[年报]沪深300ETF：2012年年度报告
华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券 投资基金2012年年度报告 2012年12月31日 基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2013年3月28日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013年3月27日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留 意见的审计报告。 本报告期自2012年5月4日起至2012年12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................2 1.1 重要提示.....................................................................................................................................2 1.2 目录.............................................................................................................................................3 §2 基金简介..............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9 §4 管理人报告........................................................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................16 §5 托管人报告........................................................................................................................................16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................17 §6 审计报告............................................................................................................................................17 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................17 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................17 §7 年度财务报表....................................................................................................................................18 7.1 资产负债表...............................................................................................................................18 7.2 利润表.......................................................................................................................................19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................20 7.4 报表附注...................................................................................................................................21 §8 投资组合报告....................................................................................................................................43 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................43 8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................44 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................44 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................52 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................54 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细............................54 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细................54 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细............................54 8.9 投资组合报告附注....................................................................................................................54 §9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................55 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................55 9.2 期末上市基金前十名持有人....................................................................................................55 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................56 §10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................56 §11 重大事件揭示..................................................................................................................................56 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................56 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................56 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................57 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................57 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................57 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................57 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................57 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................58 §12 备查文件目录..................................................................................................................................60 12.1 备查文件目录..........................................................................................................................60 12.2 存放地点.................................................................................................................................60 12.3 查阅方式.................................................................................................................................60 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 华泰柏瑞沪深300ETF 基金主代码 510300 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2012年5月4日 基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 9,380,287,690.00份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2012-05-28 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差 的最小化。 投资策略 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的 成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据 标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在 因特殊情况（如流动性不足）导致无法获得足够数量 的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构 建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数 的表现。 业绩比较基准 沪深300指数 风险收益特征 本基金属于股票型基金中的指数型基金，股票最低仓 位为95%，并采用完全复制的被动式投资策略：一方面， 相对于混合基金、债券基金与货币市场基金而言，其 风险和收益较高，属于股票型基金中高风险、高收益 的产品；另一方面，相对于采用抽样复制的指数型基 金而言，其风险和收益特征将更能与标的指数保持基 本一致。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 陈晖 赵会军 联系电话 021-38601777 010-66105799 电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-888-0001 95588 传真 021-38601799 010-66105798 注册地址 上海市浦东新区民生路1199 弄上海证大五道口广场1号17 层 北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址 上海市浦东新区民生路1199 弄上海证大五道口广场1号17 层 北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码 200135 100140 法定代表人 齐亮 姜建清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.huatai-pb.com 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1 号楼17层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公 司 上海湖滨路202号普华永道中心11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场 22-23层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2012年5月4日(基金合同生效 日)-2012年12月31日 本期已实现收益 -1,729,485,286.59 本期利润 -1,669,564,311.78 加权平均基金份额本期利润 -0.1763 本期加权平均净值利润率 -7.32% 本期基金份额净值增长率 -5.03% 3.1.2 期末数据和指标 2012年末 期末可供分配利润 -2,075,808,899.35 期末可供分配基金份额利润 -0.2213 期末基金资产净值 23,686,069,572.62 期末基金份额净值 2.5250 3.1.3 累计期末指标 2012年末 基金份额累计净值增长率 -5.03% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、本基金于2012年5月11日建仓完毕并进行了基金份额折算，折算比例为0.37094933。期末 还原后基金份额累计净值=（期末基金份额净值＋基金份额累计分红金额）×折算比例，该净值可 反映投资者在认购期以份额面值1.00元购买沪深300ETF后的实际份额净值变动情况。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 9.88% 1.27% 10.02% 1.28% -0.14% -0.01% 过去六个月 2.94% 1.23% 2.49% 1.24% 0.45% -0.01% 自基金合同 生效日起至 今 -5.03% 1.19% -6.26% 1.20% 1.23% -0.01% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：1、本基金基金合同生效日为2012年5月4日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运作 时间未满一年。 2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起3个月内为建仓期，截至报告期末本基金的各项 投资比例已达到基金合同第十三部分（二）投资范围中规定的比例，即投资于指数成份股、备选 成份股的比例不低于基金资产净值的95％。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：基金合同生效日为2012年5月4日，2012年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份 额分红数 现金形式发放总 额 再投资形式发 放总额 年度利润分配合 计 备注 2012 0.33 288,640,720.65 - 288,640,720.65 注：2012 年12月18 日实施 合计 0.33 288,640,720.65 - 288,640,720.65 注：2012 年12月18 日实施 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批 准，于2004年11月18日成立的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币。目前的股东构成 为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有 限公司，出资比例分别为49%、49%和2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基 金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、 华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金、华泰柏瑞货币 市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先股票型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行股票型证券投资 基金、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投 资基金、华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深300交易型开放式指 数证券投资基金联接基金和华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金。截至2012年12月31日，公 司基金管理规模为387.25亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 柳军 本基金的 基金经 理、指数 投资部副 总监 2012年5月4 日 - 11年 柳军，11年 证券（基金） 从业经历， 复旦大学财 务管理硕 士，2000年 至2001年 在上海汽车 集团财务有 限公司从事 财务工作， 2001年至 2004年任 华安基金管 理有限公司 高级基金核 算员，2004 年7月起加 入本公司， 历任基金事 务部总监、 基金经理助 理。2009年 6月起任华 泰柏瑞（原 友邦华泰） 上证红利交 易型开放式 指数基金基 金经理。 2010年10 月1日起任 华泰柏瑞指 数投资部副 总监。2011 年1月起担 任华泰柏瑞 上证中小盘 ETF及华泰 柏瑞上证中 小盘ETF联 接基金基金 经理。2012 年5月起担 任华泰柏瑞 沪深 300ETF及华 泰柏瑞沪深 300ETF联接 基金基金经 理。 张娅 本基金的 基金经 理 、指数 投资部总 监 2012年5月4 日 - 8年 张娅女士， 美国俄亥俄 州肯特州立 大学金融工 程硕士、 MBA，具有多 年海内外金 融从业经 验。曾在芝 加哥期货交 易所、 Danzas-AEI 公司、 SunGard Energy和联 合证券工 作，2004年 初加入本公 司，从事投 资研究和金 融工程工 作，2006年 11月起任 华泰柏瑞上 证红利交易 型开放式指 数基金基金 经理。2010 年10月1 日起任华泰 柏瑞指数投 资部总监。 2011年1月 起担任华泰 柏瑞上证中 小盘ETF及 华泰柏瑞上 证中小盘 ETF联接基 金基金经 理。2012年 5月起担任 华泰柏瑞沪 深300ETF 及华泰柏瑞 沪深 300ETF联接 基金基金经 理。 注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离 职日期指基金管理公司作出决定之日。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资 基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《华泰柏瑞沪深300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管 理职责，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的 规定及基金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，建 立了科学完善的公平交易管理制度，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生 的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的 合规性、有效性及合理性进行独立审核，对于场内交易启用投资管理系统中的公平交易模块；对 于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期内的交易进行 日常监控和分析评估，同时对投资组合的交易价差在不同时间窗（如日内、3日、5日）下进行分 析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实施。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易 部为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务，为公平交易的实施提供了较好的保障。 目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务的情 况，不同业务类别的投资经理之间互不干扰，独立做出投资决策。公司机构设置合理，公平交易 的相关管理制度健全，投资决策流程完善，各项制度执行情况良好。 交易价差分析表明公司旗下各基金均得到了公平对待，不存在非公平交易和利益输送的行为。 经过对不同基金之间交易相同证券时的同向交易价差进行分析发现，报告期内基金之间的买卖交 易价差总体上处于正常的合理水平，只在少数情况下“存在显著的倾向性”。针对这些少量的“具 有显著倾向性”的交易价差进行研究表明，交易价差方向没有规律性，即没有明确的利益输送方 向。同时潜在利益输送金额比较小（全部低于基金规模的0.5%），因此不构成利益输送。造成少 量显著交易价差的原因来自两方面：一是报告期内股票市场的波动幅度较大，为基金之间股票交 易出现显著价差创造了客观条件；二是不同基金经理在报告期内的投资策略存在差异，对证券买 卖时点的把握也不同，导致股票买卖存在价差。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为 进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查，交易部负责对异常交易行为 的事中监督和控制，风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。本报 告期内，该制度执行情况良好，无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中，均 没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。 本报告期公司旗下基金所管理的投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当 日成交量5%的同日反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2012年A股市场呈现N型走势，年头和年尾的阶段上行得益于资金面的宽松，加上年末的政 策改革预期、IPO暂停等有利因素，尽管年中A股随经济增速下行出现向下趋势，但年尾的凌厉 上行，扭转了全年的颓势，主要指数凭借最后一个月的上涨使得年度涨幅均转正。2012年，沪深 300指数上涨7.55%，上证红利指数上涨7.06%，上证中小盘指数上涨0.43%，中小创业板股票进 入解禁高峰期，走势相对较弱。 回顾2012年，经济增速从年初延续了2010年以来的下行趋势，上半年出现了较大幅度的下 降，尽管在下半年出现企稳迹象，但复苏的势头仍然较弱，宏观指标走势的差异以及与微观企业 盈利出现的时滞和背离，导致投资者对经济复苏的力度和可持续性尚存疑虑。央行在6月和7月 连续两个月下调存贷款利率，仍然没有改变市场下行轨迹，在利率市场化改革的背景下，法定存 款利率的下调已不同于过往对股票市场的估值提升具有显著效果。市场化程度更高的银行理财产 品在两次法定存贷款利率下调后，其利率仅呈现缓慢下降的走势且利率水平大幅高于法定存款利 率和CPI，正利率现象仍然十分明显，法定存款利率的下调短期还难以引发居民对资产配置的重 新调整。而随着年末新领导层向市场传达的改革信号，来自于改革的信心和预期对年末上涨行情 起到主要推动作用，加上经济基本面数据持续数月的企稳和临近年末资金面略显宽松，并没有出 现往年的紧张，使得市场风险偏好有所回升，周期股在经历长期的调整之后，出现了强势反弹。 我们严格按照基金合同的规定，紧密跟踪标的指数、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投 资。在本基金自建仓完毕起的跟踪期内，本基金的累计跟踪偏离为+1.41%，日均跟踪偏离度的绝 对值为0.022%，期间日跟踪误差为0.033%，较好地实现了本基金的投资目标。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，本基金份额净值为2.525元，还原后基金份额累计净值为0.949元。本报 告期内基金份额净值下跌5.03%，本基金的业绩比较基准下跌6.26%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2013年，我们认为市场在短期内的快速回升，使得市场估值水平偏离历史均值的情形得 以修复，未来市场上涨动力和趋势的巩固需要来自企业盈利的提升，短期而言估值修复的进程可 能会有所减慢或出现波折。 短期来看，我们认为市场在快速上升之后，将进入震荡走势。在短期的政策和业绩真空期内 难以有促发市场大幅波动的因素出现，经济复苏被证实或被证伪尚需时日，但随着政策窗口期的 打开以及经济复苏的趋势能否得到延续将逐渐清晰，将成为影响市场走势的关键因素；从利率水 平来看，短期利率频繁高于长期利率，显示实体经济对资金的真实需求尚未出现，而存款正利率 现象普遍存在也难以引发资金的重新配置，弱复苏背景下价格总水平难以有大的表现。就市场风 格而言，周期股引导市场整体估值水平的提升，将为中小盘股票提供价格波动的空间。 本基金将继续严格遵守跟踪偏离最小化的被动投资策略，从而为基金投资人谋求与标的指数 基本一致的投资回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2012年度，本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将合规运作、防范 风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加 强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司 监察部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立 地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改， 同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： (1)全面开展基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规 主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完 成；对基金投资交易系统进行事先合规性设置，并由风险控制部门进行实时监控，杜绝出现违规 行为；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序；通过以上措施，保 证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程，保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定， 确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。 (2)开展定期和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规 本年度公司监察稽核部门开展了对公司基金投资、研究、销售、后台运营、反洗钱等方面的 专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函，要求相关部门限期整改，并对改进 情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。 (3)促进公司各项内部管理制度的完善 按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求，公司法律监察部及 时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。 (4)通过各种合规培训提高员工合规意识 本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展 行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等，有效提高了 公司员工的合规意识。 通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形，基金运作整体合法 合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和 运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有 人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将 估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研 究、风险控制和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在 五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来 自独立第三方。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的规定，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率 达到1%以上，方可进行收益分配。截至本报告期末，本基金于2012年12月18日进行收益分配， 每10份基金份额分配0.33元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2012年，本基金托管人在对华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中， 严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2012年，华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金的管理人——华泰柏瑞基金管理 有限公司在华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，华泰柏瑞沪深300交易型 开放式指数证券投资基金于2012年12月18日进行收益分配，每10份基金份额分配0.33元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华泰柏瑞基金管理有限公司编制和披露的华泰柏瑞沪深300交易型开放式指 数证券投资基金2012年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2013)第20472号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金全体基金份 额持有人： 引言段 我们审计了后附的华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投 资基金(以下简称“华泰柏瑞沪深300ETF”)的财务报表，包括 2012年12月31日的资产负债表、2012年5月4日(基金合同 生效日)至2012年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基 金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是华泰柏瑞沪深300ETF的基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述华泰柏瑞沪深300ETF的财务报表在所有重大方 面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 华泰柏瑞沪深300ETF2012年12月31日的财务状况以及2012 年5月4日(基金合同生效日)至2012年12月31日止期间的经 营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞 刘颖 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 中国上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心 11楼 审计报告日期 2013年3月22日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日： 2012年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2012年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 95,974,220.47 结算备付金 2,873,860.76 存出保证金 6,778,767.94 交易性金融资产 7.4.7.2 23,558,836,632.04 其中：股票投资 23,558,836,632.04 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 339,752,965.85 应收利息 7.4.7.5 18,315.93 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 24,004,234,762.99 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 1,350,248.40 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 265,563,163.40 应付赎回款 - 应付管理人报酬 8,741,162.25 应付托管费 1,748,232.48 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 3,973,074.99 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 36,789,308.85 负债合计 318,165,190.37 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 25,287,258,219.99 未分配利润 7.4.7.10 -1,601,188,647.37 所有者权益合计 23,686,069,572.62 负债和所有者权益总计 24,004,234,762.99 注：报告截止日2012年12月31日，基金份额净值2.525元，基金份额总额9,380,287,690.00 份。本财务报表的实际编制期间为2012年5月4日(基金合同生效日)至2012年12月31日。 7.2 利润表 会计主体：华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2012年5月4日(基金合同生效日)至2012年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2012年5月4日(基金合同生效日)至 2012年12月31日 一、收入 -1,521,251,292.00 1.利息收入 3,327,891.18 其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,327,891.18 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -1,611,554,384.44 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -2,036,782,359.78 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 425,227,975.34 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.16 59,920,974.81 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 列） - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.17 27,054,226.45 减：二、费用 148,313,019.78 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 74,946,057.83 2．托管费 7.4.10.2.2 14,989,211.55 3．销售服务费 - 4．交易费用 7.4.7.18 52,536,333.99 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．其他费用 7.4.7.19 5,841,416.41 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -1,669,564,311.78 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） -1,669,564,311.78 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2012年5月4日(基金合同生效日)至2012年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2012年5月4日(基金合同生效日)至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 32,968,633,875.00 - 32,968,633,875.00 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -1,669,564,311.78 -1,669,564,311.78 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -7,681,375,655.01 357,016,385.06 -7,324,359,269.95 其中：1.基金申购款 15,154,097,408.71 -1,787,081,816.15 13,367,015,592.56 2.基金赎回款 -22,835,473,063.72 2,144,098,201.21 -20,691,374,862.51 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - -288,640,720.65 -288,640,720.65 五、期末所有者权益（基 金净值） 25,287,258,219.99 -1,601,188,647.37 23,686,069,572.62 注：报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______韩勇______ ______房伟力______ ____陈培____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管 理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]392号《关于核准华泰柏瑞沪深300交易型 开放式指数证券投资基金及联接基金募集的批复》核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募 集人民币32,967,336,606.00元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普 华永道中天验字(2012)第121号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华泰柏瑞沪深300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2012年5月4日正式生效，基金合同生效日的基金 份额总额为32,968,633,875.00份基金份额，其中认购资金利息折合1,297,269.00份基金份额。 本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《华泰柏瑞沪深300 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金于2012年5月11日进行了基 金份额折算，折算比例为0.37094933，并于2012年5月14日进行了变更登记。 经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证基字[2012]14号文审核同意，本基金 12,229,687,690.00份基金份额于2012年5月28日在上交所挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资 基金基金合同》的有关规定，本基金以标的指数沪深300指数成份股、备选成份股为主要投资对 象；此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于新股(一级市场初次发行或增发)、债券、 权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资标的指数 成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的95%。在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏 离度(剔除成份股分红因素)的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。本基金的业绩比较基准 为沪深300指数。 华泰柏瑞基金管理有限公司以本基金为目标ETF，于2012年5月29日募集成立了华泰柏瑞 沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“华泰柏瑞沪深300ETF联接基 金”)。华泰柏瑞沪深300ETF联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多 数基金资产投资于本基金。 本财务报表由本基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2013年3月28日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告 和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 华泰柏 瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证 监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2012年5月4日(基金合同生效日)至2012年12月31日止期间财务报表符合企业会 计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2012年12月31日的财务状况以及2012年5月4日(基 金合同生效日)至2012年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2012 年5月4日(基金合同生效日)至2012年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产 列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金在投资人申购、赎回过程中而待与投资人结算的可退替代款分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以交易性金融负债列示。本基金持有的其 他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参 数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法1) 具有抵销已 确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融 资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金包含对外发行的基金份额总额和基金份额折算调整。基金份额折算调整的初始金额 为于基金份额折算日根据基金份额折算公式折算后的基金份额与对外发行的基金份额之间的差 额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动和基金份额折算变动分别于基金申购确认日及基金 赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。本基金的基金管理人每季度定 期对基金相对标的指数的超额收益率进行一次评估，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过 标的指数同期累计报酬率达到1%以上，方可对超额收益进行分配；基于本基金的性质和特点，本 基金的收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使还原后基金份额净值低于面值。 基金收益分配比例为收益评价日符合上述分红条件的基金超额收益的100%，自基金合同生效日起 不满3个月可不进行收益分配，基金收益分配每年至多4次。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成 部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的 经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营 成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定 条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股 息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票的差价收入，股权的股息、红利收入其 他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50% 计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 活期存款 95,974,220.47 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 95,974,220.47 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 23,498,951,925.92 23,558,836,632.04 59,884,706.12 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 23,498,951,925.92 23,558,836,632.04 59,884,706.12 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：截至本报告期末，本基金未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：截至本报告期末，本基金买入返售金融资产余额为0。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：截至本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 应收活期存款利息 16,893.41 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,422.52 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 其他 - 合计 18,315.93 7.4.7.6 其他资产 注：截至本报告期末，本基金未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 交易所市场应付交易费用 3,973,074.99 银行间市场应付交易费用 - 合计 3,973,074.99 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 应付券商交易单元保证金 3,500,000.00 预提费用 410,000.00 应付指数使用费 1,547,969.50 应付替代款 31,331,339.35 合计 36,789,308.85 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2012年5月4日(基金合同生效日)至2012年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 32,968,633,875.00 32,968,633,875.00 2012年5月11日 基金拆分/份额折 算前 32,968,633,875.00 - 基金拆分/份额折算变动份额 -20,738,946,185.00 - 本期申购 5,621,400,000.00 15,154,097,408.71 本期赎回(以"-"号填列) -8,470,800,000.00 -22,835,473,063.72 本期末 9,380,287,690.00 25,287,258,219.99 注：1、本基金自2012年4月5日至2012年4月26日止期间公开发售，共募集有效净认购资金 32,967,336,606.00元。根据《华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入1,297,269.00元在本基金成立后，折算为 1,297,269.00份基金份额，划入基金份额持有人账户。 2、根据《华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及《华泰柏瑞沪深300 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金于2012年5月4日(基金合同 生效日)至2012年5月27日止期间暂不向投资人开放基金交易，申购和赎回业务自2012年5月 28日起开始办理。 3、投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 -1,729,485,286.59 59,920,974.81 -1,669,564,311.78 本期基金份额交易 产生的变动数 -57,682,892.11 414,699,277.17 357,016,385.06 其中：基金申购款 -558,910,639.12 -1,228,171,177.03 -1,787,081,816.15 基金赎回款 501,227,747.01 1,642,870,454.20 2,144,098,201.21 本期已分配利润 -288,640,720.65 - -288,640,720.65 本期末 -2,075,808,899.35 474,620,251.98 -1,601,188,647.37 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年5月4日(基金合同生效日)至2012年12 月31日 活期存款利息收入 2,974,616.73 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 353,274.45 其他 - 合计 3,327,891.18 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2012年5月4日(基金合同生效日)至2012 年12月31日 股票投资收益——买卖股票差价 收入 -724,438,397.86 股票投资收益——赎回差价收入 -1,312,343,961.92 股票投资收益——申购差价收入 - 合计 -2,036,782,359.78 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年5月4日(基金合同生效日)至 2012年12月31日 卖出股票成交总额 10,215,592,338.81 减：卖出股票成本总额 10,940,030,736.67 买卖股票差价收入 -724,438,397.86 7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2012年5月4日(基金合同生效日)至 2012年12月31日 赎回基金份额对价总额 20,691,374,862.51 减：现金支付赎回款总额 5,447,066,087.51 减：赎回股票成本总额 16,556,652,736.92 赎回差价收入 -1,312,343,961.92 7.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入 无。 债券投资收益 注：无。 7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 注：无。 衍生工具收益 注：无。 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2012年5月4日(基金合同生效日)至2012年12 月31日 股票投资产生的股利收益 425,227,975.34 基金投资产生的股利收益 - 合计 425,227,975.34 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2012年5月4日(基金合同生效 日)至2012年12月31日 1.交易性金融资产 59,884,706.12 ——股票投资 59,884,706.12 （未完）  |