鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书
重要提示 本基金经2013年5月9日中国证券监督管理委员会下发的《关于核准鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》（证监许可[2013]640号文）核准，进行募集。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资人在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，并承担基金投资中出现的各类风险，包括但不限于：市场风险、管理风险、操作风险、本基金特有风险及其他风险，等等。 本基金为交易型开放式指数证券投资基金（ETF），将在深圳证券交易所上市。由于本基金的标的指数组合证券横跨深圳及上海两个证券交易所，本基金的申购、赎回流程参照国际通行的ETF运作方式，采用组合证券“场外实物申购、赎回”的模式办理，其申购、赎回流程与组合证券仅在深圳或上海交易所上市的ETF产品有所差异。通常情况下，投资人的申购、赎回申请在T＋1日确认，申购所得ETF份额及赎回所得组合证券在T＋2日可用。如投资人需要通过申购赎回代理券商参与本基金的申购、赎回，则应同时持有并使用深圳A股账户与上海A股账户，且该两个账户的证件号码及名称属于同一投资人所有，同时用以申购、赎回的深圳证券交易所股票的托管证券公司和上海A股账户的指定交易证券公司应为同一申购赎回代理券商。投资人认购或申购基金份额时应认真阅读本招募说明书。 基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金表现的保证。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，在投资人作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行承担。基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金表现的保证。投资有风招募说明书险，投资人在投资本基金前应认真阅读本基金的招募说明书和基金合同。 一、绪言本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）等有关法律法规的规定，以及《鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）的约定编写。 本招募说明书阐述了鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”或“基金”）的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的必要事项，投资人在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 5-1招募说明书二、释义在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金2、基金管理人：指鹏华基金管理有限公司3、基金托管人：指中国建设银行股份有限公司4、基金合同：指《鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及对该基金合同的任何有效修订和补充5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充6、招募说明书或本招募说明书：指《鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》及其定期的更新7、基金份额发售公告：指《鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金份额发售公告》8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等9、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，自2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订10、《销售办法》：指中国证监会2011年6月9日颁布、同年10月1日实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订11、《信息披露办法》：指中国证监会2004年6月8日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订12、《运作办法》：指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施，并于2012年6月19日修订的《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订13、中国证监会：指中国证券监督管理委员会14、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会15、交易型开放式指数基金：指《深圳证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》定义的“交易型开放式指数基金”，即指经依法募集的、投资特定指数所对应组合证券或其他基金合同约定投资标的的开放式基金，其基金份额用组合证券、现金或基金合同5-2招募说明书约定的其他对价进行申购、赎回，并在深圳证券交易所上市交易，简称“ETF”16、ETF联接基金：指将绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的ETF，紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金，简称“联接基金”17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织20、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者21、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金份额的申购、赎回、非交易过户及转托管等业务24、销售机构：指直销机构和代销机构25、直销机构：指鹏华基金管理有限公司26、代销机构：指发售代理机构和申购赎回代理券商27、发售代理机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，由基金管理人指定的办理本基金发售业务的机构28、申购赎回代理券商：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，由基金管理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司，又称为代办证券公司29、基金销售网点：指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点30、登记业务：指根据《中国证券登记结算有限责任公司关于深圳证券交易所交易型开放式基金登记结算业务实施细则》及其不时修订以及相关业务规则定义的基金登记、存管、结算及相关业务31、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司5-3招募说明书32、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户33、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖基金的基金份额变动及结余情况的账户34、深圳证券账户：指在中国证券登记结算有限责任公司开设的深圳证券交易所人民币普通股票账户（简称“深圳A股账户”）或证券投资基金账户（简称“深圳基金账户”） 35、上海A股账户：指在中国证券登记结算有限责任公司开设的上海证券交易所人民币普通股票账户36、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期37、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期38、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3个月39、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限40、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日41、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日42、T＋n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日） 43、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日44、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段45、认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为46、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为47、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额兑换为对价资产的行为48、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的文件49、申购对价：指投资人申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价5-4招募说明书50、赎回对价：指基金份额持有人赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说明书规定应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价51、组合证券：指本基金跟踪标的指数所投资的证券组合52、标的指数：指沪深300指数及其未来可能发生的变更53、完全复制法：指通过购买标的指数中的所有成份证券，并且按照每种成份证券在标的指数中的权重确定购买的比例，以达到复制指数目的的一种构建跟踪指数的投资组合的方法54、现金替代：指申购或赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金55、现金差额：指最小申购赎回单位的资产净值与按T日收盘价计算的最小申购赎回单位中的组合证券市值和现金替代之差；投资人申购或赎回时应支付或应获得的现金差额根据最小申购赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算56、最小申购赎回单位：指本基金在深圳证券交易所场内申购或赎回基金份额的最低数量，投资人在深圳证券交易所场内申购或赎回的基金份额应为最小申购赎回单位的整数倍57、基金份额参考净值：指基金管理人或基金管理人委托中证指数有限公司根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算并由深圳证券交易所在交易时间内发布的基金份额的参考净值，简称“IOPV”58、预估现金差额：指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先冻结申请申购或赎回的投资人的相应资金，由基金管理人计算并在T日申购赎回清单中公布的当日现金差额预估值59、基金份额折算：指基金管理人按基金合同的规定将投资人的基金份额进行变更登记的行为60、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作61、元：指人民币元62、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约63、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和5-5招募说明书64、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值65、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数66、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程67、指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒体68、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件5-6招募说明书三、基金管理人（一）基金管理人概况名称：鹏华基金管理有限公司住所：深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心43层办公地址：深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心43层邮政编码：518048法定代表人：何如成立时间：1998年12月22日批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]31号组织形式：有限责任公司注册资本：壹亿伍仟万元存续期间：持续经营联系电话：0755-82021233传真：0755-82021155联系人：吕奇志股权结构： 出资人名称出资额（万元）出资比例国信证券股份有限公司7,500 50％意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.） 7,350 49％深圳市北融信投资发展有限公司150 1％总计15,000 100％（二）主要人员情况1、基金管理人董事会成员何如先生，董事长，硕士，高级会计师，国籍：中国。历任中国电子器件公司深圳公司副总会计师兼财务处处长、总会计师、常务副总经理、总经理、党委书记，深圳发展银行行长助理、副行长、党委委员、副董事长、行长、党委副书记，现任国信证券股份有限公司董事长、党委书记，鹏华基金管理有限公司董事长。 5-7招募说明书邓召明先生，董事，经济学博士，讲师，国籍：中国。历任北京理工大学管理与经济学院讲师、中国兵器工业总公司主任科员、中国证监会处长、南方基金管理有限公司副总经理，现任鹏华基金管理有限公司总裁、党总支书记。 孙煜扬先生，董事，经济学博士，国籍：中国。历任贵州省政府经济体制改革委员会主任科员、中共深圳市委政策研究室副处长、深圳证券结算公司常务副总经理、深圳证券交易所首任行政总监、香港深业（集团）有限公司助理总经理、香港深业控股有限公司副总经理、中国高新技术产业投资管理有限公司董事长兼行政总裁、鹏华基金管理有限公司董事总裁，现任国信证券股份有限公司副总裁。 周中国先生，董事，会计学硕士研究生，国籍：中国。曾任深圳市华为技术有限公司定价中心经理助理；2000年7月起历任国信证券有限责任公司资金财务总部业务经理、外派财务经理、高级经理、总经理助理、副总经理；2009年2月至今任国信证券股份有限公司人力资源总部副总经理。 Massimo Mazzini先生，董事，经济和商学学士。国籍：意大利。曾在安达信（Arthur Andersen MBA）从事风险管理和资产管理工作，历任CA AIPG SGR投资总监、CAAM AI SGR及CA AIPG SGR首席执行官和投资总监、东方汇理资产管理股份有限公司（CAAM SGR）投资副总监、农业信贷另类投资集团（Credit Agricole AlternativeInvestments Group）国际执行委员会委员、欧利盛资本资产管理股份公司（EurizonCapital SGR S.p.A.）投资方案部投资总监、Epsilon资产管理股份公司（Epsilon SGR） 首席执行官，现任欧利盛资本股份公司（Eurizon Capital S.A.）（卢森堡）首席执行官和总经理，同时兼任欧利盛AI资产管理股份公司（Eurizon AI SGR）首席执行官。 Alessandro Varaldo先生，董事，经济学和商业管理博士，国籍：意大利。曾任米兰德意志银行集团Finanza e Futuro Fondi Sprind股份公司投资管理部债券基金和现金头寸管理高级经理，IMI Fideuram资产管理股份公司投资管理部固定收益组合和现金管理业务负责人，圣保罗银行投资公司（Banca Sanpaolo Invest S.p.A.）财务及营销策划部负责人，Capitalia股份公司（Capitalia S.p.A.）产品和销售部负责人，Capitalia投资管理股份公司（Capitalia Investment Management S.A.）董事总经理，Unicredit Holding财务风险管理部意大利企业法人风险管理业务负责人，欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A）首席市场官、欧利盛资本股份公司（Eurizon CapitalS.A.）（卢森堡）董事，现任意大利联合圣保罗银行股份有限公司（Intesa SanpaoloS.p.A.）储蓄、投资和养老金产品部负责人。 5-8招募说明书史际春先生，独立董事，法学博士，国籍：中国。历任安徽大学讲师、中国人民大学副教授，现任中国人民大学法学院教授、博士生导师，国务院特殊津贴专家，兼任中国法学会经济法学研究会副会长、北京市人大常委会和法制委员会委员、北京市人民政府顾问。 张元先生，独立董事，大学本科，国籍：中国。曾任新疆军区干事、秘书、编辑，甘肃省委研究室干事、副处长、处长、副主任，中央金融工作委员会研究室主任，中国银监会政策法规部（研究局）主任（局长）等职务；2005年6月至2007年12月，任中央国债登记结算有限责任公司董事长兼党委书记；2007年12月至2010年12月，任中央国债登记结算有限责任公司监事长兼党委副书记。 高臻女士，独立董事，工商管理硕士，国籍：中国。曾任中国进出口银行副处长，负责贷款管理和运营，项目涉及制造业、能源、电信、跨国并购；2007年加入曼达林投资顾问有限公司，现任曼达林投资顾问有限公司执行合伙人。 2、基金管理人监事会成员胡继之先生，监事会主席，金融学博士，高级经济师，国籍：中国。历任中国人民银行武汉市分行办公室科长、金融研究所副所长、所长，中国人民银行深圳分行办公室负责人，深圳证券交易所总经理助理兼办公室主任、理事会秘书长、策划总监、纪委书记、党委委员、副总经理，鹏华基金管理有限公司董事，现任国信证券股份有限公司总裁、党委副书记。 Andrea Vismara先生，监事，法学学士，律师，国籍：意大利。曾在意大利多家律师事务所担任律师，先后在法国农业信贷集团（Credit Agricole Group）东方汇理资产管理股份有限公司（CAAM SGR）法务部、产品开发部，欧利盛资本资产管理股份公司（EurizonCapital SGR S.p.A.）治理与股权部工作，现在欧利盛资本资产管理股份公司运营部工作。 黄俞先生，监事，研究生学历，国籍：中国。曾在中农信公司、正大财务公司工作，曾任鹏华基金管理有限公司董事，现任深圳市北融信投资发展有限公司董事长。苏波先生，职工监事，博士，国籍：中国。历任深圳经济特区证券公司研究所副所长、投资部经理，南方基金管理有限公司投研部研究员、客户服务主管、西部理财中心总经理、渠道服务二部总监助理，易方达基金管理有限公司信息技术部总经理助理；2008年11月加盟鹏华基金管理有限公司，现任鹏华基金管理有限公司机构理财部总经理。 刘慧红女士，职工监事，本科学历，国籍：中国。曾在中国工商银行深圳分行、平安5-9招募说明书证券公司工作，1998年12月加盟鹏华基金管理有限公司，历任登记结算部副总经理，现任公司登记结算部执行总经理。 于丹女士，职工监事，法学硕士，国籍：中国。历任北京市金杜（深圳）律师事务所律师，2011年7月加盟鹏华基金管理有限公司，现任鹏华基金管理有限公司监察稽核部合规控制经理。 3、高级管理人员情况何如先生，董事长，简历同前。 邓召明先生，董事，总裁，简历同前。 高阳先生，副总裁，特许金融分析师（CFA），经济学硕士，国籍：中国。历任中国国际金融有限公司经理，博时基金管理有限公司博时价值增长基金基金经理、固定收益部总经理、基金裕泽基金经理、基金裕隆基金经理、股票投资部总经理，现任鹏华基金管理有限公司副总裁。 胡湘先生，副总裁，经济学硕士，国籍：中国。曾就职于全国社会保障基金理事会投资部、境外投资部，历任副主任科员、主任科员、副处长，鹏华基金管理有限公司总裁助理，现任鹏华基金管理有限公司副总裁。 毕国强先生，副总裁，特许金融分析师（CFA），工商管理硕士（MBA），国籍：加拿大。历任广州文冲船厂经营部船舶科科长、美国景顺集团（Invesco Ltd.）加拿大AIMTrimark投资管理有限公司分析师，中国证监会基金监管部四处调研员，鹏华基金管理有限公司总裁助理，现任鹏华基金管理有限公司副总裁。 高鹏先生，督察长，经济学硕士，国籍：中国。历任博时基金管理有限公司监察法律部监察稽核经理，鹏华基金管理有限公司监察稽核部副总经理、监察稽核部总经理、职工监事，现任鹏华基金管理有限公司督察长、监察稽核部总经理。 4、本基金拟任基金经理崔俊杰先生，国籍中国，金融工程专业管理学硕士，5年证券基金从业经验。2008年7月加盟鹏华基金管理有限公司，历任产品规划部产品设计师、量化投资部量化研究员，先后从事产品设计、量化研究工作，2013年3月起至今担任鹏华深证民营ETF基金及其联接基金基金经理，2013年3月起至今兼任鹏华上证民企50 ETF基金及其联接基金基金经理。崔俊杰先生具备基金从业资格。 5、投资决策委员会成员情况邓召明先生，鹏华基金管理有限公司董事、总裁、党总支书记。 5-10招募说明书高阳先生，鹏华基金管理有限公司副总裁。 初冬女士，鹏华基金管理有限公司固定收益投资总监、固定收益部总经理，社保基金组合投资经理、鹏华丰盛稳固收益债券型证券投资基金基金经理、鹏华双债增利债券型证券投资基金基金经理、鹏华双债加利债券型证券投资基金基金经理。 程世杰先生，鹏华基金管理有限公司基金管理部总经理，鹏华价值优势股票型证券投资基金（LOF）基金经理、鹏华价值精选股票型证券投资基金基金经理。 冀洪涛先生，鹏华基金管理有限公司机构投资部总经理，社保基金组合投资经理。 杨俊先生，鹏华基金管理有限公司研究部总经理，普惠证券投资基金基金经理。王咏辉先生，鹏华基金管理有限公司量化投资部总经理。 阳先伟先生，鹏华基金管理有限公司固定收益部执行总经理，鹏华普天债券型证券投资基金基金经理、鹏华丰收债券型证券投资基金基金经理、鹏华丰润债券型证券投资基金基金经理。 黄鑫先生，鹏华基金管理有限公司基金管理部副总经理，鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）基金经理。 6、上述人员之间均不存在近亲属关系。 （三）基金管理人的职责1、依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的募集、申购、赎回和登记事宜；2、办理基金备案手续；3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；6、编制中期和年度基金报告；7、编制并公告申购赎回清单，计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回对价；8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；9、召集基金份额持有人大会；10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；5-11招募说明书12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 （四）基金管理人的承诺1、基金管理人承诺不从事违反《证券法》、《基金法》、《销售办法》、《运作办法》、《信息披露办法》等法律法规的行为，并承诺建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违法行为的发生。 2、基金管理人的禁止行为： （1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；（2）不公平地对待公司管理的不同基金财产；（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；（5）法律法规以及中国证监会禁止的其他行为。 3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （1）越权或违规经营；（2）违反法律法规、基金合同或托管协议；（3）故意损害基金份额持有人或基金合同其他当事人的合法权益；（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；（6）玩忽职守、滥用职权；（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；（8）除按基金管理人制度进行基金运作投资外，直接或间接进行其他股票投资；（9）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易；（10）违反证券交易所业务规则，利用对敲、倒仓等非法手段操纵市场价格，扰乱市场秩序；（11）贬损同行，以提高自己；（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；（13）以不正当手段谋求业务发展；（14）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；（15）其他法律、行政法规禁止的行为。 5-12招募说明书4、基金经理承诺（1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益；（2）不得利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益；（3）不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；（4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 （五）基金管理人的内部控制制度1、内部控制的原则基金管理人的内部控制遵循以下原则： （1）健全性原则：内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节；（2）有效性原则：通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行；（3）独立性原则：公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离；（4）相互制约原则：公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡；（5）成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 2、制订内部控制制度应当遵循以下原则： （1）合法合规性原则：基金管理人内控制度应当符合国家法律、法规、规章和各项规定；（2）全面性原则：内部控制制度应当涵盖基金管理人经营管理的各个环节，不得留有制度上的空白或漏洞；（3）审慎性原则：制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点；（4）适时性原则：内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和基金管理人经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。 3、内部控制体系（1）董事会下设合规与风险控制委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；5-13招募说明书（2）公司督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；（3）公司经营管理层、督察长、监察稽核部、公司各部门总经理定期召开会议对各类风险予以充分的评估和防范，对业务过程中潜在和存在的风险进行通报、讨论，并及时采取防范和控制措施；（4）监察稽核部负责对基金管理人各部门的风险控制情况进行检查，定期不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律、法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提出整改建议；（5）业务部门：对本部门业务范围内的业务风险负有管控和及时报告的义务；（6）员工：依照公司“全面风险管理、全员风险控制”的理念，公司每个员工均负有一线风险控制职责，负责把公司的风险控制理念和措施落实到每一个业务环节当中，并负有把业务过程中发现的风险隐患或风险问题及时进行报告、反馈的义务。 4、内部控制措施（1）公司通过不断健全法人治理结构，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，力争从源头上杜绝不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资人利益和公司合法权益；（2）管理层牢固树立了内控优先的风险管理理念，并着力培养全体员工的风险防范意识，营造浓厚的风险管理文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节；（3）公司依据自身经营特点建立了包括岗位自控、相关部门和岗位之间相互监督制衡、督察长和监察稽核部监督的、权责统一、严密有效的三道内控防线；（4）建立并不断完善内部控制体系及内部控制制度：自成立来，公司不断完善内控组织架构、控制程序、控制措施以及控制职责，建立健全内部控制体系。通过不断地对内部控制制度进行修订和更新，公司的内部控制制度不断走向完善；（5）建立健全各项管理制度和业务规章：公司建立了包括投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度等基本管理制度以及包括岗位设置、岗位职责、操作流程手册在内的业务流程、规章等，从基本管理制度和业务流程上进行风险控制；（6）建立了岗位分离、相互制衡的内控机制：公司在岗位设置上采取了严格的分离制度，实现了基金投资与交易、交易与清算、公司会计与基金会计等业务岗位的分离制度，5-14招募说明书形成了不同岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险；（7）建立健全了岗位责任制：公司通过健全岗位责任制使每位员工都能明确自己的岗位职责和风险管理责任；（8）构建风险管理系统：公司通过建立风险评估、预警、报告、控制以及监督程序，并经过适当的控制流程，定期或实时对风险进行评估、预警、监督，从而识别、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险，通过明晰的报告渠道，对风险问题进行层层监督、管理、控制，使部门和管理层即时把握风险状况并及时、快速作出风险控制决策；（9）建立自动化监督控制系统：公司启用了恒生交易系统以及自行开发的投资指标监控系统等计算机辅助控制系统，对投资比例限制、“禁止买入股票名单”、交叉交易等方面进行电子化控制，有效地防止了运作风险和操守风险；（10）不断强化投资纪律，严格实施股票库制度：公司不断强化投资纪律，加强集体决策机制，各基金的行业配置比例、基金经理个股授权、基准仓位等由投资决策委员会决定。同时，公司建立了严格的股票库制度、禁止和限制投资股票制度，并由研究小组负责维护，所有股票投资必须完全从股票库中选择。公司还建立了契约风险评估制度，定期对各基金遵守基金合同的情况进行评估，防范契约风险。 5、基金管理人关于内部合规控制书的声明（1）基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任；（2）基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实、准确；（3）基金管理人承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部控制体系和内部控制制度。 5-15招募说明书四、基金托管人（一）基金托管人情况名称：中国建设银行股份有限公司（简称：中国建设银行） 住所：北京市西城区金融大街25号办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼法定代表人：王洪章成立时间：2004年09月17日组织形式：股份有限公司注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元存续期间：持续经营基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]12号联系电话：010-67595096联系人：田青中国建设银行股份有限公司拥有悠久的经营历史，其前身“中国人民建设银行”于1954年成立，1996年易名为“中国建设银行”。中国建设银行是中国四大商业银行之一。 中国建设银行股份有限公司由原中国建设银行于2004年9月分立而成立，承继了原中国建设银行的商业银行业务及相关的资产和负债。中国建设银行（股票代码：939）于2005年10月27日在香港联合交易所主板上市，是中国四大商业银行中首家在海外公开上市的银行。2006年9月11日，中国建设银行又作为第一家H股公司晋身恒生指数。2007年9月25日中国建设银行A股在上海证券交易所上市并开始交易。A股发行后中国建设银行的已发行股份总数为：250,010,977,486股（包括240,417,319,880股H股及9,593,657,606股A股）。 截至2012年12月31日，中国建设银行资产总额139,728.28亿元，较上年末增长13.77％。2012年，中国建设银行实现净利润1,936.02亿元，较上年同期增长14.26％。 年化资产回报率为1.47％，年化加权净资产收益率为21.98％。利息净收入3532.02亿元，较上年同期增长15.97％。净利差为2.58％，净利息收益率为2.75％，均较上年同期提高0.01个百分点。手续费及佣金净收入962.18亿元，较上年同期增长7.51％。 中国建设银行在中国内地设有1.4万余个分支机构，并在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市、悉尼、墨尔本设有分行，在莫斯科、台北设5-16招募说明书有代表处，海外机构已覆盖到全球13个国家和地区，基本完成在全球主要金融中心的网络布局，24小时不间断服务能力和基本服务架构已初步形成。中国建设银行筹建、设立村镇银行26家，拥有建行亚洲、建银国际，建行伦敦、建信基金、建信金融租赁、建信信托、建信人寿、中德住房储蓄银行等多家子公司，为客户提供一体化全面金融服务能力进一步增强。 2012年，本集团各方面良好表现，得到市场与社会各界广泛认可，先后荣获国内外知名机构授予的30多个重要奖项。在英国《银行家》杂志联合Brand Finance发布的“世界银行品牌500强”以及Interbrand发布的“2012年度中国最佳品牌”中，位列中国银行业首位；在美国《财富》杂志“世界500强排名”中列第77位，较上年上升31位。此外，本集团还荣获了国内外重要机构授予的包括公司治理、中小企业服务、私人银行、现金管理、托管、投行、投资者关系和企业社会责任等领域的多个专项奖。 中国建设银行总行设投资托管业务部，下设综合处、基金市场处、证券保险资产市场处、理财信托股权市场处、QFII托管处、核算处、清算处、监督稽核处、涉外资产核算团队、养老金托管处、托管业务系统规划与管理团队、上海备份中心等12个职能处室、团队，现有员工210人。自2007年起，托管部连续聘请外部会计师事务所对托管业务进行内部控制审计，并已经成为常规化的内控工作手段。 （二）主要人员情况杨新丰，投资托管业务部总经理，曾就职于中国建设银行江苏省分行、广东省分行、中国建设银行总行会计部、营运管理部，长期从事计划财务、会计结算、营运管理等工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。 纪伟，投资托管业务部副总经理，曾就职于中国建设银行南通分行、中国建设银行总行计划财务部、信贷经营部、公司业务部，长期从事大客户的客户管理及服务工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。 张军红，投资托管业务部副总经理，曾就职于中国建设银行青岛分行、中国建设银行零售业务部、个人银行业务部、行长办公室，长期从事零售业务和个人存款业务管理等工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。 郑绍平，投资托管业务部副总经理，曾就职于中国建设银行总行投资部、委托代理部，长期从事客户服务、信贷业务管理等工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。 （三）基金托管业务经营情况作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行，中国建设银行一直秉持“以客5-17招募说明书户为中心”的经营理念，不断加强风险管理和内部控制，严格履行托管人的各项职责，切实维护资产持有人的合法权益，为资产委托人提供高质量的托管服务。经过多年稳步发展，中国建设银行托管资产规模不断扩大，托管业务品种不断增加，已形成包括证券投资基金、社保基金、保险资金、基本养老个人账户、QFII、企业年金等产品在内的托管业务体系，是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之一。截至2012年12月31日，中国建设银行已托管285只证券投资基金。建设银行专业高效的托管服务能力和业务水平，赢得了业内的高度认同。中国建设银行在2005年及自2009年起连续四年被国际权威杂志《全球托管人》评为“中国最佳托管银行”，在2007年及2008年连续被《财资》杂志评为“国内最佳托管银行”奖，并获和讯网2011年度和2012年度中国“最佳资产托管银行”奖，和境内权威经济媒体《每日经济观察》2012年度“最佳基金托管银行”奖。 （四）基金托管人的内部控制制度1、内部控制目标作为基金托管人，中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和本行内有关管理规定，守法经营、规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金财产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权益。 2、内部控制组织结构中国建设银行设有风险与内控管理委员会，负责全行风险管理与内部控制工作，对托管业务风险控制工作进行检查指导。投资托管业务部专门设置了监督稽核处，配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作，具有独立行使监督稽核工作职权和能力。3、内部控制制度及措施投资托管业务部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管理严格实行复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施音像监控；业务信息由专职信息披露人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术系统完整、独立。 （五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序1、监督方法依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用5-18招募说明书自行开发的“托管业务综合系统——基金监督子系统”，严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督，并定期编写基金投资运作监督报告，报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。 2、监督流程（1）每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控，发现投资比例超标等异常情况，向基金管理人发出书面通知，与基金管理人进行情况核实，督促其纠正，并及时报告中国证监会。 （2）收到基金管理人的划款指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易对手等内容进行合法合规性监督。 （3）根据基金投资运作监督情况，定期编写基金投资运作监督报告，对各基金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价，报送中国证监会。 （4）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求基金管理人进行解释或举证，并及时报告中国证监会。 5-19招募说明书五、相关服务机构（一）基金份额发售机构1、网下现金发售和网下股票发售直销机构（1）鹏华基金管理有限公司直销中心办公地址：深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心43层联系电话：0755-82021233传真：0755-82021155联系人：吕奇志（2）鹏华基金管理有限公司北京分公司办公地址：北京市西城区金融大街甲9号金融街中心南楼502房联系电话：010-88082426传真：010-88082018联系人：李筠（3）鹏华基金管理有限公司上海分公司办公地址：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦801B室联系电话：021-68876878传真：021-68876821联系人：李化怡（4）鹏华基金管理有限公司武汉分公司办公地址：武汉市江汉区建设大道568号新世界国贸大厦I座4312室联系电话：027-85557881传真：027-85557973联系人：祁明兵（5）鹏华基金管理有限公司广州分公司办公地址：广州市天河区珠江新城华夏路10号富力中心24楼07单元联系电话：020-38927993传真：020-38927990联系人：梁剑波2、网下现金发售和网下股票发售代理机构5-20招募说明书详见基金份额发售公告。 基金管理人可根据有关法律法规要求，根据实情，选择其他符合要求的机构代理发售本基金或变更上述发售代理机构，并及时公告。 3、网上现金发售代理机构具有基金销售业务资格且符合深圳证券交易所风险控制要求的深圳证券交易所会员单位，详见基金份额发售公告。 （二）登记机构中国证券登记结算有限责任公司住所：北京市西城区太平桥大街17号办公地址：北京市西城区太平桥大街17号法定代表人：金颖联系电话：010-59378919传真：010-59378907联系人：刘少君（三）律师事务所上海市通力律师事务所住所：上海市银城中路68号时代金融中心19楼办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼负责人：韩炯联系电话：021-31358666传真：021-31358600联系人：黎明经办律师：吕红、黎明（四）会计师事务所普华永道中天会计师事务所有限公司住所：上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼办公地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼法定代表人：杨绍信联系电话：021-23238888传真：021-232388005-21招募说明书联系人：魏佳亮经办会计师：单峰、刘颖5-22招募说明书六、基金的募集本基金由基金管理人依照《基金法》和其他有关法律法规，以及基金合同的规定，经中国证监会2013年5月9日证监许可[2013]640号文核准募集。除法律、行政法规或中国证监会另有规定外，任何与基金份额发售有关的当事人不得预留或提前发售基金份额。 具体发售方案以本基金的基金份额发售公告为准，请投资人就发售和购买事宜仔细阅读本基金的基金份额发售公告。 （一）基金运作方式和类型交易型开放式，股票型基金（二）基金的存续期间不定期（三）基金的面值、认购价格本基金每份基金份额的初始发售面值为人民币1.00元，认购价格为人民币1.00元。 （四）募集方式投资人可以通过网上现金认购、网下现金认购和网下股票认购3种方式认购本基金。 网上现金认购是指投资人通过基金管理人指定的发售代理机构用深圳证券交易所网上系统以现金进行的认购；网下现金认购是指投资人通过基金管理人及其指定的发售代理机构以现金进行的认购；网下股票认购是指投资人通过基金管理人及其指定的发售代理机构以股票进行的认购。 投资人在募集期内可以多次认购基金份额，但已受理的认购申请不允许撤销。 销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到认购申请。认购的确认以登记机构或基金管理人的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认情况，投资人可及时查询并妥善行使合法权利。 （五）募集期限自基金份额发售之日起不超过3个月。具体发售时间见基金份额发售公告。 （六）募集对象符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。 （七）募集目标本基金不设募集目标。 5-23招募说明书（八）募集场所投资人应当在基金管理人及其指定的发售代理机构办理基金发售业务的营业场所，或者按基金管理人或发售代理机构提供的方式办理基金份额的认购。 各发售代理机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的增加发售代理机构的相关公告。 （九）认购开户1、投资人认购本基金时需持有深圳证券账户，深圳证券账户是指在中国证券登记结算有限责任公司开设的深圳证券交易所人民币普通股票账户（以下简称“深圳A股账户”） 或证券投资基金账户（以下简称“深圳基金账户”）。 （1）已有深圳证券账户的投资人不必再办理开户手续。 （2）尚无深圳证券账户的投资人，需在认购前持本人身份证到中国证券登记结算有限责任公司的开户代理机构办理深圳证券账户的开户手续。有关开设深圳证券账户的有关规定、具体程序和办法，请到各开户网点详细咨询。 2、证券账户使用注意事项（1）如投资人需要参与网上现金或网下现金认购，应使用深圳证券账户；其中深圳基金账户只能进行本基金的现金认购和二级市场交易。 （2）如投资人需要以深圳证券交易所上市的股票参与网下股票认购，应使用深圳A股账户。 （3）如投资人需要以上海证券交易所上市的股票参与网下股票认购，除了持有深圳证券账户外，还应持有上海A股账户，且该两个账户的证件号码及名称属于同一投资人所有，并注意投资人认购基金份额的托管证券公司和上海A股账户指定交易证券公司应为同一发售代理机构。 （4）如投资人需要通过申购赎回代理券商参与本基金的申购、赎回，应同时持有并使用深圳A股账户与上海A股账户，且该两个账户的证件号码及名称属于同一投资人所有，并注意投资人用以申购、赎回基金份额的托管证券公司和上海A股账户的指定交易证券公司应为同一申购赎回代理券商。 （5）已通过二级市场购买过普丰证券投资基金、普惠证券投资基金、鹏华盛世创新股票型证券投资基金（LOF）、鹏华价值优势股票型证券投资基金（LOF）、鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）、鹏华沪深300指数证券投资基金（LOF）、鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）、鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金、深证民营交易型开5-24招募说明书放式指数证券投资基金、鹏华丰润债券型证券投资基金、鹏华中小企业纯债债券型发起式证券投资基金、鹏华丰泽分级债券型证券投资基金之丰泽B份额或鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基金之丰利B份额的投资人，其所持有的深圳A股账户或证券投资基金账户可用于认购本基金。 （6）已购买过由鹏华基金管理有限公司担任登记机构的基金的投资人，其所持有的鹏华基金管理有限公司开放式基金账户不能用于认购本基金。 （十）认购费用本基金的认购费率最高不超过1％，投资人可以多次认购本基金，认购费率按每笔认购申请单独计算。 本基金认购费率如下表： 认购份额认购费率50万份以下1.0％50万份（含）至100万份0.5％100万份（含）以上每笔1,000元基金认购费用由投资人承担，不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项费用。 基金管理人办理网下现金认购、网下股票认购及发售代理机构办理网下现金认购时，按照本招募说明书所示上述费率结构收取认购费用。发售代理机构办理网上现金认购、网下股票认购时，可参照上述费率结构收取一定的佣金。 （十一）网上现金认购1、认购时间：详见基金份额发售公告。 2、认购限额：网上现金认购以基金份额申请。单一账户每笔认购份额需为1,000份或其整数倍，最高不得超过99,999,000份。投资人可以多次认购，累计认购份额不设上限。 3、认购手续：投资人在认购本基金时，需按发售代理机构的规定，备足认购资金，办理认购手续。投资人可多次申报，不可撤单，申报一经确认，认购款项即被冻结。 4、认购金额和利息折算的份额的计算： 通过发售代理机构进行网上现金认购的投资人，认购以基金份额申请，认购金额的计算公式为： 认购佣金＝认购价格×认购份额×佣金比率5-25招募说明书认购金额＝认购价格×认购份额×（１＋佣金比率） 净认购金额＝认购价格×认购份额认购佣金由发售代理机构收取，投资人需以现金方式交纳认购佣金。 网上现金认购款项在基金募集期产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，利息数额以登记机构的记录为准。利息折算的基金份额保留至整数位，小数部分舍去，舍去部分计入基金财产。 利息折算的份额＝利息／认购价格例：某投资人通过发售代理机构采用网上现金方式认购本基金100,000份，假设该发售代理机构确认的佣金比率为1％，则需准备的资金数额计算如下： 认购佣金＝1.00×100,000×1％＝1,000元认购金额＝1.00×100,000×（1＋1％）＝101,000元净认购金额＝1.00×100,000＝100,000元又设该笔资金在募集期间产生了15.8元的利息，则利息折算的份额＝15.8／1.00＝15份（保留至整数位） 即，若该投资人通过发售代理机构采用网上现金方式认购本基金份额100,000份，则需缴纳认购金额101,000元，其中认购佣金1,000元，并可获得利息转换的份额15份。 （十二）网下现金认购1、认购时间：详见基金份额发售公告。 2、认购限额：网下现金认购以基金份额申请。投资人通过发售代理机构办理网下现金认购的，每笔认购份额须为1,000份或其整数倍；投资人通过基金管理人办理网下现金认购的，每笔认购份额须在30万份以上（含30万份），超过部分须为1万份的整数倍。投资人可以多次认购，累计认购份额不设上限。 3、认购手续：投资人在认购本基金时，需按销售机构的规定，到销售网点办理相关认购手续，并备足认购资金。网下现金认购申请提交后不得撤销。 4、认购金额和利息折算的份额的计算： 通过基金管理人或发售代理机构进行网下现金认购的投资人，认购以基金份额申请，认购金额的计算公式为： 认购费用＝认购价格×认购份额×认购费率认购金额＝认购价格×认购份额×（１＋认购费率） 净认购金额＝认购价格×认购份额5-26招募说明书认购费用由基金管理人或发售代理机构收取，投资人需以现金方式交纳认购费用。 网下现金认购款项在基金募集期产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，利息数额以基金管理人的记录为准。利息折算的基金份额保留至整数位，小数部分舍去，舍去部分计入基金财产。 利息折算的份额＝利息／认购价格例：某投资人采用网下现金方式认购本基金500,000份，认购费率为0.5％，则该投资人的认购金额为： 认购费用＝1.00×500,000×0.5％＝2,500元认购金额＝1.00×500,000×（1＋0.5％）＝502,500元净认购金额＝1.00×500,000＝500,000元又设该笔资金在募集期间产生了65.8元的利息，则利息折算的份额＝65.8／1.00＝65份（保留至整数位） 即，若该投资人采用网下现金方式认购本基金500,000份，则需缴纳认购金额502,500元，其中认购费用2,500元，并可获得利息转换的份额65份。 5、T日通过基金管理人提交的网下现金认购申请，由基金管理人于T＋1日进行有效认购款项的清算交收，将认购资金划入基金管理人预先开设的基金募集专户。 （十三）网下股票认购1、认购时间：详见基金份额发售公告。 2、认购限额：网下股票认购以单只股票股数申报。单只股票最低认购申报股数为1,000股，超过1,000股的部分须为100股的整数倍，用以认购的股票必须是标的指数成份股和已公告的备选成份股（具体见基金份额发售公告）。投资人可以多次提交认购申请，累计申报股数不设上限。 3、认购手续：投资人在认购本基金时，需按销售机构的规定，到销售网点办理认购手续，并备足认购股票。网下股票认购申请提交后不得撤销，由发售代理机构对投资人申报的股票进行冻结。 4、特殊情形（1）已公告的将被调出标的指数的成份股不得用于认购本基金。 （2）限制个股认购规模：基金管理人可根据网下股票认购日前3个月个股的交易量、价格波动及其他异常情况，决定是否对个股认购规模进行限制，并在网下股票认购日前至少3个工作日公告限制认购规模的个股名单。 5-27招募说明书（3）临时拒绝个股认购：对于在网下股票认购期间价格波动异常或认购申报数量异常的个股，基金管理人可不经公告，全部或部分拒绝该股票的认购申报。 5、清算交收本基金发售期最后一日日终，发售代理机构将股票认购数据按投资人证券账户汇总发送给基金管理人，基金管理人收到股票认购数据后初步确认各成份股的有效认购数量。次日起，登记机构根据基金管理人提供的确认数据，冻结投资人申请认购的上海证券交易所股票，并将投资人申请认购的深圳证券交易所股票过户至本基金证券认购专户。基金管理人为投资人计算认购份额，并根据发售代理机构提供的数据计算投资人应以基金份额方式支付的佣金，并从投资人的认购份额中扣除，为发售代理机构增加相应的基金份额。登记机构根据基金管理人提供的有效认购申请股票数据，将上海证券交易所和深圳证券交易所的股票分别过户至本基金在上海证券交易所、深圳证券交易所开立的证券账户。基金合同生效后，登记机构根据基金管理人提供的投资人净认购份额明细数据进行投资人认购份额的初始登记。 6、认购份额的计算公式： 认购份额= ????第i只股票在网下股票认购期最后一日的均价×有效认购数量??ni=1??1.00其中：（1）i代表投资人提交认购申请的第i只股票，如投资人仅提交了1只股票的申请，则i=1。 （2）“第i只股票在网下股票认购期最后一日的均价”由基金管理人根据相关证券交易所的当日行情数据，以该股票的总成交金额除以总成交股数计算，以四舍五入的方法保留小数点后两位。若该股票在当日停牌或无成交，则以同样方法计算最近一个交易日的均价作为计算价格。 若某一股票在网下股票认购期最后一日至登记机构进行股票过户日的冻结期间发生除息、送股（转增）、配股等权益变动，由于投资人仍获得了相应的权益，基金管理人将按如下方式对该股票在股票认购期最后一日的均价进行调整： 1）除息：调整后价格＝网下股票认购期最后一日均价－每股现金红利或股息2）送股：调整后价格＝网下股票认购期最后一日均价／（１＋每股送股比例） 3）配股：调整后价格＝（网下股票认购期最后一日均价＋配股价×配股比例）／（１＋每股配股比例） 5-28招募说明书4）送股且配股：调整后价格＝（网下股票认购期最后一日均价＋配股价×配股比例） ／（１＋每股送股比例＋每股配股比例） 5）除息且送股：调整后价格＝（网下股票认购期最后一日均价－每股现金股利或股息）／（１＋每股送股比例） 6）除息且配股：调整后价格＝（网下股票认购期最后一日均价＋配股价×配股比例－每股现金股利或股息）／（１＋每股配股比例） 7）除息、送股且配股：调整后价格＝（网下股票认购期最后一日均价＋配股价×配股比例－每股现金股利或股息）／（１＋每股送股比例＋每股配股比例） （3）“有效认购数量”是指由基金管理人确认的并据此以进行清算交收的股票股数。 其中： 1）对于经公告限制认购规模的个股，如果投资人申报的个股认购数量总额大于下述公式计算的????max，基金管理人有权对投资人的认购申报数量进行部分确认： ????max = ??Cash + ??????????????????nj=1??×105％×????∕????Cash为网上现金认购和网下现金认购的合计申请数额，????????????????为除限制认购规模的个股和基金管理人全部或部分临时拒绝的个股以外的其它个股在网下股票认购期最后一日均价和认购申报数量乘积，????为该限制认购规模的个股按均价计算的其在网下股票认购期最后一日在标的指数中的权重（认购期间如有标的指数调整公告，则基金管理人根据公告调整后的成份股名单以及标的指数编制规则计算调整后的各成份股构成权重，并以其作为计算依据），????为该股在网下股票认购期最后一日的均价。 2）若某一股票在网下股票认购期最后一日至登记机构进行股票过户日的冻结期间发生司法执行，则基金管理人将根据登记机构发送的解冻数据对投资人的有效认购数量进行相应调整。 7、认购佣金在销售机构允许的条件下，投资人可选择以现金或基金份额的方式支付认购佣金。 若投资人选择以现金支付认购佣金，则：认购佣金＝1.00×认购份额×佣金比率，该佣金由销售机构在投资人认购确认时收取。 若投资人选择以基金份额支付认购佣金，则：净认购份额＝认购份额－认购佣金／1.005-29招募说明书（十四）募集期资金利息和股票权益的处理方式有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，其中利息转份额以登记机构的记录为准。 募集的股票在认购日至登记机构进行股票过户日的冻结期间产生的权益归基金份额持有人所有。 （十五）募集期间的资金、股票与费用基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。募集的股票由发售代理机构予以冻结，并由登记机构过户至本基金组合证券认购专户。 基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他的费用，不得从基金财产中列支。 5-30招募说明书七、基金合同的生效（一）基金备案的条件本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额（含募集股票市值）不少于2亿元人民币且基金认购人数不少于200人的条件下，基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会办理基金备案手续。 基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会书面确认之日起，基金合同生效；否则基金合同不生效。基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，募集的股票由发售代理机构予以冻结，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。 （二）基金合同不能生效时的处理方式如果募集期限届满，未满足募集生效条件，基金管理人应当承担下列责任： 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；2、在基金募集期限届满后30日内返还投资人已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息，募集期间冻结的股票由发售代理机构予以解冻。 3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。 （三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模基金合同生效后，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元的，基金管理人应当及时报告中国证监会；连续20个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会说明原因并报送解决方案。 法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。 5-31招募说明书八、基金份额的折算与变更登记（一）基金份额折算的时间基金合同生效后，基金管理人应逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求，此过程为基金建仓。基金建仓不超过3个月。 基金建仓结束后，基金管理人确定基金份额折算日，并提前公告。 （二）基金份额折算的原则基金份额折算由基金管理人向登记机构申请办理，并由登记机构进行基金份额的变更登记。 基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。 基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额折算后，基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。 如果基金份额折算过程中发生不可抗力，基金管理人可延迟办理基金份额折算。 （三）基金份额折算的方法基金份额折算的具体方法在基金份额折算公告中列示。 5-32招募说明书九、基金份额的上市交易（一）基金份额的上市基金合同生效后，具备下列条件的，基金管理人可依据《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》，向深圳证券交易所申请上市： 1、基金募集金额（含募集股票市值）不低于2亿元；2、基金份额持有人不少于1000人；3、深圳证券交易所规定的其他条件。 基金上市前，基金管理人应与深圳证券交易所签订上市协议。基金获准在深圳证券交易所上市的，基金管理人应在基金上市日前至少3个工作日在指定媒体上刊登基金上市交易公告。 （二）基金份额的上市交易本基金基金份额在深圳证券交易所的上市交易需遵照《深圳证券交易所交易规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》、《深圳证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》等有关规定。 若深圳证券交易所增加交易型开放式指数基金分级业务模式，本基金管理人可与基金托管人协商一致后，增加本基金分级份额，并报中国证监会核准或备案后公告。 （三）暂停上市交易基金份额在深圳证券交易所上市交易期间，有下列情形之一的，深圳证券交易所可暂停基金份额的上市交易，并报中国证监会备案： 1、不再具备本条第（一）款规定的上市条件；2、违反法律、行政法规，中国证监会决定暂停其上市；3、严重违反深圳证券交易所有关规则；4、深圳证券交易所认为应当暂停上市的其他情形。 （四）终止上市交易基金份额在深圳证券交易所上市交易期间，有下列情形之一的，深圳证券交易所可终止基金份额的上市交易，并报中国证监会备案： 1、自暂停上市之日起半年内未能消除暂停上市原因；2、基金合同终止；3、基金份额持有人大会决定终止上市；5-33招募说明书4、深圳证券交易所认为应当终止上市的其他情形。 发生上述终止上市情形时，基金管理人应在收到深圳证券交易所终止基金上市的决定之日起2日内在指定媒体上刊登基金终止上市公告。 除因上述第2项原因使本基金终止上市外，本基金将由交易型开放式指数证券投资基金变更为跟踪标的指数的非上市契约型开放式指数证券投资基金，无需召开基金份额持有人大会，基金管理人将届时公告有关基金合同及招募说明书。 （五）基金份额参考净值的计算与公告基金管理人或者基金管理人委托中证指数有限公司在相关证券交易所开市后根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算基金份额参考净值并由深圳证券交易所在交易时间内发布，供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。 1、基金份额参考净值计算公式为： 基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须用现金替代的替代金额＋申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和＋申购赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和＋申购赎回清单中的预估现金差额）/最小申购赎回单位对应的基金份额。 2、基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后3位。若深圳证券交易所调整有关基金份额参考净值保留位数，本基金将相应调整。 3、基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式，并予以公告。 （六）相关法律法规、中国证监会或深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定内容进行调整的，基金合同相应予以修改，并按照新规定执行。 5-34招募说明书十、基金份额的申购与赎回（一）申购和赎回场所本基金的申购与赎回将通过申购赎回代理券商进行。具体的申购赎回代理券商将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减申购赎回代理券商，并予以公告。投资人应当在申购赎回代理券商办理基金销售业务的营业场所或按申购赎回代理券商提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 （二）申购和赎回的开放日及时间1、开放日及开放时间投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购，具体业务办理时间在申购开始公告中规定。 基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回，具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。 在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购或者赎回。 （三）申购与赎回的原则1、“份额申购、份额赎回”原则，即申购和赎回均以份额申请；2、申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价；3、申购与赎回申请提交后不可撤销；4、申购、赎回应遵守《深圳证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》及其他相关法律法规的规定。 基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新5-35招募说明书规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 （四）申购与赎回的程序1、申购和赎回的申请方式（1）投资人办理申购或赎回业务，应同时持有并使用深圳A股账户与上海A股账户，且该两个账户的证件号码及名称属于同一投资人所有；（2）投资人的相关证券和基金份额应当托管在申购赎回代理券商，且投资人用以申购、赎回基金份额的托管证券公司和上海A股账户的指定交易证券公司应为同一申购赎回代理券商；（3）投资人通过该申购赎回代理券商申报申购、赎回业务。 （4）投资人必须根据申购赎回代理券商规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。 2、申购和赎回的对价支付投资人申购基金份额时，必须根据相应的申购赎回清单备足申购对价。如投资人未能提供符合要求的申购对价，则申购申请失败。 基金份额持有人在提交赎回申请时，必须持有足够的基金份额余额和现金。如基金份额持有人持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额的现金，或基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，则赎回申请失败。 3、申购和赎回申请的确认基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日（T日），在正常情况下，本基金登记机构在T＋1日内对该交易的有效性进行确认。T日提交的有效申请，投资人可在T＋2日后（包括该日）以申购赎回代理券商规定的方式查询申请的确认情况。若申购不成功，则申购对价退还给投资人。 4、申购和赎回的清算、交收和登记投资人T日申购、赎回成功后，登记机构在T日收市后为投资人办理组合证券、基金份额的清算，在T＋1日办理组合证券、基金份额的交收以及现金替代、现金差额的清算，在T＋2日办理现金替代、现金差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人。如果登记机构在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据《中国证券登记结算有限责任公司关于深圳证券交易所交易型开放式基金登记结算业务实施细则》的有关规定进行处理。 登记机构可在法律法规允许的范围内，对清算、交收和登记的办理时间、方式进行调5-36招募说明书整，并最迟于开始实施前3个工作日在指定媒体上公告。 （五）申购和赎回的数额限制1、投资人申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位或其整数倍，本基金最小申购赎回单位为200万份。 2、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案。 （六）申购和赎回的对价及费用1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T＋1日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 2、申购对价是指投资人申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。赎回对价是指基金份额持有人赎回基金份额时，基金管理人应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。申购对价、赎回对价根据申购赎回清单和投资人申购、赎回的基金份额数额确定。 3、申购赎回清单由基金管理人编制。T日的申购赎回清单在当日深圳证券交易所开市前公告。如遇特殊情况，可以适当延迟编制或公告，并报中国证监会备案。如申购赎回清单产生差错，基金管理人可以申请基金交易的临时停牌或暂停基金的申购、赎回，并报中国证监会备案。 4、投资人申购或赎回基金份额时，申购赎回代理券商可按照不超过申购或赎回份额0.5％的标准收取佣金，其中包含深圳证券交易所、登记机构等收取的相关费用。 （七）申购赎回清单的内容与格式1、申购赎回清单的内容T日申购赎回清单公告内容包括最小申购赎回单位所对应的组合证券内各成份证券数据、现金替代标志、现金替代保证金率、T日可以现金替代比例上限、T日预估现金差额、T-1日现金差额、T-1日基金份额净值及其它相关内容。 2、组合证券相关内容组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。 3、现金替代相关内容5-37招募说明书现金替代是指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金。 （1）现金替代分为三种类型：禁止现金替代（标志为“禁止”）、可以现金替代（标志为“允许”）和必须现金替代（标志为“必须”）。 禁止现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。 可以现金替代是指在申购基金份额时，允许使用现金作为全部或部分该成份证券的替代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。 必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代。 （2）可以现金替代1）适用情形：可以现金替代的证券一般是由于停牌等原因导致投资人无法在申购时买入的证券，或基金管理人认为可以采用现金替代的其他情形。 2）替代金额：对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为： 替代金额＝替代证券数量×该证券经除权调整的T-1日收盘价×（１＋现金替代保证金率） 对于使用现金替代的证券，基金管理人需随后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的最新价格可能有所差异。为便于操作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替代保证金率，并据此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资人收取欠缺的差额。 3）替代金额的处理程序T日，基金管理人在申购赎回清单中公布现金替代保证金率，并据此在T＋2日收取替代金额。 在T＋1日后被替代的成份证券有正常交易的2个交易日（T＋3日）内，基金管理人将以收到的替代金额买入被替代的部分证券。 T＋3日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际购入成本（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照T＋3日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项。 特例情况：若自T＋1日起（不含T＋1日），相关证券交易所正常交易日已达到20日5-38招募说明书而该证券正常交易日低于2日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照最近一次收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项。 T＋3日后第1个工作日（若在特例情况下，则为T＋1日起第21个交易日），基金管理人将应退款和补款的明细及汇总数据发送给登记机构，登记机构办理现金替代多退少补资金的清算；T＋3日后第2个工作日（若在特例情况下，则为T＋1日起第22个工作日），登记机构办理现金替代多退少补资金的交收。 4）替代限制：为更有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，基金管理人可规定投资人使用可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的计算公式为： 现金替代比例??％?? =Σ第i只替代证券数量×该证券经除权调整的T ? 1日收盘价ni=1申购基金份额×T ? 1日基金份额净值这里n为当天可以现金替代的股票只数。 （3）必须现金替代1）适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整而即将被剔除的成份证券，或基金管理人出于保护持有人利益等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。 2）替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购赎回清单中公告替代的一定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购赎回清单中该证券的数量乘以其经除权调整的T-1日收盘价。 4、预估现金差额相关内容预估现金差额是指由基金管理人估计并在T日申购赎回清单中公布的当日现金差额的估计值，预估现金差额由申购赎回代理券商预先冻结。 本基金T日申购赎回清单中公告预估现金差额计算公式为： T日预估现金差额＝T-1日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须用现金替代的固定替代金额＋申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与T日经除权调整的前收盘价相乘之和＋申购赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与T日经除权调整的前收盘价相乘之和） 其中，T日经除权调整的前收盘价由相关证券交易所提供。 另外，若T日为基金分红除息日，则计算公式中的“T-1日最小申购赎回单位的基金资产净值”需扣减相应的收益分配数额。 5-39招募说明书预估现金差额的数值可能为正、为负或为零。 5、现金差额相关内容T日现金差额在T＋1日的申购赎回清单中公告，其计算公式为： T日现金差额＝T日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须用现金替代的固定替代金额＋申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与T日收盘价相乘之和＋申购赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与T日收盘价相乘之和） T日投资人申购赎回基金份额时，需按T＋1日公告的T日现金差额进行资金的清算交收。 现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资人申购时，如现金差额为正数，则投资人应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资人将根据其申购的基金份额获得相应的现金；在投资人赎回时，如现金差额为正数，则投资人将根据其赎回的基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资人应根据其赎回的基金份额支付相应的现金。 6、申购赎回清单的格式申购赎回清单的格式举例如下： 基本信息最新公告日期YYYYMMDD基金名称A300ETF基金管理公司名称鹏华基金管理有限公司基金代码159927拟合指数代码399300T-1日信息内容现金差额XXXX.XX元最小申购、赎回单位资产净值XXXX.XX元基金份额净值X.XXXX元T日信息内容预估现金差额XXXX.XX元可以现金替代比例上限42％是否需要公布IOPV是5-40招募说明书最小申购、赎回单位2000000份最小申购赎回单位现金红利X.XX元申购赎回组合证券只数300只是否开放申购允许是否开放赎回允许是否开放保证金申购禁止组合信息内容证券代码证券简称股份数量现金替代标志现金替代保证金率固定替代金额000001平安银行允许15％000002万科Ａ允许15％000009中国宝安允许15％000012南玻Ａ允许15％000021长城开发允许15％000024招商地产允许15％000039中集集团允许15％000046泛海建设允许15％000059辽通化工允许15％000060中金岭南允许15％000061农产品允许15％000063中兴通讯允许15％000069华侨城Ａ允许15％000100 TCL集团允许15％000157中联重科允许15％000338潍柴动力允许15％000401冀东水泥允许15％000402金融街允许15％000422湖北宜化允许15％000423东阿阿胶允许15％000425徐工机械允许15％5-41招募说明书000527美的电器允许15％000528柳工允许15％000538云南白药允许15％000559万向钱潮允许15％000562宏源证券允许15％000568泸州老窖允许15％000581威孚高科允许15％000623吉林敖东允许15％000625长安汽车允许15％000629攀钢钒钛允许15％000630铜陵有色允许15％000651格力电器允许15％000680山推股份允许15％000686东北证券允许15％000703恒逸石化允许15％000709河北钢铁允许15％000718苏宁环球允许15％000725京东方A允许15％000728国元证券允许15％000729燕京啤酒允许15％000758中色股份允许15％000768西飞国际允许15％000776广发证券允许15％000778新兴铸管允许15％000780平庄能源允许15％000783长江证券允许15％000792盐湖股份允许15％000800一汽轿车允许15％000807云铝股份允许15％5-42招募说明书000825太钢不锈允许15％000839中信国安允许15％000858五粮液允许15％000869张裕Ａ允许15％000876新希望允许15％000878云南铜业允许15％000895双汇发展允许15％000898鞍钢股份允许15％000933神火股份允许15％000937冀中能源允许15％000960锡业股份允许15％000961中南建设允许15％000968煤气化允许15％000969安泰科技允许15％000983西山煤电允许15％000999华润三九允许15％002001新和成允许15％002007华兰生物允许15％002024苏宁电器允许15％002038双鹭药业允许15％002069獐子岛允许15％002073软控股份允许15％002081金螳螂允许15％002092中泰化学允许15％002106莱宝高科允许15％002122天马股份允许15％002128露天煤业允许15％002142宁波银行允许15％002146荣盛发展允许15％5-43招募说明书002155辰州矿业允许15％002202金风科技允许15％002241歌尔声学允许15％002299圣农发展允许15％002304洋河股份允许15％002310东方园林允许15％002344海宁皮城允许15％002353杰瑞股份允许15％002378章源钨业允许15％002385大北农允许15％002399海普瑞允许15％002405四维图新允许15％002415海康威视允许15％002422科伦药业允许15％002431棕榈园林允许15％002493荣盛石化允许15％002500山西证券允许15％002570贝因美允许15％002594比亚迪允许15％002603以岭药业允许15％600000浦发银行允许15％600005武钢股份允许15％600009上海机场允许15％600010包钢股份允许15％600011华能国际允许15％600015华夏银行允许15％600016民生银行允许15％600019宝钢股份允许15％600022山东钢铁允许15％5-44招募说明书600028中国石化允许15％600029南方航空允许15％600030中信证券允许15％600031三一重工允许15％600036招商银行允许15％600037歌华有线允许15％600048保利地产允许15％600050中国联通允许15％600058五矿发展允许15％600062华润双鹤允许15％600066宇通客车允许15％600068葛洲坝允许15％600085同仁堂允许15％600089特变电工允许15％600096云天化允许15％600100同方股份允许15％600104上汽集团允许15％600108亚盛集团允许15％600109国金证券允许15％600111包钢稀土允许15％600115东方航空允许15％600118中国卫星允许15％600123兰花科创允许15％600125铁龙物流允许15％600132重庆啤酒允许15％600143金发科技允许15％600150中国船舶允许15％600153建发股份允许15％600160巨化股份允许15％5-45招募说明书600166福田汽车允许15％600169太原重工允许15％600170上海建工允许15％600177雅戈尔允许15％600183生益科技允许15％600188兖州煤业允许15％600196复星医药允许15％600208新湖中宝允许15％600216浙江医药允许15％600219南山铝业允许15％600221海南航空允许15％600252中恒集团允许15％600256广汇能源允许15％600259广晟有色允许15％600266北京城建允许15％600267海正药业允许15％600271航天信息允许15％600276恒瑞医药允许15％600307酒钢宏兴允许15％600309烟台万华允许15％600315上海家化允许15％600316洪都航空允许15％600320振华重工允许15％600331宏达股份允许15％600348阳泉煤业允许15％600352浙江龙盛允许15％600362江西铜业允许15％600369西南证券允许15％600372中航电子允许15％5-46招募说明书600376首开股份允许15％600383金地集团允许15％600395盘江股份允许15％600406国电南瑞允许15％600415小商品城允许15％600418江淮汽车允许15％600432吉恩镍业允许15％600456宝钛股份允许15％600489中金黄金允许15％600497驰宏锌锗允许15％600498烽火通信允许15％600500中化国际允许15％600508上海能源允许15％600516方大炭素允许15％600518康美药业允许15％600519贵州茅台允许15％600528中铁二局允许15％600535天士力允许15％600546山煤国际允许15％600547山东黄金允许15％600549厦门钨业允许15％600550天威保变允许15％600583海油工程允许15％600585海螺水泥允许15％600588用友软件允许15％600595中孚实业允许15％600598北大荒允许15％600600青岛啤酒允许15％600642申能股份允许15％5-47招募说明书600649城投控股允许15％600655豫园商城允许15％600660福耀玻璃允许15％600664哈药股份允许15％600674川投能源允许15％600690青岛海尔允许15％600694大商股份允许15％600703三安光电允许15％600718东软集团允许15％600739辽宁成大允许15％600741华域汽车允许15％600770综艺股份允许15％600779水井坊允许15％600783鲁信创投允许15％600795国电电力允许15％600804鹏博士允许15％600809山西汾酒允许15％600811东方集团允许15％600812华北制药允许15％600827友谊股份允许15％600832东方明珠允许15％600837海通证券允许15％600839四川长虹允许15％600859王府井允许15％600863内蒙华电允许15％600873梅花集团允许15％600875东方电气允许15％600881亚泰集团允许15％600887伊利股份允许15％5-48招募说明书600893航空动力允许15％600895张江高科允许15％600900长江电力允许15％600970中材国际允许15％600971恒源煤电允许15％600997开滦股份允许15％600999招商证券允许15％601001大同煤业允许15％601006大秦铁路允许15％601009南京银行允许15％601018宁波港允许15％601088中国神华允许15％601098中南传媒允许15％601099太平洋允许15％601101昊华能源允许15％601106中国一重允许15％601111中国国航允许15％601117中国化学允许15％601118海南橡胶允许15％601158重庆水务允许15％601166兴业银行允许15％601168西部矿业允许15％601169北京银行允许15％601179中国西电允许15％601186中国铁建允许15％601216内蒙君正允许15％601233桐昆股份允许15％601258庞大集团允许15％601268二重重装允许15％5-49招募说明书601288农业银行允许15％601299中国北车允许15％601318中国平安允许15％601328交通银行允许15％601333广深铁路允许15％601336新华保险允许15％601369陕鼓动力允许15％601377兴业证券允许15％601390中国中铁允许15％601398工商银行允许15％601555东吴证券允许15％601558华锐风电允许15％601566九牧王允许15％601600中国铝业允许15％601601中国太保允许15％601607上海医药允许15％601618中国中冶允许15％601628中国人寿允许15％601633长城汽车允许15％601666平煤股份允许15％601668中国建筑允许15％601669中国水电允许15％601688华泰证券允许15％601699潞安环能允许15％601717郑煤机允许15％601718际华集团允许15％601766中国南车允许15％601788光大证券允许15％601808中海油服允许15％5-50招募说明书601818光大银行允许15％601857中国石油允许15％601866中海集运允许15％601888中国国旅允许15％601898中煤能源允许15％601899紫金矿业允许15％601901方正证券允许15％601918国投新集允许15％601919中国远洋允许15％601928凤凰传媒允许15％601933永辉超市允许15％601939建设银行必须601958金钼股份允许15％601988中国银行允许15％601989中国重工允许15％601991大唐发电允许15％601992金隅股份允许15％601998中信银行允许15％（八）拒绝或暂停申购的情形发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 4、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 5、深圳证券交易所、申购赎回代理券商、登记机构因异常情况无法办理申购。 6、申购赎回清单产生差错、无法编制或未能在开市前公布，基金管理人为维护基金利益决定暂停申购。 7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 5-51招募说明书发生上述第1、2、3、5、6、7项暂停申购情形时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购对价将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理并公告。 （九）暂停赎回的情形发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回对价。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 4、深圳证券交易所、申购赎回代理券商、登记机构因异常情况无法办理赎回。 5、申购赎回清单产生差错、无法编制或未能在开市前公布，基金管理人为维护基金利益决定暂停赎回。 6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。 （十）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即向中国证监会备案，并在规定期限内在指定媒体上刊登暂停公告。 2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日的基金份额净值。 3、如发生暂停的时间超过1日但少于两周，暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前2个工作日在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并于重新开放日公布最近1个开放日的基金份额净值。 4、如发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少在指定媒体上重复刊登暂停公告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前2个工作日在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并于重新开放日公布最近1个开放日的基金份额净值。 （十一）集合申购与其他服务在条件允许时，基金管理人可开放集合申购，即允许多个投资人集合其持有的组合证券，共同构成最小申购赎回单位或其整数倍进行申购。在不损害基金份额持有人利益的前5-52招募说明书提下，基金管理人有权制定集合申购业务的相关规则。 在不违反法律法规，且不损害基金份额持有人利益的情形下，当条件允许时，基金管理人也可采取其他合理的申购、赎回方式，并于新的申购、赎回方式开始执行前的至少3个工作日予以公告。 根据投资需要（如变更标的指数）或为提高交易便利，基金管理人可向登记机构申请办理基金份额折算与变更登记。基金份额折算由基金管理人办理并由登记机构进行基金份额变更登记。基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额折算后，基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。基金管理人应就其具体事宜进行必要公告，并通知基金托管人。 基金管理人指定的代理机构可依据本基金合同开展其他服务，双方需签订书面委托代理协议，并报中国证监会备案。 （十二）基金的非交易过户基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人，或按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式处理。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。 （十三）基金的转托管基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 （十四）基金的冻结和解冻基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。 5-53招募说明书十一、基金的投资（一）投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 （二）投资理念投资沪深300指数，参与A股市场发展。 （三）投资范围本基金主要投资于标的指数成份股及其备选成份股（投资比例不低于基金资产净值的90％）。此外，为更好的实现投资目标，本基金将少量投资于非标的指数成份股（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、新股（首次发行或增发等）、金融衍生产品（权证、股指期货等）、债券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 （四）标的指数沪深300指数。 在出现以下两种情况时，基金管理人将通过适当程序更换标的指数： 1、如果标的指数可能存在的不合理性导致其不能很好地反映沪深两地交易所A股市场的整体表现，且随着中国证券市场的进一步发展和完善，未来出现了更合理、更具代表性的反映沪深两地交易所A股市场整体表现的指数时，基金管理人可在履行适当程序后，依法变更本基金的标的指数。 2、当标的指数出现下列问题时，基金管理人可以依据维护投资人的合法权益的原则，在履行适当程序后，依法变更基金的标的指数： （1）上海证券交易所、深圳证券交易所停止向标的指数供应商提供标的指数所需的数据、限制其从该交易所取得数据或处理数据的权利；（2）标的指数被深圳证券交易所停止发布；（3）标的指数由其他指数替代；（4）标的指数供应商停止编辑、计算和公布标的指数点位或停止对基金管理人的标的指数使用授权；（5）标的指数由于指数编制方法等重大变更导致该指数不宜继续作为本基金的标的指5-54招募说明书数；（6）存在针对标的指数或标的指数供应商的商业纠纷或法律诉讼，且此类纠纷或诉讼可能对标的指数或基金管理人使用标的指数的能力产生重大不利影响。 若标的指数变更涉及本基金投资范围或投资策略的实质性变更，则基金管理人应就变更标的指数召开基金份额持有人大会，并报中国证监会核准或者备案。若标的指数变更对基金投资无实质性影响（包括但不限于标的指数供应商变更、指数更名等），则无需召开基金份额持有人大会，基金管理人应在取得基金托管人同意后，报中国证监会备案并公告。 标的指数更换后，基金管理人可根据需要替换或删除基金名称中与原标的指数相关的商号或字样。 （五）投资策略本基金采用被动式指数投资方法，按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。 本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2％，年跟踪误差不超过2％。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 本基金可投资权证、股指期货和其他经中国证监会允许的金融衍生产品。本基金通过对权证标的证券基本面的研究，并结合权证定价模型及价值挖掘策略、价差策略、双向权证策略等寻求权证的合理估值水平，追求稳定的当期收益。本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。 基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组，授权特定的管理人员负责股指期货的投资审批事项，同时针对股指期货交易制定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。 本基金通过久期配置、类属配置、期限结构配置等，采取积极主动的投资策略，在严5-55招募说明书格控制风险的前提下，发掘和利用市场失衡提供的投资机会，实现债券组合增值。 1、构建投资组合构建基金投资组合的过程主要分为三步：确定目标组合、制定建仓策略和逐步调整组合。 本基金采取完全复制法确定目标组合，主要投资范围为标的指数成份股及其备选成份股。基金管理人将对标的指数成份股的流动性和交易成本等因素进行分析，制定合理的建仓策略，并在基金合同生效之日起3个月内达到合同约定的投资比例。此后，如因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、基金申购或赎回带来现金、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金不符合这一投资比例的，基金管理人将在10个工作日内进行调整。 2、日常投资组合管理（1）可能引起跟踪误差各种因素的跟踪与分析：基金管理人将对标的指数成份股的调整、股本变化、分红、停/复牌、市场流动性、标的指数编制方法的变化、基金每日申购赎回情况等因素进行密切跟踪，分析其对指数跟踪的影响。 （2）投资组合的调整：利用数量化分析模型，优选组合调整方案，并利用自动化指数交易系统调整投资组合，以实现更好的跟踪标的指数的目的。 （3）编制并公告申购赎回清单：以T-1日基金持有的证券及其比例为基础，根据上市公司公告，考虑T日可能发生的上市公司变动情况，编制T日的申购赎回清单并公告。 3、定期投资组合管理基金管理人将定期（每月或每半年）进行投资组合管理，主要完成下列事项： （1）定期对投资组合的跟踪误差进行归因分析，制定改进方案；（2）根据标的指数的编制规则及调整公告，制定组合调整方案；（3）根据本基金合同中基金管理费、基金托管费等的支付要求，及时检查组合中现金的比例，进行每月支付现金的准备。 4、投资绩效评估（1）每日对基金的绩效进行评估，主要是对跟踪偏离度进行评估；（2）每月末，金融工程小组对基金的运行情况进行量化评估；（3）每月末，基金经理根据量化评估报告，重点分析基金的跟踪偏离度和跟踪误差产生原因、现金的控制情况、标的指数调整成份股前后的操作、未来成份股的变化等。 5-56招募说明书（六）投资限制1、组合限制基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金投资于标的指数成份股及其备选成分股的比例不低于基金资产净值的90％；（2）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；（3）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的10％；（4）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的0.5％；（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的10％；（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10％；（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；（11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40％；（12）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的10％；（13）本基金在任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100％。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；（14）本基金在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的20％；5-57招募说明书（15）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算） 应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；（16）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20％；（17）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金；（18）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。 因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、基金申购或赎回带来现金、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。法律法规或监管机构另有规定时，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起3个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门变更或取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资相应变更或不再受相关限制。 2、禁止行为为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券；（2）向他人贷款或者提供担保；（3）从事承担无限责任的投资；（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；（6）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；（8）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。 法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。 当因上述（5）、（6）项情形导致无法投资标的指数成份股或其备选成份股时，基金5-58招募说明书管理人将在严格控制跟踪误差的前提下，结合使用其他合理方法进行适当替代。 （七）业绩比较基准标的指数，即沪深300指数。 沪深300指数是由上海和深圳证券市场中选取300只A股作为样本编制而成的成份股指数。沪深300指数样本覆盖了沪深市场六成左右的市值，具有良好的市场代表性，能够较好的反映沪深两地交易所A股市场的整体表现，并向投资人提供投资标的。 标的指数发生变更时，业绩比较基准随之发生变更，基金管理人应在取得基金托管人同意后，报中国证监会备案并公告。 （八）风险收益特征本基金属于股票型基金，其风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金，为证券投资基金中较高风险、较高预期收益的品种。同时本基金为交易型开放式指数基金，采用完全复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。 （九）基金管理人代表基金行使股东权利或债权人权利的处理原则及方法1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利或债权人权利，保护基金份额持有人的利益；2、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；3、有利于基金财产的安全与增值；4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何不当利益。 （十）基金的融资融券、转融通本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策规定进行融资融券、转融通。 待基金参与融资融券和转融通业务的相关规定颁布后，基金管理人可以在不改变本基金既有投资策略和风险收益特征并在控制风险的前提下，参与融资融券业务以及通过证券金融公司办理转融通业务，以提高投资效率及进行风险管理。届时基金参与融资融券、转融通等业务的风险控制原则、具体参与比例限制、费用收支、信息披露、估值方法及其他相关事项按照中国证监会的规定及其他相关法律法规的要求执行，无需召开基金份额持有人大会决定。 5-59招募说明书十二、基金的财产（一）基金资产总值基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和。 （二）基金资产净值基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 （三）基金财产的账户基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 （四）基金财产的保管和处分本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和基金合同的规定处分外，基金财产不得被处分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。 5-60招募说明书十三、基金资产的估值（一）估值日本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。 （二）估值对象基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 （三）估值方法1、证券交易所上市的有价证券的估值（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，以最近交易日的市价（收盘价）估值。 （2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；（4）交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关5-61招募说明书规定确定公允价值。 3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。 4、因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 6、股指期货合约，以估值日结算价估值；估值日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的结算价估值。 7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 8、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 （四）估值程序1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 （五）估值错误的处理基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错误时，视为基金份额净值错误。 5-62招募说明书本基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 2、估值错误处理原则（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。（未完）  |