[年报]日上集团：2012年年度报告
2012年度报告 股票简称：日上集团 股票代码：002593 2013年04月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴子文、主管会计工作负责人何爱平及会计机构负责人(会计主 管人员)张定明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2012年12月31日的公 司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.25元（含税），送红股0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司在第四节董事会报告中的“八、公司未来发展展望”描述了公司经营中 存在的风险以及公司应对措施，敬请查阅。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ..........................................................................................................................................................2 第二节 公司简介 ..................................................................................................................................................................................8 一、公司信息 ................................................................................................................................................................................8 二、联系人和联系方式 ................................................................................................................................................................8 三、信息披露及备置地点 ............................................................................................................................................................8 四、注册变更情况 ........................................................................................................................................................................9 五、其他有关资料 ........................................................................................................................................................................9 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................................................................... 10 一、主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................................................. 10 二、境内外会计准则下会计数据差异 ....................................................................................................................................... 10 三、非经常性损益项目及金额 .................................................................................................................................................. 11 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................ 12 一、概述 ...................................................................................................................................................................................... 12 二、主营业务分析 ...................................................................................................................................................................... 12 三、主营业务构成情况 .............................................................................................................................................................. 15 四、资产、负债状况分析 .......................................................................................................................................................... 16 五、核心竞争力分析 .................................................................................................................................................................. 17 六、投资状况分析 ...................................................................................................................................................................... 19 七、公司控制的特殊目的主体情况 ........................................................................................................................................... 23 八、公司未来发展的展望 .......................................................................................................................................................... 23 九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ............................................................................................. 29 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 ......................................................... 29 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 ............................................................................................ 29 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 .................................................................................... 29 十三、公司利润分配及分红派息情况 ....................................................................................................................................... 29 十四、社会责任情况 .................................................................................................................................................................. 31 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ............................................................................................................ 31 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................ 32 一、重大诉讼仲裁事项 .............................................................................................................................................................. 32 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 ............................................................................................ 32 三、破产重整相关事项 .............................................................................................................................................................. 33 四、资产交易事项 ...................................................................................................................................................................... 33 五、公司股权激励的实施情况及其影响 ................................................................................................................................... 33 六、重大关联交易 ...................................................................................................................................................................... 33 七、重大合同及其履行情况 ...................................................................................................................................................... 34 八、承诺事项履行情况 .............................................................................................................................................................. 35 九、聘任、解聘会计师事务所情况 ........................................................................................................................................... 38 十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ..................................................... 38 十一、处罚及整改情况 .............................................................................................................................................................. 38 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 ............................................................................................................ 39 十三、其他重大事项的说明 ...................................................................................................................................................... 39 十四、公司子公司重要事项 ...................................................................................................................................................... 39 十五、公司发行公司债券的情况............................................................................................................................................... 39 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................ 40 一、股份变动情况 ...................................................................................................................................................................... 40 二、证券发行与上市情况 .......................................................................................................................................................... 40 三、股东和实际控制人情况 ...................................................................................................................................................... 41 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 ............................................................................ 43 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 44 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 ............................................................................................................................... 44 二、任职情况 .............................................................................................................................................................................. 44 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 ............................................................................................................................... 46 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 ............................................................................................................ 47 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） ..................................................... 47 六、公司员工情况 ...................................................................................................................................................................... 47 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................ 49 一、公司治理的基本状况 .......................................................................................................................................................... 49 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ............................................................................................ 51 三、报告期内独立董事履行职责的情况 ................................................................................................................................... 52 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 ............................................................................................................ 53 五、监事会工作情况 .................................................................................................................................................................. 53 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 ......................................................... 54 七、同业竞争情况 ...................................................................................................................................................................... 55 八、高级管理人员的考评及激励情况 ....................................................................................................................................... 55 第九节 内部控制 ................................................................................................................................................................................ 56 一、内部控制建设情况 .............................................................................................................................................................. 56 二、董事会关于内部控制责任的声明 ....................................................................................................................................... 57 三、建立财务报告内部控制的依据 ........................................................................................................................................... 57 四、内部控制自我评价报告 ...................................................................................................................................................... 57 五、内部控制审计报告 .............................................................................................................................................................. 57 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 ........................................................................................................ 57 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................ 58 一、审计报告 .............................................................................................................................................................................. 58 二、财务报表 .............................................................................................................................................................................. 59 三、公司基本情况 ...................................................................................................................................................................... 77 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 ........................................................................................................................ 77 五、税项 ...................................................................................................................................................................................... 94 六、企业合并及合并财务报表 .................................................................................................................................................. 95 七、合并财务报表主要项目注释............................................................................................................................................... 97 八、资产证券化业务的会计处理............................................................................................................................................. 124 九、关联方及关联交易 ............................................................................................................................................................ 124 十、股份支付 ............................................................................................................................................................................ 126 十一、或有事项 ........................................................................................................................................................................ 126 十二、承诺事项 ........................................................................................................................................................................ 126 十三、资产负债表日后事项 .................................................................................................................................................... 126 十四、其他重要事项 ................................................................................................................................................................ 126 十五、母公司财务报表主要项目注释 ..................................................................................................................................... 127 十六、补充资料 ........................................................................................................................................................................ 133 第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................................................................. 135 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、本企业 指 厦门日上车轮集团股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 吴子文、吴丽珠夫妇 日上钢圈 指 厦门日上钢圈有限公司 日上金属 指 厦门日上金属有限公司 四川日上 指 四川日上金属工业有限公司 日上香港 指 日上车轮集团（香港）有限公司 厦门新长诚 指 厦门新长诚钢构工程有限公司 新长诚重工、漳州重工 指 新长诚（漳州）重工有限公司 越南新长诚 指 新长诚（越南）有限公司 多富进出口 指 厦门多富进出口有限公司 致同、会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 浙商证券、保荐机构 指 浙商证券股份有限公司 元（万元） 指 人民币元（人民币万元） 报告期 指 2012年1月1日至2012年12月31日 公司指定媒体 指 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资 讯网（htttp://www.cninfo.com.cn) 重大风险提示 公司在第四节董事会报告中的“八、公司未来发展展望”描述了公司经营中 存在的风险以及公司应对措施，敬请查阅。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 日上集团 股票代码 002593 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 厦门日上车轮集团股份有限公司 公司的中文简称 日上集团 公司的外文名称（如有） Xiamen Sunrise wheel Group Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Sunrise wheel Group 公司的法定代表人 吴子文 注册地址 厦门市集美区杏林杏北路30号 注册地址的邮政编码 361022 办公地址 厦门市集美区杏林杏北路30号 办公地址的邮政编码 361022 公司网址 http://www.sunrisewheel.com 电子信箱 stock@sunrisewheel.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 钟柏安 邱碧华 联系地址 厦门市集美区杏北路30号 厦门市集美区杏北路30号 电话 0592-6666866 0592-6666866 传真 0592-6666899 0592-6666899 电子信箱 stock@sunrisewheel.com stock@sunrisewheel.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1995年08月01日 厦门市 350200200034996 350205612260049 61226004-9 报告期末注册 2011年07月28日 厦门市 350200200034996 350205612260049 61226004-9 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场4层 签字会计师姓名 冯万奇、于长江 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 浙商证券股份有限公司 上海市长乐路1219号长鑫大厦17楼 刘凌雷、孙报春 2011年6月-2013年12月 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2012年 2011年 本年比上年增减(%) 2010年 营业收入（元） 1,091,393,830.87 1,290,950,969.13 -15.46% 1,070,308,606.11 归属于上市公司股东的净利润（元） 46,341,030.87 88,743,019.62 -47.78% 83,551,978.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 15,051,399.63 81,448,597.21 -81.52% 77,763,403.71 经营活动产生的现金流量净额（元） -205,965,796.83 -194,267,671.32 -6.02% 92,051,444.20 基本每股收益（元/股） 0.22 0.48 -54.17% 0.55 稀释每股收益（元/股） 0.22 0.48 -54.17% 0.55 净资产收益率（%） 3.95% 11.05% -7.10% 22.80% 2012年末 2011年末 本年末比上年末增减(%) 2010年末 总资产（元） 2,223,615,093.23 2,208,169,188.94 0.70% 1,268,183,258.81 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,181,098,533.13 1,166,533,607.94 1.25% 434,654,219.89 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 46,341,030.87 88,743,019.62 1,181,098,533.13 1,166,533,607.94 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 46,341,030.87 88,743,019.62 1,181,098,533.13 1,166,533,607.94 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012年金额 2011年金额 2010年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -132,777.64 -133,601.33 -11,916.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 37,590,609.00 8,770,891.00 6,914,632.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 91,624.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,881.34 -78,632.98 118,278.33 所得税影响额 6,201,081.46 1,264,234.28 1,056,860.77 少数股东权益影响额（税后） 267,182.71 合计 31,289,631.24 7,294,422.41 5,788,574.86 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 第四节 董事会报告 一、概述 2012年，面对持续低迷的经济环境，公司在市场激烈竞争的变化过程中，以“品质优先、优质优价、 客户共赢”为导向，不断推进组织与机制的创新与转型，克服了各种不利因素，积极采取有效措施，积极 发挥团队协作的优势，全国布局基本形成，为公司长远、健康、稳定发展奠定了坚实的基础。但受国内外 宏观经济环境的影响，商用车、物流业市场需求持续下滑，公司2012年度经营业绩受到一定影响，主营业 务收入较去年同期下降14.42%。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业总收入109,139.38万元，同比减少15.46%，其中主营业务收入96,964.88万 元，同比减少14.42%；占全部营业收入的88.84%。营业总成本107,182.15万元，同比减少8.78%；实现利 润总额5,706.31万元，比上年同期下降45.50%；2012年实现归属于上市公司股东的净利润4,634.10万元， 同比下降47.78%，主要原因是受国内外宏观经济环境的影响，商用车、物流业市场需求持续下滑的影响。 2012年度，公司期间费用11,507.89万元，同比减少5.56%，主要为管理费用下降。经营活动现金净流 量-17,376.89万元，同比下降10.55%。 2012年度公司的经营目标，公司力争实现销售收入约17亿元计划，未达到计划目标，主要受国内外宏 观经济环境的影响，商用车、物流业市场需求持续下滑，公司订单相对减少所致。 2、收入 公司的主营业务产品为载重钢轮与钢结构产品，其中载重钢轮产品分为无内胎载重钢轮与型钢载重钢 轮产品，适用于除微型车以外的全部商务车；钢结构产品分为应用于电子、汽车、机械等大型工业企业的 厂房钢结构与用于石化、电力（火电）等行业大型设备和设施的设备钢结构。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012年 2011年 同比增减（%） 交通运输设备制造业（载重 钢轮，单位：万套） 销售量 240.26 263.97 -8.98% 生产量 244.07 279.84 -12.78% 金属制品业（钢结构，单位： 吨） 销售量 5.35 4.95 8.08% 生产量 5.40 5.04 7.14% 公司重大的在手订单情况 √ 适用 □ 不适用 公司石油化工电厂的在手超过1000万元的订单有：2012年12月4日签订了河南中孚电厂2*300CM机组脱 硝钢结构工程项目，2012年12月31日分别签订的孟加拉沙迦拉化肥项目尿素袋装仓库、散装仓库钢结构及 围护系统构件项目与贵州盘县电厂（上大压小）改建工程#1、#2（2*660MW)机组烟气脱硝工程项目，2013 年1月21日签订了广东大唐国际潮州发电有限责任公司2*600MW超临界机组烟气脱硝系统EPC工程项目，2013年1月29日签订了重庆白鹤电力有限公司（2*300MW）烟气脱硝技改工程项目，2013年2月21日签订了 安微平圩发电有限责任公司#1、#2机组烟气脱硝工程项目，五环印尼磷酸项目（海外项目）项目、2013年 3月19日签订了纳雍二厂2#机组（300MW)脱硝工程项目等，以上几个项目的合同总价为10133万元。 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 197,716,898.46 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 18.12% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012年 2011年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 交通运输配件 （载重钢轮） 营业成本 541,816,802.03 65.42% 554,865,796.18 61.12% -2.35% 金属制品（钢结 构） 营业成本 286,361,823.46 34.58% 353,035,996.05 38.88% -18.89% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012年 2011年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 无内胎载重钢轮 营业成本 354,539,085.59 42.81% 337,191,021.47 37.14% 5.14% 型钢载重钢轮 营业成本 187,277,716.44 22.61% 217,674,774.71 23.98% -13.96% 设备钢结构 营业成本 85,993,696.96 10.38% 83,347,108.57 9.18% 3.18% 厂房钢结构 营业成本 200,368,126.50 24.19% 269,688,887.48 29.70% -25.70% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 529,607,905.53 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 54.65% □ 适用 √ 不适用 4、费用 项 目 2012年度 2011年度 变动幅度 销售费用 53,922,336.58 53,412,634.51 0.95% 管理费用 34,621,298.16 42,466,507.63 -18.47% 财务费用 26,535,275.57 25,972,131.71 2.17% 所得税费用 10,722,045.62 15,957,424.36 -32.81% 所得税2012年度金额为1072.20万元较2011年度1595.74万元减少32.81%，减少的主要原因为公司2012 年度利润总额比2011年度下降幅度较大，故导致本期提取的所得税额较2011年度减少。 5、研发支出 项目 2012年度 2011年度 研发支出总额 31,864,337.86 40,347,933.60 研发支出总额占营业收入比例（%） 2.92 3.13 研发支出总额占净资产比例（%） 2.70 3.46 2012年度，公司本部研发支出为1803.53万元，占公司本部主营收入的3.31%，；新长诚研发支出为 1251.44万元，占新长诚主营收入3.11%。 6、现金流 单位：元 项目 2012年 2011年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,286,991,848.01 1,366,908,396.71 -5.85% 经营活动现金流出小计 1,492,957,644.84 1,561,176,068.03 -4.37% 经营活动产生的现金流量净额 -205,965,796.83 -194,267,671.32 6.02% 投资活动现金流入小计 256,972,566.61 1,250,400.00 20,451.23% 投资活动现金流出小计 260,484,716.97 497,219,543.59 -47.61% 投资活动产生的现金流量净额 -3,512,150.36 -495,969,143.59 -99.29% 筹资活动现金流入小计 853,638,910.65 1,227,999,731.54 -30.49% 筹资活动现金流出小计 679,695,826.80 462,946,817.62 46.82% 筹资活动产生的现金流量净额 173,943,083.85 765,052,913.92 -77.26% 现金及现金等价物净增加额 -35,141,395.63 70,756,519.37 -149.67% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1）投资活动现金流入小计较上年同比增长20451.23%，主要是因为使用定存募集资金本金及利息； 2）筹资活动现金流入小计、筹资活动现金流出小计、筹资活动产生的现金流量净额较上年分别下降30.49%、 增加46.82%，下降77.26%，主要是因为上年（2011年）6月公司股票上市吸收投资收到现金影响所致。 3）现金及现金等价物净增加额较上年下降149.67%，主要是因为上年（2011年）6月公司股票上市使筹资 活动现金流净额大幅增加影响所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 金属制品业（钢 结构） 351,216,698.12 286,361,823.46 18.47% -22.56% -18.89% 3.69% 交通运输设备制 造业（载重钢轮） 618,432,126.75 541,816,802.03 12.39% -8.98% -2.35% -5.95% 分产品 无内胎载重钢轮 414,189,921.12 354,539,085.59 14.40% -1.59% 5.14% -5.49% 型钢载重钢轮 204,242,205.63 187,277,716.44 8.31% -21.01% -13.96% -7.50% 设备钢结构 117,680,060.46 85,993,696.96 26.93% -0.19% 3.18% -2.38% 厂房钢结构 233,536,637.66 200,368,126.50 14.20% -30.42% -25.70% -5.45% 分地区 国内 557,464,061.02 470,721,515.37 15.56% -20.60% -15.47% -5.13% 国外 412,184,763.85 357,457,110.12 13.28% -4.34% 1.83% -5.25% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012年末 2011年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 246,682,044.70 11.09% 270,216,364.73 12.24% -1.15% 应收账款 217,841,853.32 9.80% 220,781,542.33 10.00% -0.20% 存货 768,655,726.27 34.57% 662,646,827.60 30.01% 4.56% 固定资产 383,097,837.83 17.23% 318,916,764.63 14.44% 2.79% 在建工程 193,908,700.92 8.72% 51,154,859.73 2.32% 6.40% 本年比上年增长，主要原因为子公司 四川日上募投项目投入及新设子公 司漳州重工投入所致 应收票据 59,677,557.36 2.68% 90,673,526.68 4.11% -1.42% 本年比上年下降，主要原因为公司 2012年将未到期票据背书所致 预付款项 70,302,514.59 3.16% 151,397,677.04 6.86% -3.69% 本年比上年下降，主要原因为公司 2012年度将预付长期资产款项重分 类至其他非流动资产所致 其他应收款 18,789,019.16 0.84% 33,168,343.99 1.50% -0.66% 本年比上年下降，主要原因为公司 2012年度末应收出口退税较起初下 降所致 其他流动资产 132,053,779.45 5.94% 337,697,255.47 15.29% -9.35% 本年比上年下降，主要原因为期末持 有至到期的定期存款余额较期初大 幅下降所致 无形资产 105,475,318.27 4.74% 64,540,230.94 2.92% 1.82% 本年比上年增长，主要原因为新设子 公司漳州重工购买土地使用权所致 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012年 2011年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产 比例（%） 短期借款 565,023,670.67 25.41% 335,920,993.84 15.21% 10.20% 本年比上年增长，主要原因为公司原 材料钢材采购较期初增加导致公司 流动资金使用需求增加 长期借款 51,100,000.00 2.30% 45,000,000.00 2.04% 0.26% 应付票据 251,053,400.21 11.29% 485,798,990.44 22.00% -10.71% 本年比上年减少，原因为钢材供应商 对期限较长的票据需要加收票据贴 现息导致公司采用票所支付的货款 减少所致 预收款项 45,625,838.96 2.05% 74,309,400.41 3.37% -1.31% 本年比上年下降，主要原因为受经济 环境的影响，公司本期较2011年度 收入下降导致预收款项期末余额较 期初有所下降 应交税费 4,880,572.36 0.22% -20,012,461.14 -0.91% 1.13% 应交税费2012年末余额为 4,880,572.36万元较2012年初大幅变 动，变动的主要原因为期末将应交税 费余额负数重分类至其他流动资产 所致 3、以公允价值计量的资产和负债 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、品质管理优势 公司业已建立了完整的产品质量追溯体系和严格的品质管理流程。从原材料进入仓库到最终产品出 库，每个零部件均建立唯一标识编号，每个零部件每道工序均建立唯一的品质记录，产品可完整追溯至钢 材采购入库的炉批编号，有效防范了材质等隐性因素造成的潜在质量隐患，全面保证了产品质量，提升了 公司产品的品质。 公司已通过了ISO/TS16949（国际汽车质量体系）认证，载重钢轮产品通过美国DOT产品注册；22.5 系列无内胎载重钢轮产品通过美国SMITHERS、美国STL、德国TüV测试认可，载重钢轮的品质稳定性已经达 到同行业领先水平。凭借良好的产品质量，在国外OE市场，公司已开始向北美重型卡车厂商供货；在国内 OE市场，公司获得中集车辆的“优秀供应商”荣誉称号，无内胎载重钢轮产品被中策、正新、双钱、风神 等大型轮胎制造商认可为能够保障轮胎设计使用寿命的优质钢轮产品。 公司的全资子公司厦门新长诚已通过了ISO9001质量体系认证，是中国建筑金属结构协会建筑钢结构 工程制造、安装定点企业，具有中国钢结构协会颁发的中国钢结构制造企业壹级资质、建设部颁发的钢结 构工程专业承包壹级资质、国家住房和城乡建设部颁发的轻型钢结构工程设计专项甲级资质，能够提供钢 结构的设计、制造、安装及售后维护的完整服务。2007年和2010年两次被JGC授予最佳钢结构供应商荣誉， 2010年被富士康科技集团指定为“园区钢结构委外设计的主要服务商”（自2010年6月起2年内的设计份额 不低于80%），2012年获中国五环科技股份有限公司的“杰出供应商”称号。同时，公司已获得1项中国建 筑钢结构金奖、2项金钢奖、3项闽江杯奖。 2、研发、技术和工艺优势 公司致力于研发先进的工艺、精湛的模具，创造满足客户需求的一流产品，业已建成同行业领先的研 发试验室，能够完成材料力学性能试验、涂层表面性能测试等先进功能试验。目前，公司拥有26项实用新 型专利。 公司与华侨大学积极开展产学研合作，提升研发水平，提高自主创新能力。在国内率先使用大滚型技 术，进行平面度、动平衡的工艺研发与改进，工艺技术已达到国内领先水平；率先掌握及应用了高强车轮 钢材成型与焊接技术。公司依靠强大设计和制造能力，提高胎圈座成型精度，保障车轮的高气密性；同时 优化散热孔的位置和角度，避免散发的热气直接冲击胎趾位置，保障轮胎的安全性及使用寿命。 公司是富士康指定的“园区钢结构委外设计的主要服务商”。公司较好地吸收消化了日本、台湾的钢 结构技术规范体系，率先掌握隐藏式屋面、360°直立锁缝（防水）、断冷桥（保温）等技术，累积了上 千种节点设计方案，使公司完全能够满足国内高端厂房钢结构项目和石化电厂设备钢结构设计需要。公司 自主培养了国内领先的设计和拆图团队，应用国际领先的Xsteel三维仿真技术，在确保图纸精确性的同时， 结合ERP系统可实现每个钢构件独立编号且注明有朝向、轴线、标高，技术水平位居国内同行业前列。在 与国际领先工程总包商的长期合作中得到了持续的检验，项目验收合格率100%。 3、设备优势 公司大量采用德国、日本、美国及台湾等国家/地区的进口关键设备，涵盖了冲剪、成型、制孔、焊 接、涂装、检测等关键工序，确保了国内领先的产品品质。同时，主要运用数控技术控制工艺流程，能够 稳定地保持产品制造和成型精度。 德国WF旋压机 日本KOKUSAI自动化在线全检线 在载重钢轮领域，公司率先批量引进德国WF公司高精度进口数控旋压设备，研发出适合国产材料的先 进旋压工艺技术，保证轮辐成型精度稳定可靠；公司较早应用谐波检测技术和设备；公司较早实现载重钢 轮产品组立下线后的端径跳及动平衡全检，独家引进日本KOKUSAI自动化在线全检线；公司引进德国瓦格 纳粉体涂装成套设备，采用业内领先的粉体涂装技术，保证产品表面涂层质量和产品使用寿命。 在钢结构领域，公司在切割环节使用台湾欧粹和美国技术的CNC数控火焰切割机；在焊接环节拥有美 国林肯双弧双丝自动埋弧焊机、日本松下CO2焊机、台湾电渣焊机；制孔环节使用日本三维数控钻、数控 平面钻、台湾油压冲孔机；成型环节拥有台湾端铣机、日本开铣机、日本和美国技术的数控檩条及彩板成 型机；涂装环节采用美国技术的自动抛丸清理机。先进的设备结合公司严格的生产和品质管理，保证了优 异的产品质量。 4、品牌、客户和渠道优势 公司业已形成领先市场地位，得到客户的广泛认同。“”（载重钢轮）、“新长诚NCC”（钢结构） 商标均为“福建省著名商标”，品牌载重钢轮为“福建名牌产品”。 公司载重钢轮业务业已初步形成了全球销售渠道，在替换市场拥有覆盖31个省市自治区的100余家国 内一级经销商、覆盖70多个国家地区的150多家海外代理商；在原配市场进入了中集车辆、陕汽集团、金 龙集团、PACCAR（美国）、Facchini（巴西）和SAIPA（伊朗）等数十家大型商用车厂的供应商体系，在 国内同行业中率先形成国内外OE市场、AM市场共同发展的良好格局。 子公司新长诚自成立以来，已累计完成钢结构建筑900多万平方米，是富士康、美的集团、南玻集团 等大型工业集团的钢结构厂房建筑的主要一体化服务商；已累计承接石化、电力行业的钢结构产品订单5 万多吨，是中石化建设、五环工程、JGC（日本）、KC（韩国）等大型工程总包商的钢结构供应商。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 2012年投资额（元） 2011年投资额（元） 变动幅度 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 新长诚（漳州）重工有限公司 钢结构（特种设备除外）生产；法律法规未 规定许可的，自主选择经营项目开展经营。 （以上经营范围涉及许可经营项目的，应在 取得有关部门的许可后方可经营） 100% （2）持有金融企业股权情况 不适用 （3）证券投资情况 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 不适用 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 64,834.79 报告期投入募集资金总额 16,732.96 已累计投入募集资金总额 42,285.33 募集资金总体使用情况说明 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 厦门日上金属有限公 司年产150万套轻量 化无内胎钢圈项目 否 20,075.00 20,075.00 2,609.86 4,730.80 23.57% 0 否 四川日上金属工业有 限公司汽车钢圈及钢 结构生产项目 否 40,000.00 40,000.00 14,123.10 32,794.74 81.99% 0 否 承诺投资项目小计 -- 60,075.00 60,075.00 16,732.96 37,525.54 -- -- -- -- 超募资金投向 补充流动资金（如有） -- 4,759.79 4,759.79 0 4,759.79 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 4,759.79 4,759.79 0 4,759.79 -- -- -- -- 合计 -- 64,834.79 64,834.79 16,732.96 42,285.33 -- -- 0 -- -- 项目可行性发生重大 变化的情况说明 2011年4月19日，美国商务部决定对原产于中国的钢制车轮（直径为18～24.5英寸）进行 反倾销反补贴合并调查。厦门日上金属有限公司年产150万套轻量化无内胎钢圈项目的部分产能 原计划通过美国市场消化。考虑到双反调查和美国市场疲软的影响，同时，结合国内2012年度经 济形势变化，公司在2012年初适当放缓该项目的投资进度，并加快越南生产基地的建设。美国国 际贸易委员会已于2012年4月中旬公布，从中国进口钢制车轮没有实质性损害或威胁美国相关产 业，但美国市场前景并未明朗，综合考虑全球经济形势及国内商用车市场情况变化，公司将调整 厦门日上金属有限公司年产150万套轻量化无内胎钢圈项目的投资进度。2012年5月11日公司 召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了《关于募集资金投资进度调整计划的议案》，此次调 整仅调整了资金投资计划，未对项目实施地点、实施内容、实施主体等内容调整。调整后的预计 分年度募集资金投资计划为： 项目名称 募集项目资金 2011年 2012年 2013年 四川日上金属工业有限公司汽车 钢圈及钢结构生产项目 40,000.00 18,671.64 12,627.49 8,700.87 厦门日上金属有限公司年产150 万套轻量化无内胎钢圈项目 20,075.00 2,120.93 6,850.00.00 11,104.07 补充永久性流动资金 4,759.79 4,759.79 合计 64,834.79 25,552.36 19,477.49 19,804.94 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 1、公司公开发行人民币普通股股票5,300万股，每股发行价为12.88元，共募集资金总额为人民 币682,640,000.00元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币648,347,884.00元；其中 2个募投项目募集资金承诺投资总额600,750,000.00元，超募资金47,597,884.00元。 2、2011年7月14日，公司召开了第一届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用超募资金永 久性补充流动资金的议案》，决定使用超募资金永久性补充流动资金47,597,884.00元。公司独立 董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 1、公司在募集资金到位前已开工建设“厦门日上金属有限公司生产150万套轻量化无内胎钢圈项 目”、“四川日上金属工业有限公司汽车钢圈及钢结构生产项目”。截至2011年7月26日止，公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为100,086,817.77元，以上情况已经京都天 华出具的京都天华专字（2011）第1198号《关于厦门日上车轮集团股份有限公司以自筹资金预先 投入募集资金投资项目情况鉴证报告》审验确认。 2、2011年8月5日，公司召开了第一届董事会第十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换 预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，决定使用募集资金置换已预先投入募投项目的自 筹资金100,086,817.77元。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出 具了专项核查意见。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 1、2012年1月17日使用厦门日上金属有限公司年产150万套轻量化无内胎钢圈项目的部分闲置 募集资金5,000万元暂时补充公司流动资金，2012年5月10日已归还。 2、2012年5月28日使用厦门日上金属有限公司年产150万套轻量化无内胎钢圈项目的部分闲置 募集资金11,000万元暂时补充公司流动资金，使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过6个 月，到期归还到募集资金专用账户。2012年11月15日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 募集资金11,000万元全部归还并转入公司募集资金专用账户，使用期限未超过6 个月。 3、2012年10月24日、2012年11月12日召开的公司第一届董事会第二十二次会议、公司2012 年第五次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议 案》，批准公司继续使用厦门日上金属有限公司年产150万套轻量化无内胎钢圈项目的部分闲置募 集资金11,000万元暂时补充公司流动资金，使用期限自2012年第五次临时股东大会审议通过该 议案之后并已归还前次补充流动资金起不超过6 个月。因此，本次公司使用部分闲置募集资金 11,000万元暂时补充公司流动资金的使用期限自2012年11月16日起不超过6个月。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 募投项目承诺投资总额为60,075.00万元，项目尚在建设期，尚未确定是否存在募集资金结余的情况。 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至2012年12月31日，募集资金专户存储余额为125,647,122.94元，其中：1,195,341.35元转入 七天通知存款，36,000,000.00转入智能定存，3,000,000.00元转入3个月定期存款，20,000,000.00 元转入6个月定期存款，65,350,000.00元转入1年期定期存款，余额101781.59元分存放于上述募 集资金专户活期账户中。 （3）募集资金变更项目情况 不适用 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司 类型 所处行 业 主要产品或服务 注册资 本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元） 厦门新长诚钢构 工程有限公司 子公司 制造业 钢结构设计、制 造、安装服务等 784.28 万美元 645,300,471.12 236,202,687.19 527,065,577.17 30,156,823.31 26,508,173.44 厦门日上钢圈有 限公司 子公司 制造业 载重钢轮的研 发、生产、销售 1420万 美元 295,310,362.66 133,626,299.23 264,830,750.58 -11,956,418.31 -11,898,521.96 厦门日上金属有 限公司 子公司 制造业 钢材卷板的剪切 加工、钢圈 1160万 美元 351,471,079.82 268,106,578.74 251,010,191.71 3,048,434.25 2,735,479.22 四川日上金属工 业有限公司 子公司 制造业 汽车钢圈、钢结 构等金属制品 2亿元 529,378,099.20 419,654,816.15 164,670,607.58 -2,414,729.87 19,616,107.33 新长诚（漳州）重 工有限公司 子公司 制造业 钢结构设计、制 造、安装服务等 1亿元 130,743,678.43 103,954,369.38 -521,488.69 3,954,369.38 主要子公司、参股公司情况说明 投股子公司新长诚（漳州）重工有限公司目前尚处于投资建设期，故报告期未实现效益。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 新长诚（漳州）重工有限公司重 工设备钢构及其配套生产项目 60,000 12,700.65 12,700.65 21.17% 合计 60,000 12,700.65 12,700.65 -- -- 非募集资金投资的重大项目情况说明 本年度投入金额含在建工建7395.69万元、无形资产4217.58万元和其他非流动资产1087.38万元 七、公司控制的特殊目的主体情况 不适用 八、公司未来发展的展望 (一）行业竞争格局和发展趋势 公司无内胎载重钢轮、钢结构产品均是公认的节能环保产品，受到产业政策鼓励发展，市场前景广阔。 1、无内胎载重钢轮市场的机会巨大 在欧美日发达经济地区，无内胎载重钢轮凭借“安全、轻量、节能”优势，早已全面替代了型钢载重钢 轮，普及率超过了95%；但在中国的普及率仅20%。我国已建成全球第二大高速公路网络，并实施了燃油 税、计重收费政策，使用无内胎产品能为车主创造更大的经济利益，并在安全、节能环保方面具有显著的 社会效益。工业和信息化部在2010年9月发布的《轮胎产业政策》中明确鼓励无内胎化，“限制发展有内胎 载重子午线轮胎”，国产大型客车和载重车“2015年基本实现装配轮胎子午化和无内胎化”。随着该项政策逐 步落实，预计我国无内胎载重钢轮的普及率将在2015年达到70%左右，大幅缩小与发达国家的差距。 根据汽车工业协会车轮分会的分析，中国的低保有率水平和日益提高的购买力决定中国仍处于汽车快 速普及期，专家预计，未来中国汽车年产销规模将达到5000万辆，与之相对应的车轮行业国内OEM和AM 市场规模将分别为390亿元和90亿元。而随着中国车轮企业国际竞争力的持续提升，未来车轮出口市场规 模将有望突破130亿元。受益于国内新车销量的持续快速增长，汽车保有量的不断提高，以及中国车轮企 业国际竞争力的提升，预计车轮行业未来市场规模有望接近600亿元，未来3-5年内仍将保持持续较快发展。 根据交通部门预计，2015年全国公路货运、客运周转总量将较2009年分别增加60.51%、54.64%，相 应将推动商用车保有量及载重钢轮需求量持续增长。预计2015年我国载重钢轮国内市场容量将达到7,500 万套，其中无内胎载重钢轮约5,300万套，无内胎载重钢轮的年均复合增长率将超过30%。 2、中西部地区承接产业转移将为公司钢结构业务带来巨大发展机会 随着西部大开发、中部崛起等国家重大战略的深入实施，中西部地区承接东部沿海地区的产业转移趋 势业已形成，并相应促进了中西部地区新型工业化和城镇化进程。2010年8月发布的《国务院关于中西部 地区承接产业转移的指导意见》明确鼓励中西部地区“积极承接国内外产业转移”，将进一步推动制造业西 进，并使中西部地区成为厂房钢结构的建筑热土。随着东部沿海地区的制造业西进规模持续增长，中西部 地区已经成为包括本公司在内的东部钢结构领先厂商的蓝海市场。 3、钢结构住宅是高远而现实的选择 中国钢结构协会、厦门市建设与管理局相继发布《厦门大力推广钢结构住宅，每套房可增加6%使用 面积》、《钢结构住宅大规模推广势在必行》、《钢结构住宅是高远而现实的选择》等文章，基本都表达 了同一个观点：钢结构住宅将迎来前所未有的大好时机。随着钢结构建筑的成本与混凝土建筑成本的接近， 钢结构的各项优势在住宅建设领域将会更加明显的体现。中国钢结构协会秘书长刘万忠表示：生命安全是（未完）  |