[公告]大 东 南：浙商证券股份有限公司关于公司2012年度募集资金存放与使用情况的核查意见
浙商证券股份有限公司 关于浙江大东南股份有限公司 2012年度募集资金存放与使用情况的核查意见 浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”、“保荐人”）作为浙江大东南 股份有限公司（以下简称“大东南”、“公司”）非公开发行股票的保荐人，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》等相关规定，对大东南2012年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并 发表如下核查意见。 一、证券发行上市及募集资金基本情况 1、2010年非公开发行募集资金 经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】525号文核准，大东南非公开 发行人民币普通股（A股）98,138,686股，每股面值人民币1.00元，每股发行价 为人民币6.85元，募集资金总额为人民币672,249,999.10元，扣除发行费用人民 币21,950,000.00元，募集资金净额为人民币650,299,999.10元。中汇会计师事务 所有限公司对公司该次发行的资金到账情况进行了审验，并于2010年5月26 日出具了中汇会验[2010]1526号《验资报告》。 2、2011年非公开发行募集资金 经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1253号文核准，大东南非公 开发行人民币普通股（A股）137,795,966股，每股面值人民币1.00元，每股发 行价为人民币9.35元，募集资金总额为人民币1,288,392,282.10元，扣除发行费 用人民币27,137,796元，募集资金净额为人民币1,261,254,486.10元。中汇会计 师事务所有限公司对公司该次发行的资金到账情况进行了审验，并于2011年9 月8日出具了中汇会验[2011]2296号《验资报告》。 二、募集资金的存放及专户存储情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，大东南根据相关法律、法 规及规范性文件，结合公司实际情况，制定了《浙江大东南股份有限公司募集资 金管理制度》。大东南对募集资金实行专户存储。 1、2010年非公开发行募集资金 （1）三方监管协议的签订与履行情况 募集资金到账后，公司同浙商证券分别与中国农业银行股份有限公司诸暨市 支行、中国工商银行股份有限公司诸暨市支行签订了《募集资金三方监管协议》， 公司、子公司杭州大东南绿海包装有限公司（以下简称“杭州绿海”）同浙商证券 与深圳发展银行股份有限公司杭州萧山支行（现更名为“中国平安银行股份有限 公司杭州萧山支行”，下同）签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权 利和义务。公司及子公司杭州绿海严格执行募集资金专户存储制度，上述监管协 议得到有效执行，募集资金不存在被控股股东、实际控制人等关联人占用、财务 性投资等情况。 （2）募集资金存储情况 大东南分别在中国农业银行股份有限公司诸暨市支行和中国工商银行股份 有限公司诸暨市支行开设募集资金专项账户，账号分别为19-530101040018256 和1211024029245223173；杭州绿海在中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行 开设募集资金专项账户，账号为11011069480401。中国工商银行股份有限公司 诸暨市支行募集资金专户(账号1211024029245223173)因资金已全部投入使用， 该账户已于2011年2月销户。截至2012年12月31日止，该次募集资金存储情 况如下： 单位：元 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 中国农业银行股份有限公司诸 暨市支行 19-530101040018256 募集资金专户 458,558.97 中国平安银行股份有限公司杭 州萧山支行 11011069480401 募集资金专户 8,568.13 合 计 467,127.10 3、2011 年非公开发行募集资金 （1）三方监管协议的签订与履行情况 募集资金到账后，公司同浙商证券分别与中国农业银行股份有限公司诸暨市 支行、中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行、中信银行股份有限公司杭州分 行签订了《募集资金三方监管协议》，公司、子公司宁波绿海电子材料有限公司 （以下简称“宁波绿海”）、浙商证券与杭州银行股份有限公司科技支行签订了《募 集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司及子公司宁波绿海严格 执行募集资金专户存储制度，上述监管协议得到有效执行，募集资金不存在被控 股股东、实际控制人等关联人占用、财务性投资等情况。 由于2011年度非公开发行募集资金中部分募投项目实施主体及募集资金存 储专户的变更，公司2011年9月19日同浙商证券与中国平安发展银行股份有限 公司杭州萧山支行、中信银行股份有限公司杭州分行签订的《募集资金三方监管 协议》终止。2012年6月7日，公司、子公司杭州绿海、浙商证券与中国平安 银行股份有限公司杭州萧山支行、中信银行股份有限公司杭州分行签订了《募集 资金四方监管协议》。上述募集资金监管协议与深圳证券交易所所规定的监管协 议范本不存在重大差异。公司严格按照募集资金监管协议的规定使用募集资金。 （2）募集资金存储情况 大东南分别在中国农业银行股份有限公司诸暨市支行、中国平安银行股份有 限公司杭州萧山支行、中信银行股份有限公司杭州分行开设募集资金专项账户， 账号分别为19-530101040020997、11000609665206和7331010182100052695；宁 波绿海在杭州银行股份有限公司科技支行开设募集资金专项账户，账号为 77818100140006。 由于年产12,000万平方米太阳能电池封装材料项目(后变更为年产50,000吨 光学膜新材料建设项目)的实施主体变更为杭州绿海，公司注销了原在中国平安 银行股份有限公司杭州萧山支行开立的账号为11000609665206的募集资金专户 及在中信银行股份有限公司杭州分行开立的账号为7331010182100052695的募 集资金专户，重新由杭州绿海在中国平安银行股份有限公司杭州萧山支行开立了 账号为11011069480403的募集资金专户，在中信银行股份有限公司杭州分行设 立账号为7331010182100054959的募集资金专户，并将原募集资金余额分别存入 新设立的专用账户。 截至2012年12月31日止，该次发行募集资金存储情况如下： 单位：元 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 中国农业银行股份有限公司诸暨 市支行 19-530101040020997 募集资金专户 902,886.37 中国平安银行股份有限公司杭州 萧山支行 11011069480403 募集资金专户 59,567,532.86 中信银行股份有限公司杭州分行 7331010182100054959 募集资金专户 73,260,869.89 杭州银行股份有限公司科技支行 77818100140006 募集资金专户 11,456,716.18 合 计 145,188,005.30 三、2012年度募集资金的实际使用情况 1、2010年非公开发行募集资金 中汇会计师事务所有限公司对于大东南2010年非公开发行募集资金于2012 年度使用情况进行了审核，并出具了中汇会鉴[2013]1359号《年度募集资金存放 与使用情况鉴证报告》。2012年度募集资金实际使用情况如下： 单位：万元 募集资金总额 65,030.00 本年度投入募集资金总额 808.99 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 65,247.52 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目 是否已变更 项目(含部分 变更) 募集资金承诺 投资总额 调整后投资 总额(1) 本年度 投入金额 截至期末 累计投入金额(2) 截至期末 投入进度(%) (3)＝(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实 现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 年产6万吨新型功能 性BOPET包装薄膜建 设项目 否 51,380.00 51,380.00 837.99 51,587.94 100.40 2013.12.30 [注1] [注1] 否 年产1.2 万吨生态型 食品用(BOPP/PP)复 合膜技改项目 否 13,650.00 13,650.00 -29.00[注2] 13,659.58 100.07 2011.12.28 5.59 [注3] 否 合 计 － 65,030.00 65,030.00 808.99 65,247.52 － － － － － 未达到计划进度原因(分具体项目) 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 募集资金其他使用情况 无 [注1]年产6万吨新型功能性BOPET包装薄膜建设项目处于建设期，尚未实现效益。 [注2] 年产1.2 万吨生态型食品用(BOPP/PP)复合膜技改项目本年募集资金投入金额为-29万元，系因本年将以前年度进口设备开立信用证划出的资金收回并重新购汇支付， 因人民币对欧元汇率变化节约了重新购汇所需支付的人民币金额。 [注3]根据2009年7月25日浙江大东南股份有限公司董事会制定的《非公开发行股票预案》，年产1.2 万吨生态型食品用(BOPP/PP)复合膜技改项目建成后，新增年销售收 入30,000 万元，新增年净利润1,145 万元，投产第一年产能达到设计能力的80%，即投产第一年预计实现净利润916万元。该项目2011年底已达到预定可使用状态，2012 年该项目实现净利润5.59万元，未达到预计效益。 未达预计效益的原因：(1)产品单价持续走低，2009年预案制定时产品单价为25,000元/吨，2012年平均单价为12,150元/ 吨，下滑幅度51.4%；(2)由于2012年度产品价格下滑接近成本，产能未全部释放，造成2012年产销量较小。 2、2011年非公开发行募集资金 中汇会计师事务所有限公司对于大东南2011年非公开发行募集资金于2012年度使用情况进行了审核，并出具了中汇会鉴[2013] 1359号《年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》。2012年度募集资金实际使用情况如下： 单位：万元 募集资金总额 126,125.45 本年度投入募集资金总额 35,629.81 报告期内变更用途的募集资金总额 60,562.00 已累计投入募集资金总额 62,129.09 累计变更用途的募集资金总额 60,562.00 累计变更用途的募集资金总额比例 48.02% 承诺投资项目 是否已变更 项目(含部分 变更) 募集资金承诺 投资总额 调整后投资 总额(1) 本年度 投入金额 截至期末 累计投入金额(2) 截至期末 投入进度(%) (3)＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 年产6,000万平方米 锂电池离子隔离膜项 目 否 36,643.00 36,643.00 10,740.13 13,208.67 36.05 2013.12.30 [注2] [注2] 否 年产50,000吨光学膜 新材料建设项目 [注1] 否 60,562.00 60,562.00 6,599.74 25,486.24 42.08 2014.11.30 [注2] [注2] 否 年产8,000吨耐高温 超薄电容膜项目 否 28,923.58 28,923.58 18,289.94 23,434.18 81.02 2013.9.30 [注2] [注2] 否 合 计 － 126,128.58 126,128.58 35,629.81 62,129.09 － － － － － 未达到计划进度原因(分具体项目) 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 2012年4月16日第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于公司调整12,000万平 方米太阳能电池封装材料项目实施主体和实施地点的议案》，并经于2012年5月7日召 开的2011年度股东大会表决通过，将年产12,000万平方米太阳能电池封装材料项目(后 变更为年产50,000吨光学膜新材料建设项目)的实施主体由“浙江大东南股份有限公司”调 整为公司全资子公司“杭州大东南绿海包装有限公司”，实施地点由“浙江大东南股份有限 公司厂区”调整为“杭州大东南绿海包装有限公司厂区”。 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司于2011年10月13日召开的第四届董事会第三十五次会议审议通过了《关于公司用 闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经于2011年10月31日召开的2011年第二 次临时股东大会审议通过，公司利用闲置募集资金人民币60,000.00万元暂时补充流动资 金。截止2012年4月30日，2011年利用闲置募集资金补充的流动资金已全部归还至募 集资金专户。 公司于2012年5月11日召开了第四届董事会第四十次会议，审议通过了《关于公司继 续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经2012年第一次临时股东大会 审议表决通过，公司利用闲置募集资金人民币60,000.00万元暂时补充流动资金，期限自 股东大会作出决议之日起，不超过6个月。截止2012年11月14日，公司已将上述用以 暂时补充流动资金的60,000.00万元全部归还至募集资金专户。 公司于2012年11月20日召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司继续 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并由2012年12月5日召开的2012 年第七次临时股东大会审议表决通过，利用闲置募集资金50,000.00万元暂时补充流动资 金，期限自股东大会作出决议之日起，不超过6个月。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 募集资金其他使用情况 无 [注1] 原募集资金投资项目“年产12,000万平方米太阳能电池封装材料项目”变更为“年产50,000吨光学膜新材料建设项目”，详见本报告“六、募集资金投向变更的情况” 之所述。 [注2]年产6,000万平方米锂电池离子隔离膜项目、年产50,000吨光学膜新材料建设项目、年产8,000吨耐高温超薄电容膜项目正处于建设期，尚未实现效益。 四、募集资金置换预先投入自筹资金的情况 1、2010年非公开发行募集资金 2012年度，2010年非公开发行募集资金不存在先期投入及置换情况。 2、2011年非公开发行募集资金 2012年度，2011年非公开发行募集资金不存在先期投入及置换情况。 五、闲置募集资金暂时补充流动资金的情况 1、2010年非公开发行募集资金 2012年度，2010年非公开发行募集资金不存在使用闲置募集资金暂时补充 流动资金的情况。 2、2011年非公开发行募集资金 公司于2011年10月13日召开的第四届董事会第三十五次会议，审议通过 了《关于公司用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经于2011年10月 31日召开的2011年第二次临时股东大会审议通过，公司利用闲置募集资金人民 币60,000.00万元暂时补充流动资金，该项补充流动资金行为不存在变相改变募 集资金用途的情形。截止2012年4月28日，2011年利用闲置募集资金补充的 流动资金已全部归还至募集资金专户。 公司于2012年5月11日召开的第四届董事会第四十次会议审议通过了《关 于公司继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经于2012年5 月28日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过，公司利用闲置募集资金人 民币60,000.00万元暂时补充流动资金，期限自股东大会审议通过之日起不超过 6个月。截止2012年11月14日，公司已将上述用以暂时补充流动资金的60,000.00 万元全部归还至募集资金专户。 公司于2012年11月16日召开的第五届董事会第七次会议，审议通过了《关 于公司继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经于2012年 12月5日召开的2012年第七次临时股东大会审议通过，公司利用闲置募集资金 人民币50,000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会审议通过之日起 不超过6个月。 六、募集资金投向变更的情况 公司于2012年4月12日召开的第四届董事会第三十八次会议审议通过了 《关于公司调整12,000万平方米太阳能电池封装材料项目实施主体和实施地点 的议案》，并经2011年年度股东大会审议通过，将年产12,000万平方米太阳能 电池封装材料项目的实施主体由“浙江大东南股份有限公司”调整为公司全资子 公司“杭州大东南绿海包装有限公司”，实施地点由“浙江大东南股份有限公司 厂区”调整为“杭州大东南绿海包装有限公司厂区”。 公司于2012年11月16日召开的第五届董事会第七次会议，审议通过了《关 于部分募集资金投资项目变更事项的议案》，并经于2012年12月5日召开的2012 年第七次临时股东大会审议通过，将“年产12,000万平方米太阳能电池封装材 料项目”变更为“年产50,000吨光学膜新材料建设项目”。 七、浙商证券核查意见 浙商证券通过与大东南董事、监事、高级管理人员及会计师事务所等人员和 机构进行交流，查阅股东大会、董事会、监事会等会议记录、会议决议，定期取 得并审阅募集资金监管账户对账单，以及实地查看募集资金投资项目的进展情 况，对大东南募集资金存放与使用情况进行了核查。 经核查，大东南2012年度募集资金存放与使用均符合《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小 企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存 储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违 规使用募集资金的情形。 （以下无正文） （本页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于浙江大东南股份有限公司2012 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页） 保荐代表人： 周旭东 孙报春 浙商证券股份有限公司 年 月 日 C:\Users\Nicole\Desktop\扫描1_副本.jpg 中财网
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