[年报]嘉实主题：2012年年度报告
嘉实主题精选混合型证券投资基金 2012 年年 度报告 2012 年 12 月 31 日 基金管理人： 嘉实基金管理有限公司 基金托管人： 中国银行股份有限公司 送出日期： 2013 年 3 月 28 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董 事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 22 日复核了本报告 中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提 示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ ............... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................................ ................................ .. 9 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ ...... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 10 4.3 管理人对报告期内 公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ................................ ........ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 14 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 §6 审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 15 §7 年度财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 16 7.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 16 7.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 18 7.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 19 §8 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 39 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 39 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 40 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 40 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 43 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 45 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 45 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 45 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 45 8.9 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................... 46 §9 基金份额持有人 信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 46 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 46 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 47 §10 开 放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ....................... 47 §11 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 47 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 47 11.2 基金管理人、基金托管人的专 门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 47 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 48 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 48 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 48 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 48 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 48 11.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 51 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 53 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 53 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 53 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 53 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 嘉实主题精选混合型证券投资基金 基金简称 嘉实主题混合 基金主代码 070010 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006 年 7 月 21 日 基金管理人 嘉实基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公 司 报告期末基金份额总额 7,833,234,627.29 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 充分把握中国崛起过程中的投资机会，谋求基金资产 长期稳定增值。 投资策略 采用“主题投资策略”，从主题发掘、主题配置和个股 精选三个层面构建股票投资组合，并优先考虑股票类 资产的配置，剩余资产配置于固定收益类和现金类等 大类资产。 业绩比较基准 沪深 300 指数增长率 ×95% ＋同业存款收益率 ×5% 风险收益特征 较高风险，较高收益。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 胡勇钦 唐州徽 联系电话 （ 010 ） 65215588 （ 010 ） 66594855 电子邮箱 service@jsfund.cn tgxxpl@bank - of - china.com 客户服务电话 400 - 600 - 8800 95566 传真 （ 010 ） 65182266 （ 010 ） 66594942 注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心二期 23 楼 01 - 03 单元 北京西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 北京市建国门北 大街 8 号 华润大厦 8 层 北京西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 100005 100818 法定代表人 安奎 肖钢 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.jsfund.cn 基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基 金管理有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市黄浦区湖滨路202号企业天 地2号楼普华永道中心11楼 注册登记机构 嘉实基金管理有限公司 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2012年 2011年 2010年 本期已实现收益 - 100,261,830.52 - 4,444,841.42 884,398,971.65 本期利润 217,784,681.89 - 2,630,029,088.75 2,526,887,349.80 加权平均基金份额本期利润 0.0270 - 0.2910 0.2142 本期加权平均净值利润率 2.31% - 21.66% 15.66% 本期基金份额净值增长率 2.32% - 20.24% 19.11% 3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末 期末可供分配利润 - 43,850,282.48 45,726,316.84 131,784,004.34 期末可供分配基金份额利润 - 0.0056 0.0055 0.0130 期末基金资产净值 9,331,060,045.46 9,705,779,919.06 14,8 52,534,641.01 期末基金份额净值 1.191 1.164 1.465 3.1.3 累计期末指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末 基金份额累计净值增长率 192.34% 185.71% 258.23% 注：（ 1 ）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；（ 2 ）所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；（ 3 ）期末可供 分配利 润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 4.84% 0.72% 9.53% 1.22% - 4.69% - 0.50% 过去六个月 - 1.89% 0.75% 2.43% 1.18% - 4.32% - 0.43% 过去一年 2.32% 0.86% 7.30% 1.22% - 4.98% - 0. 36% 过去三年 - 2.80% 0.92% - 27.88% 1.32% 25.08% - 0.40% 过去五年 - 15.72% 1.58% - 50.27% 1.88% 34.55% - 0.30% 自基金合同 生效日起至 今 192.34% 1.66% 85.02% 1.90% 107.32% - 0.24% 注：本基金业绩比较基准为：沪深 300 指数增长率 ×95% ＋同业存款收益率 ×5% 。 本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下： Benchmark(0)=1000 Return(t) =95%×( 沪深 300 指数 (t)/ 沪深 300 指数 (t - 1) - 1) ＋ 5%× 同业存款日收益率 Benchmark(t)=(1+Return (t))×Benchmark (t - 1) 其中 t=1,2,3,… 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 图：嘉实主题混合基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图 （2006年7月21日至2012年12月31日） 注： 1 ：按基金合同约定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期。建仓期结束时本基金的各项 投资比例符合基金合同第十四条（（二）投资范围、（八） 2. 投资组合比例限制）约定：（ 1 ）资产配置 范围为：股票资产 30% ～ 95% ，债券 0 ～ 70% ，权证 0 ～ 3% ，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低 于基金资产净值的 5% ；（ 2 ）持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的 10% ；（ 3 ）本基 金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和，不超过该证券的 10% ；（ 4 ）在任何交 易日买入权证的总金额，不超过上一交易日 基金资产净值的千分之五；（ 5 ）持有的全部权证，其市值 不超过基金资产净值的 3% ；（ 6 ）法律法规和基金合同规定的其他限制。 2 ： 2012 年 3 月 7 日，本基金管理人发布《关于嘉实主题混合基金经理变更的公告》，邹唯先生不再担 任本基金基金经理，聘请马惠明先生担任本基金基金经理职务。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年 度 每 10 份基金 份额分红数 现金 形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配 合计 备注 2012 年 - - - - 2011 年 0.0500 19,668,088.59 30,979,012.47 50,647,101.06 2010 年度利润分 配于 2011 年实施 2 010 年 - - - - 合计 0.0500 19,668,088.59 30,979,012.47 50,647,101.06 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是经中国证监会批准设 立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地在上海，总部设在北京并 设深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金 投资管理人和 QDII 、特定资产管理业务资格。 截止 2012 年 12 月 31 日，基金管理人共管理 2 只封闭式证券投资基金、 37 只开放式证券投 资基金，具体包括嘉实泰和封闭、嘉实丰和价值封闭、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实 稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、 嘉实优质企业股票、嘉实货币、嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF) 、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票 (QDII) 、嘉实研 究精选股票、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法股票、嘉实回报混合、嘉实基本面 50 指数（ LOF ）、 嘉实价值优势股票、嘉实稳固收益债券、嘉实 H 股指数（ QDII - LOF ）、嘉实主题新动力股票、嘉实 多利分级债券、嘉实领先成长股票、嘉实深证基本面 120ETF 、嘉实深证基本面 120ETF 联接、嘉 实黄金（ QDII - FOF - LOF ）、嘉实信用债券、嘉实周期优选股票、嘉实安心货币、嘉实中 创 400ETF 、 嘉实中创 400ETF 联接、嘉实沪深 300ETF 、嘉实优化红利股票、嘉实全球房地产（ QDII ）、嘉实理 财宝 7 天债券、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉 实债券属于嘉实理财通系列基金，同时，管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资 组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 马惠明 本基金 基金经 理 2012 年 3 月 7 日 - 10 年 曾任加拿大 HCL 衍生品经纪公司 分析师。 2004 年 10 月加盟嘉实基 金管理有限公司，曾任行业分析 师、投资经理、公司机构投资部 副总监。硕士研究生，具有基金 从业资格，中国国籍。 邹唯 本基金 基金经 理 2007 年 7 月 21 日 2012 年 3 月 7 日 10 年 曾任职于长城证券研究发展中 心， 2003 年 6 月进入嘉实基金管 理有限公司研究部工作，曾任嘉 实 浦安保本、嘉实稳健混合、嘉 实策略混合基金经理。硕士研究 生，具有基金从业资格，中国国 籍。 注：（ 1 ）任职日期、离任日期是指公司作出决定后公告之日；（ 2 ）证券从业的含义遵从行业协会《证 券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、 《嘉实主题精选混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最 大利益。 本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息 披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益 输送，保护投资者合法权益。 公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及 投资管 理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建 议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投 资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权 利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价 交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素， 交 易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内 部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的 流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过 IT 系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，每季度和每年度 完成公平交易专项 稽核。 公司采用基金业通用的公平交易模块，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、 3 日 内、 5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，统计数据显示，正、负溢 价次数和零溢价次数符合随机分布的特征，平均溢价率趋近于 0 。 报告期内，公司旗下管理的所有投资组合得到公平对待。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内本基金不存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2012 年是国内宏观经济周期性向下运行的一年，前三季度经济增长逐季下行，四季度企稳回 升， 总体呈回落态势，从影响经济增长的因素分析，出口波动较大，但全年增幅较 2011 年有显著 回落，消费平稳，投资依然是经济增长的主要动力，这种结构可以让我们把 2012 年经济的回落更 多归结为原有增长模式的周期性波动，而其中的一些结构性矛盾更加剧了这种波动。在增长回落、 成本刚性的情景下，企业盈利也经历了不断下调的过程。应该说资本市场 2012 年的基本面情况并 不理想。需要提及的是 2012 年有几个重要的非基本面因素对资本市场产生了重大影 响，一个是以 理财、信托为主要形式的无风险收益高企，对市场估值形成压制；另一个是十八大换届带 来的改 革预期，淡化了对一些中期问题的担忧，提升了风险偏好；还有就是管理层停止 IPO ，对扭转市 场情绪也起到了积极作用。 市场在诸多因素的影响下，曲折波动，全年小幅上涨，除了一些优质成长公司的个股行情， 市场运行的主要脉络是估值修复，无论是全年表现最好的地产，还是十二月份的银行，其背后逻 辑均是被压制的估值在环境改善的情形下获得修复，这是在基本面缺乏亮点，但估值处于历史底 部时市场的一种符合逻辑的自然选择。 回顾 2012 年基金 操作，失大于得。从管理期间分析，仓位控制在大部分时间为组合带来了正 贡献，但结构偏离不是很理想 ，需要思考提高的主要有三个方面：（ 1 ）仓位控制的稳定性，基于 某种市场环境而做出的仓位选择，需要保持阶段性稳定，随意的仓位变动会抵消仓位管理的贡献； （ 2 ）长期主题和短期市场热点的不匹配，配置过多长期主题会降低仓位效率，对阶段性市场热点 不能充分参与；（ 3 ）阶段性的偏离和常态下的均衡，阶段性的偏离需要到位，但常态下的均衡更 需要及时动态调整，否则基金净值的稳定性将会受到严重影响。这些问题争取在 2013 年有所改进。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.191 元；本报告期基金份额净值增长率为 2.3 2% ，业绩 比较基准收益率为 7.30% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2013 年，总体而言，市场运行环境将好于 2012 年，市场波动的幅度和频率可能也甚于 2012 年，主动管理的空间较大。概括来说，影响市场运行的主线来自两个方面，一是经济复苏， 二是改革。（１）从去年四季度开始的经济复苏至少应该持续到 2013 年二季度，结合流动性投放， 政策推动，换届效应以及微观调研，不排除这次复苏的力度和持续性会超市场预期，从全球视角 分析，几大经济体在 2013 年将不同程度走向复苏，而流动性又极其宽松，大宗商品 存在超预期的 可能，这种背景下，中游以及上游的周期品会获得显著超额收益。这条主线的风险点 在于快速的 复苏带动通胀上行，进而导致政策收紧，另一个风险点是制造业产能过剩的问题将制约相关行业 的复苏弹性以及估值提升的高度。（２）改革是 2013 年另一个影响市场的主线，无论是新型城镇 化带来的土地、户籍等诸多方面的改革，还是大部制带来的职能调整，对相关行业都将产生深刻 影响，或影响不同行业规模和盈利的此消彼长，或带来效率的提升，均会在资本市场得到反映。 除了上述脉络之外，资本市场自身重大事件也将影响市场表现，如多层次资本市场的建 设， IPO 的重启及其方式等。 本基金在 2013 年将加强主动管理，在仓位和结构上更加精 细化，长短期主题仓位分配更加合 理，提高仓位效率。同时更加注意自上而下的仓位选择、行业偏离和自下而上的个股甄选相结合。 上半年以经济复苏为主线，超配周期，在通胀成为主要矛盾之前，复苏应该是市场运行的主线。 改革的脉络将贯穿全年，本基金将积极研究，从中挖掘、把握引发中长期变化趋势的主题，寻找 具有中长期增长潜力的行业和个股。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，基金管理人有关法律稽核工作，除了重点支持创新转型业务，还完成 日常法律事 务、合规管理、内部审计、信息披露等方面监察稽核工作： （ 1 ）创新转型业务：特别安排关键骨干重点支持创新转型业务，积极协助公司战略转型。参 照、研究了大量境外成熟市场相应产品及其监管规则，对于创新产品在投资品种、业务规则等方 面涉及多个法律及合规难点，提供了较好的解决方案，包括公募基金创新产品、另类业务、业务 创新项目等创新业务、产品。 （ 2 ）法律事务：除了创新转型业务的法律支持外，还完成了大量的日常法律事务工作，包括 合同、代销协议审 查，司法协助执行。主动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险 隐患 。报告期内未发现新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问题。 （ 3 ）合规管理：主要从事前合规审核、全方位合规监控、数据库维护、 “ 三条底线 ” 防范、 合规培训考试等方面，积极开展各项合规管理工作，公司各项业务审慎开展、运作管理合法合规。 （ 4 ）内部审计：按季度对销售、投资、后台和其它业务开展内审，手机、电话录音、录像、 MSN 、邮件定期检查，重点完成专户及固定收益投资、员工及其亲属股票账户等专项稽核，公平交 易及反洗钱定期稽核以及每日差错管理 ，完成相应内审报告及其后续改进跟踪。继续发起公司 GIPS 第三方验证 、 IS AE3402 国际鉴证，全面完成公司及基金的外审等。 （ 5 ）信息披露：完成各只基金及公司的各项信息披露工作，确保所披露信息的真实性、准确 性和完整性；重视媒体监督和投资者关系管理工作。 此外，我们还积极配合基金部、北京证监局、社保基金理事会的检查、调查、统计工作，按 时完成季度、年度监察稽核报告和各项专题报告。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以 及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行， 基金 份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、法律稽核等 部门负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜 任能力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经 理参加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重 大利益冲突； 与估值相关的机构包括上海、深圳证 券交易所，中国证券登记结算有限责任公司， 中央国债登记结算有限责任公司以及中国证券业协会等。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 （ 1 ）报告期内本基金未实施利润分配； （ 2 ）根据本报告 3.1.1“ 本期利润 ” 为 217,784,681.89 元， 3.1.2“ 期末可供分配利润 ” 为 - 43,850,282.48 元， 3.1.2“ 期末可供分配基金份额利润 ” - 0.0056 元，以及本基金基金合同（十 九 ( 二 ) 基金收益分配原则） “3 、基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配 ” 的约 定，因此本基金报告期内未实施利润分配， 符合基金合同的约定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对嘉实主题精选混合型证券投 资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行 了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金管 理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字 (2013) 第 20181 号 嘉实主题精选混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 我 们审计了后附的嘉实主题精选混合型证券投资基金 ( 以下简称“嘉实主题混合基金” ) 的财 务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、 2012 年度的利润表和所有者权益 ( 基金净值 ) 变 动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是嘉实主题混合基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司 管理层 的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财 务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，上述嘉实主题混合基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报 表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了嘉实 主题混合基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营 成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 许 康 玮 中国 . 上海市 金 毅 2013 年 3 月 15 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 嘉实主题精选 混合型证券投资基金 报告截止日： 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 439,040,022.17 345,833,097.94 结算备付金 210,652,999.25 1,676,931.63 存出保证金 1,199,572.01 3,059,074.69 交易性金融资产 7.4.7.2 7,282,298,786.82 7,373,015,501.21 其中：股票投资 6,698,764,086.82 6,074,440,815.21 基金投资 - - 债券投资 583,534,700.00 1,298,574,686.00 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,328,731,591.70 1,970,001,120.00 应收证券清算款 237,317,577.06 15,369,078.22 应收利息 7.4.7.5 7,317,050.33 21,043,080.95 应收股利 - - 应收申购款 1,914,530.39 328,418.97 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 9,508,472,129.73 9,730,326,303.61 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 147,031,204.03 - 应付赎回款 10,017,176.00 7,111,698.69 应付管理人报酬 11,289,407.28 13,055,154.73 应付托管费 1,881,567.88 2,175,859.12 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 6,321,203.24 1,526,245.65 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 871,525.84 677,426.36 负债合计 177,412,084.27 24,546,384.55 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 7,833,234,627.29 8,337,495,210.94 未分配利润 7.4.7.10 1,497,825,418.17 1,368,284,708.12 所有者权益合计 9,331,060,045.46 9,705,779,919.06 负债和所有者权益总计 9,508,472,129.73 9,730,326,303.61 注：报告截止日 2012 年 12 月 31 日，基金份额净 值 1.191 元，基金份额总额 7,833,234,627.29 份。 7.2 利润表 会计主体： 嘉实主题精选混合型证券投资基金 本报告期： 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2012年1月1日至 2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至 2011年12月31日 一、收入 442,775,366.21 -2,373,245,416.26 1.利息收入 102,214,512.30 117,831,092.86 其中：存款利息收入 7.4.7.11 6,066,414.48 13,898,034.78 债券利息收入 26,690,639.03 35,308,765.98 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 69,457,458.79 68,624,292.10 其他利息收入 - - 2.投资收益 22,142,000.24 132,052,365.71 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -78,488,566.27 115,703,749.83 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 2,520,473.00 -9,364,594.72 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.1 4 - - 股利收益 7.4.7.1 5 98,110,093.51 25,713,210.60 3.公允价值变动收益 7.4.7.1 6 318,046,512.41 -2,625,584,247.33 4. 汇兑收益 - - 5.其他收入 7.4.7.1 7 372,341.26 2,455,372.50 减：二、费用 224,990,684.32 256,783,672.49 1．管理人报酬 141,191,432.75 182,735,059.24 2．托管费 23,531,905.48 30,455,843.24 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.1 8 59,717,628.88 41,807,512.65 5．利息支出 - 1,227,104.28 其中：卖出回购金融资产支出 - 1,227,104.28 6．其他费用 7.4.7. 19 549,717.21 558,153.08 三、利润总额 217,784,681.89 -2,630,029,088.75 减：所得税费用 - - 四、净利润 217,784,681.89 -2,630,029,088.75 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 嘉实主题精选混合型证券投资基金 本报告期： 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 8,337,495,210.94 1,368,284,708.12 9,705,779,919.0 6 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 217,784,681.89 217,784,681.89 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 - 504,260,583.65 - 88,243,971.84 - 592,504,555.49 其中： 1. 基金申购款 646,583,851.15 107,933,731.92 754,517,583.07 2. 基金赎回款 - 1,150,844,434.80 - 196,177,703.76 - 1,347,022,138.56 四、本期向基金份 额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 7,833,234,627.29 1,497,825,418.17 9,331,060,045.46 项目 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 10,135,377,147.53 4,717,157,493.48 14,852,534,641.01 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - - 2,630,029, 088.75 - 2,630,029,088.75 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 - 1,797,881,936.59 - 668,196,595.55 - 2,466,078,532.14 其中： 1. 基金申购款 1,026,970,139.07 360,181,766.71 1,387,151,905.78 2. 基金赎回款 - 2,824,852,075.66 - 1,028,378,362.26 - 3,853,230,437.92 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 - - 50, 647,101.06 - 50,647,101.06 五、期末所有者权益（基 金净值） 8,337,495,210.94 1,368,284,708.12 9,705,779,919.06 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 赵学军 ______ ______ 李松林 ______ ____ 王红 ____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 嘉实主题精选混合型证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下 简称 “ 中国证监会 ”) 证监基金字 [2006]117 号《关于同意嘉实主题精选混合型证券投资基金设立 的批复》核准，由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实主题 精选混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首 次设立募集不包括认购资金利息共募集 5,521,164,554.22 元，业经普华永道中天会计师事务所有 限公司普华永道验字 (2006) 第 97 号验资报告予以验证。经向中国 证 监会备案，《嘉实主题精选混 合型证券投资基金基金合同》于 2006 年 7 月 21 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 5,522,865,254.70 份基金份额，其中认购资金利息折合 1,700,700.48 份基金份额。本基金的基 金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实主题精选混合型证券投资基金基金合同》 的有关规定，本基金的投资范围为国内依法发行上市的股票、债券及法律、法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，本基金资产 配置的比例范围是：股票资产 30% - 95% ；债券资产 0% - 70% ，权证 0% - 3% ，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产 净值的 5% 。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数增长率 X 95% + 同业存款收益率 X 5% 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定 ( 以下 合称 “ 企业会计准则 ”) 、中国证监会 颁布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告 和半年度报告 > 》、中国证券 投资基金业协会 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实主 题精选混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前 以交易目的 持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。以公允价值 计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和 其他 各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和 其他 各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应（未完）  |