[年报]博时标普500：2012年年度报告
博时标普500指数型证券投资基金 2012年年度报告 2012年12月31日 基金管理人：博时基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：2013年3月26日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三 分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013年3月25日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2012年6月14日起至12月31日止。 1.2目录 §1重要提示及目录 ........................................................................1 1.1重要提示 ..........................................................................1 1.2目录 ..............................................................................2 §2基金简介 ..............................................................................4 2.1基金基本情况 ......................................................................4 2.2基金产品说明 ......................................................................4 2.3基金管理人和基金托管人 ............................................................4 2.4境外投资顾问和境外资产托管人 ......................................................4 2.5信息披露方式 ......................................................................5 2.6其他相关资料 ......................................................................5 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...............................................5 3.1主要会计数据和财务指标 ............................................................5 3.2基金净值表现 ......................................................................6 3.3过去三年基金的利润分配情况 ........................................................7 §4管理人报告 ............................................................................7 4.1 基金管理人及基金经理情况 ..........................................................7 4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ....................................10 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .....................................10 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...........................................10 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...................................10 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...................................11 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...........................................11 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................12 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...........................................12 §5托管人报告 ...........................................................................12 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..............................................12 5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................13 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................13 §6审计报告 .............................................................................13 §7年度财务报表 ........................................................................134 7.1资产负债表 .......................................................................14 7.2利润表 ...........................................................................15 7.3所有者权益（基金净值）变动表 .....................................................16 7.4报表附注 .........................................................................17 §8投资组合报告 .........................................................................32 8.1期末基金资产组合情况 .............................................................32 8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ......................................33 8.3期末按行业分类的权益投资组合 .....................................................34 8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ........................34 8.5报告期内股票投资组合的重大变动 ...................................................63 8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合..............................................64 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......................64 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................65 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ................65 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ....................65 8.11投资组合报告附注 ................................................................65 §9基金份额持有人信息 ...................................................................66 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................66 9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ....................................66 §10开放式基金份额变动 ..................................................................66 §11重大事件揭示 ........................................................................66 11.1基金份额持有人大会决议 ..........................................................66 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...........................66 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .....................................66 11.4基金投资策略的改变 ..............................................................67 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................................67 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................67 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................67 11.8其他重大事件 ....................................................................67 §12备查文件目录 ........................................................................69 12.1备查文件目录 ....................................................................69 12.2存放地点 ........................................................................70 12.3查阅方式 ........................................................................70 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 博时标普500指数型证券投资基金 基金简称 博时标普500指数（QDII） 基金主代码 050025 交易代码 050025 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年6月14日 基金管理人 博时基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 60,564,684.16份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 本基金紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的投资比例不低于基金资 产净值的85%。其余部分将主要投资于固定收益类证券、银行存款、 现金等货币市场工具。 本基金的股票资产主要采取完全复制法，即完全按照标的指数成份股 的构成及其权重构建基金股票组合，并根据标的指数成份股及其权重 的变动而进行相应地调整。 业绩比较基准 标普500净总收益指数（S&P 500 Index（Net TR））收益率 风险收益特征 属于高风险/高收益特征的开放式基金 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 博时基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 孙麒清 赵会军 联系电话 0755-83169999 010-66105799 电子邮箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 95105568 95588 传真 0755-83195140 010-66105798 注册地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层 北京市西城区复兴门内大街55号 办公地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层 北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码 518040 100140 法定代表人 杨鶤 姜建清 2.4境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 - The Bank of New York Mellon 中文 - 纽约梅隆银行 注册地址 - One Wall Street New York，NY 10286 办公地址 - One Wall Street New York，NY 10286 邮政编码 - - 2.5信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.6其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公 司 中国上海市浦东新区陆家嘴环路1318号 星展银行大厦6楼 注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街18号恒基中心1座23 层 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12月31日 本期已实现收益 2,065,130.82 本期利润 3,247,370.46 加权平均基金份额本期利润 0.0303 本期加权平均净值利润率 3.00% 本期基金份额净值增长率 4.29% 3.1.2 期末数据和指标 2012年末 期末可供分配利润 590,280.25 期末可供分配基金份额利润 0.0097 期末基金资产净值 61,523,279.04 期末基金份额净值 1.0158 3.1.3 累计期末指标 2012年末 基金份额累计净值增长率 4.29% 注：本基金合同于2012年6月14日生效，基金合同生效日起至报告期末不满一年。 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用 后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数 字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -1.67% 0.81% -1.44% 0.82% -0.23% -0.01% 过去六个月 4.34% 0.73% 4.92% 0.77% -0.58% -0.04% 过去一年 4.29% 0.70% 8.70% 0.81% -4.41% -0.11% 自基金合同生效 起至今 4.29% 0.70% 8.70% 0.81% -4.41% -0.11% 注：本基金的业绩比较基准为：标普500净总收益指数（S&P 500 Index（Net TR））收益率 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 动的比较 注：本基金的基金合同于2012年6月14日生效，按照本基金的基金合同规定，自基金合同生效之日起 六个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第11条“二、投资范围”、“六、投资限制”的有关约定。 本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 3.2.3合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金2012年实际运作期间为2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12月31日，合同生效 当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2012 0.280 740,115.09 374,239.07 1,114,354.16 - 合计 0.280 740,115.09 374,239.07 1,114,354.16 - §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 博时基金管理有限公司（以下简称“公司”）经中国证监会证监基字[1998]26号文批准 设立。总部设在深圳，在北京、上海、郑州、沈阳、成都设有分公司，此外，还设有海外子 公司：博时基金（国际）有限公司。目前公司股东为招商证券股份有限公司，持有股份49%； 中国长城资产管理公司，持有股份25%；天津港（集团）有限公司，持有股份6％；璟安股权 投资有限公司，持有股份6％；上海盛业股权投资基金有限公司，持有股份6％；上海丰益股 权投资基金有限公司，持有股份6％；广厦建设集团有限责任公司，持有股份2%。 博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财 富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2012年12月31日， 博时基金公司共管理三十三只开放式基金和二只封闭式基金，并且受全国社会保障基金理事 会委托管理部分全国社保基金，以及多个企业年金账户、特定资产管理账户。截至2012年 12月31日，博时管理的公募基金资产规模逾1371亿元人民币，累计分红超过579亿元人民 币。博时基金公司是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同 业中名列前茅。 1、基金业绩 根据银河证券基金研究中心统计，2012年，博时旗下共有8只基金的年度收益位居同类 型基金前1/3。 开放式股票型基金中，截至2012年12月31日，博时主题行业基金的年度收益在同类型 274只股票型产品中排名第16，此外，博时创业成长基金、博时卓越品牌基金、博时第三产 业基金的年度收益均位于同类型274只标准股票型基金的前1/3；债券型基金中，博时信用 债券基金的年度收益在同类型55只产品中排名第9；货币基金中，博时现金收益基金的年度 收益在同类49只基金中排名第2； 封闭式基金中，截至2012年12月31日，博时裕隆封闭的年度收益在同类的25只基金 中排名第2； QDII基金中，截至2012年12月28日，博时大中华亚太精选股票基金的年度收益在全 部6只QDII亚太型股票基金产品中排名第1。 2、客户服务 2012年全年，博时基金共举办各类渠道培训活动共计663场；“博时e视界”共举办视 频直播活动27场，在线人数累计2581人次； 2012年1月5日举办“2012博时基金投资策略媒体交流会”，到会50多家媒体。1月6 日在中华世纪坛举办“博时基金投资论坛暨2012投资策略交流会”，到会约220名机构和零 售高端客户，通过这些活动，博时与投资者充分沟通了当前市场的热点问题，受到了投资者 的广泛欢迎。 3、品牌获奖 2012年3月26日，在“证券时报2011年度中国基金业明星奖”中，我司共获得七项大 奖：博时基金管理有限公司获得“2011年度十大明星基金公司奖”、博时特许价值股票基金 获得“三年持续回报股票型明星基金奖”、博时主题行业股票基金和博时特许价值股票基金 获得“2011年度股票型明星基金奖”、博时价值增长基金和博时价值增长贰号基金获得“2011 年度平衡混合型明星基金奖”、博时裕隆封闭获得“2011年度封闭式明星基金奖”。 2012年3月28日，中证报“2012年金牛基金论坛暨第九届中国基金业金牛奖颁奖盛典” 在京举行。博时基金荣膺六项大奖，分别是：博时基金管理有限公司荣获“金牛基金管理公 司”、博时裕隆封闭荣获“五年期封闭式金牛基金”、博时主题行业荣获“五年期股票型金 牛基金”、博时第三产业荣获“2011年度股票型金牛基金”、博时特许价值荣获“2011年度 股票型金牛基金”、博时价值增长荣获“2011年度混合型金牛基金”。 2012年4月20日，由上海证券报社主办的第九届中国“金基金”奖评选揭晓，博时基 金管理有限公司获得2011年度“金基金.TOP公司奖”，博时主题行业股票基金获得2011年 度“五年期金基金·股票型基金奖”，博时价值增长混合基金获得2011年度“一年期金基金 .偏股混合型基金奖”。 2012年5月25日，在由21世纪经济报道主办的“2011年度赢基金奖”评选中，博时基 金荣获“2011年度中国最佳基金公司”奖项。 6月28日，世界品牌实验室(WBL)在京发布2012年（第九届）《中国500最具价值品牌》 排行榜，博时基金以61.92亿元的品牌价值位列第220名，成为入选该榜单四家基金公司中 的第一名。 2012年12月12日，在经济观察报“2011-2012年度中国卓越金融奖”评选活动中，博 时基金凭借出色的线上服务水平和便利的电子交易平台，荣获“年度卓越基金公司电子服务 奖”，成为唯一获此殊荣的基金公司。 2012年12月14日，东方财富风云榜颁奖典礼在上海举行，博时基金荣获“2012年度最 佳企业年金投资管理人”奖项。 4、其他大事件 博时天颐债券型证券投资基金首募顺利结束并于2月29日正式成立。 上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金及联接基金于2012年3月5日至3月30 日完成了首次募集。 上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金于5月11日起在上证所上市，交易代码为 510410，日常申购、赎回业务也同步开放。 博时于5月15日开通支付宝支付渠道，成为首家在直销网上交易中引入支付宝渠道的基 金公司。 博时标普500指数型证券投资基金首募顺利结束并于6月14日正式成立。 博时医疗保健行业股票型证券投资基金首募顺利结束并于8月28日正式成立。 博时信用债纯债债券型证券投资基金首募顺利结束并于9月7日正式成立。 博时安心收益定期开放债券型证券投资基金首募顺利结束并于12月6日正式成立。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 王政 ETF及量 化投资组 投资总监 /基金经 理 2012-6-14 2012-11-13 13 1995年至1997年在哈佛大学从事 地球物理博士后研究工作。1997 年8月起先后在美国新泽西州道 琼斯投资公司、美国新泽西州彭 博资讯研发部、美国加州巴克莱 全球投资公司工作。2009年5月 加入博时基金管理有限公司，历 任股票投资部总经理、ETF及量化 投资组投资总监、博时上证超大 盘ETF及联接基金基金经理、博 时深证基本面200ETF及联接基金 经理、博时标准普尔指数基金的 基金经理。 胡俊敏 基金经理 2012-11-13 － 6 胡俊敏女士，博士。1996年起先 后在哈佛大学、惠普安捷伦科技、 汤姆森金融公司、贝莱德全球金 融公司工作， 2011年2月加入博 时基金管理有限公司，现任博时 特许价值基金、博时上证自然资 源ETF基金及其联接基金、博时 沪深300指数基金、博时标普500 指数基金的基金经理。 赵云阳 量化分析 师/基金 经理助理 2012-6-14 2012-11-13 2 2003年起在晨星中国研究中心工 作。2010年加入博时，历任股票 投资部ETF量化分析组量化分析 师兼任博时深证基本面200ETF基 金、博时深证基本面200ETF基金 联接基金、博时标普500指数基 金的基金经理助理。现任博时深 证基本面200ETF基金及其联接基 金基金经理。 注：上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，证券从业年限计算的起始时间按照从事 证券行业开始时间计算。 博时基金管理有限公司于2013年1月12日发布公告称，聘请王红欣先生担任博时标普500指数型证券投 资基金的基金经理，与胡俊敏共同管理博时标普500指数型证券投资基金。 4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资 基金运作管理办法》及其各项实施细则、《博时标普500指数型证券投资基金基金合同》和 其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理 和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基 金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度和控制方法 报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进 一步完善了《公平交易管理制度》，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级 市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规 范，同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。 4.4.2公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和公司制定的《公平交易管理制度》的规定，在研究、决策、交易执行等各环节，通过制度、 流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合。同时，根据《证券投资基 金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进 行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.4.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2012年是美国经济逐步复苏的一年，美国股市表现相对好于其他市场。一季度美国的宏 观经济持续走强，相关数据好于预期，劳动力市场逐步改善、住宅市场初步回暖、个人收入 及消费持续增长。相比而言，欧洲债务危机虽然有所缓解，但欧洲诸国经济依然较差；二季 度欧洲债务危机进一步恶化，欧洲经济出现了加速萎缩的局面，受到欧洲经济局势的影响， 美国经济增长的步伐也开始放缓，但美国实体经济各部门的资产负债结构比较健康，并未出 现经济衰退的征兆。三季度美国宏观经济明显好转，经济数据继续支持复苏的趋势。四季度 美国大选、飓风桑迪、财政悬崖问题引起市场波动，随着相关政策的明确，美国经济走势逐 步明朗，经济增长动力在持续增强。 本基金成立于2012年6月14日，成立后逐步建仓，股票资产主要采取完全复制法，完 全按照标的指数成份股的构成及其权重构建基金股票组合，并根据标的指数成份股及其权重 的变动而进行相应地调整。为了减轻由于现金拖累产生的跟踪误差，本基金用少量资产投资 标的指数股指期货，以达到最有效跟踪标的指数的投资目标。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至2012年12月31日，本基金份额净值为1.0158元，份额累计净值为1.0438元。报 告期内，本基金份额净值增长率为4.29%，同期业绩基准增长率为8.70%。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2013年，欧债危机和美国财政政策仍然具有很大的不确定性，但趋势或将好于2012 年。欧洲方面，欧债危机进一步加剧的可能性较小，最坏的时期已经过去。2013年美国经济 依然会缓慢增长，通胀率或将持续保持在低位，货币政策依然保持宽松。美国财政紧缩以及 增加税收的政策，或将对消费和GDP的增长带来负面影响，但资本支出的改善和房地产的持 续走强应该会令经济能够应付年初时的疲软，下半年经济增长有望加速至趋势水平。 在投资策略上，本基金为被动型指数基金，我们将会以最小跟踪误差为目标，紧密跟踪 标普500净总收益指数（S&P 500 Index（Net TR）），为投资者分享美国发达市场的投资收 益。 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完 善内部控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作 和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况， 提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下 各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报 告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。 2012年，我公司根据法律、法规的规定，更新了《基金投资管理制度》、《博时基金公 募产品开发管理流程手册》、《员工投资基金管理制度》、《博时基金股指期货投资管理流 程手册》、《债券池管理办法》、《博时基金管理有限公司开放式基金业务规则》等制度。 定期更新了各公募基金的《投资管理细则》，以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及 内部要求。根据新业务发展情况制定了《博时基金管理公司内幕交易防控制度》、《博时基 金管理有限公司产品委员会制度》、《境外券商选择和佣金分配管理办法》等制度和手册， 不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台，加强了公司 的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程 中，严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料， 选择有代销资格的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产 估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以 下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总 经理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参 与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具 有5年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值 委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序； 确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求 对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作 出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大 利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银 行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 收益分配原则：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月 可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分 配方式是现金分红；每一基金份额享有同等分配权；基金红利发放日距离收益分配基准日（即 期末可供分配利润计算截至日）的时间不得超过15个工作日。 本基金管理人已于2012年9月18日发布了分红公告，以截止到2012年9月13日的可 供分配利润为基准，基金份额持有人每10份基金份额派发红利0.28元。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2012年，本基金托管人在对博时标普500指数型证券投资基金的托管过程中，严格遵守 《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有 人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2012年，博时标普500指数型证券投资基金的管理人——博时基金管理有限公司在博时 标普500指数型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作 严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，博时标普500指数型证券投资基金对基金份额 持有人进行了一次利润分配，分配金额为1,114,354.16元。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的博时标普500指数型证券投资基金 2012年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内 容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6审计报告 博时标普500指数型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的博时标普500指数型证券投资基金(以下简称“博时标普500指数基 金”)的财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表、2012年6月14日(基金合同生效 日)至2012年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是博时标普500指数基金的基金管理人博时基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括： 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3审计意见 我们认为，上述博时标普500指数基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和 在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公 允反映了博时标普500指数基金2012年12月31日的财务状况以及2012年6月14日(基金 合同生效日)至2012年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 ———————— 汪 棣 中国 . 上海市 注册会计师 ———————— 金 毅 2013年3月21日 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：博时标普500指数型证券投资基金 报告截止日：2012年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2012年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 4,153,381.20 结算备付金 412,639.93 存出保证金 219,992.50 交易性金融资产 7.4.7.2 57,100,458.21 其中：股票投资 57,100,458.21 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 763.11 应收股利 60,797.95 应收申购款 554,458.14 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 62,502,491.04 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 510,374.65 应付管理人报酬 56,902.72 应付托管费 14,225.66 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 - 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 397,708.97 负债合计 979,212.00 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 60,564,684.16 未分配利润 7.4.7.10 958,594.88 所有者权益合计 61,523,279.04 负债和所有者权益总计 62,502,491.04 注：1. 报告截止日2012年12月31日，基金份额净值1.0158元，基金份额总额60,564,684.16份。2. 本 财务报表的实际编制期间为2012年6月14日(基金合同生效日)至2012年12月31日。 7.2利润表 会计主体：博时标普500指数型证券投资基金 本报告期：2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2012年6月14日（基金合同生效日）至2012 年12月31日 一、收入 4,546,604.08 1.利息收入 886,278.23 其中：存款利息收入 7.4.7.11 88,847.06 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 797,431.17 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“－”填列） 2,232,496.89 其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,808,988.74 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.14 -163,972.13 股利收益 7.4.7.15 587,480.28 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 7.4.7.16 1,182,239.64 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -166,712.94 5.其他收入（损失以“－”号填列） 7.4.7.17 412,302.26 减：二、费用 1,299,233.62 1．管理人报酬 567,591.91 2．托管费 141,897.98 3．销售服务费 - 4．交易费用 7.4.7.18 90,030.88 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．其他费用 7.4.7.19 499,712.85 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 3,247,370.46 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“－”号填列 3,247,370.46 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：博时标普500指数型证券投资基金 本报告期：2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 310,182,625.61 - 310,182,625.61 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） - 3,247,370.46 3,247,370.46 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数（净值减少以“－” 号填列） -249,617,941.45 -1,174,421.42 -250,792,362.87 其中：1.基金申购款 77,364,414.66 1,684,955.04 79,049,369.70 2.基金赎回款 -326,982,356.11 -2,859,376.46 -329,841,732.57 四、本期向基金份额持有人分配 - -1,114,354.16 -1,114,354.16 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“－”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 60,564,684.16 958,594.88 61,523,279.04 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ——————— ———————— ———————— 基金管理公司负责人：何宝 主管会计工作的负责人：王德英 会计机构负责人：成江 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 博时标普500指数型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2012]284号《关于核准博时标普500指数型证券投资基金 募集的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博 时标普500指数型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期 限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集310,166,385.64元，业经普华永道中天会 计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第227号验资报告予以验证。经向中国证监会 备案，《博时标普500指数型证券投资基金基金合同》于2012年6月14日正式生效，基金合 同生效日的基金份额总额为310,182,625.61份基金份额，其中认购资金利息折合16,239.97 份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股 份有限公司，境外资产托管人为纽约梅隆银行。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时标普500指数型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围为标普500净总收益指数成份股和备选成份股，及全球 证券市场中具有良好流动性的其他金融工具，包括在证券市场挂牌交易的普通股、优先股、 存托凭证，公募基金，权证、期权、期货等金融衍生产品，结构性投资产品，银行存款、回 购协议、短期政府债券等货币市场工具，政府债券(短期政府债券除外)、公司债券、可转换 债券等固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于标的指 数成份股、备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的85%；投资于现金或者到期日在一 年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：标普500净 总收益指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2013年3月21日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》 和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关 规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业 务指引》、《博时标普500指数型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的 中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2012年6月14日(基金合同生效日)至2012年12月31日止期间财务报表符合企 业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2012年12月31日的财务状况以及2012年 6月14日(基金合同生效日)至2012年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等 有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2012 年6月14日(基金合同生效日)至2012年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应 收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的 持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、基金投资和衍生工具分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债 表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他 各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内 确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入 当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量； 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进 行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交 易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事 件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大 变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价 格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用 与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算 时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由 于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实 现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净 值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转 入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资和基金投资在持有期间应取得的现金股利及基金分红收益扣除股票和基金交易 所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利 率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息 收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公 允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中 包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确 认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，基金份额持 有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基 金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实 现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配 利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直 接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇 率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为 基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期 评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组 成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相 似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企 业所得税若干优惠政策的通知》及其他境内外相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关 国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关 国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 (4) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代 缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 活期存款 4,153,381.20 定期存款 - 其他存款 - 合计 4,153,381.20 注：于2012年12月31日，银行存款中包含的外币余额为美元118,459.42元(折合人民币744,576.69元)。 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 55,909,418.87 57,100,458.21 1,191,039.34 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 债券合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 55,909,418.87 57,100,458.21 1,191,039.34 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 合同/名义 金额 公允价值 备注 (投资成本) 资产 负债 利率衍生工具 －无 - - - - 货币衍生工具 －外汇期货 - - - - 权益衍生工具 －股指期货 4,475,687.46 - - - －指数期权 - - - - －股票期权 - - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 4,475,687.46 - - - 注：衍生金融资产项下的股指期货投资净额为0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指 期货投资产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损 益)之间按抵销后的净额为0。于2012年12月31日，本基金持有的股指期货合约情况如下： 代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值 公允价值变动 ESH3 S&P500 EMINI FUT Mar13 10 4,463,019.28 -8,799.70 减：可抵销期货暂收款 -8,799.70 股指期货投资净额 - 7.4.7.4买入返售金融资产 无余额。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 应收活期存款利息 763.11 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 合计 763.11 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 无余额。 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 应付指数使用费 295,785.57 预提费用 100,000.00 应付赎回费 1,923.40 合计 397,708.97 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 310,182,625.61 310,182,625.61 本期申购 77,364,414.66 77,364,414.66 本期赎回（以“-”号填列） -326,982,356.11 -326,982,356.11 本期末 60,564,684.16 60,564,684.16 注： 1. 申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 2. 本基金自2012年5月15日至2012年6月12日止期间公开发售，共募集有效净认购资金(含利息折份额) 310,182,625.61元。根据《博时标普500指数型证券投资基金份额发售公告》的规定，本基金设立募集期 内认购资金产生的利息收入16,239.97元，连同有效认购资金一同折算为基金份额，划入基金份额持有人 账户。 3. 根据《博时标普500指数型证券投资基金基金合同》和《博时标普500指数型证券投资基金招募说 明书》的相关规定，本基金于2012年6月14日(基金合同生效日)至2012年7月15日止期间暂不向投资人开放 基金交易。日常申购业务、赎回业务和转换业务自2012年7月16日起开始办理。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 2,065,130.82 1,182,239.64 3,247,370.46 本期基金份额交易产生 -360,496.41 -813,925.01 -1,174,421.42 的变动数 其中：基金申购款 719,447.90 965,507.14 1,684,955.04 基金赎回款 -1,079,944.31 -1,779,432.15 -2,859,376.46 本期已分配利润 -1,114,354.16 - -1,114,354.16 本期末 590,280.25 368,314.63 958,594.88 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12 月31日 活期存款利息收入 88,584.34 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 262.72 合计 88,847.06 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年6月14日(基金合同生效日)至 2012年12月31日止期间 卖出股票成交总额 54,772,435.97 减：卖出股票成本总额 52,963,447.23 买卖股票差价收入 1,808,988.74 7.4.7.13债券投资收益 无发生额。 7.4.7.14 衍生工具收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年6月14日(基金合同生效日)至 2012年12月31日止期间 远期投资收益 - 期货投资收益 -163,972.13 期权投资收益 - 合计 -163,972.13 7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12月31日 股票投资产生的股利收益 587,480.28 基金投资产生的股利收益 - 合计 587,480.28 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12月31日 1.交易性金融资产 1,191,039.34 ——股票投资 1,191,039.34 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - 2.衍生工具 -8,799.70 ——期货投资 -8,799.70 3.其他 - 合计 1,182,239.64 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12月31 日 基金赎回费收入 412,231.49 基金转出费收入 70.77 合计 412,302.26 注： 1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费的25%归基金资产。 2. 本基金的转换费由申购费补差和赎回费两部分构成，其中赎回费部分的25%归入转出基金的基金资 产。 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12月31日 交易所市场交易费用 90,030.88 银行间市场交易费用 - 合计 90,030.88 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12月31日 指数使用费 295,785.57 信息披露费 150,000.00 审计费用 50,000.00 银行划款手续费 3,927.28 合计 499,712.85 注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的0.085%的年 费率每日计提，逐日累计，按年支付，标的指数许可使用费的收取下限为每年85,000.00美元。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构 纽约梅隆银行 境外资产托管人 招商证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 中国长城资产管理公司 基金管理人的股东 广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东 天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东 璟安股权投资有限公司 基金管理人的股东 上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东 上海丰益股权投资基金有限公司 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2012年6月14日(基金合同生效日)至 2012年12月31日止期间 当期发生的基金应支付的管理费 567,591.91 其中：支付销售机构的客户维护费 102,026.55 注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.0%的年费率计提，逐日累计至每 月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.0% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2012年6月14日(基金合同生效日)至 2012年12月31日止期间 当期发生的基金应支付的托管费 141,897.98 注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值× 0.25% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 （未完）  |