[年报]拓日新能：2012年年度报告
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告 2013年 04月 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈五奎、主管会计工作负责人熊国辉及会计机构负责人 (会计主 管人员)谢文军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性负个别及连带责任. 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司已在本报告中详细描述未来可能存在的风险，敬请查阅第四节董事会 报告中关于公司未来发展的展望的内容。 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 目录 2012年度报告....................................................................................................................................1 一、重要提示、目录和释义 .............................................................................................................2 二、公司简介.....................................................................................................................................6 三、会计数据和财务指标摘要 .........................................................................................................8 四、董事会报告 ...............................................................................................................................10 五、重要事项...................................................................................................................................30 六、股份变动及股东情况 ...............................................................................................................40 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...............................................................................46 八、公司治理...................................................................................................................................53 九、内部控制...................................................................................................................................60 十、财务报告...................................................................................................................................63 十一、备查文件目录 .....................................................................................................................163 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 释义 释义项指释义内容 拓日新能、公司、本公司指深圳市拓日新能源科技股份有限公司 陕西子公司、陕西拓日指全资子公司陕西拓日新能源科技有限公司 乐山子公司、乐山新天源指全资子公司乐山新天源太阳能科技有限公司 德国公司指全资子公司拓日新能源（欧洲）有限公司 美国公司指全资子公司拓日新能源（美洲）有限公司 非洲公司指全资子公司非洲太阳能（乌干达）有限公司 证监会指中国证券监督管理委员会 嘉悦投资指第二大股东上海市嘉悦投资发展有限公司 奥欣投资指控股股东深圳市奥欣投资发展有限公司 喀什城投指喀什城建投资集团有限公司 喀什瑞城指喀什瑞城新能源科技股份有限公司 元、万元指人民币元、人民币万元、人民币亿元 MW 指兆瓦，1,000,000W GW 指吉瓦，1.000.000,000W 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 重大风险提示 1、产业补贴政策变化风险； 2、原材料价格波动的风险； 3、汇率波动风险； 4、国际贸易摩擦的风险。相关风险要素对公司的影响敬请查阅第四节董事会报 告中关于公司未来发展的展望的内容。 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 第二节公司简介 一、公司信息 股票简称拓日新能股票代码 002218 股票上市证券交易所深圳证券交易所 公司的中文名称深圳市拓日新能源科技股份有限公司 公司的中文简称拓日新能 公司的外文名称（如有） SHENZHEN TOPRAYSOLAR Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） TOPRAYSOLAR 公司的法定代表人陈五奎 注册地址深圳市南山区侨城北路香年广场[南区]主楼（ A座）栋一座 8层 802-804号房 注册地址的邮政编码 518053 办公地址深圳市南山区侨香路 6060号香年广场 A栋 802-804 办公地址的邮政编码 518053 公司网址 www.topraysolar.cn；www.topraysolar.com 电子信箱 rickennliu@topraysolar.com；helenren@topraysolar.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名刘强任英 联系地址 深圳市南山区侨香路 6060号香年广场 A 栋 802-804 深圳市南山区侨香路 6060号香年广场 A 栋 802-804 电话 0755－86612658 0755－29680031 传真 0755－86612620 0755－86612620 电子信箱 rickennliu@topraysolar.com helenren@topraysolar.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点深圳市拓日新能源科技股份有限公司董事会办公室 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 四、注册变更情况 首次注册 注册登记日期 2002年 08月 15日 注册登记地点 深圳市南山区西丽 南岗第一工业园 9 栋 企业法人营业执照 注册号 4403012094913 税务登记号码 440301741234170 组织机构代码 741234170 报告期末注册 2012年 10月 26日 深圳市南山区侨城 北路香年广场[南 区]主楼（A座）栋 一座 8层 802-804号 房 440301103309280 440301741234170 741234170 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无 历次控股股东的变更情况（如有）无 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址深圳市滨河大道 5022号联合广场 B座 11楼 签字会计师姓名李秉心王敏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用 □不适用 保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间 海通证券股份有限公司 深圳市红岭中路中深国际大 厦 16楼 桑继春程从云 2010.6.25-2012.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 √不适用 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否 2012年 2011年本年比上年增减(%) 2010年 营业收入（元） 529,094,478.07 478,086,568.66 10.67% 587,709,082.21 归属于上市公司股东的净利润 （元） 5,324,670.84 -139,691,512.18 103.81% 96,267,518.19 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -23,025,962.03 -150,682,221.16 84.72% 90,479,594.29 经营活动产生的现金流量净额 （元） -6,591,744.08 -281,741,877.65 97.66% 44,911,133.46 基本每股收益（元/股） 0.011 -0.29 103.79% 0.22 稀释每股收益（元/股） 0.011 -0.29 103.79% 0.22 净资产收益率（%） 0.37% -10.73% 11.1% 12.89% 2012年末 2011年末 本年末比上年末增减 (%) 2010年末 总资产（元） 2,304,038,149.65 2,016,622,612.75 14.25% 1,373,405,628.57 归属于上市公司股东的净资产 （归属于上市公司股东的所有者 权益）（元） 1,427,075,450.02 1,422,357,847.53 0.33% 790,287,101.94 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产 本期数上期数期末数期初数 按中国会计准则 5,324,670.84 -139,691,512.18 1,427,075,450.02 1,422,357,847.53 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产 本期数上期数期末数期初数 按中国会计准则 5,324,670.84 -139,691,512.18 1,427,075,450.02 1,422,357,847.53 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012年金额 2011年金额 2010年金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 182,550.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 28,095,483.37 9,728,063.56 6,832,938.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 72,599.48 1,262,645.42 -23,616.29 所得税影响额 1,021,398.34 合计 28,350,632.87 10,990,708.98 5,787,923.90 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用 √不适用 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 第四节董事会报告 一、概述 报告期内，受欧债危机和欧美双反的影响，光伏产品主要需求市场欧洲市场经济低迷，光伏行业的经 营环境受到严峻的考验，行业整体经营业绩下滑明显。面对严峻的外部市场环境，公司管理层及全体员工 依然信心坚定，不断提高管理水平和运营效率，加快研发成果的产业化，加强成本控制。报告期内，经过 公司全体员工的努力，公司生产经营状况良好，实现营业收入 52,909.45万元，同比增长 10.67% ，归属于 上市公司股东的净利润532.47万元，比上年同期增长 103.81%。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司业务已走出行业低谷开始回升，实现营业收入 52,909.45万元，同比增长 10.67%；公司营业成本 45,543.34 万元，同比增长 3.24%。报告期内，公司加强了成本控制，销售费用、管理费用合计 7,236.64万元,同比下降 22.96%，财务费 用1667.62万元，同比下降 53.42%，主要源于汇兑损失大幅减少。报告期内，公司持续加大新技术、新产品的开发力度，研 发投入2,734.12万元，占营业收入的 5.17%，占最近一期经审计净资产的 1.92%。报告期内，公司经营活动的现金净流量 -659.17 万元，比上年同期增长97.66%。主要是公司购买商品、接受劳务支付的现金流支出与上年同期相比下降43.94% 。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司在《2011年度报告》中披露的 2012年经营规划为：公司将紧紧围绕 “市场开拓、成本降低 ”这条主 线，加大市场开拓力度，加强成本费用管控，强化质量管理，加快研发成果产业化，提升产品核心竞争力， 保证公司平稳、健康发展。重点开展的工作为：扩展营销网络，培育新增长点；加强财务管理、降低成本； 加快乐山基地、陕西基地的建设以及研发成果的产业化和加强人才储备和人才梯队建设。 2012 年，公司紧紧围绕既定发展战略和工作目标，在市场开拓、技术创新、成本降低以及工作效率提 升等方面成效显著，具体进展情况如下： 在国际市场的开拓上，公司建立起“小而美，细而精”的品牌形象，光伏组件市场逐渐转向有目的有选 择的客户开发模式，组件销量与去年同期相比增长显著。同时，开拓了新的国际知名连锁超市客户，太阳 能应用产品销量实现稳健增长。 在国内市场开拓上，随着国内光伏电站补贴政策的落实和国家鼓励清洁能源的政策导向，公司采取了 分层分量、各取所长的销售和合作策略，积极开发多元化的产业合作和市场开拓模式，积极参与国内电站 项目，提供产品供应及EPC工程服务，并取得较为明显的成绩。报告期内公司在光伏电站建设工程方面也 迈出重要一步，通过公司深圳蛇口学校160KWp、拓日工业园70KWp及陕西拓日工业园 3MWp光伏建筑一 体化项目和蒲城10MWp金太阳光伏电站项目顺利建成和国家验收，积累了大型光伏电站工程设计、安装和 运行维护的经验，培养了一批专业工程技术人员和运营管理人员。同时，成立了全资EPC工程子公司，专 注于各类光伏发电项目的设计、施工和技术支持，为进一步拓展国内市场打下坚实基础。 在技术创新和研发成果转化方面，2012年度公司在行业低迷的大背景下更加积极的进行技术创新、工 艺改进和科技成果转化，继续保持了高效低成本的行业优势地位。保障了公司在行业变动格局下实现快速 稳健发展。报告期内具体的技术创新和成果有： 在晶体硅太阳电池生产工艺中实现了硅片切割液、碳化硅粉、石英坩埚和石墨热场等辅材和耗材的自制 和量产；成功研发光伏导电微纳米铝浆，进入试产阶段；准单晶太阳电池工艺和技术也于2012年5月通过 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 了四川省科技厅的科技成果鉴定。 在非晶硅太阳电池和光伏玻璃技术领域，非晶硅自动流水线研发成功并逐步投入使用；大尺寸非晶硅太 阳电池生产设备实现自制，设备及新生产线正在安装；实施光伏玻璃生产线技改项目，降低光伏玻璃生产 成本并提高玻璃成品率；改造了玻璃生产线和钢化生产线，节约电力支出，降低能耗。 另外，报告期公司积极进行管理和运营模式优化调整，加强绩效考核和费用成本控制，同时对相关部 门进行整合和优化配置，集中优势资源进行市场开拓、技术创新及产品生产。在人才培养方面，公司结合 新项目、新产品研发和产业化实施，提拔了一批表现优秀的老员工，同时也引进了优秀人才，加大了人力 资源的管理和考核。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □适用 √不适用 2、收入 说明 公司主营业务收入主要为其他电子设备制造行业销售收入，按照产品分为晶体硅太阳能电池芯片及组件、非晶硅太阳 能电池芯片及组件、太阳能应用产品及供电系统、平板式太阳能热水器、太阳能光伏玻璃。 2012年度公司主营业务收入增长 9.19%. 公司其他业务收入主要为销售原材料， 2012年同比增长357.4%。 营业收入 2012年 2011年同比增减 主营业务收入 519,801,419.07 476,054,851.84 9.19% 其他业务收入 9,293,059.00 2,031,716.82 357.40% 合计 529,094,478.07 478,086,568.66 10.67% 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是 □否单位：MW 行业分类项目 2012年 2011年同比增减（%） 销售量 79.38 50.82 56.19% 其他电子设备制造行业生产量 76.58 68.37 12.01% 库存量 28.38 31.19 -9.01% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √适用□不适用 上述表格中的数据单位为MW；本报告期加大了市场推广和销售力度，公司主要产品之一的晶体硅电池及 组件的销售量有较大幅度的增加。 公司重大的在手订单情况 □适用√不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）257,798,359.64 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 48.72% 公司前 5大客户资料 √适用 □不适用 序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例（%） 1 客户 1 68,242,425.81 12.9% 2 客户 2 64,300,613.85 12.15% 3 客户 3 48,515,131.68 9.17% 4 客户 4 44,502,092.70 8.41% 5 客户 5 32,238,095.60 6.09% 合计 —— 257,798,359.64 48.72% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类项目 2012年 2011年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 其他电子设备制 造行业 直接材料 295,425,570.04 66.2% 308,816,458.12 70.06% -4.34% 其他电子设备制 造行业 直接人工 57,121,560.37 12.8% 46,723,586.30 10.6% 22.25% 其他电子设备制 造行业 制造费用 93,715,059.98 21% 85,512,978.70 19.4% 9.59% 产品分类 单位：元 产品分类项目 2012年 2011年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 晶体硅太阳能电 池芯片及组件 主营业务成本 313,408,462.96 68.82% 290,781,289.90 65.92% 7.78% 非晶硅太阳能电 池芯片及组件 主营业务成本 66,073,336.85 14.51% 99,895,151.91 22.65% -33.86% 太阳能应用产品 及供电系统 主营业务成本 44,520,615.95 9.78% 41,278,063.34 9.36% 7.86% 平板式太阳能热 水器 主营业务成本 2,591,351.42 0.57% 1,487,656.54 0.34% 74.19% 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 太阳能光伏玻璃主营业务成本 19,668,423.22 4.32% 7,346,388.29 1.67% 167.73% 说明 本报告期原材料价格比上年同期下降，因此直接材料占营业成本的比重下降。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 80,001,182.35 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 18.05% 公司前 5名供应商资料 √适用 □不适用 序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例（%） 1 供应商 1 21,862,457.14 4.93% 2 供应商 2 20,149,144.76 4.55% 3 供应商 3 13,688,964.19 3.09% 4 供应商 4 12,865,979.62 2.9% 5 供应商 5 11,434,636.64 2.58% 合计 —— 80,001,182.35 18.05% 4、费用 报告期内，公司财务费用比上年同期下降 53.42%，主要是本报告期末欧元汇率回升产生汇兑收益，而 上年同期汇兑损失较大。 单位：元 项目 2012年 2011年同比增减 销售费用 28,534,567.68 33,209,017.47 -14.08% 管理费用 43,831,825.48 60,721,181.49 -27.81% 财务费用 16,676,183.04 35,797,868.43 -53.42% 所得税费用 80,521.79 636,664.91 -87.35% 5、研发支出 项目 2012年 2011年同比增减 研发投入金额 27,341,161.26 22,986,517.39 18.9% 研发投入占营业收入比例 5.17% 4.81% 0.36% 研发投入占净资产比例 1.92% 1.62% 0.30% 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 6、现金流 单位：元 项目 2012年 2011年同比增减（%） 经营活动现金流入小计 584,290,264.94 663,046,156.52 -11.88% 经营活动现金流出小计 590,882,009.02 944,788,034.17 -37.46% 经营活动产生的现金流量净 额 -6,591,744.08 -281,741,877.65 97.66% 投资活动现金流入小计 25,819,720.80 12,590,000.00 105.08% 投资活动现金流出小计 179,393,093.76 470,118,067.77 -61.84% 投资活动产生的现金流量净 额 -153,573,372.96 -457,528,067.77 66.43% 筹资活动现金流入小计 1,247,322,550.75 1,322,631,463.17 -5.69% 筹资活动现金流出小计 1,130,716,141.22 530,345,972.24 113.2% 筹资活动产生的现金流量净 额 116,606,409.53 792,285,490.93 -85.28% 现金及现金等价物净增加额 -45,170,063.74 51,644,486.96 -187.46% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √适用 □不适用 报告期，经营活动产生的现金流量净额 -659.17万元，比上年同期增长 97.66%。其中经营活动产生的现金流入金额比上 年同期减少 11.88%，主要是本报告期国内的销售比重加大，而国内的回款账期较长，回款比上年同期减少。经营活动产生 的现金流出金额比上年同期下降 35,390.60万元，下降幅度为 37.46%。主要是公司购买商品、接受劳务支付的现金流支出与 上年同期相比下降43.94%。 报告期，投资活动产生的现金流量净额为 -15,357.33万元，比上年同期增长 66.43%，其中投资活动产生的现金流入与上 年同期增长105.08%，主要是本报告期收到与资产相关的政府补助增加；投资活动产生的现金流出与上年同期相比下降 61.84%，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少。报告期，筹资活动产生的现金流量净额 为11,660.64万元，与上年同期相比减少 67,567.91万元，下降 85.28%，主要是本期吸收投资收到的现金比上期同期减少，原 因是上年同期公司再融资项目成功，融资项目资金到位78,758.75万元。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 √不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入营业成本毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 工 业 519,801,419.07 446,262,190.40 14.15% 9.19% 1.24% 6.74% 分产品 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 晶体硅太阳能电 池芯片及组件 339,506,313.11 313,408,462.96 7.69% 33.05% 7.78% 21.64% 非晶硅太阳能电 池芯片及组件 92,092,395.72 66,073,336.85 28.25% -38% -33.86% -4.49% 太阳能应用产品 及供电系统 62,563,464.55 44,520,615.95 28.84% 3.08% 7.86% -3.15% 平板式太阳能集 热器 3,936,139.95 2,591,351.42 34.17% 130.91% 74.19% 21.44% 光伏太阳能玻璃 21,703,105.74 19,668,423.22 9.38% 118.02% 167.73% -16.83% 分地区 出口销售 390,895,720.78 335,812,143.02 14.09% -11.77% -11.11% 国内销售 128,905,698.29 110,450,047.38 14.32% 290.4% 75.32% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 √不适用 -0.64% 105.12% 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 货币资金 应收账款 存货 长期股权投资 固定资产 在建工程 2012年末 2011年末 比重增减 （%） -2.39% 5.12% -2.89% 1.02% 3.17% -7.66% 重大变动说明 主要是本报告期为了扩大销售,加大 了中信保工具的运用,对部分信用好 的优质客户增加了回款的信用帐期 本报告期投资参股公司喀什瑞城新 能源科技有限公司 本报告期部分厂房验收使用和机器 设备增加 主要是陕西蒲城光伏电站工程结转 固定资产 金额 158,795,400.8 8 154,056,444.9 5 442,271,346.0 2 23,609,999.32 831,779,197.5 9 368,560,683.4 5 占总资产比 例（%） 6.89% 6.69% 19.2% 1.02% 36.1% 16% 金额 187,077,482.88 31,676,613.35 445,385,424.89 664,014,618.93 477,134,366.63 占总资产比 例（%） 9.28% 1.57% 22.09% 32.93% 23.66% 工程物资 64,404,194.09 2.8% 24,170,197.48 1.2% 1.6% 为建设光伏电站准备的专用物资增 加 其他流动资产 100,457,329.2 4.36% 4,151,846.60 0.21% 4.15%本期将待抵扣的增值税进项税由应 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 6交税费重分类至其他流动资产 2、负债项目重大变动情况 单位：元 短期借款 2012年 2011年 比重增减 （%） 0.97% 重大变动说明 金额 388,057,414.2 5 占总资产比 例（%） 16.84% 金额 320,000,000.00 占总资产比 例（%） 15.87% 应付票据 78,459,502.37 3.41% 41,351,319.20 2.05% 1.35% 本期公司增加以银行承兑汇票结算 方式支付货款 应交税费 11,468,428.42 0.5% -88,287,604.38 -4.38% 4.88% 本期将待抵扣的增值税进项税由应 交税费重分类至其他流动资产 其他应付款 75,719,566.89 3.29% 908,371.23 0.05% 3.24%关联方借款增加所致 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额本期出售金额期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 0.00 0.00 2.衍生金融资 产 0.00 0.00 3.可供出售金 融资产 0.00 0.00 金融资产小计0.00 0.00 投资性房地产0.00 0.00 生产性生物资 产 0.00 0.00 其他0.00 0.00 上述合计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是√否 五、核心竞争力分析 1、技术自主、设备自制优势 公司专注于太阳能行业 10年，通过持续的自主创新，完整掌握了非晶硅太阳电池全套生产线设备制造 和生产工艺技术、高效晶体硅太阳电池关键设备制造及生产工艺技术、新型平板太阳能集热板关键设备制 造及生产工艺技术、光伏玻璃关键设备制造及生产工艺技术。设备的自制、工艺的自主和技术全面，使得 公司在国内乃至全球光伏行业中独树一帜。 凭借强大的研发能力自主研制生产设备，公司与其他进口生产设备的同类企业相比，固定资产投资规模 和设备成本较低，有效降低了太阳电池的生产成本。此外，由于生产设备自主化，在生产的过程中可同步 进行工艺技术创新和设备改进，不断提高生产效率和产品质量。 2、完整产业链优势 与国内其他太阳能电池企业相比，公司在产业链方面优势明显。产业链涵盖了非晶硅薄膜电池、晶体 硅太阳电池、太阳能应用产品、光伏玻璃和太阳能集热器等领域。在晶体硅太阳电池领域，形成了“晶体 硅棒拉制/多晶硅浇铸-切片-电池芯片制造-电池组件”的较为完整的产业链结构。在非晶硅太阳电池领域， 完成了“石英石 /石英砂-光伏太阳能玻璃-非晶硅电池-太阳能发电”的“从石到电”的全球最完整的产业链。在 太阳能应用产品方面实现“产品研发设计 -模具制作-塑料注塑-包装设计-产品组装”的产业链条；在平板型太 阳能热水器领域“卷-卷镀膜 -光热组件封装-光热系统”的产业链条。公司产业链完整，技术领域跨度大，可 以迅速有效地向市场提供高效低成本的各类太阳能产品，在价格和成本成为目前制约行业发展因素的大背 景下，产业链优势显得更为重要。 3．产品种类齐全的优势 公司拥有最全面的太阳能产品：在太阳能光伏领域，同时生产和销售单晶硅太阳电池及组件、多晶硅 太阳电池及组件、非晶硅太阳电池及组件，以及太阳能应用产品；在太阳能光热领域，拥有先进的新型平 板式太阳能集热器和太阳能热水系统。产品种类的多样化，可满足不同地区及客户的不同需求，有助于公 司快速开发和抢占市场，同时保障公司具有良好的市场抗风险能力。 4、技术研发团队优势 公司自成立以来就坚持自主创新、自主研发，形成了以董事长为核心的技术研发和管理团队，集合了机 械、材料科学、计算机、光学、电子、化学、物理等多个学科领域的专业人才，横跨薄膜及晶硅关键装备、 薄膜材料和晶体材料及器件、电池及组件工艺、集热膜及光热器件等多个技术领域。公司经过多年发展， 承担过多项国家级和省市级研发和产业化课题，多项技术获得中国创新新纪录并填补国家空白。稳定而实 效的研发团队保障了公司稳健和长远发展。 5.品牌和服务网络优势 公司产品品种多、客户广，拥有遍布全球的销售网络，产品已远销全球 51个国家和地区。同时依托海外北 美子公司、欧洲子公司以及非洲子公司建立了较为完整的销售和服务网络，保证产品的售后服务质量，确 立公司主导产品的优势地位。经过多年市场形象积累，公司已形成良好的市场形象，也逐渐形成了自身 品牌优势。企业品牌TOPRAYSOLAR为广东省著名商标、深圳市知名品牌以及中国新能源行业标志性品牌。 6、拥有自主知识产权：公司多项设备技术、工艺技术以及产品技术均已申请专利，公司品牌 TOPRAYSOLAR已获得多个国家的商标注册。截至报告期末，公司获国家知识产权局授权专利 54项，其中 发明专利4项，实用新型 40项，外观专利 10项。 此外，生产用的设备、土地使用权等均为公司购置或所有；没有发生因设备或技术升级换代等导致公 司核心竞争力受到严重影响之情形。 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 2012年投资额（元） 2011年投资额（元）变动幅度 24,500,000.00 0.00 被投资公司情况 公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例（%） 喀什瑞城新能源科技股份有限公司建设和运营大型并网光伏电站 49% （2）持有金融企业股权情况 公司名称公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 --0 --0.00 0.00 ---- （3）证券投资情况 证券品种证券代码证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（ %） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（ %） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 --0 --0.00 0.00 ---- 持有其他上市公司股权情况的说明 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 委托理财 金额 委托理财 起始日期 委托理财 终止日期 报酬确定 方式 实际收回 本金金额 本期实际 收益 实际获得 收益 是否经过 法定程序 计提减值 准备金额 是否关联 交易 关联关系 合计 0 ------0 0 0 --0 ---- 说明 无委托理财情况 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 （2）衍生品投资情况 报告期末衍生品投资的持仓情况 □适用 √不适用 说明 （3）委托贷款情况 无委托贷款情况 3、募集资金使用情况 IPO募集资金总体使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 41,219.66 报告期投入募集资金总额 371.84 已累计投入募集资金总额 41,546.96 募集资金总体使用情况说明 截止 2012年 12月 31日，公司对募集资金项目累计投入 415,469,625.35元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金 先期投入募集资金项目 93,869,456.33元；于 2008年 2月 18日起至 2011年 12月 31日使用募集资金 317,881,745.13元； 本年度使用募集资金 3,718,423.89元。募集资金账户利息收入扣除手续费支出后产生净收入 12,919,970.63元。公司用节余 募集资金补充流动资金 9,646,919.97元。截止 2012年 12月 31日，募集资金余额为零。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、25MW光伏电池（非 晶硅）产业化项目 否 35,000 26,000 371.84 24,295.04 93.44% 2010年 03月 01 日 1,832.61 否否 2、15MW光伏电池（晶 体硅）产业化项目 否 20,000 19,000 17,251.92 90.8% 2010年 03月 01 -27.53 否否 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 日 承诺投资项目小计 --55,000 45,000 371.84 41,546.96 ----1,805.08 ---- 超募资金投向 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 25MW光伏电池（非晶硅）产业化项目主体建筑与主要配套设备已达到预定可使用状态，并已经正式 达产。 15MW光伏电池（晶体硅）产业化项目主体建筑与主要配套设备已达到预定可使用状态，并已经正式 达产。 未达到预计收益的原因： 1.由于欧债危机及市场因素的影响，与上市前相比，产品售价大幅下降，销售利润率下降； 2.由于公司大部分产品为出口销售，主要以欧元和美元结算，欧元、美元汇率与上市前相比大幅下降， 汇兑损失超过预期 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 本公司于 2009年 3月 16日召开 2009年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于变更 “拓日 新能 15MW光伏电池（晶体硅）产业化项目 ”募集资金实施地址和实施主体的议案》，公司从业务布局 和发展规划考虑，将公司募集资金投资项目之一 “15MW光伏电池（晶体硅）产业化项目 ”实施地址由 深圳变更为四川省乐山市拓日新能（乐山）光伏产业园，实施主体由本公司变更为本公司全资子公司 ---乐山新天源太阳能电力有限公司。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 经广东大华德律会计师事务所出具的《关于深圳市拓日新能源科技股份有限公司募集资金投资项目预 先已投入资金使用情况专项审核报告》、保荐机构国信证券股份有限公司出具的《关于深圳市拓日新 能源科技股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况之保荐意见 书》，本公司第一届董事会第八次会议审议通过了《公司关于使用募集资金置换预先已投入募集资金 投资项目的自筹资金的议案》，公司用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目建设的自筹资 金 3,254.14万元 经广东大华德律会计师事务所出具的《关于深圳市拓日新能源科技股份有限公司 15MW光伏电池（晶 体硅）产业化募集资金项目实际自筹资金使用情况专项审计报告》、保荐机构国信证券股份有限公司 出具的《关于深圳市拓日新能源科技股份有限公司使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资 金的专项意见》，本公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于用募集资金置换已投入募集资 金投资项目自筹资金的议案》，公司用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目建设的自筹资 金 6,132.80万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 本公司第一届董事会第七次会议于 2008年 3月 12日召开，会议审议通过了《关于用募集资金暂时 补充流动资金 4000万元的议案》，将 4,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超 过六个月。公司履行了相关的手续后转出了相应的资金。该资金于 2008年 9月 10日前已全部归还。 本公司第一届董事会第十三次会议于 2008年 10月 17日召开，会议审议通过了《关于用募集资金 暂时补充流动资金 4000万元的议案》，将 4,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限 不超过六个月。公司履行了相关的手续后转出了相应的资金。该资金于 2009年 4月 21日全部归还。 本公司于 2009年4月23日召开第一届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于用募集资金暂 时补充流动资金 4000万元的议案》，将 4,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不 超过六个月。公司履行了相关的手续后转出了相应的资金。2009年 10月 23日前已全部归还。 本公司于 2009年 10月 27日召开第一届董事会第二十二次会议，会议审议通过了《关于用募集资 金暂时补充流动资金 4000万元的议案》，将 4,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 限不超过六个月。公司履行了相关的手续后转出了相应的资金。2010年4月23日前已全部归还。 本公司于 2010年5月15日召开第二届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于用募集资金暂时补 充流动资金 4000万元的议案》，将 4,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 六个月。公司履行了相关的手续后转出了相应的资金。2010年 8月 12日前已全部归还。 适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 截止报告期末，募集资金项目建设主体工程、主要配套设施与设备已全部完工，因在建设期光 伏产业产品不断降价，与之相应的配套设施、料件相应减价，项目完工后结余资金共 964.69万元（含 利息）。 本公司第二届董事会第三十三次会议于 2012年 11月 5日召开，会议审议通过了《关于将首次 公开发行节余募集资金永久补充流动资金的议案》，为充分发挥资金的使用效率，将截止 2012年 9月 30日节余的募集资金 951.89万元永久性补充流动资金，主要用于生产所需。公司履行了相关的手续 后转出了相应的资金，转出时包含 2012年 4季度的利息 12.80万元，总计转出 964.69万元。 本公司于 2009年 12月 5日召开 2009年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关于调整募 投项目投资总额及投向计划的议案》，25MW光伏电池(非晶硅 )产业化项目投资总额由 35,000万元变 更为 26,000万元，其中公司光明工业园全部用地的土地征用费由原计划的 1557 万元调整为 1300 万 元，固定资产投资由原计划的 31,228 万元调整为 24,000 万元；15MW光伏电池(晶体硅)产业化项目 投资总额由 20,000万元变更为 19,000万元，其中公司乐山工业园全部用地的土地征用费由原计划的 756.70 万元调整为 2866 万元，固定资产投资由原计划的 17,233.30 万元调整为 15,500 万元。 2011年非公开发行募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 78,758.75 报告期投入募集资金总额 8,734.89 已累计投入募集资金总额 53,866.28 募集资金总体使用情况说明 截止 2012年 12月 31日，公司对募集资金项目累计投入 538,662,788.70元，其中：公司于募集资金到位之前利用自 有资金先期投入募集资金项目 220,556,142.71元；于 2011年 3月 4日起至 2011年 12月 31日止会计期间使用募集资金 230,757,754.26元；本年度使用募集资金 87,348,891.73元。补充流动资金 250,000,000.00元。募集资金账户利息收入扣除 手续费支出后产生净收入 4,025,058.37元。截止 2012年 12月 31日，募集资金余额为人民币 2,949,769.67元。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 承诺投资项目 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 1、150MW非晶硅光 伏电池生产线项目 否 81,000 78,758.75 8,734.89 53,866.28 68.39% 2013年 06月 01 日 58.04 否否 承诺投资项目小计 --81,000 78,758.75 8,734.89 53,866.28 ----58.04 ---- 超募资金投向 合计 --81,000 78,758.75 8,734.89 53,866.28 ----58.04 ---- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 该募集资金投资项目截止 2012年 12月 31日，尚在建设中，其中太阳能光伏玻璃生产线、非晶硅光 伏电池生产线以及单晶硅光伏组件生产线已经投产。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 经立信大华会计师事务所有限公司出具的《关于深圳市拓日新能源科技股份有限公司 150MW 非晶硅光伏电池生产线项目募集资金项目实际自筹资金使用情况专项审计报告》、保荐机构海通证券 股份有限公司出具的《关于深圳市拓日新能源科技股份有限公司用募集资金置换已投入募集资金投 资项目的自筹资金的核查意见》，2011年 3月 23日，本公司第二届董事会第十二次会议审议通过了 《关于以募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，公司用募集资金置换公司预先已 投入募集资金投资项目建设的自筹资金 22,055.61万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 本公司于 2011年 3月 23日召开第二届董事会第十二次会议,会议审议通过了《关于用募集资 金暂时补充流动资金 32000万元的议案》，将 32,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用 期限不超过六个月。该议案业经 2011年 4月 19日召开的 2010年度股东大会批准,公司在履行相关 手续后转出相应资金。该资金于 2011年 10月 18日前已全部归还。本公司于 2011年 9月 26 日召开第二届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于将部分闲置募集资金暂时补充流动资金 的议案》，将 38,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自股东大会通过之后并已归 还前次补充流动资金次日起不超过 6个月。该议案于 2011年 10月 14日召开的 2011年第二次临时 股东大会审议通过,公司在履行相关手续后转出 38,000元资金，该资金于 2012年 4月 16日前已全部 归还。本公司于 2012年 3月 29日召开第二届董事会第二十一次会议，会议审议通过了《关 于将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，将 25,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资 金，使用期限自股东大会通过之后并已归还前次补充流动资金次日起不超过 6个月。该议案于 2012 年 4月 16日召开的 2012年第一次临时股东大会审议通过 ,公司在履行相关手续后转出 25,000万元资 金，该资金于 2012年 10月 15日前已全部归还。本公司于 2012年 8月 27日召开第二届董事 会第二十九次会议，会议审议通过了《关于将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，将 25,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自股东大会通过之后并已归还前次补充流 动资金次日起不超过 6个月。该议案于 2012年 9月 18日召开的 2012年第三次临时股东大会审议通 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 过,公司在履行相关手续后转出 25,000万元资金。 项目实施出现募集资不适用 金结余的金额及原因截止报告期末，募集资金项目尚未完工，尚难估计是否会出现募集资金结余。 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 合计 --0 0 0 ----0 ---- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 无变更募集资金项目 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 主要产品总资产净资产营业收入 营业利润 公司名称公司类型所处行业 或服务 注册资本 （元）（元）(元) (元) 净利润（元） 乐山新天 源太阳能 科技有限 公司 子公司制造业 晶体硅片 和太阳能 电池片 40000万元 705,984,43 4.41 341,361,95 4.96 210,876,33 0.14 -26,033,4 43.02 -5,505,294.74 陕西拓日 新能源科 技有限公 司 子公司制造业 太阳能光 伏玻璃及 非晶硅太 阳电池及 组件 20000万元 915,919,78 1.85 519,379,10 2.24 160,776,59 8.06 2,380,189 .87 8,534,301.67 拓日新能 源（欧洲） 有限公司 子公司商业 太阳能组 件及相关 产品贸易 100万欧元 100,919,05 2.31 -25,725,874 .69 80,626,616. 42 -1,759,53 8.96 -1,742,901.93 非洲太阳 能(乌干达) 有限公司 子公司商业 太阳能电 池组件、太 阳能应用 产品、太阳 50万美金 42,831,579. 95 5,382,082.9 7 27,630,406. 29 931,008.5 2 877,762.34 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 能系统配 件等系列 产品的销 售 上海拓日 新能源科 技有限公 司 子公司制造业 太阳能光 伏玻璃、太 阳电池及 组件，太阳 能热水器 的设计和 安装 3000万元 29,996,446. 50 29,981,536. 50 0.00 -18,463.5 0 -18,463.50 深圳华悦 新能源工 程有限公 司 子公司制造业 太阳能光 伏、光热设 备及系统 的安装工 程及维护 3000万元 30,182,512. 97 29,996,512. 97 0.00 -3,487.03 -3,487.03 喀什瑞城 新能源科 技股份有 限公司 参股公司电站 建设和运 营大型并 网光伏电 站 5000万元 106,787,81 4.32 50,000,000. 00 0.00 0.00 0.00 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用 √不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 陕西蒲城 10MW光 伏电站项目 投资总额 20,000 本年度投入金额 826.9 截至期末累计实际 投入金额 14,434.17 项目进度 100% 项目收益情况 0 合计 20,000 826.9 14,434.17 ---- 非募集资金投资的重大项目情况说明 2010年 4月，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于投资建设陕西蒲城 10MW太阳能光伏电站项目的议案》，该 项目建设主体为陕西拓日新能源科技股份有限公司，由陕西拓日新能源科技股份有限公司全资子公司陕西拓日现代农业有 限公司组织实施和电站运营。本项目为金太阳示范项目，计划总投资人民币 2亿元，资金来源于金太阳示范工程国家财政 补助 7000万元及公司自有资金。目前，该电站已建设完成并通过国家项目验收，开始并网发电。 七、公司控制的特殊目的主体情况 不适用 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 八、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 1、行业竞争格局 光伏产业作为政策引导性新兴产业，受政策（财政补贴政策）影响较为明显，受全球经济疲软和欧洲 债务危机的影响，光伏产业2011年、2012年连续两年备受煎熬、经历了巨大的挑战。 一方面，意大利、德国等主要光伏市场国家纷纷下调补贴；美国和欧盟对中国采取贸易保护措施，对 中国光伏业造成打击。行业竞争的加剧以及部分企业库存低价倾销，造成多晶硅、硅片、电池片、组件、 电站成本全线下跌，落后企业被淘汰，国内近1/3的光伏企业处于停产或半停产状态，多家企业倒闭。 另一方面，以日本、澳大利亚、中东、非洲为代表的新兴市场正在不断发展；国内光伏市场启动， 2011 年以来在国家相关政策的驱动下，我国光伏电站装机量高速增长，中国国家能源局公布了"十二五"可再生 能源目标，明确提出到2015年底太阳能发电累计装机容量将达到 35GW。2012年12月19日，国务院常务会 议研究确定了促进光伏产业健康发展的政策措施包括“淘汰落后产能、改善并网条件、开拓国内市场、完 善补贴机制、提高政策效应”等几个关键方面。随着光伏产品成本的降低以及国内相关新能源政策的不断 推出，将对国内新能源产业的发展带来契机。 全球太阳能光伏行业依然处于危机与机遇并存的局面，行业竞争继续加剧。技术创新能力和成本控制 能力将继续成为光伏企业竞争的焦点。因此在未来几年内，光伏行业中只有技术含量高、成本控制能力强 以及产业链完整的企业才有可能在日益激烈的竞争中获得更大发展。 2、行业发展趋势 随着光伏制造业产品价格的下降，以及未来政策补贴的逐步下调，光伏行业将告别过去的暴利，转而 进入到平稳增长阶段。从长远看，随着光伏产业的工艺革新与技术进步，光伏发电成本与传统能源发电成 本之间的差距将进一步缩小，最终实现光伏发电的平价上网，使得太阳能成为真正具有竞争力的能源。 （二）公司发展战略 上述行业发展趋势，将对公司 2013年的经营发展带来巨大挑战与机遇，公司将继续坚持自主研发和自 主创新，专注光伏光热新产品的研发、生产和销售，充分发挥公司技术创新优势，加强国际及国内市场的 产品销售，快捷应对市场变化，在行业格局变动下保障公司稳健发展。 公司长期发展目标是：以 “推动可再生能源产业发展，促进人与自然和谐 ”为使命，以技术研发为先导， 以太阳能光伏、光热产品制造及其相关可再生能源技术装备集成为主导产业，以满足客户需求、提升客户 价值为目标，实现公司持续发展和价值最大化，立志将公司建设成“世界有一定影响力的知名的可再生能 源产品供应商和工程承包商”。 （三）2013 年主要工作 1、按照现代企业管理模式加强集团化管理，进一步提高管理效率。通过强化规章制度建设，调整和优 化工作流程，优化组织机构设计，制定更加切实可行的激励和约束机制，进一步推动规范化管理，适应市 场快速变化。 2、顺应市场形势变化，采取 “稳固既有客户，大力开发优质客户 ”的销售策略。加快营销服务网络建设， 为客户提供“快速、有效”的服务。与现有经销网络的优化相结合，实现更加直接、有效、多层次的市场营 销服务体系。紧密关注全球经济与新能源市场的动向，通过对电站项目及太阳能应用产品的市场挖掘，培 养新的增长点，通过适宜的定价策略，专业展会的参加推动市场的开发，积极开拓新客户，同时利用外部 资源，促进国际合作，继续全面拓展公司的外贸业务和积极拓展国内市场。 2013年公司将进一步集中资源 落实、深化大客户开拓战略，在充分挖掘现有大客户资源的基础上，开拓新的客户和新的应用领域。 3、坚持产业链垂直一体化，继续进行现有晶体硅生产线和非晶硅生产线各环节的产能匹配和优化工作， 不断提升制造品质，提高生产效率、降低制造成本。 4、加快新产品的研发以及已有研发成果的产业化进程，在新品开发上要满足市场需求并快速赢利。 5、加强成本及费用管控，大力推行精细化生产管理，努力降低制造成本和经营费用。 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 （四）资金需求及安排 随着公司经营规模的扩大和业务的拓展，资金需求加大，为保证公司健康快速发展，公司拟通过下列 措施满足公司资金需求： 1、使用暂时闲置募集资金补充流动资金，提高资金使用效率。 2、加强库存管理提高流动资金周转效率，提高资金周转效率。 3、加快在研新产品的研发进程，尽快投入市场，获取收益。 4、公司将根据自身经营情况结合市场情况，合理选择筹资渠道和筹资方式，努力满足公司短期和长期 的资金需求。 （五）可能面对的风险 1.产业补贴政策变化风险 公司生产的光伏组件属于清洁能源产品，在目前产业发展模式上，需要政府的财政补贴才能保证光伏 电站投资者合理的投资收益。传统的太阳能应用国如德国相比新兴的太阳能应用国，由于补贴政策制定、 实施较早，初始补贴比例偏高，故其补贴比例一直呈现出持续下调的趋势，其他各国的太阳能上网电价补 贴政策同样存在下调的趋势。补贴下调的同时，光伏组件的成本也随着技术的进步不断下降。而且光伏补 贴政策以及光伏市场也呈现此起彼伏的态势，在一些国家补贴下降的同时，其他新兴光伏应用国家和地区 也开始实施补贴政策，因此补贴政策的调整并不会改变光伏行业继续快速发展的趋势。这些光伏补贴的调 整一定程度上也促进并保障了该行业的理性发展。 长远来看，太阳能光伏电池片和组件行业平均毛利率的提升主要还得依靠相关技术水平的提升和生产 工艺的改进。公司作为业内拥有核心技术和较强成本控制能力的光伏企业，且具有客户资源、营销、技术、 品牌、质量、管理等优势，在市场竞争中处于有利地位，但不排除未来宏观经济形势和各国对光伏产业的 政策支持力度发生不利变化，同时公司的竞争优势等因素不能抵消该变化带来的不利影响时给公司未来业 绩带来不利影响的风险。 2.原材料价格波动风险 晶体硅太阳电池的原材料是多晶硅， 2011年受欧债危机影响，多晶硅价格从 80美元/公斤跌至30美元/ 公斤。至 2012年12月，多晶硅价格跌至 16美元/公斤左右。多晶硅价格的波动将直接影响晶体硅片的价格进 而对公司的生产成本产生一定的影响。 3.汇率波动风险 在当前国际国内的经济形势下，人民币对欧元的汇率继续保持升值趋势，尽管公司可以通过提高产品 价格、调节欧元和美元销售结算的比例、采取远期外汇交易等手段规避外汇汇率变动的风险，但仍不能排 除外汇汇率变动给公司产品的毛利率带来一定的影响。 4.国际贸易摩擦的风险 由于公司产品大多数销往国外，所以各国采取的贸易政策措施如反倾销、反补贴等会对公司经营产生 影响。2012年3月19日，美商务部作出对华出口美国的晶体硅太阳能电池产品反补贴调查的初裁，认定中 国涉案企业存在2.9%-4.73%不等的补贴幅度，并追溯 90天征税。 2012年5月17日，美商务部公布反倾销调 查初裁结果，裁定中国涉案企业 31.14%-249.96%不等的临时反倾销税率 ,并将征税措施向前追溯90天。2012 年12月10日，美商务部公布反倾销调查终裁结果，终裁对中国输美太阳能电池征收 14.78%至15.97%的反补 贴税和18.32%至249.96%的反倾销税。 公司积极参与应诉，根据终裁结果，反补贴税率 15.24%；反倾销税率24.48%，剔除重复征收部分后， 复合税率为30.66%。由于公司出口美国的晶体硅太阳电池组件数量较少，而出口美国的光伏产品主要为非 晶硅太阳电池组件以及太阳能应用产品，不在此次美国“双反”调查产品的范围内，因此美国“双反”对公司 目前业绩直接影响不大。但是美国作为欧洲之外的新兴市场，市场潜力巨大，“双反”将对公司未来进军美 国市场造成一定影响。 2012年7月24日德国企业 SolarWorld于向欧盟委员会提交申诉书，要求对中国相关光伏产品展开反倾销 调查。2012年9月6日，欧盟委员会发布公告，对从中国进口的相关光伏产品发起反倾销调查。如果欧盟最 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 终认定中国光伏产品存在反倾销行为并征收高额关税，中国光伏企业在欧洲市场的产品销售将减弱成本竞 争优势，对欧洲市场销售将受到较大影响。 如上述各种因素导致未来公司生产成本的变动幅度与产品销售价格的变动幅度不一致，则公司存在毛 利率下降的风险。针对上述风险，公司一方面将依靠技术优势、品牌优势、客户优势，继续占据行业竞争 制高点，实施差异化竞争策略；另一方面将未雨绸缪，在维护好老客户关系的基础上，加大国内外新兴市 场的开拓力度。 九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法没有发生变化 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 与上年度财务报告相比，财务报表合并范围新增上海拓日新能源科技有限公司和深圳华悦新能源工程有限公司，该两家公司 是本报告期新成立的子公司。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司认真贯彻落实中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》相关要求， 2012年6月27日经公司第 二届董事会第二十五次会议决议，审议通过《关于 <股东回报规划事宜的论证报告>的议案》、《关于 <未来三年（ 2012-2014 年）股东回报规划 >的议案》和《关于修改 <公司章程>的议案》等相关议案； 2012年7月16日经公司2012 年第二次临时股东 大会决议，审议通过《关于 <未来三年（ 2012-2014年）股东回报规划 >的议案》和《关于修改 <公司章程>的议案》。公司 的现金分红政策制定及执行符合公司章程的规定及股东大会的决议，分红标准和比例明确清晰；相关的决策程序和机制完备； 独立董事恪尽职守，严格履行职责并在现金分红政策的制定、讨论及执行过程中发挥了客观、公正作用；中小股东对利润分 配方案享有充分表达意见和诉求的机会、合法权益能够得到充分的维护。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 □适用 √不适用 公司近 3年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1）2010年度利润分配方案 以公司总股本326,500,000股为基数，向全体股东进行利润分配，按每 10股转增5股送现金 0.5元（含税）， 派送含税现金股利16,325,000.00元。 2）2011年度利润分配方案 2011 年公司亏损，同时考虑到公司的生产经营和建设投资规模不断扩大，为了公司的可持续发展和股 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 东的长远利益，公司2011年度不进行现金红利分配，也不进行资本公积金转增股本。 3）2012年度利润分配方案 2012年公司相比上年实现扭亏，考虑到公司 2013年的业务拓展计划，为了公司的可持续发展和股东的长 远利益，公司2012年度不进行现金红利分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012年 0.00 5,324,670.84 2011年 0.00 -139,691,512.18 2010年 16,325,000.00 96,267,518.19 16.96% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 √不适用 十四、社会责任情况 报告期，公司致力于企业规范经营发展，继续大力生产环保节能的清洁可再生能源产品。在追求经济 效益的同时积极承担社会责任，把建设资源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容，通 过技术创新和精益管理，在节能降耗的同时不断改善周边环境。 公司继续利用自身产品和技术优势，在国内三大生产基地积极实施光伏建筑一体化、光热建筑一体化 等多种可再生能源项目，为节能减排、实现环境友好型的可持续经济发展模式，做出了示范和表率。 同时公司也在不断的改进、丰富和完善员工的业余生活：每月 20日为公司的电影播放日；公司建立了 图书阅览室，在食堂摆放了图书架，书架内摆放了多种内容健康积极上进的书籍，得到员工的一致好评； 为了不断加强员工的质量意识，公司开展了拓日岗位技能比赛，以车间为单位，选拔了各个岗位的参赛人 员，通过实际操作比赛和严格的评审，最终选出了 40位各岗位的“技术能手”，公司对这些能手进行了奖励， 该次比赛，大力激发了员工“学技术、比技能、敬职业、爱岗位 ”的热情，在全公司形成了关心、重视和支 持岗位技能人才培养的良好氛围。公司的系列举措和组织的各项员工活动丰富了员工的业余生活，同时也 提升了公司的凝聚力，体现了企业与社会的和谐发展。 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012年 07月 18日深圳总部会议室实地调研机构湘财证券 讨论内容：光伏行业目前 行业现状相互讨论，并对 目前国内光伏政策和市场 的趋势相互探讨，交流了 国内电站建设的相关审批 流程以及各地方政府的相 关政策。未提供资料 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 2012年 09月 05日深圳总部会议室实地调研机构 高盛（亚洲）有限 责任公司 讨论内容：光伏行业发展 情况、欧洲市场环境情况 及公司发展路线。未提供 资料 2012年 09月 18日深圳总部会议室实地调研机构 平安证券、招商证 券、深圳宏潇盛投 资、海通证券 讨论内容：行业的整体情 况、公司产能情况、企业 的财务情况、国外的光伏 补贴政策情况以及公司近 期电站项目情况。未提供 资料 2012年 12月 25日深圳总部会议室实地调研机构 厦门普尔投资管理 有限责任公司 讨论内容：目前国内光伏 行业所遇到的困难，近期 国家对于促进光伏发展的 新政策以及公司未来如何 发展。未提供资料 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 第五节重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 媒体质疑情况 □适用 √不适用 本年度公司无媒体质疑事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 股东或关联 人名称 占用时间发生原因 期初数（万 元） 报告期新增 占用金额 （万元） 报告期偿还 总金额（万 元） 期末数（万 元） 预计偿还方 式 预计偿还金 额（万元） 预计偿还时 间（月份） 合计 0 0 0 0 --0 -- 期末合计值占期末净资产的比例(%) 0% 相关决策程序不适用 当期新增大股东及其附属企业非经 营性资金占用情况的原因、责任人追 究及董事会拟定采取措施的情况说 明 不适用 未能按计划清偿非经营性资金占用 的原因、责任追究情况及董事会拟定 采取的措施说明 不适用 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露日期 2013年 04月 20日 注册会计师对资金占用的专项审核 意见的披露索引 具体内容参见公司于 2013年 4月 20日刊载于巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）的《深 圳市拓日新能源科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》 （大华核字[2013]004652号） 三、破产重整相关事项 不适用 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 四、资产交易事项 1、收购资产情况 无 2、出售资产情况 无 3、企业合并情况 无 五、公司股权激励的实施情况及其影响 公司于2012年4月5日第二届董事会第二十二次会议审议通过了《深圳市拓日新能源科技股 份有限公司股票期权激励计划（草案）》（以下简称“股权激励计划（草案）”）及其摘要， 并将草案报送证监会备案。2012年6月11日，证监会对公司报送的草案确认无异议并进行了备 案，公司根据证监会的有关反馈意见，对草案部分内容进行相应修订。 2012年6月27日，公司 第二届董事会第二十五次会议审议通过《深圳市拓日新能源科技股份有限公司股票期权激励 计划（草案修订稿）》 (以下简称“股权激励计划（草案修订稿） ”)及其摘要。2012年7月16日， 公司召开2012年第二次临时股东大会，审议通过了《深圳市拓日新能源科技股份有限公司股 票期权激励计划（草案修订稿）》及其摘要。经公司股东大会授权， 2012年7月26日公司召开 第二届董事会第二十七次会议审议通过《关于公司股票期权激励计划首次授予相关事项的议 案》，确定公司首期股票期权激励计划的首次授予日为2012年7月26日。根据股权激励计划（草 案修订稿）的规定，公司拟授予激励对象 523万份股票期权，每份股票期权拥有在期权有效期 内的可行权日以行权价格和行权条件购买1股拓日新能股票的权利。其中首次向53名激励对象 授予517万份；预留的6万份股票期权的授予日由董事会另行确定。公司首期股票期权激励计 划首次授予股票期权所涉及的标的股票数量（ 517万份）占当前拓日新能股份总数（ 48,975万 份）的比例约1.056%。 公司于2012年8月20日完成了公司股票期权激励计划首次授予登记工作，期权简称：拓日 JLC1，期权代码：037598。 本次授予股票期权的相关事项 1、股票期权的授予日为：2012年7月26日； 2、股票来源：公司将通过向激励对象定向发行股票作为本激励计划的股票来源； 3、股票期权行权价格为：11.13元； 4、股票期权授予对象：本激励计划涉及的激励对象包括公司董事、高级管理人员、中层管理 人员、公司核心技术（业务）人员、子公司主要管理人员及董事会认为对公司有特殊贡献的 其他人员总计53人。 5、股票期权授予数量：本次计划首次授予激励对象的股票期权数量为517万份，预留8万份； 6、本激励计划有效期为自首次股票期权授权日（2012年7月26日）起不超过4年： 首次授予的股票期权计划分三期行权： 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 行权期行权有效期可行权数量占获授期 权数量比例 第一个行权期自授予日起12个月后的第一个交易日起至授予日起 24个 月内的最后一个交易日当日止 30% 第二个行权期自授予日起24个月后的第一个交易日起至授予日起 36个 月内的最后一个交易日当日止 30% 第三个行权期自授予日起36个月后的第一个交易日起至授予日起 48个 月内的最后一个交易日当日止 40% 预留部分的股票期权自相应的授予日起满12个月后，激励对象应在未来24个月内分期行 权。激励对象在可行权日内按50%：50%的行权比例分两期进行行权。行权时间安排如下表 所示： 行权期行权时间可行权数量占获授 期权数量比例 第一个行权期自预留部分期权的授予日起12个月后的第一个交易日起至 相应的授予日起24个月内的最后一个交易日当日止 50% 第二个行权期自预留部分期权的授予日起24个月后的第一个交易日起至 相应的授予日起36个月内的最后一个交易日当日止 50% 公司每年实际生效的期权份额将根据激励对象绩效考核和公司业绩考核结果做相应调 整。行权期结束后，已获授但尚未行权的股票期权不得行权，未行权的股票期权由公司注销。 7、行权条件：本计划首次授予在 2012-2014年的3个会计年度中，分年度进行业绩考核并 行权，每个会计年度考核一次，以达到业绩考核目标作为激励对象的行权条件。净利润指标 以扣除非经常性损益前后归属上市公司股东的净利润孰低值作为计算依据。各年度业绩考核 目标如下表所示： 行权期业绩考核目标 第一个行权期 2012年营业收入不低于 55,000万元，2012年净利润不低于 3,500万元，且等待 期内，归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。 第二个行权期 2013年营业收入不低于 80,000万元，2013年净利润不低于 5,000万元。 第三个行权期 2014年营业收入不低于 110,000万元，2014年净利润不低于 9,000万元。 预留部分在2013-2014年的2个会计年度中，各年度业绩考核目标如下表所示： 行权期业绩考核目标 第一个行权期 2013年营业收入不低于 80,000万元，2013年净利润不低于 5,000万元。 第二个行权期 2014年营业收入不低于 110,000万元，2014年净利润不低于 9,000万元。 若公司业绩考核达不到上述条件，则激励对象相对应行权期所获授的可行权股票期权由 公司注销。 8、2012年8月15日，公司第二届董事会第二十八次会议和第二届监事会第二十一次会议 审议通过《关于公司股票期权激励计划激励对象名单及授予数量调整的议案》，在办理期权 登记过程中，公司激励对象周维照因个人原因离职丧失被激励资格。董事会和监事会同意取 消周维照的激励对象资格并取消对其授予的股票期权。因此，对激励对象周维照授予的股票 期权将予以注销。 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 报告期内，公司股权激励计划尚未到行权期，未对报告期内财政状况产生影响。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 市场价格披露日期披露索引 喀什瑞城 新能源科 技股份有 限公司 参股公司 经营性往 来 销售商品 参考市场 价格 电池组件 平均价格 5元/瓦 6,824.24 12.9% 4个月 平均每瓦 5元左右 合计 ----6,824.24 12.9% -------- 大额销货退回的详细情况无 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 有利于提升上市公司的销售，有利于参股公司电站投资成本的控制 关联交易对上市公司独立性的影响不影响上市公司独立性 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 转让资 产获得 的收益 （万元） 披露日 期 披露索 引 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方关联关系 共同投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □是√否 关联方关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012年度报告全文 喀什瑞城新能源科技 股份有限公司 参股公司 应收关联方 债权 销售货款否 0 6,062.43 6,062.43 深圳市奥欣投资发展 有限公司 控股股东 应收关联方 债权 房屋租赁押 金 否 13.61 0 13.61 （未完）  |