[公告]石油济柴：2012年年度审计报告
中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 济南柴油 济南柴油济南柴油济南柴油济南柴油机股份有限公司 机股份有限公司机股份有限公司机股份有限公司机股份有限公司 2 2222012 012012012012年度审计 年度审计年度审计年度审计年度审计报告 报告报告报告报告 审计单位：中天运会计师事务所有限公司 联系电话：010-88395676 传真电话：010-88395200 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 报告书 REPORT 目 目目目目录 录录录录 一、审计报告 二、报告附件 1、资产负债表 2、利润表 3、现金流量表 4、合并股东权益变动表 5、股东权益变动表 6、财务报表附注 7、事务所营业执照复印件 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 审计报告 中天运【 2013】审字第 90064号 济南柴油机股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的济南柴油机股份有限公司合并财务报表，包括 2012年 12月 31 日的合并资产负债表、 2012年度的合并利润表、合并现金流量表和合并股东权益变动表 以及财务报表附注。 一、管理层对合并财务报表的责任 编制和公允列报合并财务报表是济南柴油机股份有限公司管理层的责任。这种责任包 括：（ 1）按照企业会计准则的规定编制合并财务报表，并使其实现公允反映；（ 2）设 计、执行和维护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对合并财务报表是否不存在重大错报获 取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关合并财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与合并财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价合并财务 报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 三、审计意见 我们认为，济南柴油机股份有限公司合并财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了济南柴油机股份有限公司 2012年 12月 31日的合并财务状况以 及 2012年度的合并经营成果和合并现金流量。 中天运会计师事务所有限公司中国注册会计师：汪勤务 中国 ·北京 二 ○一三年三月二十七日中国注册会计师：张桂香 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 资产负债表 2 22220 00001 11112 2222年1 11112 2222月3 33331 1111日 会企0 00001表 编制单位：济南柴油机股份有限公司单位：人民币元 资产 注释合并母公司 合并 母公 司 年末余额年初余额年末余额年初余额 流动资产： 货币资金(一) 164,945,934.64 201,266,099.67 160,571,932.58 194,100,871.67 交易性金 融资产 应收票据(二) 49,277,868.40 47,952,501.15 39,231,224.40 47,322,501.15 应收账款(三)一 874,638,714.00 828,266,167.71 821,113,447.53 804,805,649.21 预付款项(四) 42,036,098.41 65,229,184.52 28,163,532.70 29,307,622.80 应收利息 应收股利(五) 112,513,653.18 112,513,653.18 其他应收 款 (六)二 11,864,567.14 9,600,214.06 11,105,325.71 8,172,846.99 存货(七) 789,378,606.55 757,635,403.64 771,775,580.49 703,159,913.72 一年内到 期的非流 动资产 其他流动 资产 (八) 1,354,542.40 11,443,788.66 10,185,984.85 流动资产 合计 1 1111, ,,,,9 99993 33333 3333, ,,,,4 44449 99996 6666, ,,,,3 33333 33331 1111. ....5 55554 44442 2222, ,,,,0 00003 33333 3333, ,,,,9 99990 00007 7777, ,,,,0 00001 11112 2222. ....5 55559 99991 1111, ,,,,8 88883 33331 1111, ,,,,9 99996 66661 1111, ,,,,0 00004 44443 3333. ....4 44441 11111 1111, ,,,,9 99990 00009 9999, ,,,,5 55556 66669 9999, ,,,,0 00004 44443 3333. ....5 55557 7777 非流动资 产： 可供出 售金融资 产 持有至 到期投资 长期应 收款 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 长期股 权投资 (九)三 271,997,602.79 58,502,500.00 330,500,102.79 投资性 房地产 (十) 25,340,787.37 26,128,434.01 25,340,787.37 26,128,434.01 固定资 产 (十 一) 656,628,702.73 674,729,974.62 654,164,601.15 671,803,756.53 在建工 程 (十 二) 19,852,688.26 50,014,130.14 19,852,688.26 50,014,130.14 工程物 资 固定资 产清理 生产性 生物资产 油气资 产 无形资 产 (十 三) 159,963,303.26 124,259,041.92 159,085,803.26 123,111,541.92 开发支 出 (十 三) 2,929,476.14 42,624,364.02 2,929,476.14 42,624,364.02 商誉 长期待 摊费用 递延所 得税资产 (十 四) 11,053,772.26 9,402,428.42 10,367,433.11 9,402,428.42 其他非 流动资产 非流动资 产合计 8 88887 77775 5555, ,,,,7 77776 66668 8888, ,,,,7 77773 33330 0000. ....0 00002 22221 1111, ,,,,1 11119 99999 9999, ,,,,1 11115 55555 5555, ,,,,9 99997 77775 5555. ....9 99992 22229 99993 33330 0000, ,,,,2 22224 44443 3333, ,,,,2 22228 88889 9999. ....2 22229 99991 1111, ,,,,2 22225 55553 3333, ,,,,5 55558 88884 4444, ,,,,7 77775 55557 7777. ....8 88883 3333 资产总计 2 2222, ,,,,8 88880 00009 9999, ,,,,2 22226 66665 5555, ,,,,0 00006 66661 1111. ....5 55556 66663 3333, ,,,,2 22223 33333 3333, ,,,,0 00006 66662 2222, ,,,,9 99998 88888 8888. ....5 55551 11112 2222, ,,,,7 77776 66662 2222, ,,,,2 22220 00004 4444, ,,,,3 33333 33332 2222. ....7 77770 00003 3333, ,,,,1 11116 66663 3333, ,,,,1 11115 55553 3333, ,,,,8 88880 00001 1111. ....4 44440 0000 法定代表人：杨元建主管会计工作负责人：刘明怀会计机构负责人：刘明怀 资产负债表（续） 2 22220 00001 11112 2222年1 11112 2222月3 33331 1111日 会企0 00001表 编制单位：济南柴油机股份有限公司单位：人民币元 负债和股附注合并母公司 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 东权益 合并 母 公 司 年末余额年初余额年末余额年初余额 流动负债： 短期借款 （十 六） 150,000,000.00 600,000,000.00 150,000,000.00 600,000,000.00 交易性金 融负债 应付票据 （十 七） 232,442,749.47 451,492,213.27 232,442,749.47 451,492,213.27 应付账款 （十 八） 775,541,576.16 589,253,576.07 715,583,458.24 553,173,883.09 预收款项 （十 九） 39,447,560.95 66,265,254.30 37,798,110.62 32,862,478.48 应付职工 薪酬 （二 十） 2,315,438.23 3,400,550.18 2,177,435.30 3,045,484.24 应交税费 （二 十一） 28,523,725.03 2,528,486.57 27,472,946.82 2,223,741.56 应付利息 应付股利 其他应付 款 （二 十二） 697,033,573.29 570,459,914.69 697,033,573.29 570,426,261.54 一年内到 期的非流 动负债 其他流动 负债 流动负债 合计 1 1111, ,,,,9 99992 22225 5555, ,,,,3 33330 00004 4444, ,,,,6 66662 22223 3333. ....1 11113 33332 2222, ,,,,2 22228 88883 3333, ,,,,3 33339 99999 9999, ,,,,9 99999 99995 5555. ....0 00008 88881 1111, ,,,,8 88886 66662 2222, ,,,,5 55550 00008 8888, ,,,,2 22227 77773 3333. ....7 77774 44442 2222, ,,,,2 22221 11113 3333, ,,,,2 22222 22224 4444, ,,,,0 00006 66662 2222. ....1 11118 8888 非流动负 债： 长期借款 应付债券 长期应付 款 （二 十三） 21,285,167.03 21,285,167.03 21,285,167.03 21,285,167.03 专项应付 款 预计负债 （二 十四） 2,970,000.00 2,970,000.00 递延所得（二 742,500.00 742,500.00 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 税负债十五） 其他非流 动负债 （二 十六） 167,326,378.19 182,375,020.10 167,326,378.19 182,375,020.10 非流动负 债合计 1 11118 88888 8888, ,,,,6 66661 11111 1111, ,,,,5 55554 44445 5555. ....2 22222 22222 22220 00007 7777, ,,,,3 33337 77772 2222, ,,,,6 66668 88887 7777. ....1 11113 33331 11118 88888 8888, ,,,,6 66661 11111 1111, ,,,,5 55554 44445 5555. ....2 22222 22222 22220 00007 7777, ,,,,3 33337 77772 2222, ,,,,6 66668 88887 7777. ....1 11113 3333 负债合计 2 2222, ,,,,1 11111 11113 3333, ,,,,9 99991 11116 6666, ,,,,1 11116 66668 8888. ....3 33335 55552 2222, ,,,,4 44449 99990 0000, ,,,,7 77777 77772 2222, ,,,,6 66668 88882 2222. ....2 22221 11112 2222, ,,,,0 00005 55551 1111, ,,,,1 11111 11119 9999, ,,,,8 88881 11118 8888. ....9 99996 66662 2222, ,,,,4 44442 22220 0000, ,,,,5 55559 99996 6666, ,,,,7 77774 44449 9999. ....3 33331 1111 股东权益： 股本 （二 十七） 287,539,200.00 287,539,200.00 287,539,200.00 287,539,200.00 资本公积 （二 十八） 29,270,569.93 47,976,721.01 29,064,758.31 47,770,909.39 减：库存 股 专项储备 （二 十九） 107,396.04 盈余公积 （三 十） 87,548,942.88 87,548,942.88 87,230,859.49 87,230,859.49 未分配利 润 （三 十一） 290,882,784.36 319,225,442.41 307,249,695.94 320,016,083.21 外币报表 折算差额 -- 归属于母 公司所有 者权益合 计 6 66669 99995 5555, ,,,,3 33334 44448 8888, ,,,,8 88889 99993 3333. ....2 22221 11117 77774 44442 2222, ,,,,2 22229 99990 0000, ,,,,3 33330 00006 6666. ....3 33330 00007 77771 11111 1111, ,,,,0 00008 88884 4444, ,,,,5 55551 11113 3333. ....7 77774 44447 77774 44442 2222, ,,,,5 55555 55557 7777, ,,,,0 00005 55552 2222. ....0 00009 9999 少数股东 权益 -- 股东权益 合计 6 66669 99995 5555, ,,,,3 33334 44448 8888, ,,,,8 88889 99993 3333. ....2 22221 11117 77774 44442 2222, ,,,,2 22229 99990 0000, ,,,,3 33330 00006 6666. ....3 33330 00007 77771 11111 1111, ,,,,0 00008 88884 4444, ,,,,5 55551 11113 3333. ....7 77774 44447 77774 44442 2222, ,,,,5 55555 55557 7777, ,,,,0 00005 55552 2222. ....0 00009 9999 负债和股 东权益总 计 2 2222, ,,,,8 88880 00009 9999, ,,,,2 22226 66665 5555, ,,,,0 00006 66661 1111. ....5 55556 66663 3333, ,,,,2 22223 33333 3333, ,,,,0 00006 66662 2222, ,,,,9 99998 88888 8888. ....5 55551 11112 2222, ,,,,7 77776 66662 2222, ,,,,2 22220 00004 4444, ,,,,3 33333 33332 2222. ....7 77770 00003 3333, ,,,,1 11116 66663 3333, ,,,,1 11115 55553 3333, ,,,,8 88880 00001 1111. ....4 44440 0000 法定代表人：杨元建主管会计工作负责人：刘明怀会计机构负责人：刘明怀 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 利润表 2 22220 00001 11112 2222年度 会企0 00002表 编制单位：济南柴油机股份有限公司单位：人民币元 项目 注释合并母公司 合并母公司本年金额上年金额本年金额上年金额 一、营业收入（三十二）四 1 1111, ,,,,5 55555 55550 0000, ,,,,6 66663 33335 5555, ,,,,4 44440 00005 5555. ....8 88888 88881 1111, ,,,,6 66668 88886 6666, ,,,,3 33334 44445 5555, ,,,,5 55551 11118 8888. ....5 55554 44441 1111, ,,,,4 44446 66661 1111, ,,,,6 66661 11117 7777, ,,,,1 11117 77770 0000. ....7 77771 11111 1111, ,,,,6 66660 00001 1111, ,,,,3 33336 66669 9999, ,,,,3 33338 88882 2222. ....2 22220 0000 减：营业成本（三十二）四 1,337,032,775.18 1,524,212,332.47 1,265,924,041.74 1,464,900,107.49 营业税金及附加（三十三） 5,636,159.81 5,819,463.21 5,098,550.73 5,124,071.05 销售费用（三十四） 92,302,109.61 90,627,385.25 88,739,197.35 69,776,036.05 管理费用（三十五） 95,529,846.49 104,369,199.01 90,215,507.71 91,727,142.58 财务费用（三十六） 67,521,111.26 48,684,587.80 67,565,172.70 48,737,095.60 资产减值损失（三十八） 51,744,314.53 28,416,262.55 28,597,747.13 26,857,800.70 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） （三十七）五 64,246,194.84 -230,118.51 64,246,194.84 -230,118.51 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 -230,118.51 -230,118.51 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） - ----3 33334 4444, ,,,,8 88888 88884 4444, ,,,,7 77771 11116 6666. ....1 11116 6666- ----1 11111 11116 6666, ,,,,0 00001 11113 3333, ,,,,8 88883 33330 0000. ....2 22226 6666- ----2 22220 0000, ,,,,2 22227 77776 6666, ,,,,8 88885 55551 1111. ....8 88881 1111- ----1 11110 00005 5555, ,,,,9 99998 88882 2222, ,,,,9 99998 88889 9999. ....7 77778 8888 加：营业外收入（三十九） 19,724,583.73 16,154,948.40 19,639,583.73 16,154,948.40 减：营业外支出（四十） 963,542.08 763,540.56 889,122.45 726,508.32 其中：非流动资产处置 429,219.76 164,661.48 429,219.76 164,661.48 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 损失 三、利润总额（亏损总 额以“－”号填列） - ----1 11116 6666, ,,,,1 11112 22223 3333, ,,,,6 66667 77774 4444. ....5 55551 1111- ----1 11110 00000 0000, ,,,,6 66662 22222 2222, ,,,,4 44442 22222 2222. ....4 44442 2222- ----1 1111, ,,,,5 55552 22226 6666, ,,,,3 33339 99990 0000. ....5 55553 3333- ----9 99990 0000, ,,,,5 55555 55554 4444, ,,,,5 55554 44449 9999. ....7 77770 0000 减：所得税费用（四十一） 12,218,983.54 -4,057,487.87 11,239,996.74 -5,076,436.70 四、净利润（净亏损以 “－”号填列） - ----2 22228 8888, ,,,,3 33334 44442 2222, ,,,,6 66665 55558 8888. ....0 00005 5555- ----9 99996 6666, ,,,,5 55556 66664 4444, ,,,,9 99993 33334 4444. ....5 55555 5555- ----1 11112 2222, ,,,,7 77776 66666 6666, ,,,,3 33338 88887 7777. ....2 22227 7777- ----8 88885 5555, ,,,,4 44447 77778 8888, ,,,,1 11111 11113 3333. ....0 00000 0000 其中：被合并方在合并 前实现的净利润 归属于母公司所有者的 净利润 -28,342,658.05 -96,564,934.55 -12,766,387.27 -85,478,113.00 少数股东损益 五、每股收益： （一）基本每股收益（四十三） -0.10 -0.34（二）稀释每股收益（四十三） -0.10 -0.34 六、其他综合收益（四十二） -18,706,151.08 -18,706,151.08 七、综合收益总额 - ----4 44447 7777, ,,,,0 00004 44448 8888, ,,,,8 88880 00009 9999. ....1 11113 3333- ----9 99996 6666, ,,,,5 55556 66664 4444, ,,,,9 99993 33334 4444. ....5 55555 5555- ----3 33331 1111, ,,,,4 44447 77772 2222, ,,,,5 55553 33338 8888. ....3 33335 5555- ----8 88885 5555, ,,,,4 44447 77778 8888, ,,,,1 11111 11113 3333. ....0 00000 0000 归属于母公司所有者 的综合收益总额 -47,048,809.13 -96,564,934.55 -31,472,538.35 -85,478,113.00 归属于少数股东的综 合收益总额 --- 法定代表人：杨元建主管会计工作负责人：刘明怀会计机构负责人：刘明怀 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 现金流量表 会企0 00003表 编制单位：济南柴 油机股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注合并母公司 合并 母公 司 本年金额上年金额本年金额上年金额 一、经营活动产生 的现金流量： 销售商品、提供 劳务收到的现金 1,056,556,890.96 1,102,840,364.15 1,006,680,438.61 1,043,558,239.37 收到的税费返 还 5,890,152.64 2,060,765.85 5,890,152.64 2,060,765.85 收到其他与经 营活动有关的现金 （四十 四） 123,177,896.07 392,602,069.42 119,583,888.23 391,716,474.14 经营活动现 金流入小计 1 1111, ,,,,1 11118 88885 5555, ,,,,6 66662 22224 4444, ,,,,9 99993 33339 9999. ....6 66667 77771 1111, ,,,,4 44449 99997 7777, ,,,,5 55550 00003 3333, ,,,,1 11119 99999 9999. ....4 44442 22221 1111, ,,,,1 11113 33332 2222, ,,,,1 11115 55554 4444, ,,,,4 44447 77779 9999. ....4 44448 88881 1111, ,,,,4 44443 33337 7777, ,,,,3 33333 33335 5555, ,,,,4 44447 77779 9999. ....3 33336 6666 购买商品、接受 劳务支付的现金 881,381,275.31 1,035,256,990.36 857,581,209.42 1,023,171,714.96 支付给职工以 及为职工支付的现185,139,034.25 166,473,092.36 179,746,183.49 151,819,877.58 金 支付的各项税 费 29,712,866.33 63,678,505.28 25,014,903.84 51,954,005.94 支付其他与经 营活动有关的现金 （四十 四） 52,578,200.83 109,763,147.40 30,208,718.63 93,483,625.70 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 经营活动现 金流出小计 1,148,811,376.72 1,348,561,409.29 1,092,551,015.38 1,320,429,224.18 经营活动 产生的现金流量净 额 36,813,562.95 122,331,464.02 39,603,464.10 116,906,255.18 二、投资活动产生 的现金流量： 收回投资收到 的现金 317,537,646.55 -317,537,646.55 取得投资收益 收到的现金 112,513,653.18 -112,513,653.18 - 处置固定资产、 无形资产和其他长 期资产收回的现金 净额 19,200.00 71,890.00 19,200.00 71,890.00 处置子公司及 其他营业单位收到 的现金净额 -- 收到其他与投 资活动有关的现金 -- 投资活动现 金流入小计 430,070,499.73 71,890.00 430,070,499.73 71,890.00 购建固定资产、 无形资产和其他长 期资产支付的现金 19,637,597.56 12,857,302.25 19,636,272.77 5,510,202.85 投资支付的现 金 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 取得子公司及 其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投 资活动有关的现金 投资活动现 金流出小计 19,637,597.56 12,857,302.25 19,636,272.77 5,510,202.85 投资活动 产生的现金流量净 额 410,432,902.17 -12,785,412.25 410,434,226.96 -5,438,312.85 三、筹资活动产生 的现金流量： 吸收投资收到 的现金 -- 其中：子公司吸 收少数股东投资收 到的现金 -- 取得借款收到 的现金 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 收到其他与筹 资活动有关的现金 -- 筹资活动现 金流入小计 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 偿还债务支付 的现金 1,050,000,000.00 600,000,000.00 1,050,000,000.00 600,000,000.00 分配股利、利润 或偿付利息支付的 34,329,750.00 35,178,230.80 34,329,750.00 35,178,230.80 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 现金 其中：子公司支 付给少数股东的股 利、利润 - 支付其他与筹 资活动有关的现金 - 筹资活动现 金流出小计 1,084,329,750.00 635,178,230.80 1,084,329,750.00 635,178,230.80 筹资活动 产生的现金流量净 额 -484,329,750.00 -35,178,230.80 -484,329,750.00 -35,178,230.80 四、汇率变动对现 金及现金等价物的 影响 763,119.85 83,997.95 763,119.85 83,997.95 五、现金及现金等 价物净增加额 -36,320,165.03 74,451,818.92 -33,528,939.09 76,373,709.48 加：期初现金及 现金等价物余额 201,266,099.67 126,814,280.75 194,100,871.67 117,727,162.19 六、期末现金及现 金等价物余额 164,945,934.64 201,266,099.67 160,571,932.58 194,100,871.67 法定代表人：杨元建主管会计工作负责人：刘明怀会计机构负责人：刘明怀 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 合并股东权益变动表 2 22220 00001 11112 2222年度 编制单位：济南柴油机股份有限公司单位：人民币元 本年金额 少数股东所有者权益合 归属于母公司所有者权益 项目权益计 减：库一般风 股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润其他 存股险准备 一、上年年末余额 2 22228 88887 7777, ,,,,5 55553 33339 9999, ,,,,2 22220 00000 0000. ....0 00000 00004 44447 7777, ,,,,9 99997 77776 6666, ,,,,7 77772 22221 1111. ....0 00001 11118 88887 7777, ,,,,5 55554 44448 8888, ,,,,9 99994 44442 2222. ....8 88888 88883 33331 11119 9999, ,,,,2 22222 22225 5555, ,,,,4 44444 44442 2222. ....4 44441 11117 77774 44442 2222, ,,,,2 22229 99990 0000, ,,,,3 33330 00006 6666. ....3 33330 0000 加：会计政策变更 - ---- 前期差错更正 - ---- 其他 - ---- 二、本年年初余额 2 22228 88887 7777, ,,,,5 55553 33339 9999, ,,,,2 22220 00000 0000. ....0 00000 00004 44447 7777, ,,,,9 99997 77776 6666, ,,,,7 77772 22221 1111. ....0 00001 1111- ----- ----8 88887 7777, ,,,,5 55554 44448 8888, ,,,,9 99994 44442 2222. ....8 88888 8888- ----3 33331 11119 9999, ,,,,2 22222 22225 5555, ,,,,4 44444 44442 2222. ....4 44441 1111- ----- ----7 77774 44442 2222, ,,,,2 22229 99990 0000, ,,,,3 33330 00006 6666. ....3 33330 0000 三、本年增减变动 金额（减少以“ ““““- ----” ””””号- ----- ----1 11118 8888, ,,,,7 77770 00006 6666, ,,,,1 11115 55551 1111. ....0 00008 8888- ----1 11110 00007 7777, ,,,,3 33339 99996 6666. ....0 00004 4444- ----- ----- ----2 22228 8888, ,,,,3 33334 44442 2222, ,,,,6 66665 55558 8888. ....0 00005 5555- ----- ----- ----4 44446 6666, ,,,,9 99994 44441 1111, ,,,,4 44441 11113 3333. ....0 00009 9999 填列） （一）净利润 -28,342,658.05 - ----2 22228 8888, ,,,,3 33334 44442 2222, ,,,,6 66665 55558 8888. ....0 00005 5555（二）其他综合收益 -18,706,151.08 - ----1 11118 8888, ,,,,7 77770 00006 6666, ,,,,1 11115 55551 1111. ....0 00008 88881．可供出售金融资 - ---- 产公允价值变动净 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 -18,706,151.08 - ----1 11118 8888, ,,,,7 77770 00006 6666, ,,,,1 11115 55551 1111. ....0 00008 88883．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 - ---- 4．其他 - ---- 上述（一）和（二） 小计 --18,706,151.08 -----28,342,658.05 --- ----4 44447 7777, ,,,,0 00004 44448 8888, ,,,,8 88880 00009 9999. ....1 11113 3333（三）所有者投入和 减少资本 - ---- 1．所有者投入资本 - ---- 2．股份支付计入所 有者权益的金额 - ---- 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对股东的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 本 2．盈余公积转增资 本 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 107,396.041．本期提取 2,858,517.402．本期使用 -2,751,121.36 四、本年年末余额 2 22228 88887 7777, ,,,,5 55553 33339 9999, ,,,,2 22220 00000 0000. ....0 00000 00002 22229 9999, ,,,,2 22227 77770 0000, ,,,,5 55556 66669 9999. ....9 99993 3333- ----1 11110 00007 7777, ,,,,3 33339 99996 6666. ....0 00004 44447 7777, ,,,,5 55554 44448 8888, ,,,,9 99994 44442 2222. ....8 88888 8888- ----2 22229 99990 0000, ,,,,8 88888 88882 2222, ,,,,7 77778 88884 4444. ....3 33336 6666- ----- ----6 66669 99995 5555, ,,,,3 33334 44448 8888, ,,,,8 88889 99993 3333. ....2 22221 1111 法定代表人：杨元建主管会计工作负责人：刘明怀财务机构负责人：刘明怀 合并股东权益变动表（续） 2 22220 00001 11112 2222年度 编制单位：济南柴油机股份有限公司单位：人民币元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合 计 股本资本公积 减：库存 股 专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 一、上年年末余额 2 22228 88887 7777, ,,,,5 55553 33339 9999, ,,,,2 22220 00000 0000. ....0 00000 00004 44447 7777, ,,,,9 99997 77776 6666, ,,,,7 77772 22221 1111. ....0 00001 1111- ----- ----8 88887 7777, ,,,,5 55554 44448 8888, ,,,,9 99994 44442 2222. ....8 88888 8888- ----4 44442 22223 3333, ,,,,8 88884 44441 1111, ,,,,4 44447 77774 4444. ....5 55556 6666- ----- ----8 88884 44446 6666, ,,,,9 99990 00006 6666, ,,,,3 33333 33338 8888. ....4 44445 5555 加：会计政策变更 --------- ---- 前期差错更正 --------- ---- 其他 - ---- 二、本年年初余额 2 22228 88887 7777, ,,,,5 55553 33339 9999, ,,,,2 22220 00000 0000. ....0 00000 00004 44447 7777, ,,,,9 99997 77776 6666, ,,,,7 77772 22221 1111. ....0 00001 1111- ----- ----8 88887 7777, ,,,,5 55554 44448 8888, ,,,,9 99994 44442 2222. ....8 88888 8888- ----4 44442 22223 3333, ,,,,8 88884 44441 1111, ,,,,4 44447 77774 4444. ....5 55556 6666- ----- ----8 88884 44446 6666, ,,,,9 99990 00006 6666, ,,,,3 33333 33338 8888. ....4 44445 5555 三、本年增减变动 金额（减少以“ ““““- ----” ”””” 号填列） - ----- ----- ----- ----- ----- ----- ----1 11110 00004 4444, ,,,,6 66661 11116 6666, ,,,,0 00003 33332 2222. ....1 11115 5555- ----- ---- - ----1 11110 00004 4444, ,,,,6 66661 11116 6666, ,,,,0 00003 33332 2222. ....1 11115 5555（一）净利润 -96,564,934.55 - - ----9 99996 6666, ,,,,5 55556 66664 4444, ,,,,9 99993 33334 4444. ....5 55555 5555（二）其他综合收 益 --------- ---- 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 - ---- 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 - ---- 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 - ---- 4．其他 - ---- 上述（一）和（二） 小计 -------96,564,934.55 --- ----9 99996 6666, ,,,,5 55556 66664 4444, ,,,,9 99993 33334 4444. ....5 55555 5555（三）所有者投入 ---------- ---- 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 和减少资本 1．所有者投入资 本 --------- ---- 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 --------- ---- 3．其他 --------- ---- （四）利润分配 -------8,051,097.60 --- ----8 8888, ,,,,0 00005 55551 1111, ,,,,0 00009 99997 7777. ....6 66660 00001．提取盈余公积 --- ---- 2．提取一般风险 准备 --------- ---- 3．对股东的分配 ------8,051,097.60 --- ----8 8888, ,,,,0 00005 55551 1111, ,,,,0 00009 99997 7777. ....6 66660 00003．其他 --------- ---- （五）所有者权益 内部结转 ---------- ---- 1．资本公积转增 资本 --------- ---- 2．盈余公积转增 资本 --------- ---- 3．盈余公积弥补 亏损 --------- ---- 4．其他 --- ---- （六）专项储备 ---------- ---- 1．本期提取 - ---- 2．本期使用 - ---- 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 四、本年年末余额 2 22228 88887 7777, ,,,,5 55553 33339 9999, ,,,,2 22220 00000 0000. ....0 00000 00004 44447 7777, ,,,,9 99997 77776 6666, ,,,,7 77772 22221 1111. ....0 00001 1111- ----- ----8 88887 7777, ,,,,5 55554 44448 8888, ,,,,9 99994 44442 2222. ....8 88888 8888- ----3 33331 11119 9999, ,,,,2 22222 22225 5555, ,,,,4 44444 44442 2222. ....4 44441 1111- ----- ----7 77774 44442 2222, ,,,,2 22229 99990 0000, ,,,,3 33330 00006 6666. ....3 33330 0000 法定代表人：杨元建主管会计工作负责人：刘明怀会计机构负责人：刘明怀 母公司股东权益变动表 2 22220 00001 11112 2222年度 会企0 00004表 编制单位：济南柴油机股份有限公司单位：人民币元 项目 本年金额 股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额 2 22228 88887 7777, ,,,,5 55553 33339 9999, ,,,,2 22220 00000 0000. ....0 00000 00004 44447 7777, ,,,,7 77777 77770 0000, ,,,,9 99990 00009 9999. ....3 33339 99998 88887 7777, ,,,,2 22223 33330 0000, ,,,,8 88885 55559 9999. ....4 44449 99993 33332 22220 0000, ,,,,0 00001 11116 6666, ,,,,0 00008 88883 3333. ....2 22221 11117 77774 44442 2222, ,,,,5 55555 55557 7777, ,,,,0 00005 55552 2222. ....0 00009 9999 会计政策变更 - ---- 前期差错更正 - ---- 其他 - ---- 二、本年年初余额 2 22228 88887 7777, ,,,,5 55553 33339 9999, ,,,,2 22220 00000 0000. ....0 00000 00004 44447 7777, ,,,,7 77777 77770 0000, ,,,,9 99990 00009 9999. ....3 33339 9999- ----- ----8 88887 7777, ,,,,2 22223 33330 0000, ,,,,8 88885 55559 9999. ....4 44449 99993 33332 22220 0000, ,,,,0 00001 11116 6666, ,,,,0 00008 88883 3333. ....2 22221 11117 77774 44442 2222, ,,,,5 55555 55557 7777, ,,,,0 00005 55552 2222. ....0 00009 9999 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） - ----- ----1 11118 8888, ,,,,7 77770 00006 6666, ,,,,1 11115 55551 1111. ....0 00008 8888- ----- ----- ----- ----1 11112 2222, ,,,,7 77776 66666 6666, ,,,,3 33338 88887 7777. ....2 22227 7777- ----3 33331 1111, ,,,,4 44447 77772 2222, ,,,,5 55553 33338 8888. ....3 33335 5555（一）净利润 -12,766,387.27 - ----1 11112 2222, ,,,,7 77776 66666 6666, ,,,,3 33338 88887 7777. ....2 22227 7777（二）其他综合收益 -18,706,151.08 - ----1 11118 8888, ,,,,7 77770 00006 6666, ,,,,1 11115 55551 1111. ....0 00008 8888 可供出售金融资产公允价 值变动净额 - ---- 权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 -18,706,151.08 - ----1 11118 8888, ,,,,7 77770 00006 6666, ,,,,1 11115 55551 1111. ....0 00008 8888 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 - ---- 其他 - ---- 上述（一）和（二）小计 --18,706,151.08 ----12,766,387.27 - ----3 33331 1111, ,,,,4 44447 77772 2222, ,,,,5 55553 33338 8888. ....3 33335 5555（三）所有者投入和减少 资本 ------- ---- 所有者投入资本 - ---- 股份支付计入所有者权益 的金额 - ---- 其他 - ---- （四）利润分配 ------- ---- 提取盈余公积 - ---- 对股东的分配 其他 - ---- （五）所有者权益内部结 转 ------- ---- 资本公积转增资本 - ---- 盈余公积转增资本 - ---- 盈余公积弥补亏损 - ---- 其他 - ---- （六）专项储备 ------- ---- 本期提取 2,748,918.16 2 2222, ,,,,7 77774 44448 8888, ,,,,9 99991 11118 8888. ....1 11116 6666 本期使用 -2,748,918.16 - ----2 2222, ,,,,7 77774 44448 8888, ,,,,9 99991 11118 8888. ....1 11116 6666 四、本年年末余额 2 22228 88887 7777, ,,,,5 55553 33339 9999, ,,,,2 22220 00000 0000. ....0 00000 00002 22229 9999, ,,,,0 00006 66664 4444, ,,,,7 77775 55558 8888. ....3 33331 1111- ----- ----8 88887 7777, ,,,,2 22223 33330 0000, ,,,,8 88885 55559 9999. ....4 44449 99993 33330 00007 7777, ,,,,2 22224 44449 9999, ,,,,6 66669 99995 5555. ....9 99994 44447 77771 11111 1111, ,,,,0 00008 88884 4444, ,,,,5 55551 11113 3333. ....7 77774 4444 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 法定代表人：杨元建主管会计工作负责人：刘明怀会计机构负责人：刘明怀 母公司股东权益变动表（续） 2 22220 00001 11112 2222年度 会企0 00004表 编制单位：济南柴油机股份有限公司单位：人民币元 项目 上年金额 股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额 2 22228 88887 7777, ,,,,5 55553 33339 9999, ,,,,2 22220 00000 0000. ....0 00000 00004 44447 7777, ,,,,7 77777 77770 0000, ,,,,9 99990 00009 9999. ....3 33339 9999- ----- ----8 88887 7777, ,,,,2 22223 33330 0000, ,,,,8 88885 55559 9999. ....4 44449 99994 44441 11113 3333, ,,,,5 55554 44445 5555, ,,,,2 22229 99993 3333. ....8 88881 11118 88883 33336 6666, ,,,,0 00008 88886 6666, ,,,,2 22226 66662 2222. ....6 66669 9999 加：会计政策变更 - ---- 前期差错更正 - ---- 其他 - ---- 二、本年年初余额 2 22228 88887 7777, ,,,,5 55553 33339 9999, ,,,,2 22220 00000 0000. ....0 00000 00004 44447 7777, ,,,,7 77777 77770 0000, ,,,,9 99990 00009 9999. ....3 33339 9999- ----- ----8 88887 7777, ,,,,2 22223 33330 0000, ,,,,8 88885 55559 9999. ....4 44449 99994 44441 11113 3333, ,,,,5 55554 44445 5555, ,,,,2 22229 99993 3333. ....8 88881 11118 88883 33336 6666, ,,,,0 00008 88886 6666, ,,,,2 22226 66662 2222. ....6 66669 9999 三、本年增减变动金 额（减少以“-”号 填列） - ----- ----- ----- ----- ----- ----9 99993 3333, ,,,,5 55552 22229 9999, ,,,,2 22221 11110 0000. ....6 66660 0000- ----9 99993 3333, ,,,,5 55552 22229 9999, ,,,,2 22221 11110 0000. ....6 66660 0000（一）净利润 -85,478,113.00 - ----8 88885 5555, ,,,,4 44447 77778 8888, ,,,,1 11111 11113 3333. ....0 00000 0000（二）其他综合收益 - ---- 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 - ---- 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 - ---- 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 - ---- 4．其他 - ---- 上述（一）和（二） 小计 ------85,478,113.00 - ----8 88885 5555, ,,,,4 44447 77778 8888, ,,,,1 11111 11113 3333. ....0 00000 0000（三）所有者投入和 减少资本 ------- ---- 1．所有者投入资本 - ---- 2．股份支付计入所 有者权益的金额 - ---- 3．其他 - ---- （四）利润分配 ------8,051,097.60 - ----8 8888, ,,,,0 00005 55551 1111, ,,,,0 00009 99997 7777. ....6 66660 00001．提取盈余公积 - ---- 2．对股东的分配 -8,051,097.60 - ----8 8888, ,,,,0 00005 55551 1111, ,,,,0 00009 99997 7777. ....6 66660 00003．其他 - ---- （五）所有者权益内 部结转 ------- ---- 1．资本公积转增资 本 - ---- 2．盈余公积转增资 本 - ---- 3．盈余公积弥补亏 - ---- 中天运会计师事务所有限公司 JONTEN （未完）  |