[年报]大成景丰：2012年年度报告摘要
大成景丰分级债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要 2012年12月31日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2013年3月26日 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013年3月22日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意 见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2012年01月01日起至12月31日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 大成景丰分级债券（场内基金简称：大成景丰） 基金主代码 160915 交易代码 160915 基金运作方式 契约型封闭式 基金合同生效日 2010年10月15日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,244,952,652.00份 基金合同存续期 封闭期为3年，届满后本基金转换为上市开放式基金 （LOF）。转换为上市开放式基金（LOF）后，合同存 续期为不定期。 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2010-11-01 下属分级基金的基金简称： 景丰A 景丰B 下属分级基金的交易代码： 150025 150026 报告期末下属分级基金的份额总额 2,271,466,856.00份 973,485,796.00份 注：1、本基金基金合同生效后，在封闭期内不开放申购、赎回业务。封闭期为3年，届满后本基 金转换为上市开放式基金（LOF）。 2、本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“大成景丰”。 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制投资风险、保持资产流动性的基础上，通过积极主动的投资管理， 力争获得高于业绩比较基准的投资业绩，使基金份额持有人获得长期稳定的投 资收益。 投资策略 本基金将充分发挥基金管理人的研究和投资管理优势，在分析和判断宏观经济 运行状况和金融市场运行趋势的基础上，在资产配置、类属配置、个券选择和 交易策略层面实施积极管理策略；在严格控制风险的前提下，实现基金组合风 险和收益的最优配比。 业绩比较基准 中债综合指数 风险收益特征 本基金为债券基金，风险收益水平高于货币市场基金，低于混合基金和股票基 金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 杜鹏 李芳菲 联系电话 0755-83183388 010-66060069 电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com 客户服务电话 4008885558 95599 传真 0755-83199588 010-63201816 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.dcfund.com.cn 基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 大成基金管理有限公司 北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东 座F9中国农业银行托管业务部 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2012年 2011年 2010年10月15日 (基金合同生效 日)-2010年12月31 日 本期已实现收益 86,078,956.27 -16,182,579.65 11,410,093.22 本期利润 204,070,376.40 -159,674,735.12 -5,946,767.50 加权平均基金份额本期利润 0.0629 -0.0492 -0.0018 本期基金份额净值增长率 6.64% -4.91% -0.20% 3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末 期末可供分配基金份额利润 0.0118 -0.0510 -0.0018 期末基金资产净值 3,283,401,525.78 3,079,331,149.38 3,239,005,884.50 期末基金份额净值 1.012 0.949 0.998 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 2.64% 0.18% 0.74% 0.03% 1.90% 0.15% 过去六个月 1.50% 0.17% 0.58% 0.04% 0.92% 0.13% 过去一年 6.64% 0.20% 3.60% 0.06% 3.04% 0.14% 自基金合同 生效起至今 1.20% 0.24% 7.42% 0.08% -6.22% 0.16% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较 注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内为建仓期。截至建仓期结束时，本 基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 -10% -6% -2% 2% 6% 10% 10-10-1511-3-2511-9-212-2-1012-7-2012-12-28 大成景丰分级债券业绩比较基准 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金合同生效日为2010年10月15日，2010年度主要财务指标的计算期间为2010年10 月15日至2010年12月31日。 -6% -3% 0% 3% 6% 9% 2010年2011年2012年 大成景丰分级债券业绩比较基准 3.3 其他指标 单位：人民币元 其他指标 报告期末（ 2012年12月31日 ） 景丰A与景丰B基金份额配比 7:3 期末景丰A份额参考净值 1.089 期末景丰A份额累计参考净值 1.089 期末景丰B份额参考净值 0.832 期末景丰B份额累计参考净值 0.832 景丰A的约定目标年收益率 4.03% 3.4 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日正 式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注册 地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公 司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2012年12月31 日，本基金管理人共管理2只封闭式证券投资基金：景宏证券投资基金及景福证券投资基金，2 只ETF及2只ETF联接基金：深证成长40ETF、大成深证成长40ETF联接基金、中证500沪市ETF 及大成中证500沪市ETF联接基金，1只创新型基金：大成景丰分级债券型证券投资基金，1只 QDII基金：大成标普500等权重指数基金及25只开放式证券投资基金：大成价值增长证券投资 基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大 成货币市场证券投资基金、大成沪深300指数证券投资基金、大成财富管理2020生命周期证券投 资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)、大成景阳 领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股票型证券投资基 金、大成行业轮动股票型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成核心双动力股票 型证券投资基金、大成保本混合型证券投资基金、大成内需增长股票型证券投资基金、大成中证 内地消费主题指数证券投资基金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成新锐产业股票型证 券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金（LOF）、大成现 金增利货币市场基金、大成月添利理财债券型证券投资基金、大成理财21天债券型发起式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 陈尚前先 生 本基金基 金经理、 固定收益 部总监 2010年10 月15日 - 14年 南开大学经济学博士。曾任中国 平安保险公司投资管理中心债 券投资室主任和招商证券股份 有限公司研究发展中心策略部 经理。2002年加盟大成基金管理 有限公司，2003年6月至2009 年5月曾任大成债券基金基金经 理。2008年8月6日开始担任大 成强化收益债券基金基金经理，2010年10月15日开始兼任大成 景丰分级债券型证券投资基金 基金经理，2011年4月20日起 同时兼任大成保本混合型证券 投资基金基金经理，现同时担任 公司固定收益部总监，固定收益 投资决策委员会主席，负责公司 固定收益证券投资业务，并兼任 大成国际资产管理有限公司董 事。具有基金从业资格。国籍： 中国 陶铄先生 本基金基 金经理 2012年2 月9日 - 5年 中国科学院管理学硕士。曾任职 于招商银行总行、普华永道会计 师事务所、穆迪投资者服务有限 公司、中国国际金融有限公司。 曾担任中国国际金融有限公司 固定收益部高级经理、副总经 理。2010年9月加入大成基金管 理有限公司，历任研究员、基金 经理助理。2012年2月9日起任 大成景丰分级债券型证券投资 基金基金经理。2012年9月20 日起任大成月添利理财债券型 证券投资基金基金经理。2012 年11月29日起任大成理财21 天债券型发起式基金基金经理。 具有基金从业资格。国籍：中国 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成景丰分级债券型 证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成景丰分级债券型 证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、 行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内 幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金 将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责 的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持 有人谋求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，资产管理人制订了《大成基 金管理有限公司公平交易制度》及《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。资产管理 人旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管 理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各 个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实 时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理 性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。 基金管理人对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同 向交易价差分析及相应交易情形的分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢 价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组 合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但参与 交易所公开竞价同日同向交易成交较少的单边交易量均不超过该股当日成交量10%。结合交易价 差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 2012年基金管理人旗下主动投资组合间股票交易存在6笔同日反向交易，原因是投资组合投 资策略需要，且参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量均不超过该股当日成交 量5%。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，参 与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情况有9次，原 因是指数型投资组合投资策略需要。投资组合间债券交易存在4笔同日反向交易，原因是投资组 合投资策略需要，且参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量均不超过该股当日 成交量5%。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类 交易不对市场产生重大影响，无异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2012年经济增长一波三折：上半年，在全球经济去杠杆和国内经济结构转型的宏观背景下， 经济复苏的预期持续落空，GDP增速跌破8%，为应对经济下行的压力，央行在上半年两次下调准 备金率、两次下调基准利率降低全社会融资成本；下半年，货币条件明显宽松，随着出口增速的 回升、基建投资力度的加大，及工业企业库存去化的完成，经济增速在三季度筑底，并在四季度 出现反弹。通胀方面，产能过剩的压力对工业品价格形成明显压制，消费品价格也持续回落，全 年CPI上涨2.6%，比2011年的5.4%明显回落，PPI下跌1.7%，对企业盈利造成一定压力。 市场方面，2012 年A 股市场在4季度随着经济的复苏、新领导班子对改革的积极表态出现 明显反弹，全年来看，沪深300上涨7.55%，中信标普转债指数上涨4.55%。2012年中债综合指 数上涨3.6%，低于2011年5.33%的涨幅，但债券市场各类属资产表现分化明显。全年来看，利率 债净价有所下跌，其中国债收益率上行15-20个基点，金融债收益率上行30-50个基点。而信用 债在2011年的大幅调整为2012年的上涨留足空间，市场在供求两旺的情况下收益率出现大幅下 行，信用利差明显收窄，高等级全年回报在5%左右，中低等级全年回报达到10-15%。 基于本基金三年封闭、分级的特点，我们采取绝对回报的管理思路，在严格控制组合风险和 波动性的基础上通过积极管理争取获得较高投资回报。 在纯债券类资产方面，本基金在一季度基于社会融资成本将明显下降、带动信用债收益率下 降的逻辑下适当增持了信用利差较高的中低等级信用债；在2季度随着央行降息后债券收益率的 明显下降适当降低了债券组合的久期和杠杆比例，减持了部分久期相对较长、发行人基本面有所 恶化、流动性较弱的品种；三季度和四季度随着债券收益率的上升，又对期限相对较短、流动性 好的信用债进行了适当增持。全年来看，本基金还是较好地把握了纯债类资产的2012年的波动， 为组合提供了较好的收益。 可转债类资产方面，我们认为无论从绝对价位还是期权角度来看，可转债类资产的估值都具 备很强的吸引力，一直维持了较高的仓位，并在4季度随着经济转暖、股市的反弹，增加了仓位。 虽然全年来看，可转债资产的回报低于信用债，而且承受了一定波动，但为基金在2013年的回报 打下了良好基础。 权益类资产方面，本基金继续保持较低的股票配置比例，主要通过可转债品种的仓位调整来 获取权益类市场的机会。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止本报告期末，本基金份额资产净值为1.012元，本报告期基金份额净值增长率为6.64%， 同期业绩比较基准收益率为3.60%，高于业绩比较基准的表现。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2013年，经济增长的复苏可期，复苏力度取决于外围经济复苏的力度和宏观政策环境。 预计GDP增速将小幅高于2012年。物价水平温和上涨，CPI预计在3%左右。货币政策重在保持货 币环境的稳定，大幅放松或紧缩的可能性不大，下半年需要关注通胀上升后，货币政策的变化。 财政支出力度有望加大，但大规模财政刺激计划难以再现。在此背景下，利率债机会有限，信用 风险溢价回归合理水平后，信用债难以获得2012年的超额收益。随着中低等级发行人的增加，我 们对2013年的信用基本面并不乐观，信用风险溢价存在上升的可能。可转债估值合理，有望随着 股市的反弹而进一步上涨，但在可转债绝对价位和估值上升后，系统性机会下降，应关注风险控 制和个券选择。 2013年10月，本基金的封闭期将结束，我们将结合本基金风险收益特征要求和封闭分级的 产品特点进行组合管理，在控制好流动性、信用风险的基础上，积极进行资产配置，适时调整组 合结构，在控制好波动性的同时，力争获得与基金风险特征一致的稳定收益回报给投资者。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估 值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定 收益部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、委托投资部指定人员组成。公司估值委员会的 相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部和委托投资部负责关注相关投资品种的动态， 评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化 或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的 投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价 与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产 的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值 政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露 工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一 致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对 本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信 息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由 估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外部估值 定价服务机构签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配 事项。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管大成景丰分级债券型证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行股份有限 公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《大成景丰分级债券型证券投资基金 基金合同》、《大成景丰分级债券型证券投资基金托管协议》的约定，对大成景丰分级债券型证券 投资基金基金管理人—大成基金管理有限公司2012年1月1日至2012年12月31日基金的投资 运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任 何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，大成基金管理有限公司公司在大成景丰分级债券型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行 为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按 照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办 法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的大成景丰分级债券型证券投资基金 年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、 准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 本基金2012年年度财务会计报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计,注册会计师 签字出具了标准无保留意见的审计报告。投资者欲了解本基金审计报告详细内容，应阅读年度报 告正文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：大成景丰分级债券型证券投资基金 报告截止日： 2012年12月31日 单位：人民币元 资 产 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 资 产： 银行存款 18,022,241.84 13,588,053.32 结算备付金 28,765,189.80 9,592,542.21 存出保证金 238,340.28 20,780.29 交易性金融资产 5,022,117,732.10 3,978,871,708.83 其中：股票投资 94,436,564.62 174,459,355.33 基金投资 - - 债券投资 4,927,681,167.48 3,804,412,353.50 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 49,912,409.91 3,964,976.76 应收利息 75,119,309.20 69,892,336.31 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 5,194,175,223.13 4,075,930,397.72 负债和所有者权益 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 1,879,138,878.09 992,098,206.65 应付证券清算款 26,909,191.07 54.50 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 1,920,125.44 1,829,384.73 应付托管费 548,607.27 522,681.36 应付销售服务费 - - 应付交易费用 22,666.47 198,468.80 应交税费 1,587,681.20 832,337.20 应付利息 444,547.81 716,115.10 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 202,000.00 402,000.00 负债合计 1,910,773,697.35 996,599,248.34 所有者权益： 实收基金 3,244,952,652.00 3,244,952,652.00 未分配利润 38,448,873.78 -165,621,502.62 所有者权益合计 3,283,401,525.78 3,079,331,149.38 负债和所有者权益总计 5,194,175,223.13 4,075,930,397.72 注：报告截止日2012年12月31日，基金份额净值1.012元，基金份额总额3,244,952,652.00 份。其中A类基金份额总额2,271,466,856.00份；B类基金份额总额973,485,796.00份。 7.2 利润表 会计主体：大成景丰分级债券型证券投资基金 本报告期： 2012年1月1日至2012年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2012年1月1日至2012 年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011 年12月31日 一、收入 269,960,335.48 -104,781,480.73 1.利息收入 129,571,600.10 109,799,870.18 其中：存款利息收入 880,745.49 742,101.46 债券利息收入 128,690,854.61 106,631,224.41 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 2,426,544.31 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 22,312,315.25 -71,089,195.44 其中：股票投资收益 -11,873,870.46 -63,281,832.46 基金投资收益 - - 债券投资收益 32,369,018.28 -10,512,902.48 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 1,817,167.43 2,705,539.50 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 117,991,420.13 -143,492,155.47 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 85,000.00 - 减：二、费用 65,889,959.08 54,893,254.39 1．管理人报酬 22,333,710.47 22,118,917.85 2．托管费 6,381,060.19 6,319,690.87 3．销售服务费 - - 4．交易费用 543,254.56 965,222.64 5．利息支出 36,099,152.57 24,950,830.37 其中：卖出回购金融资产支出 36,099,152.57 24,950,830.37 6．其他费用 532,781.29 538,592.66 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 204,070,376.40 -159,674,735.12 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 204,070,376.40 -159,674,735.12 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成景丰分级债券型证券投资基金 本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 值） 3,244,952,652.00 -165,621,502.62 3,079,331,149.38 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） - 204,070,376.40 204,070,376.40 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 - - - （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净 值） 3,244,952,652.00 38,448,873.78 3,283,401,525.78 项目 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 值） 3,244,952,652.00 -5,946,767.50 3,239,005,884.50 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） - -159,674,735.12 -159,674,735.12 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净 值） 3,244,952,652.00 -165,621,502.62 3,079,331,149.38 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______王颢______ ______刘彩晖______ ____范瑛____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.2 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司 (“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东 注：1. 中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。 2. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.3 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.3.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.3.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 光大证券 64,375,877.44 26.46% 99,503,218.46 17.91% 7.4.3.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 光大证券 1,245,790,681.66 41.17% 168,104,870.39 9.61% 7.4.3.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 回购成交金额 占当期回购 债券 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期回购 债券 成交总额的 比例 光大证券 40,073,500,000.00 79.65% 6,811,576,000.00 48.29% 7.4.3.1.4 权证交易 无。 7.4.3.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 光大证券 55,613.95 26.95% 13,487.65 100.00% 关联方名称 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 光大证券 80,847.12 17.54% - 0.00% 注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结 算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务等。 7.4.3.2 关联方报酬 7.4.3.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12 月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 22,333,710.47 22,118,917.85 其中：支付销售机构的客 户维护费 432,563.68 468,196.60 注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.70% /当年天数。 7.4.3.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12 月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 6,381,060.19 6,319,690.87 注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% /当年天数。 7.4.3.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 银行间市场 交易的各 关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金 额 利息收 入 交易金额 利息支出 中国农业银行 20,576,508.49 - - - 248,740,000.00 209,114.71 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 银行间市场 交易的各 关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收 入 交易金额 利息支出 中国农业银行 - 10,078,999.04 - - 410,000,000.00 401,988.70 光大证券 20,509,030.41 - - - - - 7.4.3.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.3.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内本基金未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.3.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。 7.4.3.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 18,022,241.84 549,953.77 13,588,053.32 652,204.87 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.3.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量（单位：张） 总金额 光大证券 1280037 12宿建投债 新债分销 200,000 20,000,000.00 光大证券 1280128 12渝地产债 新债分销 200,000 20,000,000.00 光大证券 122209 12中油01 新债分销 100,000 10,000,000.00 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量（单位：股） 总金额 - - - - - - 7.4.3.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.4 期末（2012年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.4.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.4.1.1 受限证券类别：债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位： 张） 期末 成本总额 期末估值总额 备注 127001 海直 转债 2012年 12月 24日 2013 年1 月7 日 新债 网下 申购 100.00 100.00 32,120 3,212,000.00 3,212,000.00 - 7.4.4.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 于本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.4.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.4.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2012年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额244,739,232.89元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购 到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 110318 11进出18 13/01/07 100.21 800,000 80,168,000.00 120232 12国开32 13/01/07 96.90 740,000 71,706,000.00 110417 11农发17 13/01/10 100.81 500,000 50,405,000.00 120231 12国开31 13/01/10 97.92 500,000 48,960,000.00 合计 2,540,000 251,239,000.00 7.4.4.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2012年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额1,634,399,645.20元，于2013年1月4日和2013年1月7日先后到期。该类交易 要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易 的余额。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 94,436,564.62 1.82 其中：股票 94,436,564.62 1.82 2 固定收益投资 4,927,681,167.48 94.87 其中：债券 4,927,681,167.48 94.87 资产支持证券 - 0.00 3 金融衍生品投资 - 0.00 4 买入返售金融资产 - 0.00 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00 5 银行存款和结算备付金合计 46,787,431.64 0.90 6 其他各项资产 125,270,059.39 2.41 7 合计 5,194,175,223.13 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例（%） A 农、林、牧、渔业 - 0.00 B 采掘业 - 0.00 C 制造业 44,249,807.12 1.35 C0 食品、饮料 9,196,880.00 0.28 C1 纺织、服装、皮毛 - 0.00 C2 木材、家具 - 0.00 C3 造纸、印刷 - 0.00 C4 石油、化学、塑胶、塑料 - 0.00 C5 电子 - 0.00 C6 金属、非金属 - 0.00 C7 机械、设备、仪表 - 0.00 C8 医药、生物制品 35,052,927.12 1.07 C99 其他制造业 - 0.00 D 电力、煤气及水的生产和供应业 - 0.00 E 建筑业 - 0.00 F 交通运输、仓储业 - 0.00 G 信息技术业 - 0.00 H 批发和零售贸易 - 0.00 I 金融、保险业 50,186,757.50 1.53 J 房地产业 - 0.00 K 社会服务业 - 0.00 L 传播与文化产业 - 0.00 M 综合类 - 0.00 合计 94,436,564.62 2.88 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 600036 招商银行 3,649,946 50,186,757.50 1.53 2 000423 东阿阿胶 867,432 35,052,927.12 1.07 3 600519 贵州茅台 44,000 9,196,880.00 0.28 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（%） 1 002692 远程电缆 86,250,000.00 2.80 2 300337 银邦股份 23,400,000.00 0.76 3 300332 天壕节能 16,360,000.00 0.53 4 300331 苏大维格 15,600,000.00 0.51 5 603128 华贸物流 1,554,483.96 0.05 6 603993 洛阳钼业 636,423.00 0.02 注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（%） 1 002692 远程电缆 86,223,871.65 2.80 2 600690 青岛海尔 30,831,889.21 1.00 3 300332 天壕节能 21,833,876.29 0.71 4 300337 银邦股份 20,303,882.74 0.66 5 300331 苏大维格 19,794,312.09 0.64 6 600518 康美药业 17,587,450.19 0.57 7 000423 东阿阿胶 12,478,750.54 0.41 8 601166 兴业银行 12,153,661.70 0.39 9 002007 华兰生物 9,537,357.17 0.31 10 002024 苏宁电器 8,733,309.23 0.28 11 603993 洛阳钼业 2,004,741.74 0.07 12 603128 华贸物流 1,798,134.60 0.06 注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 143,800,906.96 卖出股票收入（成交）总额 243,281,237.15 注：上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 - 0.00 2 央行票据 - 0.00 3 金融债券 298,530,400.00 9.09 其中：政策性金融债 278,414,400.00 8.48 4 企业债券 2,214,418,558.32 67.44 5 企业短期融资券 431,015,000.00 13.13 6 中期票据 - 0.00 7 可转债 1,983,717,209.16 60.42 8 其他 - 0.00 9 合计 4,927,681,167.48 150.08 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 110015 石化转债 6,120,760 629,887,411.60 19.18 2 113002 工行转债 4,653,860 509,969,978.80 15.53 3 113001 中行转债 4,452,380 428,986,813.00 13.07 4 122068 11海螺01 2,300,000 231,150,000.00 7.04 5 113003 重工转债 1,902,780 201,276,068.40 6.13 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查的，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 238,340.28 2 应收证券清算款 49,912,409.91 3 应收股利 - 4 应收利息 75,119,309.20 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 125,270,059.39 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 110015 石化转债 629,887,411.60 19.18 2 113002 工行转债 509,969,978.80 15.53 3 113001 中行转债 428,986,813.00 13.07 4 113003 重工转债 201,276,068.40 6.13 5 110016 川投转债 49,363,988.80 1.50 6 110013 国投转债 24,398,000.00 0.74 7 110018 国电转债 22,528,000.00 0.69 8 125089 深机转债 9,210,121.66 0.28 9 110019 恒丰转债 1,035,364.40 0.03 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 景丰 A 5,217 435,397.14 2,096,540,743.00 92.30% 174,926,113.00 7.70% 景丰 B 5,704 170,667.22 866,343,732.00 88.99% 107,142,064.00 11.01% 合计 10,921 297,129.63 2,962,884,475.00 91.31% 282,068,177.00 8.69% 注：1、下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金份 额的合计数。 2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 9.2 期末上市基金前十名持有人 景丰A 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 工银瑞信基金公司－工行－ 特定客户资产 210,372,508.00 10.60% 2 中诚信托有限责任公司－交 行固定收益单一信托 109,296,764.00 5.51% 3 中英人寿保险有限公司（万 能） 70,038,500.00 3.53% 4 中英人寿保险有限公司 65,533,525.00 3.30% 5 工银如意养老1号企业年金 集合计划－中国光大银行 61,605,234.00 3.11% 6 都邦财产保险股份有限公司 56,008,960.00 2.82% －自有资金 7 华西证券有限责任公司 52,357,222.00 2.64% 8 中意人寿保险有限公司 48,120,773.00 2.43% 9 华夏基金（香港）有限公司 －华夏精选人民币债券基金 40,000,000.00 2.02% 10 中意人寿保险有限公司－分 红－团体年金 37,356,600.00 1.88% 景丰B 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 全国社保基金二零七组合 90,882,118.00 11.29% 2 全国社保基金一零零五组合 64,979,444.00 8.07% 3 中诚信托有限责任公司－交 行固定收益单一信托 55,690,039.00 6.92% 4 中国平安人寿保险股份有限 公司 40,033,300.00 4.97% 5 全国社保基金一零零三组合 39,044,777.00 4.85% 6 齐鲁证券－建行－齐鲁锦泉 2号集合资产管理计划 38,554,109.00 4.79% 7 工银如意养老1号企业年金 集合计划－中国光大银行 36,234,908.00 4.50% 8 全国社保基金八零三组合 35,387,029.00 4.40% 9 和谐健康保险股份有限公司 －传统－普通保险产品 32,426,240.00 4.03% 10 嘉实基金公司－农行－中国 农业银行企业年金理事会 27,203,998.00 3.38% 注：以上信息中持有人为场内持有人，由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额（未完）  |