贷款总额比率为 2.69%，较上 年提高 0.05 个百分点。 投资 下表列出于所示日期本集团按持有目的划分的投资构成情况。 （人民币百万元，百 分比除外） 于 2012 年 12 月 31 日 于 2011 年 12 月 31 日 金额 占总额百分比(%) 金额 占总额百分比(%) 交易性金融资产 27,572 0.96 23,096 0.84 可供出售金融资产 701,041 24.46 675,058 24.62 持有至到期投资 1,918,322 66.92 1,743,569 63.60 应收款项债券投资 （未完）  |