[年报]国泰小盘：2012年年度报告
国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF) 2012年年度报告 2012年12月31日 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一三年三月二十七日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董 事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013年3月22日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审 计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2012年1月1日起至2012年12月31日止。 1.2目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................ 1 1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1 §2 基金简介 ............................................................................................................................ 4 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................. 4 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................. 5 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6 3.3 自基金转型以来基金的利润分配情况 ............................................................................. 7 §4 管理人报告 ........................................................................................................................ 7 4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................. 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................. 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 13 §5 托管人报告 ...................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 13 §6 审计报告 .......................................................................................................................... 13 6.1 管理层对财务报表的责任............................................................................................... 14 6.2 注册会计师的责任 .......................................................................................................... 14 6.3 审计意见 .......................................................................................................................... 14 §7 年度财务报表 .................................................................................................................. 15 7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 15 7.2 利润表 .............................................................................................................................. 16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 17 7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 18 §8 投资组合报告 .................................................................................................................. 38 8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 38 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 39 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 39 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 41 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 42 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 43 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 43 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 43 8.9 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 43 §9 基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 44 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 44 9.2 期末上市基金前十名持有人........................................................................................... 44 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................... 44 §10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 45 §11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 45 11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................... 45 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 45 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 46 11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................... 46 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 46 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 46 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 46 11.8 其他重大事件 .................................................................................................................. 47 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................... 48 §13 备查文件目录 .................................................................................................................. 48 13.1 备查文件目录 .................................................................................................................. 48 13.2 存放地点 .......................................................................................................................... 48 13.3 查阅方式 .......................................................................................................................... 48 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF) 基金简称 国泰中小盘成长股票(LOF)（场内简称：国泰小盘） 基金主代码 160211 交易代码 160211 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2009年10月19日 基金管理人 国泰基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 855,801,500.64份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2010年1月7日 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资于具有较高成长性和良好基本面的中小盘股票。在 有效控制风险的前提下，谋求基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金的大类资产配置主要通过对宏观经济发展趋势的预测分析， 评价未来一段时间股票、债券市场相对收益率，主动调整股票、债 券及现金类资产的配置比例。其中，股票资产投资主要以具有较好 的成长性和基本面良好的中小盘股票为投资对象，采取自下而上、 三重过滤的精选个股策略。 业绩比较基准 本基金的业绩基准=35%×天相中盘成长指数＋45%×天相小盘成长 指数＋20%×中证全债指数 风险收益特征 本基金是股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于货币市场 基金、债券型基金和混合型基金。本基金主要投资于具有良好成长 性的上市公司，属于高风险的证券投资基金品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 林海中 田青 联系电话 021-38561600转 010-67595096 电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 （021）38569000，400-888-8688 010-67595096 传真 021-38561800 010-66275862 注册地址 上海市世纪大道100号上海环球金融 中心39楼 北京市西城区金融大街25号 办公地址 上海市世纪大道100号上海环球金融 中心39楼 北京市西城区闹市口大街1号院1号 楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 陈勇胜 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gtfund.com 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道100号上海环球金融中心39楼 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2012年 2011年 2010年 本期已实现收益 -53,508,466.08 -90,667,560.53 166,755,855.92 本期利润 1,879,883.79 -312,867,889.80 227,313,645.20 加权平均基金份额本期利 润 0.0022 -0.2248 0.0729 本期加权平均净值利润率 0.26% -21.83% 7.34% 本期基金份额净值增长率 0.70% -21.74% 8.20% 3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末 期末可供分配利润 -24,057,667.17 17,877,835.87 156,116,065.24 期末可供分配基金份额利 润 -0.0281 0.0195 0.1108 期末基金资产净值 738,249,060.18 786,238,867.24 1,543,224,550.67 期末基金份额净值 0.863 0.857 1.095 3.1.3 累计期末指标 2012年末 2011年末 2010年末 基金份额累计净值增长率 -6.33% -6.98% 18.85% 注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； (2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 3.98% 1.10% 2.11% 1.11% 1.87% -0.01% 过去六个月 3.23% 1.11% -3.05% 1.13% 6.28% -0.02% 过去一年 0.70% 1.20% 1.79% 1.21% -1.09% -0.01% 过去三年 -14.72% 1.25% -20.01% 1.25% 5.29% 0.00% 自基金合同 生效起至今 -6.33% 1.22% -10.39% 1.27% 4.06% -0.05% 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF) 自基金转型以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2009年10月19日至2012年12月31日） 注：本基金的转型日为2009年10月19日。本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合 合同约定。 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF) 自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 注：2009年图示的指标计算期间为基金转型日2009年10月19日至2009年12月31日。 3.3过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国泰基金管理有限公司成立于1998年3月5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的首批 规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京和深 圳设有分公司。 截至2012年12月31日，本基金管理人共管理2只封闭式证券投资基金：金鑫证券投资基金、国 泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金(创新型封闭式)，以及28只开放式证券投资基金：国泰金 鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括2只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券 投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基 金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精 选混合型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国 泰沪深300指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券 投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、国泰中小盘成长股票型证券投资基金（LOF）（由金盛 证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克100指数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金 （LOF）、上证180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证180金融交易型开放式指数证券投 资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、国泰信用 互利分级债券型证券投资基金、中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板300成 长交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰成长优选股票型证券投资基金、国泰大宗商品配置 证券投资基金(LOF)、国泰信用债券型证券投资基金、国泰6个月短期理财债券型证券投资基金、国泰 现金管理货币市场基金、国泰金泰平衡混合型证券投资基金（由金泰证券投资基金转型而来）、国泰民 安增利债券型发起式证券投资基金。另外，本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保 基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007年11月19日，本基金管理人 获得企业年金投资管理人资格。2008年2月14日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理 业务（专户理财）的基金公司之一，并于3月24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII） 资格，成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财 和QDII等管理业务资格。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日 期 张玮 本基金 的基金 经理、 国泰金 鹰增长 股票、 国泰成 长优选 股票的 基金经 2009-10-19 - 12 硕士研究生。2000年11月至2004 年6月就职于申银万国证券研究 所，任行业研究员。2004年7月 至2007年3月就职于银河基金管 理有限公司，历任高级研究员、 基金经理。2007年3月加入国泰 基金管理有限公司，任国泰金鹰 增长基金的基金经理助理，2008 年5月起担任国泰金鹰增长证券 投资基金的基金经理，2009年4 理、公 司投资 总监兼 研究部 总监 月至2009年10月兼任国泰金盛 封闭的基金经理，2009年10月 起兼任国泰中小盘成长股票型证 券投资基金（LOF）的基金经理， 2012年3月起兼任国泰成长优选 股票型证券投资基金的基金经 理。2010年7月至2011年6月 任研究部副总监，2011年6月起 任研究部总监。2011年6月至 2012年2月兼任公司投资副总 监，2012年2月起兼任公司投资 总监。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合同 生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易制 度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽 责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最 大利益。 本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金合同 的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整， 本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金 管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的 合法权益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》，制度规范了公司各部门相关岗位 职责，适用于公司所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，包括授权、研 究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行为，严禁 利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。 （一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观性， 确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。 （二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合经 理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 （三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资信 息相互隔离。 （四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有公 平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。 （五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输 送的同日反向交易。 （六）公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异、 不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。 （七）公司监察部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期检 查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规 定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平 对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。 （一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过对 这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在1%数量级及以下，且大部分溢价率 均值通过95%置信度下等于0的t检验。 （二）扩展时间窗口下的价差分析 本基金管理人选取T=3和T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗口 内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足够多 观测样本的基金配对（样本数≥20），溢价率均值大部分在1%数量级及以下。 （三）基金或组合间模拟溢价金额分析 对于不能通过溢价率均值为零的t检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的基金 组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有可能导 致不公平交易和利益输送的行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告期 内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2012年的宏观经济与证券市场都经历了较大波动，宏观经济数据在连续几个季度的增速相对较弱 的情况下，在三季度末开始有了几个月持续的回升。投资、出口、消费这三驾马车在全年不同时间均 受到了不同程度的压力，基本上在四季度均出现有所好转的迹象。证券市场也同样经历了较大的波动， 年初由于对经济政策的预期在一季度出现了反弹，而在连续两个季度的经济数据与政策不达预期的基 础上，上证指数连续两个季度下跌，并在四季度创出了三年多以来的新低。后续随着宏观经济数据好 转，政府改革以及经济政策的调整，随即出现了过去三年多以来最大的月涨幅，最终使得上证指数以 全年的上涨报收，终结了过去两年连续下跌的势头。 从分类市场指数来看，上证综指与沪深300指数最终分别上涨3.17%与7.55%，而代表成长股的中 小板指数与创业板指数则分别下跌1.63%、1.91%。从行业的表现来看，全年表现明显好于市场的有地 产、金融、家电等行业，而信息服务、商业贸易、机械设备等行业表现相对较差。 基于对全年相对均衡的宏观判断，本基金相对保持了均衡的资产配置情况，股票仓位维持在中等 偏低的水平。基于对未来经济结构转型、农村现代化与新型城镇化长期趋势的看好，我们重点配置了 汽车、传媒、医药、农业等行业。相应减少了机械设备、食品饮料等行业的配置比例。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金2012年度净值增长率为0.70%，同期业绩比较基准为1.79%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2013年，我们认为全年特别是上半年宏观经济数据走势要明显好于2012年前三个季度的表 现。从经济结构来看，随着近期地产、汽车好于预期的销售表现，以及基础设施特别是铁路建设的重 启，投资数据在低迷了一段时间之后有所恢复。此外，随着海外经济特别是美国经济的复苏与全球的 货币放松，出口也存在一定回暖的迹象。我们判断在上半年通胀的情况仍有望维持较低的水平，后续 农产品的上涨可能给下半年的通胀带来一定的压力。 从证券市场的情况来看，随着宏观经济数据可预期的回暖以及对“十八大”之后新政新风的预期， 同时，周边市场的较强走势也会对国内市场起到一定的提振作用。综合来看，我们预计一季度乃至上 半年市场仍然将维持较好的市场表现，全年有望出现震荡向上的走势。同时，从风险的角度，后续我 们需要重点关注的股市下行风险因素包括政府对房地产市场调控力度的增强、IPO重启、大小非减持（尤 其是创业板首发解禁股大规模抛售）等等，这些负面因素一旦出现，可能会给目前趋暖的市场信心带 来较大冲击。 结合对宏观经济与市场的判断，我们在上半年倾向于略偏重的股票仓位，并根据形势变化进行积 极的调整。从大的主线上，我们仍然围绕着经济结构转型以及新型城镇化建设等重点，寻找一些相关 行业与公司的投资机会，包括但不限于汽车、文化传媒、农业、地产、建材等相关行业。同时，我们 还将通过对各行业与上市公司的跟踪与分析，努力寻找能给2013年投资带来超额收益的板块和个股。 在追求收益的同时，更加注重风险评估和风险控制，为持有人创造稳健良好的中长期业绩回报将 是我们不变的目标。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内部控 制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和公司经营 管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况、提 出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括： 1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时发现， 提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。 2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完善内控 制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行情况。 3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，提升 员工的诚信规范和风险责任意识。 今后本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险控 制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范运作， 维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会 主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关 基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金核算、 金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专 业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建 议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的利 润。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行 了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金 资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,，对本基金的投资运作方面进行了监督，发现 个别监督指标受市场影响被动超出监督比例，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2013)第20193号 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人： 我们审计了后附的国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF) (以下简称“国泰中小盘成长股票基 金(LOF)”)的财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表、2012年度的利润表和所有者权益(基 金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是国泰中小盘成长股票基金(LOF)的基金管理人国泰基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。我们相信，我们获取的审计证 据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 6.3 审计意见 我们认为，上述国泰中小盘成长股票基金(LOF)的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了国 泰中小盘成长股票基金(LOF)2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和基金净值变动 情况。 普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 汪棣 屈斯洁 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 2013-03-25 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2012年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 87,378,737.16 67,373,455.31 结算备付金 475,946.42 204,657.01 存出保证金 827,800.70 890,741.00 交易性金融资产 7.4.7.2 625,719,451.04 715,831,871.91 其中：股票投资 569,513,031.63 665,722,797.89 基金投资 - - 债券投资 56,206,419.41 50,109,074.02 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 58,200,242.30 - 应收证券清算款 - 3,814,051.22 应收利息 7.4.7.5 1,410,186.00 1,183,169.13 应收股利 - - 应收申购款 42,399.33 13,436.44 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 774,054,762.95 789,311,382.02 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 32,564,157.06 - 应付赎回款 1,046,462.72 156,362.68 应付管理人报酬 815,791.76 1,286,815.77 应付托管费 135,965.26 214,469.28 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 201,072.65 475,968.08 应交税费 287,030.48 287,030.48 应付利息 - - 应付利润 279,108.68 279,108.68 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 476,114.16 372,759.81 负债合计 35,805,702.77 3,072,514.78 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 716,744,468.36 768,361,031.37 未分配利润 7.4.7.10 21,504,591.82 17,877,835.87 所有者权益合计 738,249,060.18 786,238,867.24 负债和所有者权益总计 774,054,762.95 789,311,382.02 注：报告截止日2012年12月31日，基金份额净值0.863元，基金份额总额855,801,500.64份。 7.2 利润表 会计主体：国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF) 本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2012年1月1日至2012年12 月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12 月31日 一、收入 17,217,376.84 -284,201,036.94 1.利息收入 2,605,140.51 3,946,822.25 其中：存款利息收入 7.4.7.11 456,812.95 888,125.50 债券利息收入 1,892,226.41 2,416,461.57 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 256,101.15 642,235.18 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -40,924,596.41 -67,172,270.04 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -48,220,847.00 -80,442,176.89 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 572,384.24 -379,999.72 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 6,723,866.35 13,649,906.57 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.16 55,388,349.87 -222,200,329.27 4.汇兑收益（损失以“－”号 填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.17 148,482.87 1,224,740.12 减：二、费用 15,337,493.05 28,666,852.86 1．管理人报酬 10,668,503.49 21,550,734.53 2．托管费 1,778,083.88 3,591,789.10 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 2,374,708.64 2,990,701.07 5．利息支出 8,375.78 22,292.78 其中：卖出回购金融资产支出 8,375.78 22,292.78 6．其他费用 7.4.7.19 507,821.26 511,335.38 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 1,879,883.79 -312,867,889.80 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列 1,879,883.79 -312,867,889.80 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF) 本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 768,361,031.37 17,877,835.87 786,238,867.24 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数（本期利润） - 1,879,883.79 1,879,883.79 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数（净值减少以“-”号填列） -51,616,563.01 1,746,872.16 -49,869,690.85 其中：1.基金申购款 68,596,408.27 301,810.48 68,898,218.75 2.基金赎回款 -120,212,971.28 1,445,061.68 -118,767,909.60 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 716,744,468.36 21,504,591.82 738,249,060.18 项目 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,180,170,451.86 363,054,098.81 1,543,224,550.67 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数（本期利润） - -312,867,889.80 -312,867,889.80 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数（净值减少以“-”号填列） -411,809,420.49 -32,308,373.14 -444,117,793.63 其中：1.基金申购款 410,357,970.38 117,292,895.81 527,650,866.19 2.基金赎回款 -822,167,390.87 -149,601,268.95 -971,768,659.82 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 768,361,031.37 17,877,835.87 786,238,867.24 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理公司负责人：金旭，主管会计工作负责人：巴立康，会计机构负责人：王骏 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)是根据原金盛证券投资基金(以下简称“基金金盛”)基 金份额持有人大会2009年8月20日决议通过的《关于金盛证券投资基金转型有关事项的议案》，经中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009] 925号《关于核准金盛证券投资基金 基金份额持有人大会有关转换基金运作方式决议的批复》，由原金盛证券投资基金转型而来。原基金金 盛为契约型封闭式基金，于深圳证券交易所(以下简称“深交所”)交易上市，存续期限至2009年11月 30日止。根据深交所深证复[2009] 35号《关于同意金盛证券投资基金终止上市的批复》，原基金金盛于 2009年10月16日进行终止上市权利登记。自2009年10月19日起，原基金金盛终止上市，原基金金 盛更名为国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF) (以下简称“本基金”)，《金盛证券投资基金基金 合同》失效的同时《国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》生效。本基金为契约型开放 式，存续期限不定。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份 有限公司。 原基金金盛于基金合同失效前经审计的基金资产净值为549,926,313.74元，已于本基金的基金合同 生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)招募说明书》 和《关于原金盛证券投资基金份额折算结果的公告》的有关规定，本基金于2009年11月23日进行了 基金份额拆分，拆分比例为1: 1.193840063，并于2009年11月24日进行了变更登记。 本基金于基金合同生效后自2009年10月22日至2009年11月18日期间内开放集中申购，共募 集4,514,369,288.09元，其中包括折合为基金份额的集中申购资金利息1,379,695.40元，业经普华永道 中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第252号审验报告予以验证。上述集中申购募集资 金已按2009年11月24日基金份额折算后的基金份额净值1.000元折合为4,514,369,288.09份基金份额， 其中包括集中申购资金利息折合的1,379,695.40份基金份额，并于2009年11月24日进行了确认登记。 经深交所深证上字[2009]第204号文审核同意，本基金825,721,408.00份基金份额于2011年1月7 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务 将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》 的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、 货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中， 股票资产投资比例占基金资产的60%-95%；债券、货币市场工具、现金、权证、资产支持证券以及法 律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的5%-40%，其中，权证投资比例占基金 资产净值的0%-3%，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金将不低于 80%的股票资产投资于具有高成长性和良好基本面的中小盘成长股票。本基金的业绩比较基准为：天相 中盘成长指数 X 35%＋天相小盘成长指数 X 45%+中证全债指数 X 20%。 本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2013年3月25日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具 体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企 业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报 告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 国泰中小盘成长股票型 证券投资基金(LOF) 基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2012年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2012年12月31 日的财务状况以及2012年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能 力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资 产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产 列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收 款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负 债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有 的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支 付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其 他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收 款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金 融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放 弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止 确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估 值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交 易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的 市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类 似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可 靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法1) 具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份 额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认 列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购 或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平 准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投 资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变 动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变 动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直 线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择现 金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额持有 人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损 益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实 现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即 已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定 报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够 在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以 决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等 有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个 经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投 资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (a) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金根据中国证监会公告 [2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《中国证券业协 会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估 值。 (b) 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知[2006]37号《关于进一步加强 基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘 价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内 已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (c) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基 金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基 金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结 算有限责任公司独立提供。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财 税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个 人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法 规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个 人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50% 计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 活期存款 87,378,737.16 67,373,455.31 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 87,378,737.16 67,373,455.31 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 528,431,505.64 569,513,031.63 41,081,525.99 债券 交易所市场 89,000.00 91,019.41 2,019.41 银行间市场 56,250,471.19 56,115,400.00 -135,071.19 合计 56,339,471.19 56,206,419.41 -133,051.78 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 584,770,976.83 625,719,451.04 40,948,474.21 项目 上年度末 2011年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 679,766,885.22 665,722,797.89 -14,044,087.33 债券 交易所市场 417,000.00 395,074.02 -21,925.98 银行间市场 50,087,862.35 49,714,000.00 -373,862.35 合计 50,504,862.35 50,109,074.02 -395,788.33 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 730,271,747.57 715,831,871.91 -14,439,875.66 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 30,000,000.00 - 银行间市场 28,200,242.30 - 合计 58,200,242.30 - 项目 上年度末 2011年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 应收活期存款利息 13,219.46 14,108.48 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 235.51 101.32 应收债券利息 1,367,762.62 1,168,888.92 应收买入返售证券利息 25,968.38 - 应收申购款利息 3,000.03 0.78 其他 - 69.63 合计 1,410,186.00 1,183,169.13 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 交易所市场应付交易费用 199,563.77 475,111.69 银行间市场应付交易费用 1,508.88 856.39 合计 201,072.65 475,968.08 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00 应付赎回费 3,943.66 589.31 预提费用 210,000.00 110,000.00 其他应付款 12,170.50 12,170.50 合计 476,114.16 372,759.81 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 917,424,285.58 768,361,031.37 本期申购 81,923,596.54 68,596,408.27 本期赎回（以“-”号填列） -143,546,381.48 -120,212,971.28 本期末 855,801,500.64 716,744,468.36 注：截至2012年12月31日止，本基金于深交所上市的基金份额为98,298,628.00份(2011年12月 31日：109,922,781.00份)，托管在场外未上市交易的基金份额为757,502,872.64份(2011年12月31日： 807,501,504.58份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申 购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记 可实现基金份额在两个系统之间的转换。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 30,481,372.98 -12,603,537.11 17,877,835.87 本期利润 -53,508,466.08 55,388,349.87 1,879,883.79 本期基金份额交易产生 的变动数 -1,030,574.07 2,777,446.23 1,746,872.16 其中：基金申购款 -1,834,501.16 2,136,311.64 301,810.48 基金赎回款 803,927.09 641,134.59 1,445,061.68 本期已分配利润 - - - 本期末 -24,057,667.17 45,562,258.99 21,504,591.82 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年12月31 日 2011年1月1日至2011年12月31 日 活期存款利息收入 442,435.46 857,632.69 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 10,981.52 10,191.02 其他 3,395.97 20,301.79 合计 456,812.95 888,125.50 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 卖出股票成交总额 821,390,819.41 1,132,665,151.67 减：卖出股票成本总额 869,611,666.41 1,213,107,328.56 买卖股票差价收入 -48,220,847.00 -80,442,176.89 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月 31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31 日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成交总额 73,180,060.33 177,110,900.27 减：卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成本总额 70,448,942.33 175,188,595.12 减：应收利息总额 2,158,733.76 2,302,304.87 债券投资收益 572,384.24 -379,999.72 7.4.7.14衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31 日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31 日 股票投资产生的股利收益 6,723,866.35 13,649,906.57 基金投资产生的股利收益 - - 合计 6,723,866.35 13,649,906.57 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 （未完）  |