[年报]海油工程：2012年年度报告(修订版)
2012年年度报告 股票简称：海油工程 债券简称：07海工债 股票代码：600583 债券代码：122001 二○一三年三月十四日 重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 四、公司负责人周学仲、主管会计工作负责人陈永红及会计机构负责人（会计主管人 员）王亚军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2012年度实现归属于上市公司股 东的净利润848,147,479.87元，加上年初未分配利润3,420,572,107.23元，提取10%法 定盈余公积金14,333,057.45元，公司于2012年6月份向全体股东分配现金股利 136,130,400.00元。截至2012年末可供股东分配的利润为4,118,256,129.65元。资本公 积金余额为1,465,628,508.99元。 公司拟以2012年末总股本388,944万股为基数，每10股派发现金红利0.3元（含税）， 不分配股票股利和利用资本公积金转增股本。本次分配共计派发现金红利11,668.32万 元，未分配的利润余额4,001,572,929.65元结转至以后年度分配。 本次分配预案尚需提交公司2012年度股东大会审议。 六、年度报告中涉及未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义及重大风险提示......................4 第二节 公司简介...........................6 第三节 会计数据和财务指标摘要....................9 第四节 董事会报告..........................11 第五节 重要事项...........................36 第六节 股份变动及股东情况......................40 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..............44 第八节 公司治理...........................50 第九节 内部控制...........................61 第十节 财务会计报告.........................63 第十一节 备查文件目录.........................165 第一节 释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 橇装设备 指 海洋石油、化工等领域的压缩机整装设备、空压机整装设备、 电脱水、水下设备设施、水下施工机具、电仪控制装置、换 热器等设备及各种压力容器、常压容器。 LNG 指 液化天然气，Liquefied Natural Gas的英文缩写。 FEED 指 前端工程设计，Front End Engineer Design的英文缩写。 CACT 指 联合体石油公司，中海油占51%的股权。CNOOC Limited., Agip China B.V., Chevron Overseas Petroleum Ltd., and Texaco China B.V.,的英文缩写。 HSE 指 健康安全环保管理体系，Health, Safety & Environment的英文 缩写。 EPCI 指 设计、采办、建造、安装，Engineering design, Procurement, Construction and Installation的英文缩写。 EPCM 指 设计、采办、建造、管理，Engineering design, Procurement, Construction and Management的英文缩写。 “四大能力”建设 指 以设计为核心的总承包能力建设；以大型装备为支撑的海上 安装能力建设；以海管维修为突破口的水下设施维修能力建 设；巩固常规水域市场地位，加强深水作业研究和能力建设。 “蓝鲸” 指 单吊7500吨起重船。 “海洋石油201” 指 3000米深水铺管起重船。 “海洋石油202” 指 300米浅水铺管船。 “海洋石油278” 指 5万吨半潜式自航工程船。 “海洋石油286” 指 多功能水下工程船。 “海洋石油228” 指 18000吨导管架下水驳船。 二、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报告关于公司 未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 第二节 公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 海洋石油工程股份有限公司 公司的中文名称简称 海油工程 公司的外文名称 OFFSHORE OIL ENGINEERING CO., LTD. 公司的外文名称缩写 COOEC 公司的法定代表人 周学仲 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 刘连举 联系地址 天津港保税区海滨十五路199号 电话 022-59898808 传真 022-59898800 电子信箱 zqblx@mail.cooec.com.cn 三、基本情况简介 公司注册地址 天津空港经济区西二道82号丽港大厦裙房二层 202-F105室 公司注册地址的邮政编码 300308 公司办公地址 天津港保税区海滨十五路199号 公司办公地址的邮政编码 300461 公司网址 http://www.cnoocengineering.com 电子信箱 zqblx@mail.cooec.com.cn 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董秘办 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 海油工程 600583 公司债券 上海证券交易所 07海工债 122001 六、公司报告期内注册变更情况 （一）基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 （二）公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见公司2001年年度报告公司基本情况。 （三）公司上市以来，主营业务的变化情况 公司是国内惟一集海洋石油、天然气开发工程设计、陆地制造和海上安装、调试、维修 以及液化天然气、炼化工程于一体的大型工程总承包公司，是亚太地区最大的海洋石油 工程EPCI（设计、采办、建造、安装）总承包商之一。上市以来一直致力于主业发展， 主营业务未发生变化。 （四）公司上市以来，历次控股股东的变更情况 （1）2002年2月5日，本公司在上海证券交易所上市，五家发起人股东分别为中海石 油平台制造公司、中海石油海上工程公司、中海石油工程设计公司、中国海洋石油南海 西部公司、中国海洋石油渤海公司，持股比例分别为36.44%、32.37%、16.34%、14.26%、 0.59%，五家发起人对本公司均不存在控制权，五家发起人共同被其母公司——中国海 洋石油总公司（以下简称“中国海油”）控制。 （2）2003年9月28日，本公司实际控制人中国海油以协议方式无偿受让本公司发起 人股东中海石油平台制造公司、中海石油海上工程公司和中海石油工程设计公司持有的 总计15,923.38万股的股份，占本公司当时股份总数的57.91%，成为本公司控股股东， 股份过户手续于2004年2月13日办理完成。 七、其他有关资料 公司聘请的会计师事 务所名称（境内） 名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大 厦A座9层 签字会计师姓名 李晓英 蒋西军 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012年 2011年 本期比上年同 期增减(%) 2010年 营业收入 12,383,035,585.69 7,384,516,743.79 67.69 7,137,707,078.32 归属于上市公司股 东的净利润 848,147,479.87 180,958,382.75 368.70 84,330,237.67 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 738,494,632.70 155,952,091.97 373.54 69,152,803.13 经营活动产生的现 金流量净额 1,799,433,104.78 2,735,475,762.93 -34.22 613,402,619.11 2012年末 2011年末 本期末比上年 同期末增减(%) 2010年末 归属于上市公司股 东的净资产 10,241,517,211.57 9,442,332,832.57 8.46 9,028,482,123.23 总资产 20,367,512,670.91 18,785,899,238.61 8.42 17,920,695,315.78 （二）主要财务数据 主要财务指标 2012年 2011年 本期比上年同期增减(%) 2010年 基本每股收益（元／股） 0.22 0.05 340.00 0.02 稀释每股收益（元／股） 0.22 0.05 340.00 0.02 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） 0.19 0.04 375.00 0.02 加权平均净资产收益率（%） 8.60 1.98 增加6.62个百分点 0.94 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 7.77 1.72 增加6.05个百分点 0.77 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012年金额 2011年金额 2010年金额 非流动资产处置损益 46,314,409.21 -2,744,916.60 -577,844.16 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 93,443,187.25 38,277,929.45 39,357,070.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 5,041,104.75 12,383.39 -1,277,572.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,480,316.74 -322,570.34 -18,536,841.03 少数股东权益影响额 -942,655.07 -1,855,967.77 -922,589.66 所得税影响额 -36,683,515.71 -8,360,567.35 -2,864,788.44 合计 109,652,847.17 25,006,290.78 15,177,434.54 三、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 中国神华 3,267,570.00 0 -3,267,570.00 -269,461.65 蓝科高新 322,800,000.00 276,762,000.00 -46,038,000.00 1,063,309.51 盈富基金 271,130.51 333,502.61 62,372.10 62,533.30 GORGON 项目远期结 售汇 0 1,896,278.89 1,896,278.89 1,896,278.89 合计 326,338,700.51 278,991,781.50 -47,346,919.01 2,752,660.05 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012年，国内近海油气田开发建设逐步加快，国内海洋工程市场呈现复苏之势。 公司认真分析形势，紧紧抓住发展机遇，求实创新，坚持专注发展主业，强化项目管理， 合理调配资源，各项目安全有序运行，完成的工程量同比明显增长。同时，加大国际市 场开发力度，海外订单量明显增长。加快推进“四大能力”建设，以完成亚洲首个3 万吨级大型导管架设计、建造、海上安装作业为标志，项目管理水平和生产能力跨上新 台阶；3000米深水铺管起重船、5万吨半潜式自航工程船等深水工程装备陆续投产，深 水装备取得实质性进展。公司在业务量较快增长的同时，高度重视发展的质量和持续性， 以管理提升为契机，持续优化管理流程，下大力气降本增效，经营业绩显著增长。全年 实现销售收入123.83亿元，同比增长67.69%，实现归属于上市公司股东的净利润8.48 亿元，同比增长368.70%，公司步入良性发展轨道。 亚洲首个3万吨级超大型导管架滑移下水海上安装 （一）主营业务分析 1．利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 12,383,035,585.69 7,384,516,743.79 67.69 营业成本 10,072,865,850.59 5,993,113,219.68 68.07 销售费用 3,179,882.52 2,968,781.34 7.11 管理费用 732,948,597.57 557,038,804.93 31.58 财务费用 138,516,151.70 256,218,500.11 -45.94 经营活动产生的现金流量净额 1,799,433,104.78 2,735,475,762.93 -34.22 投资活动产生的现金流量净额 -1,165,583,504.47 -1,475,122,754.64 - 筹资活动产生的现金流量净额 -828,426,384.67 -784,944,309.29 - 研发支出 438,630,273.88 324,934,476.01 34.99 营业税金及附加 338,764,931.60 230,254,256.96 47.13 资产减值损失 194,806,725.14 105,664,645.88 84.36 公允价值变动收益 3,462,952.19 12,383.39 27,864.49 投资收益 1,578,152.56 5,398,017.99 -70.76 营业外收入 150,985,173.46 45,935,617.14 228.69 所得税费用 191,934,042.79 93,753,490.20 104.72 归属于母公司所有者的净利润 848,147,479.87 180,958,382.75 368.70 2．收入 （1）驱动业务收入变化的因素分析 报告期实现销售收入123.83亿元，同比增加49.99亿元，增长67.69%，完成工作 量的增长是驱动销售收入增长的主要因素。 2012年公司先后运行22个海上油气田开发项目和1个陆上LNG模块建造项目， 其中11个位于南海海域、7个位于渤海海域、2个位于东海海域、3个海外项目。报告 期流花4-1海管、番禺4-2/5-1调整、曹妃甸单点改造等3个项目顺利完工，其余项目 均安全有序运行。 报告期重点项目工程进度： 序号 项目名称 实际进度 1 流花4-1海管项目 100% 2 番禺4-2/5-1调整项目 100% 3 曹妃甸单点改造项目 100% 4 涠洲12-8W/6-12项目 89% 5 文昌19-1N 8-3E项目 87% 6 丽水36-1项目 86% 7 荔湾3-1项目 86% 8 渤中25-1S永久复产项目 85% 9 绥中36-1二期调整项目 70% 10 Gorgon项目 70% 序号 项目名称 实际进度 11 陆丰7-2项目 57% 12 荔湾3-1深水海管项目 50% 13 番禺34-1项目 47% 14 歧口18-1综合调整项目 45% 15 KCROP项目 45% 完成的工作量同比变化统计如下： （2）市场开发取得明显成效 期内公司通过组织机构重组，优化了市场开发组织模式，稳步推进以“统计体系” 为基础、“定额定价”体系为保障、“市场开发”体系为核心的市场经营体系建设，加 大对国内外重点资源及产品的市场开发力度。成立了专门从事国际市场开发及管理的海 工国际工程有限责任公司，进一步优化和完善公司国际市场布局，推动与国际石油公司 和海洋工程同行的战略合作，提升国际资源整合能力，加速国际化战略步伐。报告期实 现新签订单额约人民币160亿元，其中海外订单人民币21.79亿元。 公司2012年度新签合同金额约人民币160亿元，完成比例约36%；在手的以前年 度签订的合同金额约人民币109亿元，完成比例约63%。 （3）主要销售客户的情况 1972870601201802403002011年2012年 设计工时（万） 8.121.304.48.813.217.6222011年2012年 钢材加工量（万结构吨） 0.961.7500.360.721.081.441.82011年2012年 投入船天（万） 1253890801602403204002011年2012年 铺设海底管线（公里） 投入船天同比增长82% 铺设海管同比增长211% 钢材加工量同比增长163% 设计工时同比增长46% 前5名客户销售金额合计（万元） 1,124,595.32 占销售总额比重（%） 90.82 3．成本 （1）成本分析表 2012年营业成本100.73亿元，较上年同期增加40.80亿元，增长68.07%，与营业 收入增幅基本持平。成本构成及变动情况如下表： 单位:亿元 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同 期金额 上年同期占总 成本比例(%) 本期金额较上年 同期变动比例(%) 海洋石 油及天 然气开 发工程 材料 19.58 19.44 9.68 16.15 102.27 人工 13.46 13.36 12.89 21.51 4.42 折旧及摊销 8.61 8.55 7.26 12.11 18.60 燃料 6.98 6.93 3.41 5.69 104.69 工程费用 52.10 51.72 26.69 44.54 95.20 合计 100.73 100.00 59.93 100.00 68.07 工程费用系陆地建造工程分包费用、船舶分包费用以及船舶停靠、港杂等其他费用。 根据行业特性和2012年工程量快速增长的需要，本公司利用整合的外部资源完成部分 工作量，因此工程费用占成本比例较高。 （2）积极采取措施降本增效 报告期公司以管理提升活动为契机，增强经济活动分析工作，深入进行成本调研， 查找成本可控点，挖掘降本增效潜能，积极实施技术创新、管理创新，转变观念，倡导 人人重成本、向管理要效率的理念，从技术方案、资源调配及整合、库存利用、管理制 度等各方面综合采取措施，降本增效。 积极实施设计标准化和“设计采办建造一体化”，将大量工作转移到低空预制，减 少空间总装的工作量，减少吊机等资源的占用，减少场地和机械资源的投入，从而提高 了生产效率，提升了场地产能，降低了生产成本。 深入推动计划采办、集中采办和协议采办，优化采办流程，大力开展采办信息化建 设，对缩短采办周期、减少工程余料、降低生产成本发挥了积极的作用。 （3）营业税金及附加、资产减值损失、公允价值变动收益及投资收益变动原因分 析 ① 营业税金及附加3.39亿元，同比增加1.09亿元，增长47.13%。主要是报告期 实现营业收入同比增长67.69%，营业税金及附加计税基础相应增加。 ② 资产减值损失1.95亿元，同比增加0.89亿元，增长84.36%。主要是本年提取 建造合同预计亏损的损失准备所致（详见于同日披露的《公司关于2012年度计提资产 减值准备的公告》）。 ③ 公允价值变动收益346.30万元，同比增加345.06万元。主要是GORGON项目 未到期交割的远期结汇合同公允价值增加189.63万元以及中国神华股票全部出售后前 期公允价值变动的转回180.34万元。 ④ 投资收益157.82万元，同比减少381.99万元，下降70.76%。主要原因是上年 同期收到中海石油财务有限责任公司522.37万元现金分红，本期无该项收益。本期 GORGON项目远期结售汇业务已结部分产生投资收益101.69万元。上述两项因素导致 投资收益相应变化。 （4）主要供应商情况 前五名供应商采购金额合计（万元） 132,521.71 占采购总额比重（%） 46.28 4．费用 （1）管理费用7.33亿元，同比增加1.76亿元，增长31.58%，主要原因： ① 为进一步规范研发支出的核算，本年度公司变更会计政策，以前年度在主营业 务成本在中列示的研究开发项目研究阶段的支出以及开发阶段应费用化的支出本期在 管理费用中列示，2012年研发费用4.32亿元，较2011年增加1.07亿元。若剔除此因 素影响，管理费用同比增长29.74%。 ② 报告期优化用工制度，职工薪酬同比增加2,491.79万元，同比增长23.28%。 ③ 随着公司业务量的增加、规模的扩大以及加强市场开发力度和对子公司管理的 需要，相应增加办公费、运输费、租赁费等其他管理费用4,411.37万元，同比增长35.27%。 （2）财务费用1.39亿元，同比减少1.18亿元，降低45.94%，主要原因： ① 人民币兑美元汇率由2011年底的6.3009下降至报告期末的6.2855，变动幅度 较上年同期有所减小，汇兑净损失同比减少6,703.73万元。 ② 期内，公司偿还了中国海油为本公司提供的20亿元委托贷款（以下简称“20 亿元委托贷款”）；同时，公司加强资金集中管理，通过内部委托贷款有效解决部分子公 司资金需求，减少银行贷款，使得利息净支出同比减少4,885.16万元。 5．营业外收入及所得税 （1）营业外收入1.51亿元，同比增加1.05亿元，增长228.69%。主要是收到消费 税退税返还3,858.87万元，以及青岛开发区政府回购海洋石油工程（青岛）有限公司（以 下简称“青岛子公司”）总部大厦土地使用权，产生无形资产处置利得增加营业外收入 约5,164.60万元。 （2）所得税费用1.92亿元，同比增加0.98亿元，增幅104.72%。主要是2012年 实现利润总额同比增加7.69亿元，所得税相应增加。 6．研发 （1）研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 431,812,723.88 本期资本化研发支出 6,817,550.00 研发支出合计 438,630,273.88 研发支出总额占净资产比例（%） 4.25 研发支出总额占营业收入比例（%） 3.54 （2）情况说明 2012年，公司持续加大研发投入力度，推动技术创新，开展各级科研项目研究116 项，重点开展了“深水海底管道铺设技术”、“水下分离器及其相关技术”等深水及水下 工程技术课题的研究，为推动公司深水战略的实施积极进行技术储备。 7．现金流 （1）上年同期公司根据项目收款进度回收以前年度应收款项，经营活动现金净流 入27.35亿元。本期实现营业收入123.83亿元，其中上半年累计实现收入41.84亿元， 前三季度累计实现收入76.74亿元，可以看出公司收入实现主要集中于下半年，而收款 迟于收入确认，部分项目已按工作量完成情况确认收入，但尚未达到收款里程碑点，导 致本期经营活动现金净流入低于上年同期。本期经营活动现金净流入17.99亿元，属正 常现金流量。 （2）投资活动产生的现金流量净额为-11.66亿元，同比减少流出3.10亿元。主要 原因：①青岛开发区政府回购青岛子公司总部大厦土地使用权，公司回收资金2.60亿 元；②公司根据资金状况和发展需求，稳健开展投资活动，购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金比上年同期减少约1.29亿元；③向中海石油财务有限责任公 司增资4,567.14万元；④支付“海洋石油699船”打捞费用2,294.91万元。上述因素共 同影响使投资活动产生的现金流量净额相应变化。 （3）筹资活动产生的现金流量净额为-8.28亿元，同比增加流出0.43亿元。主要 是报告期公司实施现金分红1.36亿元。 8．其他 （1）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 为建设珠海深水海洋工程装备制造基地，公司拟向包括控股股东中国海油在内的不 超过10名特定投资者非公开发行不超过6.4亿股股票，募集资金总额不超过人民币35 亿元，全部用于该项目建设。中国海油承诺认购本次非公开发行的股票数量不低于本次 发行总量的70%。 上述非公开发行方案已于2012年10月26日经公司第四届董事会第十六次会议审 议通过，并经2013年3月11日召开的公司2013年第一次临时股东大会审议批准。（详 见2012年10月30日和2013年3月12日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》的 《公司第四届董事会第十六次会议决议公告》、《非公开发行A股股票预案摘要》和《公 司2013年第一次临时股东大会决议公告》） （2）发展战略实施进展 ① 主业核心竞争力不断提升 . 大型海上平台结构物的设计、建造、海上安装能力提升至3万吨级 报告期公司成功完成国内首个深水气田项目——南海荔湾3-1项目3万吨级大型导 管架的设计、建造、装船、运输和滑移下水海上安装，该导管架由公司自主设计、建造， 按重量计算，世界第五、亚洲第一，是近20年来全球最重的导管架，具有世界级建造 难度。该项目从设计源头进行质量和风险控制，创新建造工艺，提升作业效率，建造工 期低于国际同类工程，各项资源紧密配合完成海上安装，整个作业链条流程顺畅，高效 协同，标志着公司项目管理水平和大型结构物的设计、建造、海上安装能力跃上新台阶。 荔湾3-1项目3.2万吨导管架装船 . 调整经营结构，发展特种设备制造 为增强高端橇装设备的制造与调试能力，报告期公司成立了特种设备公司，主要立 足海洋石油常规海域采油平台所使用的方罐、空气瓶、洗涤器等常规橇块以及天然气压 缩机、空气压缩机、电脱水器等设备的设计制造，向水下采油树、水下分离器、连接器 等高端橇装产品发展。该公司自2012年3月底成立以来，全年承揽了115台套设备的 设计制造工作，完成并交付了其中的97台设备。 ② 深水战略加速实施 . 大型深水装备投入使用 年内，具备3000米级深水铺管能力、4000吨级重型起重能力和3级动力定位能力 的深水铺管起重船“海洋石油201”和世界首艘具有2级动力定位能力的5万吨半潜式 自航工程船“海洋石油278”相继投产。“海洋石油201”已铺设海底管线18.2公里， 铺设水深350米；“海洋石油278”已成功完成三次国际航运作业，运行良好。多功能 水下工程船“海洋石油286”和18000吨导管架下水驳船“海洋石油228”已开工建造。 上述大型深水装备的陆续投入运营将有力促进公司深水战略的实施。 5万吨半潜式自航工程船“海洋石油278” 3000米深水铺管起重船“海洋石油201” . 水下设施维修检验能力进一步增强 报告期公司在紧张运行大型总承包项目的同时，还实施了平湖管线修复、渤中 25-1/S油田永久复产等5项抢修、复产项目，保障海上油气田安全生产的能力不断增强。 承揽了CACT作业者集团惠州26-1和惠州21-1A平台导管架水下检测项目，实现了水 下检测项目零的突破。上述业务为公司未来开展深水和水下业务积累了经验。 近年来公司维修业务产值不断增加，发展较快。报告期维修业务实现产值24.9亿 元，占公司销售收入的比重为20.1%。 （3）经营计划实施进展 ① 推行“设计采办建造一体化”工艺，总承包能力进一步提升 报告期公司借鉴国际大型制造企业的经验，推行“设计采办建造一体化”工艺，发 挥总承包优势，强化设计在总承包项目中的核心作用，在设计阶段就结合建造需求及采 办进度，调整平台制造工序，实现设计管理与采办管理、项目管理的有机融合，有效提 升了生产效率，对于提升总承包能力起到积极作用。 ② 安全风险管控能力持续提升 公司一贯高度重视安全管理，持续多年保持良好的HSE管理绩效。2012年公司积 极开展“安全生产年”、“安全生产标准化建设”、“打非治违”等活动，通过实战演习、 安全培训等方式提高全员安全意识和安全风险管控水平。报告期公司克服海上强台风、 陆上风暴潮及强降雨、雪等极端气候影响，强化隐患排查和安全生产专项治理，实现损 失工作日事件率0.08，应记录事件率0.08，同比分别降低11%和43%，继续保持良好 水平。 澳大利亚GORGON项目实现800万工时无事故的安全纪录，该记录在GORGON LNG项目分布于世界各地的建造场地中居于首位，获得业主的好评。 （二）行业、产品或地区经营情况分析 1．主营业务分行业、分产品情况表 单位：万元 币种：人民币 “海洋石油202”船海上铺管 GORGON LNG项目模块装船 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 毛利率比上 年增减（%） 海洋工程 行业 1,206,229.56 977,595.58 18.95 70.56 59.64 增加4.31个 百分点 非海洋工 程项目 30,858.40 28,012.39 9.22 0.98 -0.35 增加1.21个 百分点 2．主营业务分海域情况表 单位：亿元 币种：人民币 海域 2012年 2011年 增减（%） 营业收入 占比（%） 营业收入 占比（%） 国内 110.71 89.49 68.95 93.45 60.57 渤海 18.52 14.97 17.08 23.15 8.43 南海 78.02 63.07 47.80 64.79 63.22 东海 10.43 8.43 0.60 0.81 1,638.33 中下游 3.74 3.02 3.47 4.70 7.78 海外 13.00 10.51 4.83 6.55 169.15 合计 123.71 100.00 73.78 100.00 67.67 （三）资产、负债情况分析 1．资产负债情况分析表 单位：元 币种：人民币 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 交易性金融资产 2,229,781.50 0.01 3,538,700.51 0.02 -36.99 预付款项 296,879,025.74 1.46 1,107,949,740.63 5.90 -73.20 其他应收款 152,169,161.68 0.75 65,427,744.68 0.35 132.58 存货 1,443,864,950.49 7.09 708,412,944.49 3.77 103.82 其他流动资产 15,365.53 0.00 2,335,055.96 0.01 -99.34 长期股权投资 70,671,378.00 0.35 25,000,000.00 0.13 182.69 投资性房地产 280,722,923.83 1.38 0 0.00 - 固定资产清理 307,216,685.64 1.51 0 0.00 - 无形资产 2,004,008,796.45 9.84 1,188,536,601.31 6.33 68.61 长期待摊费用 52,922,872.79 0.26 1,340,143.03 0.01 3,849.05 递延所得税资产 166,389,316.70 0.82 106,307,303.76 0.57 56.52 短期借款 100,000,000.00 0.49 205,000,000.00 1.09 -51.22 应付账款 3,327,026,830.14 16.33 2,373,567,067.78 12.63 40.17 应交税费 433,462,753.63 2.13 197,044,948.12 1.05 119.98 应付股利 6,161,237.40 0.03 12,506,120.33 0.07 -50.73 其他应付款 137,468,679.74 0.67 92,758,203.79 0.49 48.20 一年内到期的非 流动负债 0 0.00 2,000,000,000.00 10.65 -100 其他流动负债 6,264,676.70 0.03 1,650,680.52 0.01 279.52 长期借款 1,931,720,272.59 9.48 354,390,602.59 1.89 445.08 专项应付款 43,314,752.54 0.21 67,901,000.00 0.36 -36.21 专项储备 163,244,675.92 0.80 41,360,761.68 0.22 294.68 负债和股东权益 总计 20,367,512,670.91 100.00 18,785,899,238.61 100.00 8.42 2．原因分析 （1）交易性金融资产较上年期末减少130.89万元，降低36.99%。主要原因是本 期出售了全部持有的中国神华股票299.81万元，期末交易性金融资产余额主要是青岛 子公司持有的GORGON项目远期售汇合约189.63万元。 （2）预付款项较上年期末减少8.11亿元，降低73.20%。主要是子公司海洋石油 工程（珠海）有限公司（以下简称“珠海子公司”）支付给高栏港经济区管委会的土地 出让金10.12亿元，在报告期取得土地使用权证后，形成无形资产。 （3）其他应收款较上年期末增加8,674.14万元，增长132.58%，主要原因是：① 青岛子公司终止在青岛经济技术开发区购置员工公寓的投资方案，因此该公司将2011 年末在在建工程中核算的预付购房款5,328.00万元转入其他应收款核算；②本公司应收 增值税退税款年末余额较年初余额增加2,413.40万元。 （4）存货较上年期末增加7.35亿元，增长103.82%。主要是2012年公司在建项 目较多，半成品较上年期末增加7.37亿元。 （5）其他流动资产较上年期末减少231.97万元，降幅99.34%。主要是珠海子公 司预缴的所得税税款大于按照税法规定计算的应交企业所得税，导致其他流动资产相应 减少。 （6）长期股权投资较上年期末增加4,567.14万元，增幅182.69%。主要是报告期 按原持有比例1.77%向中海石油财务有限责任公司增资4,567.14万元。 （7）投资性房地产较上年期末增加2.81亿元，主要是报告期公司位于天津港保税 区的办公大楼部分转入投资性房地产。 （8）固定资产清理3.07亿元，主要是“海洋石油699” 遭受强台风袭击沉没，公 司根据会计核算原则，将该固定资产进行清理。公司已为该船购买了全部保险，现正实 施保险索赔程序。 （9）无形资产较上年期末增加8.15亿元，增长68.61%。一方面，珠海子公司取 得土地使用权证，增加无形资产10.36亿元；另一方面，青岛开发区政府回购青岛子公 司总部大厦土地使用权，减少无形资产1.80亿元。 （10）长期待摊费用较上年期末增加0.52亿元，增幅3,849.05%。主要是支付公司 总部新办公楼车位租赁费0.53亿元，该费用在长期待摊费用中列支。 （11）递延所得税资产较上年期末增加0.60亿元，增幅56.52%。主要原因是计提 专项储备（安全生产费）增加递延所得税资产2,821.70万元，计提资产减值准备产生递 延所得税资产2,254.22万元。 （12）短期借款较上年期末减少1.05亿元，降幅51.22%。主要是偿还短期贷款， 同时报告期现金流较好，资金较充裕，筹资活动有所放缓。 （13）应付账款较上年期末增加9.53亿元，增幅40.17%。主要是因为本期工作量 增加较快，应付材料款、工程款也相应增加。 （14）应交税费较上年期末增加2.36亿元，增幅119.98%。主要因为营业税金及 附加和所得税费用增加，两者合计增加1.73亿元，导致应交税费相应增加。 （15）应付股利较上年期末减少634.49万元，降幅50.73%。主要是报告期子公司 海工英派尔工程有限公司（以下简称“海工英派尔子公司”）分配现金股利，导致青岛 英派尔化学工程有限公司应付股利减少。 （16）其他应付款较上年期末增加4,471.05万元，增幅48.20%。主要是当期境外 分包工作量增加，代扣代缴境外分包商在境内的相关税费增加2,318.71万元，以及中国 海油科研经费拨款增加1,800.24万元。 （17）一年内到期的非流动负债较上年期末减少20亿元，为本公司向中海石油财 务有限责任公司办理的借款，该借款已于2012年6月29日到期，并已按期偿还。 （18）其他流动负债较上年期末增加461.40万元，增幅279.52%，主要是因为一 年内结转的递延收益增加，该部分递延收益主要为科研拨款。 （19）长期借款较上年期末增加15.77亿元，增长445.08%。主要是报告期取得中 国进出口银行两年期海洋工程结构物专项贷款14.80亿元，另外公司向中海石油财务有 限责任公司办理长期借款1.14亿元，用于多功能水下工程船项目建造支出。 （20）专项应付款较上年期末减少2,458.62万元，降幅36.21%，主要是863项目 科研经费本期减少额。 （21）专项储备较上年期末增加1.22亿元，增幅294.68%。主要是报告期按照相 关规定计提安全生产费用，本年计提标准由工程造价的1.0%提高至1.5%。加之本期工 作量及营业收入同比增加，计提的安全生产费用也相应增加。 3．公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 单位：万元 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 其中：1.以公允价值计 量且其变动计入当期损 益的金融资产 353.87 165.95 - - 222.98 其中：衍生金融 资产 - 189.63 - - 189.63 2.可供出售金融 资产 32,280.00 - 23,692.87 - 27,676.20 合计 32,633.87 165.95 23,692.87 - 27,899.18 （四）核心竞争力分析 公司是国内惟一集海洋石油、天然气开发工程设计、陆地制造和海上安装、调试、 维修以及液化天然气、炼化工程于一体的大型工程总承包公司，是亚太地区最大的海洋 石油工程EPCI（设计、采办、建造、安装）总承包商之一，是国家甲级工程设计单位、 国家一级施工企业和中国钢结构特级资质企业。 公司拥有设计人员700余人，服务领域覆盖可行性研究、概念设计、FEED、详细 设计、加工设计、安装设计等专业服务，300米水深以内不同油气田开发的设计技术和 能力已与世界先进设计水平接轨，正在积极进行深水技术储备。 在塘沽、青岛等地区拥有已建成的制造场地面积140余万平方米，具备3万吨级超 大型导管架、组块等海洋结构物建造能力以及大型模块、撬块建造能力。正在建设占地 面积约207万平方米的珠海深水海洋工程装备制造基地，将加快深水海洋工程结构物制 造能力的形成。 拥有包括世界上首艘同时具备3000米级深水铺管能力、4000吨级重型起重能力和 DP-3级动力定位能力的深水铺管起重船——“海洋石油201”，7500吨起重船——“蓝 鲸”号在内的工程作业船舶20艘，具备万吨级超大型海洋结构物海上运输、安装能力， 安装导管架最重达3.2万吨，铺设海底管线水深最深为350米。2013年公司计划铺设海 底管线水深最深达近1500米，将实现深水铺管业务的突破。 具备300米水深水下检测维修、海上风电建设安装、海底管道修复等一系列核心技 术。 （五）投资状况分析 青岛制造场地全景 1．对外股权投资总体分析 （1）证券投资情况 证券品种 证券 代码 证券 简称 最初投资金 额（元） 持有数 量（股） 期末账面价 值（元） 占期末证券总 投资比例（％） 报告期损 益（元） 基金 02800 盈富 基金 206,035.00 18,000 333,502.60 100 72,198.87 合计 206,035.00 / 333,502.60 100 72,198.87 （2）持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券 代码 证券 简称 最初投资 成本 占该公司 股权比例 （％） 期末账面 价值 报告期损益 报告期所 有者权益 变动 会计核 算科目 股份 来源 601798 蓝科 高新 40,000,000 7.5 276,762,000 2,503,309.51 -34,403,500 可供出售 金融资产 原始股 投资 合计 40,000,000 / 276,762,000 2,503,309.51 -34,403,500 / / （3）买卖其他上市公司股份的情况 股份 名称 期初股份 数量（股） 报告期买入股 份数量（股） 使用的资金 数量（元） 报告期卖出股 份数量（股） 期末股份 数量（股） 产生的投资收 益（元） 中国 神华 129,000 0 4,771,710.00 129,000 0 -1,773,601.65 蓝科 高新 24,000,000 0 40,000,000.00 100,000 23,900,000 1,063,309.51 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额-1,773,601.65元（不包含持有期间获 得的现金红利327,402.00元）。 2．非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 （1）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （2）委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 3．募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4．主要子公司、参股公司分析 （1）报告期内本公司纳入合并报表范围的控股子公司基本情况如下： 序 号 公司名称 注册资本 （万元） 主营业务及产品 总资产 （万元） 净资产 （万元） 净利润 （万元） 持股比例 1 深圳海油工程水下 技术有限公司 11,365 海洋石油水下工程技术 服务及海管维修等业务 123,911.80 84,217.73 35,716.24 100% 2 海洋石油工程（青 岛）有限公司 300,000 海洋油气工程的建造、安 装、设计及维修等业务 471,866.22 355,937.47 34,473.54 直接持股99%， 间接持股1% 3 海工英派尔工程有 限公司 10,000 化工石化、石油天然气行 业工程设计及咨询 48,624.97 17,377.46 1,709.94 65% 4 海工国际工程有限 责任公司 6,000 施工总承包、专业承包 3,716.73 3,032.72 -471.53 100% 5 青岛海英和科贸有 限公司 1,000 材料销售 528.70 1,069.99 -151.59 海工英派尔 工程有限公 司持有其 100%股权 6 海油工程印度尼西 亚有限公司 10万美元 油气田开发、维修服务业 务 894.84 216.67 -41.57 直接持股95%， 间接持股5% 7 海油工程（香港）有 限公司 5万美元 工程总承包、油气开发工 程的设计、建造和安装等 204,344.66 11,810.75 751.25 100% 序 号 公司名称 注册资本 （万元） 主营业务及产品 总资产 （万元） 净资产 （万元） 净利润 （万元） 持股比例 8 海油工程尼日利亚 有限公司 8万美元 海洋油气田开发工程的 承包、设计、安装、维修 及相关业务 67.05 41.11 0 直接持股 95%，间接 持股5% 9 安捷材料试验有限 公司 200万 港币 无损检测、焊接试验 1,149.33 913.87 123.00 90% 10 中海油山东化学工 程有限责任公司 10,000 工程设计、咨询、总 承包 18,306.04 9,560.27 262.29 100% 11 山东华宇工程造价 咨询有限公司 100 工程造价咨询 1,457.53 1,178.33 310.99 97.4% 12 山东省正大建设监 理有限公司 600 工程建设监理及项目 管理 3,688.99 3,223.62 317.36 100% 13 海洋石油工程(珠 海)有限公司 35,000 海洋油气工程的建造、安 装、设计及维修 135,864.98 34,766.01 -673.17 100% 14 蓝海国际有限公司 5万美元 海洋石油工程设计、采 办、建造、安装总包 615.98 615.98 0 100% 15 科泰有限公司 140万 美元 海洋石油工程设计、采 办、建造、安装总包 1,180.76 963.99 254.37 70% 16 北京高泰深海技术 有限公司 10万美元 深海工程技术咨询 2,857.58 982.08 909.91 70% ① 近两年国内海洋工程水下及海底管线维修业务量持续增加，深圳海油工程水下 技术有限公司（以下简称“深圳子公司”）经营业绩提升较快，为本公司实现利润增长 做出了突出贡献。2012年深圳子公司实现营业收入18.81亿元，营业利润3.95亿元， 净利润3.57亿元，同比分别增长29%、79%和113%。 ② 2012年青岛子公司在青岛制造场地运行了荔湾3-1、丽水36-1、GORGON等8 个工程项目的陆地建造，完成钢材加工量12.56万结构吨，同比增长88%。青岛子公司 强化生产统筹能力和资源协调能力，努力提高产能，降低生产成本，实现了良好的经营 业绩。2012年全年实现营业收入27.65亿元，营业利润3.81亿元，净利润3.45亿元， 同比分别增长106%、706%和1285%。 （2）报告期内本公司参股企业基本情况如下： 公司名称 注册资本 （万元） 注册时间 经营范围 实际出资额 （万元） 持股比例 中海石油财务有限 责任公司 400,000 2002年6月 办理成员单位的存 款、贷款及融资租 赁等业务 7,067.14 1.77% 甘肃蓝科石化高新 装备股份有限公司 32,000 2008年12月 石油钻采机械、炼 油化工设备、海洋 与沙漠石油设备和 工程、炼油化工等 3,983.33 7.47% 经第四届董事会第十四次会议审议批准，公司按原有持股比例1.77%向中海石油财 务有限责任公司增资，出资额为4567.14万元。增资完成后，中海石油财务有限责任公 司注册资本由14.15亿元增加到40亿元，公司累计出资额为7067.14万元。 5．非募集资金项目情况 单位:亿元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投 入金额 累计实际 投入金额 深水铺管起重船 27.31 已于2012年5月15日建成，9月11日 投入南海深水气田项目进行海底管线铺 设作业。 1.16 26.06 5万吨半潜式自 航工程船 11.59 已于2012年3月15日建成并投入运营。 2.03 7.49 多功能水下工程 船（MPV） 13.76 2012年4月16日与中船黄埔造船有限公 司签订建造合同，预计2015年3月建成。 2.04 3.26 18000吨导管架 下水驳船 3.94 2012年8月15日与中船黄埔造船有限公 司签订建造合同，目前已开工建造，预 计2013年7月建成。 1.07 1.07 合计 56.60 / 6.30 37.88 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 （一）行业竞争格局和发展趋势 1．宏观发展环境 （1）中国对石油能源的需求持续旺盛 目前中国已成为世界第二大能源消费国，据中国石油集团经济技术研究院发布的 《2012年国内外油气行业发展报告》预测，2013年我国原油需求将接近5亿吨，对外 依存度接近60%。国际能源署2013年1月18日表示，因预测中国的石油需求将会提 高，将2013年日均能源需求上调了24万桶，至9080万桶。 石油能源需求的持续旺盛为公司发展提供了良好的外部环境。 （2）《中国“十二五”规划》推动海洋战略升级 “十二五”期间，海洋经济发展上升为国家战略重点，开发南海油气资源成为国家 推动海洋经济发展的重要方式。国家“十二五”规划明确提出“坚持陆海统筹，制定和 实施海洋油气发展战略，提高海洋开发、控制、综合利用能力”的要求，为海洋石油工 业的发展提供了政策支持和重要战略机遇。 2．行业市场环境 （1）国内海洋工程市场呈现新一轮增长趋势 2013年随着国内近海油气田开发项目的逐步铺开，海洋油气开发工程量将呈现持 续增长的势头。同时，中国正在加速南海油气田的开发，根据中国海洋石油总公司网站 http://www.cnooc.com.cn消息统计，2012年公布了35个对外合作区块，为历年最多， 区块面积达到23.39万平方公里，是2011年5.20万平方公里的4倍还多，其中31个位 于南海海域。未来这些区块的开发将为公司提供持续的市场机遇。 （2）国际市场油气开发投资继续升温 据巴莱克银行研究报告称，2012年全球油气勘探开发投资较2011年增长了约10%， 达到6,040亿美元。2013年国际市场海洋油气开发投资将继续升温，全球油气勘探开发 投资将达到6,440亿美元，较2012年增长约7%。2011-2013连续三年的投资增长，将 为公司开拓国际市场提供更多机会。 3．公司的优势 （1）具备成熟的常规海域海洋工程总承包能力 公司业务覆盖海洋油气开发工程设计、建造、海上安装、水下工程以及维修作业等 领域，是国内惟一的大型海洋石油工程总承包公司，在国内上游市场处于EPCI总包的 优势地位。 （2）多年致力于海洋工程主业发展的积淀 作为国内最早从事海洋工程行业和对外合作的公司，拥有在浅水领域和常规油田建 设方面的技术、人才、配套装备和设施以及较成熟的海洋工程项目管理经验。 （3）稳定的客户资源 公司与主要客户中国海洋石油有限公司均属于中国海洋石油总公司的控股子公司， 不仅在国内市场承揽方面具有明显优势，还将依托中国海油深水和国际化发展战略的实 施，加快海洋工程深水技术能力的形成和国际项目管理水平的提高，不断提升国际竞争 力。 4．面临的挑战 （1）参与国际市场竞争带来的挑战 为充分利用好国内和国际两个市场，不断提升公司国际竞争力，必须加大国际市场 开发力度。而海外项目的投标和管理对公司风险研判能力、运营管理能力和风险管控能 力带来挑战。 （2）能源开发逐步向深水等非常规领域发展所带来的挑战 当前世界能源领域正发生着重大变革，油气开发逐步从常规资源向深水、页岩气、 油砂等非常规资源迈进。面对高技术、高成本的非常规油气资源开发带来的挑战，需要 公司加快转变发展方式，不断加大科技和工艺创新力度，努力降低成本，不断提高产业 核心竞争力。 （3）工作量快速增加给公司管理带来的挑战 2012年开始公司承揽的工程项目明显增多，工程量快速增加，给公司资源整合和 配置、安全管理和风险控制带来挑战。 （二）公司发展战略 公司2013-2017年五年发展战略为： 坚持和大力发展主业，通过实施“四大能力”建设，巩固并加强国内市场地位，全 面提升参与国际市场竞争的核心能力；进一步优化产业结构，形成相互协同、健康和可 持续发展的业务组合；转变发展方式，以科技创新打造“低碳”发展竞争力。 浅水：继续完善并形成浅水EPCI和EPCM工程总承包能力，增加科技含量，使项 目管理与服务水平达到业主可以独立委托的程度，在油气田维护与维修、抢修、水下工 程、海底管道检测与油气田生命周期管理等方面形成技术与管理的差异化优势。在巩固 和加强国内市场的同时，加快国际市场开拓步伐。 深水：初步形成深水工程EPCI能力和水下高端产品研发与制造能力，确立在国内 深水工程市场的主导地位。大力发展水下工程重大施工装备，建设一支装备精良、技术 能力过硬的深水工程队伍；加大深水科技投入，在国际市场引进高端深水人才，实现深 水工程能力的跨越式发展。 （三）经营计划 1．工作量及经营计划 2013年公司计划承揽的海洋工程业务量较2012年呈现平稳增长的趋势，全年计划 运行26个工程项目，其中渤海海域11个，南海海域9个，东海海域2个，海外项目4 个，此外，还有6个潜在工程项目有望在年内开工。 工程量的稳步增长将有效提高公司场地和船舶等资源的使用率，对促进2013年全 年经营业绩同比稳步提升具有积极的作用。同时，南海海域、东海海域和海外区域的海 上安装作业比重较往年增加，不仅加大了跨海域资源调配和多点面远程项目管理的难 度，也增加了安全、技术和施工风险，给公司生产经营、成本控制带来压力与挑战。 2013年公司将抓住海洋工程市场持续稳步增长的机遇，继续加大国内外市场开拓 力度，强化项目精细化管理，不断提高生产效率，努力实现销售收入较2012年增长20% 以上。同时，将降本增效作为公司一项长期的发展战略，常抓不懈，努力将营业成本占 销售收入的比例控制在85%以内，三项费用（销售费用、管理费用、财务费用）占营业 收入的比例不超过8%。 2．重点工作安排 （1）提高资源配置效率，提升项目管理水平 针对2013年项目集中，分布海域广的特点，公司将加强各海域的区域化管理和不 同项目同种性质作业的集约化管理，合理配置和整合资源，有效提高资源使用效率，提 升项目科学化、精细化管理水平。 （2）加大风险管控力度，确保公司安全运营 随着公司规模的扩大以及业务逐渐向深水和海外转移，公司安全运营也面临着诸多 挑战，2013年公司将持续加强风险管理和内控制度体系建设，在练好内功，强化安全 和质量管理的同时，加强对海外项目风险的防控能力和手段，不断提升国际竞争力。 （3）落实降本增效措施，创造良好经营业绩 从设计源头做起，将降本增效理念贯穿整个生产过程，深入推行设计标准化、设计 采办建造一体化、成本管控精细化和材料利库工作常态化。努力提高采办效率和效益， 在保证质量的前提下，提高设备的国有化率，降低采办和维护成本。 （4）夯实市场开发基础，加大市场开拓力度 紧紧抓住未来两年国内海洋工程市场相对繁荣的市场机遇，充分利用内外部资源， 积极开拓国际市场，牢牢把握合作、稳健、差异化的发展原则，加强海外市场开发及报 价能力、全球资源整合能力、海外项目执行及风险管控能力建设，重点开发亚太和中东 市场，稳步实施国际化战略。 （5）持续推进能力建设，提升核心竞争实力 坚持以“四大能力”建设为核心的发展战略，增强技术驱动、加快技术创新，重点 开展深水、水下、油气田维保、边际油田开发等关键核心技术的攻关，集中解决制约公 司核心业务发展的技术瓶颈，推动公司产业升级。 （四）因维持当前业务并完成在建投资项目所需的资金需求 2013年公司计划投资24.67亿元，主要用于建设珠海深水海洋工程装备制造基地、 多功能水下工程船以及18000吨导管架下水驳船等大型深水装备设施的建设。 2013年资金来源主要为经营活动净现金流入。公司将通过加强资金集中管理，优 化资产结构，充分利用各种金融工具降低资金使用成本；同时严格控制公司各项费用支 出，加快资金周转速度，合理安排资金使用计划，支持公司健康稳定发展。 （五）可能面对的风险因素及对策 1．深水工程项目实施风险 中国海洋石油开发正在走向深水，公司在深水工程领域的技术、管理和施工经验相 对较少，深水工程项目的实施存在风险。 对策：公司将加大科研投入，加大深水技术的储备力度，通过对外合作等方式学习 国外成熟的深水工程技术、管理和施工经验，逐步形成深水油气田开发工程作业能力， 稳步推进深水战略。 2．海外项目运营风险 随着公司国际市场开发的深入，海外项目将逐渐增多，而国际政策、海域环境、远 程资源调配均给国际项目的实施带来运营风险。 对策：首先，要加强公共关系管理和政策研究，把握国际行业发展趋势和政策动向， 积极防范各种政策性风险；其次，要科学分析海外项目运营中的风险点，不断完善海外 项目运营管理体系；第三，要强化海外风险防控能力和手段，提高对全球人财物资源的 应用能力，加强海外资产管理，实现风险管控全覆盖。 3．运营成本上升风险 全球经济正在缓慢复苏过程中，相伴而生的通胀风险可能导致公司原材料和燃料成 本的上升，人工成本的增加和参与国内外市场竞争同样带来成本上升压力。大型工程船 舶等装备设施建成后转为固定资产，导致折旧成本的增加也将影响公司成本控制。 对策：一方面，通过创新管理、合理安排和调配施工资源以及创新流程和工艺，提 高施工效率，降低生产成本。另一方面，通过加强预算管理，继续加大成本控制力度， 强化成本意识，严控管理成本。 4．自然灾害、恶劣天气等自然因素带来的风险 近几年，我国近海台风、冰冻等极端气候给公司的正常生产经营，特别是海上安装 业务带来一定的不利影响。不可预测的自然灾害和恶劣天气等因素可能给本公司的生产 经营带来一些不可预测的风险。 对策：公司长期以来将安全管理作为工作的重中之重，对突发事件的发生做到提前 预防、早做准备、紧密跟踪、及时报告、适时启动相应级别应急响应，通过各种措施力 求将损失降到最低。 5．汇率变动风险 公司的记账本位币为人民币，随着公司海外业务规模的扩大，外汇收入增加，汇率 波动会对经营业绩构成一定影响。 对策：公司将采取在合同报价时将汇率风险纳入成本控制、考虑进出口对冲以及使 用远期结售汇类金融工具等措施提高防范汇率变动风险的能力。 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 （一）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 （二）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 为进一步规范研发支出的核算，报告期公司对研发支出核算的会计政策进行变更。 从2012年1月1日起，将研究开发项目研究阶段的支出以及开发阶段应费用化的支出 由“主营业务成本”调至“管理费用”科目进行核算，开发阶段应资本化的支出在“开 发支出-资本化支出”中进行核算。 该项会计政策变更不影响损益，只涉及管理费用与主营业务成本的重分类。2012 年计入管理费用的研发费用为人民币43,181万元。公司对该项会计政策变更采用追溯 调整法，2011年比较财务报表已重新表述。 （三）董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案 （一）现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和天津证监 局《关于推动辖区上市公司落实现金分红有关工作的通知》的要求，结合公司实际经营 需要，公司修订了《公司章程》和《股东大会议事规则》中现金分红相关条款，进一步 明确利润分配政策的基本原则、具体分配政策、审议决策程序和机制以及方案实施等内 容，并综合考虑公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资 环境等因素，制定了《公司未来三年（2012-2014年）股东回报规划》，旨在为全体股 东提供相对稳定、可预期的回报。 公司章程中规定的利润分配政策为： 1．公司利润分配政策的基本原则 （1）公司充分考虑对投资者的回报，在不违反《公司法》分红规定的前提下，每 年按当年实现的合并报表中归属于母公司股东的净利润的规定比例向股东分配股利。 （2）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体 股东的整体利益及公司的可持续发展。 （3）公司优先采用现金分红的利润分配方式。 2．公司利润分配具体政策 （1）利润分配的形式 公司采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润， 在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。 （2）现金分红的具体条件和比例 除特殊情况外，在公司现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，公司在当 年盈利且累计未分配利润（计算口径以合并报表中归属于母公司股东的净利润为准）为 正且不违反《公司法》分红规定的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分 配的利润不少于当年实现的合并报表中归属于母公司股东的净利润的10%。公司最近 三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。 特殊情况是指： ①公司未来十二个月内发生重大对外投资计划或重大现金支出（募集资金项目除 外）达到或者超过公司最近一期经审计净资产的30%；投资计划或现金支出包括公司 拟对外投资、收购资产、对外偿付债务或者购买设备等； ②审计机构对公司该年度财务报告未出具标准无保留意见的审计报告。 （3）发放股票股利的具体条件 公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放 股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股 票股利分配预案。 3．公司利润分配方案的审议程序 （1）公司的利润分配方案由公司管理层结合公司章程的规定、盈利情况和资金需 求计划提出、拟定，提交公司董事会审议。公司董事会就利润分配方案的合理性进行充 分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。 公司对现金分红具体方案进行审议时，应充分听取中小股东的意见和诉求，除安排 在股东大会上听取股东的意见外，还通过股东热线电话和传真等方式与股东特别是中小 股东进行沟通和交流，及时答复中小股东关心的问题。 （2）公司因前述第2项规定的特殊情况无法按照既定的现金分红政策确定当年利 润分配方案的，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的用途及预计投资 收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒 体上予以披露。当年利润分配方案提交年度股东大会审议时，应经出席股东大会的股东 所持表决权的三分之二以上通过。 （3）公司调整或变更利润分配政策的决策程序 在遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营 造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化的情况下，公司经过详细论证后，认 为确有必要的，可以对章程确定的现金分红政策进行调整或变更。董事会就调整或变更 利润分配政策的合理性进行充分讨论，经独立董事发表意见后形成专项决议后提交股东 大会审议。股东大会审议时，应经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。 4．公司利润分配方案的实施 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完 成股利（或股份）的派发事项。 上述利润分配政策已经公司2013年3月11日召开的2013年第一次临时股东大会 审议批准。 （二）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的， 公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 （三）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方（未完）  |